Размещено на http://www.allbest.ru/

Введение

Нефтяная промышленность сегодня - это крупный народнохозяйственный комплекс, который живет и развивается по своим закономерностям. Что значит нефть сегодня для народного хозяйства страны? Это: сырье для нефтехимии в производстве синтетического каучука, спиртов, полиэтилена, полипропилена, широкой гаммы различных пластмасс и готовых изделий из них, искусственных тканей; источник для выработки моторных топлив (бензина, керосина, дизельного и реактивных топлив), масел и смазок, а также котельно - печного топлива (мазут), строительных материалов (битумы, гудрон, асфальт); сырье для получения ряда белковых препаратов, используемых в качестве добавок в корм скоту для стимуляции его роста.

Нефть - наше национальное богатство, источник могущества страны, фундамент ее экономики.

В настоящее время нефтяная промышленность Российской Федерации занимает 3 место в мире. В 1993 году было добыто 350 млн. т. нефти с газовым конденсатом. По уровню добычи мы уступаем только Саудовской Аравии и США.

Нефтяной комплекс России включает 148 тыс. нефтяных скважин, 48,3 тыс. км магистральных нефтепроводов, 28 нефтеперерабатывающих заводов общей мощностью более 300 млн т/год нефти, а также большое количество других производственных объектов. На предприятиях нефтяной промышленности и обслуживающих ее отраслей занято около 900 тыс. работников, в том числе в сфере науки и научного обслуживания - около 20 тыс. человек.

Перспективное будущее СНПЗ.

Утверждена большая программа перспективного развития СНПЗ в рамках стратегии компании, рассчитанной на завоевание прочных позиций на внутреннем и внешнем рынках нефтепродуктов.

В каком направлении сызранским нефтепереработчикам предстоит двигаться дальше? Главная задача - обеспечение выпуска продукции в соответствии с новыми требованиями российских ГОСТов, которые полностью соотносятся с евростандартами качества. Завод должен перейти на выработку экологически чистых топлив. Из ассортимента исчезнут марки бензинов АИ-93, АИ-98, тем более А-76, а прочное место займут Нормаль-80, Регуляр-92, Премиум-95, Супер-98…

Предстоит освоить технологические процессы, которые помогут подняться ступеньку выше по качеству нефтепродуктов. В планах - внедрение изомеризации прямогонных фракций с целью повышения доли вырабатываемых высокооктановых бензинов. В комплексе с изомеризацией потребуется реализация и других мероприятий: расширение резервуарного парка, ввод станции смешения - для более чёткого приготовления товарной продукции и снижения потерь при компаундировании, полная автоматизация всех производственных процессов и т.д. Предполагается долю серы в дизельном топливе свести к минимуму, чтобы приблизиться к евростандарам. Для этого продолжится реконструкция установок гидроочистки. Появится, таким образом, возможность поставлять дизельное топливо в экспортном варианте. Впереди - большая работа по сертификации, внедрению систем качества ИСО-9000, ИСО-14000.

Каких ещё производств коснется модернизация? Предполагается оптимизация битумного производства, его дальнейшее обновление. Резервы пополнения ассортимента тут не исчерпаны. Предвидится, например, получение модифицированного битума для дорожного покрытия, потребность в котором возрастает год от года.

Заложены в программу и реконструкция установок ЛЧ 35/11-600, ЛГ 35/11-300, ЭЛОУ-АВТ-6, сернокислотного производства, ГФХ, азотной станции, объектов энерго- и водоснабжения, вынос трубопроводов на эстакады, строительство установки по производству водорода и т.д.

Сызранские нефтепереработчики нацелены на то, чтобы достичь в ближайшие годы следующих показателей: глубина переработки сырья - 80%, отбор светлых фракций из нефти - 60%.

Итак, Сызранский нефтеперерабатывающий завод в перспективе - это сбалансированный производственный комплекс топливного варианта, с гибкой технологией. Ориентирован на переработку 5 млн. тонн нефти в год, выпуск высококачественной продукции, способной удовлетворить потребности как внутреннего, так и внешнего рынков сбыта.

1. Планирование основных технико-экономических показателей работы установки

Планирование на предприятии - это разработка и установление системно-количественных и качественных показателей работы предприятия, в которых определяется темпы роста, продукции и тенденции развития данного предприятия на перспективо и текущий период. Существуют следующие виды планирования на предприятии:

1. Перспективное и долгосрочное планирование (5 и более лет)

2. Среднесрочное планирование (3 - 5 лет)

3. Текущее годовое планирование

4. Оперативно производственное планирование (декада, сутки)

Оперативно производственное планирование включает в себя календарное планирование и оперативное регулирование.

На установки 35/6 применяется текущее и оперативное планирование, при этом определяющий показатель производственной программы - план выпуска продукции. Производственная программа является основанием для определения затрат, потребности во всех видах ресурсов, прибыли и рентабельности. Производственная программа предприятия определяет ассортимент и объем выпуска продукции и её реализации в натуральном и стоимостном выражении.

Производственная программа технологических установок представляет собой материальный баланс где указывается количество перерабатываемого сырья, выпущенной продукции, суточная производительность и длительность работы.

Расчёту производственной программе предшествует определение норм выхода продукции и потерь. Степень использования сырья зависит от его качества и требований к качеству технологического режима. Технологические установки могут работать на разных видах сырья, в разных технологических режимах, использоваться для получения продукции разного ассортимента, поэтому разрабатывается несколько вариантов производственной программы.

Так же к показателям планирования относится численность работников на установке, которая может быть определена следующими методами:

1. По нормам обслуживания

2. По рабочим местам

3. По штатной расстановки

Численность руководителей, специалистов и служащих определяемых по штатному расписанию.

Производительность труда - это количество продукции изготовленной в единицу времени, либо затраты труда на производство единицы продукции. На технологической установке она измеряется выработкой продукции в год на одного человека

ПТ= (1.1)

Где: О - объем производства в натуральном или денежном выражении.

Ч - численность персонала

Планирование фонда оплаты труда

ФОТ включает в себя следующие элементы:

1. Оплату по сдельным расценкам

2. По временную оплату, по тарифным ставкам и окладам

3. Начисление премий

4. Начисление доплат

5. Отпускные

6. Вознаграждение за выслугу лет

7. Надбавки на прочие выплаты

Планирование ФОТ возможно двумя методами:

1. Прямым счетом, при котором расчет осуществляется подробно по всем составляющим фонда заработной платы

2. Укрупненный метод при котором ФОТ планируется разными способами.

Затраты на предприятия на производство и реализацию продукции называются себестоимостью. В себестоимость продукции включаются затраты на сырьё, материалы, топливо, энергию, оплату труда, социальные выплаты, затраты на технику безопасности, на освоении новой продукции, на содержание основных фондов, общехозяйственные расходы. В зависимости от включаемых затрат различают производственную или цеховую себестоимость, фабрично - заводскую и полную себестоимость. Снижение затрат имеет большое значение для предприятия т.к. увеличивает прибыль и способствует развитию предприятия

Все затраты входящие в себестоимость подразделяются по роли в процессе производства на основные и накладные. По способу отнесения на себестоимость - прямые и косвенные

По составу - элементные и комплексные. По отношению к объёму производства - условно-переменные и условно-постоянные.

Основные затраты производятся на выпуск продукции. К накладным относятся затраты создающие условия для выпуска продукции. Основные затраты включают в себестоимость продукции прямым путем с помощью норм и расценок - это элементные статьи затрат. Накладные расчеты включают в себестоимость пропорционально какому либо признаку и по этому является комплексными. Обычно это косвенные затраты.

В нефтеперерабатывающей промышленности к основным относятся след статьи затрат:

1. Сырьё и материалы

2. Полуфабрикаты собственного производства

3. Потери и отходы безвозвратно

4. Заработная плата основных рабочих

5. Страховые взносы

6. Топливо и энергия на технические нужды.

К накладным расходам относится затраты на освоение производства, общепроизводственные расходы, коммерческие расходы.

Основные затраты считаются по действующим на заводе нормам и расчетам. На накладные расходы составляют специальные сметы, а затем их общая сумма распределяется на продукцию.

На нефтеперерабатывающей предприятие себестоимость продукции определяется по установкам, а затем определяется фабрично - заводская и полная себестоимость по предприятию в целом.

2. Материальный баланс установки 35/6

Таблица 1. Материальный баланс установки 35/6

Поступило	Получено
наименование	%вес	т/сут	т/год	наименование	%вес	т/сут	т/год
Сырьё	100	1067,96	330000	Стабильный катализат	77,42	826,82	255486
				Бензин отгон	4,35	46,46	14355
				ВСГ	5,27	56,28	17391
				Сухой газ	11,77	125,7	38841
				Потери	1,19	12,7	3927
Итого	100	1067,96	330000	Итого	100	1067,96	330000

Определяем стоимость товарной продукции:

определяем стоимость товарной продукции, руб.

Стабильный катализат 255486 * 17532= 4479180552 руб.

Бензин отгон 14355 * 13185= 189270675 руб.

ВСГ 17931 * 3662= 63685842 руб.

Сухой газ 38841 * 3254= 126388614 руб.

Итого: 4858525683 руб.

График сменности бригад на установке 35/6

Процесс нефтепереработки ведётся непрерывно, поэтому работа выполняется 4 бригадами, продолжительность 12 часов. Работа бригад проводится по следующему графику:

Таблица 2. График сменности бригад

Время	1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12	13	14	15
8-20 ч	1	2	3	4	1	2	3	4	1	2	3	4	1	2	3
20-24 ч	4	1	2	3	4	1	2	3	4	1	2	3	4	1	2
0-8 ч	3	4	1	2	3	4	1	2	3	4	1	2	3	4	1
Выходной	2	3	4	1	2	3	4	1	2	3	4	1	2	3	4

Время	16	17	18	19	20	21	22	23	24	25	26	27	28	29	30
8-20 ч	4	1	2	3	4	1	2	3	4	1	2	3	4	1	2
20-24 ч	3	4	1	2	3	4	1	2	3	4	1	2	3	4	1
0-8 ч	2	3	4	1	2	3	4	1	2	3	4	1	2	3	4
Выходной	1	2	3	4	1	2	3	4	1	2	3	4	1	2	3

Численность работников по категориям

На установке работают 4 бригады по 6 человек.

Таблица 3. Численность работников по категории

Должность	Количество человек	Разряд
Старший оператор	1	6
Операторы	2	5
Оператор	1	4
Старший машинист	1	6
Машинист	1	4

Определяем списочную численность рабочих:

, (2.1)

где - явочная численность рабочих,

- коэффициент замещения, равный 1,14.

По нештатному расписанию на установке предусмотрено наличие начальника установки и механика.

Расчёт фонда оплаты труда

Существуют следующие тарифные ставки при 12-часовой смене:

6 разряд - 75,76 руб.

5 разряд -65,34 руб.

4 разряд -54,61 руб.

По штатной расстановке на установке работает:

6 разряд - 8 -8чел.

5 разряд -12 - 13 чел.

4 разряд - 4 - 6 чел

Определяем зарплату по тарифу:

, (2.2)

где - часовая тарифная ставка,

Ч - численность рабочих данного разряда,

- годовой полезный фонд рабочего времени, равный 1986 часов.

З_т4=54.61*6*1986= 650732,76руб.

З_т5 =65.34*13*1986= 1689648.12 руб.

З_т6 =75,76*8*1986= 1203674,88 руб.

Определяем величину доплат за вредные условия:

, (2.3)

где - зарплата по тарифу,

- ставка доплаты за вредные условия труда, равная 12%.

Д_вр4=650732,76*0,12= 78087,93 руб.

Д_вр5 =1686948,12*0,12=202433,77 руб.

Д_вр6 =1203674,88*0,12=144440,98 руб.

Определяем величину доплат за работу в ночное время суток. По таблице 2 находим количество рабочих смен в ночное время суток за месяц. По графику получается, что каждый рабочий отрабатывает 8 смен. Определяем количество часов ночной смены за год:

Т_ноч=4_смен*12_часов*11_{месяцев}=528

Определяем доплату:

*Ч, (2.4)

где - ставка доплаты за работу ночью, равная 40%

Д_{ноч 4разряда}=54,61*0,4*528*6=69201,79 руб.

Д_{ноч 5разряда} =65,34*0,4*528*13=17937,50 руб.

Д_{ноч 6разряда} =75,76*0,4 *528*8=127492,21 руб.

Определяем доплату за работу в праздничные дни. В году 12 праздничных дней. Отсюда:

, (2.5)

где - количество часов в праздничные дни

=12 часов 12 дней = 144 часов

Д_{пр 4разряда} =54,61*1 *144*6=47183,04 руб.

Д_{пр 5разряда} =65,34*1*144*13=122316,48 руб.

Д_{пр 6разряда} =76,76*1*144*8=87275,52 руб.

Определяем премии за выполнение плана:

, (2.6)

где - коэффициент премиальных, равный 60%

П_{4разряд}=650732,76*0,6=390439,65 руб.

П_{5разряд} =1686948,12*0,6=1012168,87 руб.

П_{6разряд} =1203674,88*0,6=722204,92 руб.

Рассчитаем фонд оплаты труда (ФОТ) по разрядам:

(2.7)

=650732,76+ 78087,93+ 69201,79+ 390439,65+ 235787,85 = =1235645,17 руб.

=1686948,12+202433,77+179397,5+122316,48+1012168,87= =3203264,74 руб.

=1203674,88+144440,98+127492,21+87225,52+722204,92= =2285038,51 руб.

Находим общий ФОТ всех рабочих:

=++ (2.8)

=1235645,17+3203264,74+2285038,51=6723948,42 руб.

Определяем среднюю зарплату одного рабочего за год:

= (2.9)

=67239,42/27

=20752,92 руб.

Рассчитываем зарплату ИТР за год:

Оклад начальника установки - 20990 руб.

Оклад механика установки 17610 руб.

Определяем доплату за вредность начальника установки:

=209900,12=2518,8 руб.

Определяем доплату за вредность механика установки:

=17610*0,12=2113,2 руб.

Определяем сумму премиальных, процент премиальных равен 55%

=209900,55=12544,5 руб.

=176100,55=9685,5 руб.

Находим общий ФОТ ИТР:

=(оклад начальника+оклад механика ++++) * 12

=(20990+17610+2518,8+2113,2+11544.5+9685,5)12= 748185,6 руб.

Определяем среднюю зарплату одного ИТР за год

=

Определяем среднюю зарплату одного работника установки:

= (2.10)

бригада работник оплата производительность

==220275,6 руб.

Расчет производительности труда одного работника

Производительность труда одного рабочего определяется по формуле:

ПТ _{рабочих}= (2.11)

где О_сырья - объем производства в натуральном выражении

ПТ= ^т/_год

Производительность труда одного работника:

ПТ _{работника}= (2.12)

ПТ= ^т/_год

Расчет себестоимости продукции

Находим стоимость сырья поступающего на установку за год

Цена сырья 10765 руб.

С_сырья=О_сырья*Ц_сырья (2.13)

С_сырья=330000*10765=3552450000 руб.

Определяем стоимость электроэнергии за год

С_э.э=Н_э.э*О_сырья*Ц_э.э (2.14)

где Н_э.э - норма расхода электроэнергии равная 73,2 кВт

Ц_э.э - цена электроэнергии равная 2,35 руб. за 1 киловат

С_э.э=73,2 *330000*2,35=50969160 руб.

Определяем стоимость пара за год

С_пара=Н_пара*О_сырья*Ц_пара (2.15)

где Н_пара - норма расхода пара равная 0,0974 Гкал

Ц_пара - цена пара равная 749 руб.

С_пара=0,0974*330000*749=24074358 руб.

Определяем стоимость топлива

С_{топлива=} (2.16)

где Н_{топлива} - норма расхода топлива равна: жидкое - 36 кг, газообразное - 44 кг.

Ц_{топлива} - цена топлива равная: жидкое - 5415 руб. за 1 тонну, газообразное - 3495 руб. за 1 тонну,

С_{топлива жид}= руб.

С_{топлива газ}= руб.

С_{топлива}= С_{топлива жид}+ С_{топлива газ}

С_{топлива}= 64330200+50747400= 115077600

Определяем стоимость блок оборотной воды

С_БОВ=Н_БОВ*О_сырья*Ц_БОВ (2.17)

где Н_БОВ - норма расхода блок оборотной воды равна 11 м³

Ц_БОВ - цена блок оборотной воды равна 1,72 руб.

С_БОВ=11*330000*1,72= 6243600 ^руб/_м3

Расчет амортизационных отчислений за год

АМО_год=АМО_месяц*12 (2.18)

где АМО_месяц - амортизационные отчисления за месяц равны 666470

АМО_год=666470*12=7997640 руб.

Расчет затрат на текущий ремонт установки. Затраты составляют 1,5% общей стоимости основных фондов.

С_тек.р=ОФ*1,5% (2.19)

где ОФ - 27195050 руб.

С_тек.р= 27195050*0,015=407925,75 руб.

Определение стоимости перекачки нефти нефтепродуктов. За месяц стоимость перекачки продукта составляет 925600 руб.

С_пр= руб.

Находим величину общепроизводственных расходов за год.

С_опр=ФОТ_общ*Н_опр (2.20)

где Н_опр - норма затрат на общепроизводственные расходы, составляет 112%

ФОТ_общ - смотри пункт 2.4 формула (2.8)

С_опр=5715850,76*1,12=6401752,85 руб.

Находим величину общехозяйственных расходов за год

С_ох=ФОТ_общ*Н_ох (2.21)

где Н_ох - норма затрат на общехозяйственные расходы, составляет 130%

С_ох=5715850,76*1,3=7430605,99 руб.

Таблица 4. Калькуляция себестоимости

Наименование статей.	Сумма, руб.
1. Стоимость сырья	3552450000
2. Стоимость пара	24074358
3. Стоимость электроэнергии	50969160
4. Стоимость блок оборотной воды	6243600
5. Стоимость топлива	115077600
6. Зарплата (ФОТобщ)	5715850,76
7. Социальные страховые выплаты (26% от ФОТобщ)	1486121,2
8. Стоимость перекачки	9533680
9. Затраты на текущий ремонт	407925,75
10. Амортизация основных фондов	7997640
11. Общепроизводственные расходы	6401752,18
12. Общехозяйственные расходы	7430605,21
Итого:	3787788293,1

С_ед= (2.22)

где С - общая себестоимость продукции

ТП_н - товарная продукция в натуральном выражении

С_ед= руб.

Показатели эффективности работы установки 35/6.

Определение прибыли установки

П=ТП-С (2.23)

где ТП - товарная продукция в рублях

П=4858525683-3787788293,1=1070737389,9 руб.

Нахождение рентабельности установки

Р= (2.24)

Р=

Нахождение затрат на 1 рубль товарной продукции

З_1руб.= (2.25)

З_1руб.= руб.

Нахождение фондоотдачи

Ф_отд= (2.26)

Ф_отд==178,66 руб.

Нахождение фондовооруженности труда одного рабочего

Ф_вор= (2.27)

Ф_вор==1007224,07 руб.

Основные технико-экономические показатели работы установки 35/6

Показатель	Количество
1.Переработано сырья	330000
2.Получено продукции, тонн в том числе Стабильный катализат Бензин отгон ВСГ Сухой газ	326073 255486 14355 17391 38841
3.Списочная численность работников, в том числе Рабочих человек ИТР человек	29 27 2
4.Производительность труда Одного работника, т Одного рабочего, т	11379,31 12222,22
5.ФОТ всего, руб. в том числе Рабочих, руб. ИТР, руб.	6387992,36 5715850,76 672141,6
6.Средняя зарплата одного работника установки, руб. Средняя зарплата одного рабочего установки, руб. Средняя зарплата одного ИТР установки, руб.	220275,6 211698,18 336070,8
7.Себестоимость 1 тонны продукции	11616,38
8.Товарная продукция, тыс. руб.	4858525,68
9.Себестоимость товарной продукции, тыс. руб.	3787788,29
10.Прибыль, тыс. руб.	1070737,39
11.Зарплаты на 1 руб. товарной продукции, руб.	0,78
12.Рентабельность продукции,%	28,27
13.Фондоотдача, руб.	178,66
14.Фондовооруженность, тыс. руб.	1007224,07

Заключение

На планируемый год намечено произвести 330000 тонны продукции, стоимость которой составляет 4858525683 рублей. Численность работников 35/6 27 человек. Средняя заработная плата одного работника установки 220275,6 рублей. Себестоимость 1 тонны продукции 11616,38 рублей. Прибыль установки составляет 1070737389,9 рублей. Рентабельность 28,27%.

Литература

Скляренко В.К., Прудников В.М., Акуленко Н.Б., Кучеренко А.И. Экономика предприятия. - М.: ИНФА, 2002 г.

Егоров В.И., Злотников А.Г. Нефтеперерабатывающие и нефтехимические предприятия: организация, планирование, управление. - М.: Химия, 1989 г.

Инструкция по планированию, учету и калькулированию себестоимости продукции. - М.: Финансы, 1998 г.

Ахметов С.А. Технология глубокой переработки нефти и газа: Учебное пособие для вузов. - Уфа.: Гилём, 2002 г.

Размещено на Allbest.ru