Расчет технико-экономических показателей установки Л 24/8

Размещено на http://www.allbest.ru/

Введение

В глубокой древности было известно о существовании нефти. Знали и слово «нефть». Еще древние греческие летописцы Геродот и Плиний это горючее вещество, использовавшееся и как цемент, называли нафтой. Почти вся добываемая в мире нефть извлекается посредством буровых скважин, а из неглубоко залегающих нефтяных пластов ее добывают шахтным способом. Огромно военно-стратегическое значение нефти. Лишенные нефти, все боевые машины современных армий - танки, самоходные пушки, броневики, бронетранспортеры, воздушный транспорт и подводный флот - превратились бы в груду бездействующего металла. В мировом хозяйстве нет отрасли, где бы не применяли нефтепродукты. Нефть - ценнейшее сырье для химической промышленности, для получения синтетического каучука, синтетических волокон, пластмасс, полиэтилена, белковых веществ, моющих средств. Продукты из нефти широко применяются в машиностроении - универсальные клеи, детали из пластмасс, смазочные масла, антикоррозийные покрытия. Твердые остатки переработки отходов нефти используются в металлургии при электровыплавке алюминия и стали, а прессованная сажа - в огнестойких обкладках электропечей. В радиотехнической промышленности широко применяются электроизоляционные материалы. В пищевой промышленности - кислоты, консервирующие средства, парафин. В сельском хозяйстве - стимуляторы роста, ядохимикаты, удобрения, белково-витаминные концентраты. Продукты из нефти используются в фармацевтической, парфюмерной промышленности, медицине. Нефтяная промышленность РФ тесно связана со всеми отраслями народного хозяйства, имеет огромное значение для российской экономики. Спрос на нефть всегда опережает предложение, поэтому в успешном развитии нашей нефтедобывающей промышленности заинтересованы практически все развитые государства мира.

1.Теоретический раздел

Планирование на предприятии - это разработка и установление системы количественных и качественных показателей работы предприятия, в которых определяются темпы роста, пропорции и тенденции развития данного предприятия на перспективу и текущий период.

Существуют следующие виды планирования на предприятии:

1) Перспективное и долгосрочное планирование ( 5 и более лет );

2) Среднесрочное планирование ( 3-5 лет );

3) Текущее годовое планирование;

4) Оперативно - производственное планирование ( декада - сутки ).

Оперативно - производственное планирование включает в себя календарное планирование и оперативное регулирование:

Календарное планирование - это разработка и доведение до структурных подразделений и рабочих мест оперативных плановых заданий по выпуску продукции и обеспечению их необходимыми для этого ресурсами по календарному плану и графику производства.

Календарный план производства - это документ, который устанавливает последовательность и сроки выполнения производственных операций, а также определяет потребность в трудовых ресурсах во времени.

Календарный график - это графическая интерпретация календарного плана, конкретизирующая его относительно состава, объемов, последовательности, сроков выполнения работ. При построении календарного графика необходимо учитывать наличие ресурсов, так как одновременное выполнение некоторых операций из-за ограничений, связанных с рабочей силой, оборудованием и другими видами ресурсов, может оказаться невозможным.

Оперативное регулирование производства осуществляется в форме непрерывного контроля за его движением и принятия решений по устранению возникающих отклонений от установленных заданий в целях обеспечения выполнения производственной программы. Оно выполняется на уровне предприятия производственно-диспетчерским отделом и на уровне цеха - планово-распределительными бюро ( диспетчерами) и линейным персоналом - мастерами, начальниками участков и цехов. Процесс регулирования основан на текущей, чаще всего устной, информации с мест о ходе производств, а также документальной информации, регистрирующей движение производства. Главная часть информационного обеспечения оперативного регулирования создается в центральном диспетчерском аппарате. Он занимает ведущее место в координировании производственных процессов.

Расчет производственной программы предшествует определение норм выхода продукции и потерь. Степень использования сырья зависит от его качества и обеспеченности требований к качеству технологического режима. Технологические установки могут работать на разных видах сырья, в разных технологических режимах, использоваться для получения продукции разного ассортимента, поэтому, разрабатывается несколько вариантов производственной программы.

Так же к показателям планирования относятся: численность работников на установке, которая может быть определена следующими показателями:

1) По нормам обслуживания;

2) По рабочем местам;

3) По штатной расстановке.

Численность руководителей, специалистов и служащих определяется по штатному расписанию.

Производительность труда - это колличество продукции, изготовленной за единицу времени, либо затраты труда на производство единицы продукции. На технологической установке она измеряется выработкой продукции в год на одного работника:

Где, О - объем производства в натуральном единичном выражении. Ч - численность работников.

Планирование фондооплаты труда ( ФОТ ) включает в себя следующие элементы:

1) Оплата по сдельным расценкам;

2) Повременная оплата по тарифным ставкам и окладу;

3) Начисление премий;

4) Начисление доплат;

5) Отпускные;

6) Надбавки и прочие выплаты.

Планирование фонда оплаты труда можно осуществлять двумя методами:

- Прямым счетом, при котором расчет осуществляется подробно по всем составляющим фонда заработной платы.

- Укрупненный метод, при котором фонд оплаты труда планируется разными способами.

Затраты предприятия на производство и реализацию продукции называется себестоимостью . В себестоимость продукции включаются затраты на сырье, материалы, топливо, энергию, оплату труда, социальные страховые отчисления, затраты на технику безопасности, на освоение новой продукции, на содержание основных фондов, общехозяйственные расходы. В зависимости от включаемых затрат различают производственную или цеховую себестоимость, фабрично - заводскую и полную себестоимость.

Снижение затрат имеет большое значение для предприятия, так как увеличивает прибыль и способствует развитию предприятия. Все затраты входящие в себестоимость подразделяются по роли в процессе производства на основные и накладные. По способу отчисления на себестоимость все затраты делятся на прямые и косвенные, а по составу на элементные и комплексные.

Основные затраты производятся на выпуск продукции. К накладным относятся затраты создающие условия для выпуска продукции. Основные затраты включают в себестоимость продукции прямым путем с помощью норм и расценок - элементы статьи затрат. Накладные расходы включают в себестоимость пропорционально к какому либо признаку и поэтому являются комплексными.

В нефтепереработке к основным относятся следующие статьи затрат:

1) Сырье и материалы;

2) Полуфабрикаты собственного производства;

3) Потери и отходы безвозвратно;

4) Зарплата основных рабочих;

5) Социально - страховые взносы;

6) Топливо и энергия на технологические нужды.

Основные затраты считаются по де йствующим на предприятии нормам и расценкам. На накладные расходы составляют специальные сметы, а затем их общая сумма распределяется на продукцию.

На нефтеперерабатывающем предприятии себестоимость продукции определяется по установкам, а затем определяется фабрично - заводская и полная себестоимость по предприятию в целом.



2. Практический раздел

2.1 Материальный баланс установки Л 24/8

Таблица 2.1.1 Материальный баланс установки Л 24/8 производительностью на 12% выше проектной

Поступило	Получено
Название	% вес	т / сут.	т / год.	Название	%вес	т / сут.	т / год.
Вакуумный газойль	100	2020,84	672940,79	Легкий газойль ЛГК	11,49	232,19	77320,90
				Бензин ЛГК	1,95	39,41	13122,35
				Остаток ЛГК Г/О	82,02	1657,50	551946,04
				Сероводород	1,26	25,46	8479,05
				Сухой газ	3,07	62,04	20659,28
				Потери	0,21	4,24	1413,17
Итого	100	2020,84	672940,79	Итого	100	2020,84	672940,79

Определяем стоимость товарной продукции в рублях:

Легкий газойль ЛГК: 77320,90т * 61525р. = 4757168372 р.

Бензин ЛГК: 13122,35т* 7837р. = 102839857 р.

Остаток ЛГК Г/О: 551946,04т* 5039р. = 2781256096 р.

Сероводород: 8479,05т * 1285,25р. = 10897699 р.

Сухой газ: 20659,28т* 5141,1р. = 10621124 р.

Итого: 7758373448 р.

2.2 График сменности бригад на установке

Процесс нефтепереработки ведется непрерывно, поэтому работа выполняется четырьмя бригадами, продолжительностью смен по 12 часов. Работа бригад производится по следующему графику:



Таблица 2.2.2 График сменности бригад на установке.

Время	1	2	3	4	5	6	7	8	9	10
8-20ч	1	2	3	4	1	2	3	4	1	2
20-24ч	4	1	2	3	4	1	2	3	4	1
0-8ч	3	4	1	2	3	4	1	2	3	4
Выходной	2	3	4	1	2	3	4	1	2	3

Время	11	12	13	14	15	16	17	18	19	20
8-20ч	3	4	1	2	3	4	1	2	3	4
20-24ч	2	3	4	1	2	3	4	1	2	3
0-8ч	1	2	3	4	1	2	3	4	1	2
Выходной	4	1	2	3	4	1	2	3	4	1

Время	1	2	3	4	5	6	7	8	9	10
8-20ч	1	2	3	4	1	2	3	4	1	2
20-24ч	4	1	2	3	4	1	2	3	4	1
0-8ч	3	4	1	2	3	4	1	2	3	4
Выходной	2	3	4	1	2	3	4	1	2	3

2.3 Численность работников по категориям

На установке работают 4 бригады по 6 человек.

Таблица 2.3.3 Численность работников по категориям.

Должность	Количество человек	Разряд
Старший оператор	1	6
Оператор	2	5
Старший машинист	1	6
Машинист	2	4

Определяем списочную численность рабочих:

Ч_сп = Ч_яв * К_зам (2.1)[4 стр.1]



Где, Ч_яв - явочная численность рабочих, К_зам - коэффициент замещения, равный 1,14.

Ч_сп = 6 * 4 * 1,14 = 27 человек

По нештатному расписанию на установке предусмотрено наличие начальника установки и механика.

2.4 Расчет фонда оплаты труда

Существуют следующие тарифные ставки при 12 часовой смене:

- 6 разряд - 75,76 руб.

- 5 разряд - 65,34 руб.

- 4 разряд - 54,61 руб.

По штатной расстановке на установке работает:

- 6 разряд - 8 человек - 8

- 5 разряд - 9 человек - 8

- 4 разряд - 10 человек - 8

Определяем зарплату по тарифу по разрядам:

З_т = Т_ст * Ч * Ф_пол (2.2)[4 стр.1]

Где, З_т - зарплата по тарифу, Т_ст - часовая тарифная ставка, Ч - численность рабочих данного разряда, Ф_пол - годовой полезный фонд рабочего времени, равный 1986 часов.

З_{т 4р} = 54,61 * 10 * 1986 = 1084554,6 руб.

З_{т 5р} = 65,34 * 9 * 1986 = 1167887,2 руб.

З_{т 6р} = 75,76 * 8 * 1986 = 1203674,9 руб.

Определяем величину доплат за вредные условия по разрядам:



Д_вр = З_т * С_дв (2.3)[4 стр.1]

Где, Д_вр - доплата за вредные условия работы, С_дв - доплата за вредные условия труда, равная 12%.

Д_{вр 4р} = 1084554,6 * 0,12 = 130146,6 руб.

Д_{вр 5р} = 1167887,2 * 0,12 = 140146,5 руб.

Д_{вр 6р} = 1203674,9 * 0,12 = 144441 руб.

Определяем величину доплат за ночное время суток:

По таблице 2.2.2 находим количество рабочих смен в ночное время суток за месяц. По графику получается, что каждый рабочий отрабатывает 8 смен. Определяем количество часов ночной смены за год:

Т_ночь = 8 смен * 8 часов * 11 мес. = 704 часа

Определяем доплату за ночное время суток по разрядам:

Д_ночь = Т_ст * С_д.н. * Т_ночь * Ч (2.4)[4 стр.1]

Где, С_д.н. - ставка доплаты за работу ночью, равная 40%.

Д_{ночь 4р} = 54,61 * 0,4 * 704 * 10 = 153781,8 руб.

Д_{ночь 5р} = 65,34 * 0,4 * 704 * 9 = 165597,7 руб.

Д_{ночь 6р} = 75,76 * 0,4 * 704 * 8 = 170672,13 руб.

Определяем доплату за работу в праздничные дни по разрядам. В году 12 праздничных дней:

Д_пр = Т_ст * 100% * Т_пр * Ч (2.5)[4 стр.2]

Т_пр = 12 часов * 12 дней = 144 часа

Д_{пр 4р} = 54,61 * 1 * 144 * 10 =78638,4 руб.

Д_{пр 5р} = 65,34 * 1 * 144 * 9 = 84680,6 руб.

Д_{пр 6р} = 75,76 * 1 * 144 * 8 = 87275,5 руб.

Определяем премии за выполнение плана по разрядам:

П = З_т * К_пр (2.6)[4 стр.2]

Где, К_пр - коэффициент премиальных, равный 50%.

П_4р = 1084554,6 * 0,5 = 542277,3 руб.

П_5р = 1167887,2 * 0,5 = 583943,6 руб.

П_6р = 1203674,9 * 0,5 = 601837,5 руб.

Определяем фонд оплаты труда по разрядам:

ФОТ = З_т + Д_вр + Д_ночь +Д_пр + П (2.7)[4 стр.2]

ФОТ_4р = 1084554,6 + 130146,6 + 153781,8 + 78638,4 + 542277,3= =1989398,7 руб.

ФОТ_5р = 1167887,2 + 140146,5 + 165597,7 +84680,6+583943,6= =2142255,6 руб.

ФОТ_6р = 1203674,9 + 144441 + 170672,13 + 87275,5 + 601837,5=

=2207901 руб.

Находим общий ФОТ всех рабочих:

ФОТ_общ = ФОТ_4р + ФОТ_5р + ФОТ_6р (2.8)[4 стр. 2]

ФОТ_общ = 1989398,7 + 2142255,6 + 2207901 = 6339555,3 руб.

Определяем среднюю заработную плату одного рабочего в год:

(2.9)[4 стр.3]

= 234798,3 руб.

Расчитываем заработную плату ИТР за год:

Оклад начальника установки равен 20990 руб.

Оклад механика установки равен 17610 руб.

Определяем доплату за вредные условия начальника установки:

Д_{вр нач} = 20990 * 0,12 = 2518,8 руб.

Определяем доплату за вредные условия механика установки:

Д_{вр мех} = 17610 * 0,12 = 2113,2 руб.

Определяем сумму премиальных, равная 55%:

П_нач = 20990 * 0,55 = 11544,5 руб.

П_мех = 17610 * 0,55 = 9685,5 руб.

Находим общий ФОТ ИТР:

ФОТ_{общ итр} = (оклад нач. + оклад мех. + Д_{вр нач} + Д_{вр мех} + П_нач + П_мех) * 12

ФОТ_{общ итр} = (20990 + 17610 + 2518,8 + 2113,2 + 11544,5 + 9685,5) * 12 = =773544 руб.

Определяем среднюю заработную плату одного рабочего установки:

(2.10)[4 стр.3]

2.5 Расчет производительности труда

Производительность труда одного рабочего определяется по формуле:

(2.11)[4 стр.4]

Где, О_сырья - объем сырья в натуральном выражении.

Производительность труда одного работника определяется по формуле:

(2.12)[4 стр.4]

2.6 Расчет себестоимости продукции

Находим себестоимость сырья поступающего на установку за год:

Цена сырья -4099 руб.

С_сырья = О_сырья * Ц_сырья (2.13)[4 стр.5]

С_сырья = 672940,79 * 4099 = 2758384298 руб.

Определяем стоимость электроэнергии за год:

С_ээ = Н_ээ * О_сырья * Ц_ээ (2.14)[4 стр.5]

Где, Н_ээ - норма расхода электроэнергии, равная 7 кВт, Ц_ээ - цена электроэнергии , равная 2,83 руб./кВт

С_ээ = 7 * 672940,79 * 2,83руб. = 13330957 руб.

Определяем стоимость пара за год:

С_пара = Н_пара * О_сырья * Ц_пара (2.15)[4 стр.5]

Где, Н_пара - норма пара, равная 0,22, Ц_пара - цена пара равная 840 руб.

С_пара = 0,22 * 672940,79 * 840 = 124359458 руб.

Определяем стоимость топлива:



(2.16)[4 стр.5]

Где, Н_топл - норма топлива, равная 4 кг, Ц_топл - цена топлива, равная 5102 руб./тонна

=13733380 руб.

Определяем стоимость блокооборотной воды (БОВ):

С_БОВ = Н_БОВ * О_сырья * Ц_БОВ (2.17)[4 стр.6]

Где, Н_БОВ - норма расхода блокооборотной воды, равная 10,6 м³, Ц_БОВ - цена блокооборотной воды, равная 1,98 руб.

С_БОВ = 10,6 * 672940,79 * 1,98 = 14123681,3 руб.

Расчет амортизационных отчислений за год:

АМО_год = АМО_месс * 12 (2.18)[4 стр.6]

Где, АМО_месс - амортизационные отчисления за месяц, равные 422570 руб.

АМО_год = 422570 * 12 = 5070840 руб.

Расчет затрат на текущий ремонт установки:

Затраты составляют 1,5% от общей стоимости основных фондов.

С_тек.р = ОФ * 1,5% (2.19)[4 стр.6]

Где, ОФ равны 38126800 руб.

С_тек.р = 38126800 * 0,015 = 571902 руб.

Определяем стоимость перекачки нефти и нефтепродуктов:

За месяц стоимость перекачки составляет 460750 руб.

С_пер = 460750 / 30 * 333 = 5112326,1руб.

Определяем величину общепроизводственных расходов за год:

С_{опр расх} = ФОТ_общ * Н_опр (2.20)[3 стр.15]

Где, Н_опр - норма затрат на общие расходы, составляют 112%.

С_{опр расх} = 6339555,3* 1,12 = 7100301,9руб.

Определяем Величину общехозяйственных расходов за год:

С_ох = ФОТ_общ * Н_ох (2.21)[4 стр.7]

Где, Н_ох - норма затрат на общехозяйственные расходы, составляет 130%

С_ох = 6339555,3* 1,3 = 82414221,9 руб.

Определение затрат на калькулируемую продукцию:

Таблица 2.6.4 Калькуляция себестоимости.

Наименование статей	Сумма, руб.
1. Стоимость сырья	2758384298
2. Стоимость пара	124359458
3. Стоимость электроэнергии	13330957
4. Стоимость БОВ	14123681,3
5. Стоимость топлива	13733380
6. Зарплата ФОТобщ	6339555,3
7. Социальные страховые выплаты (26% от ФОТобщ)	1648284,38
8. Стоимость перекачки нефти	4914666,7
9. Затраты на текущий ремонт	571902
10. Амортизация основных фондов	5070840
11. Общепроизводственные расходы	7100301,94
12. Общехозяйственные расходы	8241421,81
Итого	2957818746



Определяем себестоимость одной тонны продукции:

(2.22)[4 стр.7]

Где, С - общая себестоимость продукции, ТП_н - товарная продукция в натуральном выражении.

= 4107,6 руб.

экономика нефтепереработка планирование

2.7 Показатели эффективности работы установки Л 24/8 (гидроочистка)

Определяем прибыль установки:

П = ТП - С (2.23)[4 стр.7]

Где, ТП - товарная продукция в рублях.

П = 7758373448 -2758384298= 4999989150 руб.

Определяем рентабельность установки:

* 100% (2.24)[4 стр.7]

Определяем затраты на 1 рубль товарной продукции:

(2.25)[4 стр.8]



Определяем фондоотдачу:

(2.26)[4 стр.8]

Ф

Определяем фондовооруженность:

(2.27)[4 стр.8]

= 1412103,70 руб.

2.8 Основные технико - экономические показатели работы установки

Таблица 2.8.5 Основные технико - экономические показатели работы установки.

Показатель	Количество
1. Переработано сырья, тонн	672940,79
2. Получено продукции, в том числе:
Легкий газойль ЛГК, тонн	77320,90
Бензин ЛГК, тонн	13122,35
Остаток ЛГК Г/О, тонн	551946,04
Сероводород, тонн	8479,05
Сухой газ, тонн	20659,28
3. Списочная численность рабочих, в том числе:	29
Рабочих человек	27
ИТР человек	2
4. Производительность труда, тонн/год
Одного работника, тонн	23204,9
Одного рабочего, тонн	24927,7
5. ФОТ всего руб. в том числе:	7113099,3
Рабочих, руб.	6339555,3
ИТР, руб.	773544
6. Средняя зарплата одного работника установки, руб.	245279,3
Средняя зарплата одного рабочего установки, руб.	234798,3
Средняя зарплата одного ИТР установки, руб.	386772
7. Себестоимость 1 тонны продукции, руб.	4107,6
8. Товарная продукция, руб.	7758373448
9. Себестоимость товарной продукции, руб.	2957818746
10. Прибыль	4999989150
11. Затраты на 1 рубль товарной продукции, руб.	0,36
12. Рентабельность продукции, %	19,39
13. Фондоотдача, руб.	203,5
14. Фондовооруженность, руб.	1412103,70



Заключение

На планируемый год намечено произвести 672940,79 тонн продукции, стоимость которой составляет 7758373448 руб. Численность работников Л 24/8 составляет 29 человек. Средняя заработная плата одного работника равна 245279,3 руб. Себестоимость 1 тонны продукции 4107,6 руб. Прибыль установки составляет 4999989150 руб. Рентабельность установки равна 19,39 %.

Размещено на Allbest.ru