Размещено на http://www.allbest.ru/

Министерство образования и науки Российской Федерации

Федеральное государственное бюджетное образовательное учреждение

Высшего профессионального образования

Владимирский государственный университет

Имени Александра Григорьевича и Николая Григорьевича Столетовых

"Кафедра Би Э"

Курсовой проект

На тему: "Создание магазина запчастей для грузовых автомобилей"

Выполнил:

ст.гр. ЗАС-110

Ефимов Я.Д.

Принял:

Субботина Н.О.

Владимир 2015



1. Характеристика предприятия

Предприятие, рассматриваемое в моем бизнес-плане, занимается продажей автозапчастей ориентировано для иномарок грузовых автомобилей, а также продажей автохимии, масел.

Организационно-правовая форма предприятия:

Общество с ограниченной ответственностью (ООО).

Место расположения предприятия:

Вблизи центра города Владимир, у дороги с оживленным движением, рядом с автосервисом или шиномонтажем.

Описание и виды услуг:

Особенность моего магазина в том, что когда покупатель приобретает какую - то определенную деталь, то ему предоставляется значительная скидка в совместно работающих с нами автосервисах, в которых эту деталь установят.

В данном случае получается, что мы предоставляем автолюбителю выгоду при приобретении и установке детали автомобиля, что в свою очередь делает нашу фирму привлекательной. А для автосервисов, с которыми совместно работаем, мы делаем рекламу и в данном случае у нас все происходит по взаиморасчету, никто ни кому ничего не должен.

В магазине будут продаваться детали к таким автомобилям как: Man, Scania, Volvo, Renault Magnum, Iveco, Маз, Камаз.

Что касается ассортимента, то в него входит множество товаров, такие как:

детали кузова: оптика, решетки, зеркала, радиаторы,

детали двигателя, детали ходовой части,

детали топливной аппаратуры,

детали тормозной системы и гидравлики.

Так, например: Фильтры, ремни, тормозные колодки, свечи зажигания, манжеты, пыльники, ремкомплекты двигателя, ремкомплекты шкворней, тросики, диски, сцепления, ремкомплекты суппортов, крестовины, корзины сцепления, рулевые карданы, электрооборудование, поршневые кольца, вкладыши, прокладки гбц, прокладки коллектора, маслосъемные колпачки, подшипники, сайлентблоки, амортизаторы, пружины, аккумуляторы, автохимия, масла.

Все эти представленные запчасти будут делиться на два вида:

- контрактные - запчасти с разборки из-за рубежа без пробега по РФ,

- новые - непосредственно приобретенные нами с заводов изготовителей через дистрибьюторов.

В свою очередь новые детали будут делиться на:

- оригинальные - зачасти, которые были произведены на предприятиях работающих совместно с концерном по производству автомобилей с соответствующими требованиями, которые этот концерн предъявляет.

- неоригинальные или альтернативные - запчасти от производителей, не имеющих договоренностей со сборщиками автомобилей. Для того, чтобы производить такие автозапчасти, сначала необходимо деталь от завода-поставщика разобрать и сконструировать собственную. Такая запчасть перед выпуском в продажу обязательно должна быть сертифицирована и не всегда является точной копией оригинальной запчасти, может содержать собственные секреты и ноу-хау фирмы-изготовителя.

Площадь магазина:

В проекте предполагается, что помещение для магазина берется в аренду. Предполагаемая площадь - 50 кв. м.

Потребность в инвестициях:

Основные статьи расходов:

· Заработная плата персоналу и ЕСН;

· Реклама

· Аренда помещения

· Содержание помещения

· Начальная закупка товара

В финансовых расчетах предполагается, что финансирование проекта будет осуществляться за счет собственных средств инвестора. В расчетах принято, что арендная ставка будет 6000 рублей за кв. м. в год. Ставка дисконтирования, принятая в расчетах, равна 12%.

В расчетах используется следующая система налогообложения: налог в размере 25% взимается с доходов, уменьшенных на величину расходов, а с заработной платы платится единый социальный налог (ЕСН) 30%.

2. Концепция магазина автозапчастей

Организационный план

Предприятие предполагает наличие небольшого штата сотрудников, соответственно предприятие имеет линейную организационную структуру управления.

Данный вид структуры характеризуется совмещением административных и исполнительных полномочий.

Учредитель-руководитель - возглавляющее предприятие должностное лицо, которое без доверенности действует от имени предприятия, представляет его интересы, распоряжается имуществом предприятия, заключает договоры, в т. ч. трудовые, выдает доверенности, открывает в банках расчетный и другие счета, пользуется правом распоряжения средствами, утверждает штаты, издает приказы и дает указания, обязательные для всех работников предприятия. Так же выполняет работу менеджера по закупкам, бухгалтера.

Продавец - консультант - с одной стороны это советчик, человек, к которому покупатель может обратиться за помощью в информации о необходимом товаре, а с другой стороны это сотрудник нашей фирмы, заинтересованный в повышении ее материального благосостояния.

Водитель - экспедитор, помощник продавца - консультанта работник предприятия, получающий, сопровождающий, сдающий его грузы, товары, оформляющий транспортные документы при отправке и получении грузов. Занимается доставкой наших автотоваров как в наш магазин, так и к фирмам с которыми мы работаем (автосервисы, фирмы такси), погрузкой закупленных нами запчастей и других автотоваров и их доставкой на склад и в магазин. Так же помогает на складе продавцу - консультанту.

Уборщица, работница, занимающаяся уборкой помещения, для поддержания его в надлежащем состоянии.

3. Анализ рынка и конкурентов

Основные особенности нашего магазина автозапчастей:

· Специализация на конкретной марке автомобиля,

· Наиболее востребованные автозапчасти всегда в наличии в магазине,

· Возможность заказа через интернет с последующим самовывозом,

· Средняя наценка составляет 60 %,

· Штат магазина состоит из 2 человек. Ежемесячный фонд оплаты труда составляет 70000 рублей,

Среднемесячные продажи будут составлять 1 000 000 рублей. Однако первые 6 месяцев продажи будут ниже. Предполагается, что на протяжении этого периода продажи растут от нуля до запланированных.

Очень важным элементом бизнес-плана является анализ конкурентов. Для начала проведем анализ сильных и слабых сторон нашего магазина автозапчастей, а затем дадим сравнительную характеристику нашей фирмы с фирмами конкурентами.



Таблица

Сильные стороны 1. высококвалифицированный персонал 2. выгодное и удобное месторасположение 3. хорошее качество товаров 4. конкурентные цены 5. высокое качество обслуживания 6. большой ассортимент товаров 7. положительный имидж фирмы 8. большое количество потенциальных покупателей	Слабые стороны 1. малый опыт работы 2. малая известность 3. большое количество конкурентов
Возможности 1. широта данного сегмента рынка даёт перспективы к расширению фирмы 2. при хорошей рекламной деятельности можно значительно повысить объемы продаж	Риски 1. негативные действия со стороны государства (принятие новых законов, повышение ввозных пошлин) 2. усиление позиций ближайших конкурентов 3. снижение платежеспособности потребителей

При данном анализе было выявлено много сильных сторон и весомых возможностей фирмы для успешной работы на данном сегменте рынка, а так же значительных возможностей для успешной конкуренции с существующими фирмами - конкурентами.

Основными прямыми конкурентами будут выступать:

- ADEO.PRO - Данная фирма хорошо себя зарекомендовала для покупателей.

-AVTOSKLAD33.RU - данная фирма имеет очень выгодное и удобное месторасположение. Хорошо подобранный ассортимент автозапчастей и других автотоваров, которые часто подлежат замене, поэтому пользуются большим спросом.

- АВТОКЛОНДАЙК - имеет относительно хорошее месторасположение, так как в близи находится такой же магазин специализирующийся на продаже автозапчастей и других автотоваров.

К косвенным конкурентам относятся:

- Авторазборки - имеется большой ассортимент автозапчастей по низким ценам.

- Авторынки - имеется большой ассортимент авто запчастей как по низким, так и по обычным продажным ценам. Месторасположение вполне удобное.

4. Маркетинговый план

Для привлечения покупателей и создания имиджа нашей фирмы будут использоваться такие методы информирования как:

1. Баннер, расположенный на рекламном щите размером 3Ч6 м. Сам рекламный щит будет размещен вблизи от нашего магазина непосредственно рядом с оживленным участком автомобильной дороги. Таким образом, мы охватим достаточно широкий круг автолюбителей, которые будут знать, где расположен наш магазин.

2. Размещение рекламы на радио. В данном случае, также предполагается охватить широкий круг автолюбителей, и по большей части эта реклама будет направлена на формирование имиджа нашей фирме.

3. Размещение рекламы в газете.

4. Создание и размещение на нашем магазине яркой и притягивающей взгляды окружающих вывеску. Является обязательным элементом для любого предприятия работающего для большого числа потенциальных потребителей. Так же является хорошим способом повышения имиджа и хорошей рекламой. Рекламный бюджет проекта планируется на уровне 30 000 рублей в месяц. Особое внимание следует уделить стимулированию сбыта. Для магазина автозапчастей наиболее распространенные следующие методы:

· Предоставление скидок постоянным покупателям (дисконтные карты);

· Конкурсы, лотереи и игры для покупателей;

· Распространение талонов на продажу со скидкой.



5. Производственный план

Структура производства

Первым шагом в реализации производственной части бизнес-плана по открытию магазина автозапчастей станет поиск и подбор подходящего помещения.

Предполагается, что хранение и продажа товаров будет осуществляться в одном месте.

Минимально необходимая площадь помещения составит 50 квадратных метров. Его составляющие представлены в таблице далее:

Наименование помещения	Применение	Общий размер
Торговый зал	Помещение для предоставления покупателям части ассортимента товаров и их продажи	24
Складское помещение	Для хранения автозапчастей и прочих автотоваров	16
Администраторская	Административное помещение и место отдыха персонала	8
Туалет	место личной гигиены	2

Следующим шагом станет приобретение оборудования и предметов обустройства:

Наименование	Кол-во
Стол продавца	2
Кассовая стойка	2
Стул для персонала	3
Телефон	2
Компьютер	3
Стеллаж с перфорированной стенкой	4
Модем	1
Органайзер	4
Лазерный принтер	3
Степлер	4
Кружка	3
Папка с файлами	8
Штрих	2
Компьютерное кресло	3
Ножницы	3
Ручка	5
Линейка	2
Туалетная бумага	3
Микроволновка	1
Бумага формат А4 500л.	5
Чайник	1
Настольная лампа	2
Блок бесперебойного питания	3
Тетрадь 96л.	4
Чековая бумага	2
Сетевой кабель	50м.
Итого:	100 000 рублей

Параллельно с подготовкой помещения к работе, составляется реестр запасных частей и их закупка.

6. Инвестиционный план

Необходимый объем инвестиций - 2 495 500 рублей.

В объем оборотных средств входят оборотные средства на первые 3 месяца.

В типовом проекте магазина автозапчастей рассматривается 100% финансирование за счет собственных средств или средств стороннего инвестора.

Структура первоначальных вложений по направлениям вложений приведена в следующей таблице:

Инвестиции	Ст-ть, руб	Инвестиционный план
		1-й мес.	2-й мес.	3-й мес.
Первичная закупка товара	2 000 000	2 000 000
Оборудование	100 000	100 000
Оборотные средства	325 500	151 000	118 500	56 000
Прочее	25 000	25 000
Разработка сайта	25 000	25 000
Регистрация ООО	20 000	20 000
Итого	2 495 500	2 321 000	118 500	56 000

7. Оценка рисков и путей их сокращения

инвестиция магазин конкурент риск

Риск характеризуется как опасность возникновения непредвиденных потерь ожидаемой прибыли, дохода или имущества, денежных средств, в связи со случайным изменением условий экономической деятельности, неблагоприятными обстоятельствами. Его величина измеряется частотой, вероятностью возникновения того или иного уровня потерь.

Риски делятся на: внешние и внутренние.

К внешним рискам относятся:

-природно-естественные;

-общеэкономические;

-политические;

-финансовые риски, связанные с покупательной способностью денег (инфляционные и дефляционные риски, валютные риски, риски ликвидности, риск изменения общерыночной ставки процента).

К внутренним рискам относятся:

-производственные (риски снижения производительности труда, потерь рабочего времени, перерасхода или отсутствия необходимых материалов);

-технические;

-коммерческие (риски, связанные с реализацией товара на рынке, транспортные риски, риск, связанный с приемкой товара покупателем, риск, связанный с платежеспособностью покупателя);

-инвестиционные (риск упущенной выгоды, процентный риск, кредитный риск, биржевые риски, селективный риск, риск банкротства).



Таблица

Риск	Меры по сокращению потерь
Затягивание сроков по поиску помещения	Обращение в агентство недвижимости по оказанию услуг подбора помещения
Неправильная концепция магазина автозапчастей	Проведение предварительных маркетинговых исследований сегмента, в котором планируется открыть магазин бижутерии, выявление потребностей покупателей, консультации со специалистами
Неудачная рекламная стратегия	Изучение потребностей потребителей, изменение рекламной политики, обращение в рекламное агентство
Недостаточное количество клиентов	Проведение маркетингового исследования по вопросу потребностей потребителей, изменение рекламной политики, изменение концепции магазина автозапчастей
Неквалифицированный персонал	Обращение в профессиональное агентство по подбору кадров
Организационные проблемы с клиентами	Заключение договоров с другими поставщиками

· Неудачная рекламная стратегия - Основным риском при открытии магазина автозапчастей является малое количество клиентов из-за плохой рекламы и, как следствие, малый объем продаж.

· Неквалифицированный персонал магазина автозапчастей - Бизнес план магазина автозапчастей предусматривает ориентацию на начинающих автолюбителей, которые плохо разбираются в конструкции автомобилей. Поэтому, у нас будут высококвалифицированные консультанты, которые смогут легко разобраться в проблеме и помочь с выбором необходимого товара.

· Недостаточное количество клиентов - Если разделять потребителей на первичных и вторичных, то в данном случае к первичным можно отнести обычных автолюбителей (физических лиц). К вторичным потребителям у нас относятся: автосервисы, а так же предприятия, которые непосредственно связаны с автомобилями, на которых в основном ориентирована наша деятельность.



8. Оценка эффективности проекта

Данные для вычисления экономических показателей

На следующем листе представлен прогноз дохода на три года работы магазина автозапчастей. Расчет составлен для ситуации, когда фирма начинает работать с начала года. На то, чтобы выйти на запланированные объемы продаж ей требуется 6 месяцев. В этот период продажи равномерно возрастают от нуля в первый месяц до 100% от запланированного в 6-й.

Для расчета экономических показателей используется ставка дисконтирования 12 %.

План расходов

На деятельность магазина автозапчастей планируются следующие статьи затрат:

· Заработная плата и единый социальный налог (ЕСН)

· Реклама

· Аренда помещения

· Содержание помещения

· Прочие расходы

Исходные данные для расчета расходной части проекта представлены в таблице:

Вид ежемесячного расхода	рубли
Заработная плата	70 000
ЕСН, 30%	21 000
Реклама	30 000
Аренда помещения	25 000
Содержание помещения	15 000
Прочие расходы	20 000



Безубыточный объем продаж

Продажи, руб	386 133	434 400	482 667	530 933	579 200
Выручка, руб	144 800	162 900	181 000	199 100	217 200
Постоянные затраты	181 000	181 000	181 000	181 000	181 000
Расходы на заработную плату	70 000	70 000	70 000	70 000	70 000
ЕСН	21 000	21 000	21 000	21 000	21 000
Расходы на рекламу	30 000	30 000	30 000	30 000	30 000
Аренда помещения	25 000	25 000	25 000	25 000	25 000
Расходы на содержание помещения	15 000	15 000	15 000	15 000	15 000
Прочие расходы	20 000	20 000	20 000	20 000	20 000
Амортизация	2 778	2 778	2 778	2 778	2 778
Подоходный налог	0	0	0	4 525	9 050
Переменные затраты	74 800	92 900	111 000	129 100	147 200
Расходы на закупку товаров	74 800	92 900	111 000	129 100	147 200
Полные затраты	255 800	273 900	292 000	310 100	328 200
Прибыль	-36 200	-18 100	0	18 100	36 200

Безубыточность достигается при выполнении плана продаж на 48 %, то есть при продажах более 482 667 рублей в месяц.

Прогнозный отчет о движении денежных средств

Прогнозный отчет о движении денежных средств, 1-й год (все суммы в рублях)

	1-й мес.	2-й мес.	3-й мес.	4-й мес.	5-й мес.	6-й мес.	7-й мес.	8-й мес.	9-й мес.	10-й мес.	11-й мес.	12-й мес.
Основная деятельность
Поступления от осн.деят.	0	166 667	333 333	500 000	666 667	833 333	1 000 000	1 000 000	1 000 000	1 000 000	1 000 000	1 000 000
-закупка	2 000 000	104 167	208 333	312 500	416 667	520 833	625 000	625 000	625 000	625 000	625 000	625 000
Сальдо продаж	-2 000 000	62 500	125 000	187 500	250 000	312 500	375 000	375 000	375 000	375 000	375 000	375 000
Расходы на тек. деят.	153 778	183 778	183 778	183 778	183 778	183 778	183 778	183 778	183 778	183 778	183 778	183 778
Заработная плата	70 000	70 000	70 000	70 000	70 000	70 000	70 000	70 000	70 000	70 000	70 000	70 000
ЕСН, 30%	21 000	21 000	21 000	21 000	21 000	21 000	21 000	21 000	21 000	21 000	21 000	21 000
Расходы на рекламу	0	30 000	30 000	30 000	30 000	30 000	30 000	30 000	30 000	30 000	30 000	30 000
Аренда помещения	25 000	25 000	25 000	25 000	25 000	25 000	25 000	25 000	25 000	25 000	25 000	25 000
Содержание помещения	15 000	15 000	15 000	15 000	15 000	15 000	15 000	15 000	15 000	15 000	15 000	15 000
Прочие расходы	20 000	20 000	20 000	20 000	20 000	20 000	20 000	20 000	20 000	20 000	20 000	20 000
Амортизация	2 778	2 778	2 778	2 778	2 778	2 778	2 778	2 778	2 778	2 778	2 778	2 778
Подоходный налог, 25%	0	0	0	931	16 556	32 181	47 806	47 806	47 806	47 806	47 806	47 806
Сальдо от основной деятельности	-2 151 000	-118 500	-56 000	5 569	52 444	99 319	146 194	146 194	146 194	146 194	146 194	146 194
Сальдо накопленного потока от основной деятельности	-2 151 000	-2 269 500	-2 325 500	-2 319 931	-2 267 487	-2 168 168	-2 021 974	-1 875 780	-1 729 586	-1 583 392	-1 437 198	-1 291 004
Инвестиционная деятельность
Поступления, в том числе:	2 321 000	118 500	56 000	0	0	0	0	0	0	0	0	0
Инвестиции	2 321 000	118 500	56 000	0	0	0	0	0	0	0	0	0
Выбытия, в том числе:	170 000	0	0	5 569	2 444	99 319	146 194	146 194	146 194	146 194	146 194	146 194
Оборудование	100 000	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
Прочее	70 000	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
Возврат инвестиций	0	0	0	5 569	2 444	99 319	146 194	146 194	146 194	146 194	146 194	146 194
Финансовая деятельность
Остаток ДС на начало пер.	0	0	0	0	0	50 000	50 000	50 000	50 000	50 000	50 000	50 000
Итого поступлений	2 321 000	285 167	389 333	500 000	666 667	833 333	1 000 000	1 000 000	1 000 000	1 000 000	1 000 000	1 000 000
Итого выбытий	2 321 000	285 167	389 333	500 000	616 667	833 333	1 000 000	1 000 000	1 000 000	1 000 000	1 000 000	1 000 000
Остаток ДС на конец периода	0	0	0	0	50 000	50 000	50 000	50 000	50 000	50 000	50 000	50 000



Прогнозный отчет о движении денежных средств, 2-й год (все суммы в рублях)

	1-й мес.	2-й мес.	3-й мес.	4-й мес.	5-й мес.	6-й мес.	7-й мес.	8-й мес.	9-й мес.	10-й мес.	11-й мес.	12-й мес.
Основная деятельность
Поступления от осн.деят.	1 000 000	1 000 000	1 000 000	1 000 000	1 000 000	1 000 000	1 000 000	1 000 000	1 000 000	1 000 000	1 000 000	1 000 000
-закупка	625 000	625 000	625 000	625 000	625 000	625 000	625 000	625 000	625 000	625 000	625 000	625 000
Сальдо продаж	375 000	375 000	375 000	375 000	375 000	375 000	375 000	375 000	375 000	375 000	375 000	375 000
Расходы на тек. деят.	183 778	183 778	183 778	183 778	183 778	183 778	183 778	183 778	183 778	183 778	183 778	183 778
Заработная плата	70 000	70 000	70 000	70 000	70 000	70 000	70 000	70 000	70 000	70 000	70 000	70 000
ЕСН, 30%	21 000	21 000	21 000	21 000	21 000	21 000	21 000	21 000	21 000	21 000	21 000	21 000
Расходы на рекламу	30 000	30 000	30 000	30 000	30 000	30 000	30 000	30 000	30 000	30 000	30 000	30 000
Аренда помещения	25 000	25 000	25 000	25 000	25 000	25 000	25 000	25 000	25 000	25 000	25 000	25 000
Содержание помещения	15 000	15 000	15 000	15 000	15 000	15 000	15 000	15 000	15 000	15 000	15 000	15 000
Прочие расходы	20 000	20 000	20 000	20 000	20 000	20 000	20 000	20 000	20 000	20 000	20 000	20 000
Амортизация	2 778	2 778	2 778	2 778	2 778	2 778	2 778	2 778	2 778	2 778	2 778	2 778
Подоходный налог, 25%	47 806	47 806	47 806	47 806	47 806	47 806	47 806	47 806	47 806	47 806	47 806	47 806
Сальдо от основной деятельности	146 194	146 194	146 194	146 194	146 194	146 194	146 194	146 194	146 194	146 194	146 194	146 194
Сальдо накопленного потока от основной деятельности	-1 144 810	-998 616	-852 422	-706 228	-560 034	-413 840	-267 646	-121 452	24 742	170 936	317 130	463 324
Инвестиционная деятельность
Поступления, в том числе:	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
Инвестиции	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
Выбытия, в том числе:	146 194	146 194	146 194	146 194	146 194	146 194	146 194	146 194	146 194	146 194	146 194	146 194
Оборудование	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
Прочее	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
Возврат инвестиций	146 194	146 194	146 194	146 194	146 194	146 194	146 194	146 194	146 194	146 194	146 194	146 194
Финансовая деятельность
Остаток ДС на начало пер.	50 000	50 000	50 000	50 000	50 000	50 000	50 000	50 000	50 000	50 000	50 000	50 000
Итого поступлений	1 000 000	1 000 000	1 000 000	1 000 000	1 000 000	1 000 000	1 000 000	1 000 000	1 000 000	1 000 000	1 000 000	1 000 000
Итого выбытий	1 000 000	1 000 000	1 000 000	1 000 000	1 000 000	1 000 000	1 000 000	1 000 000	1 000 000	1 000 000	1 000 000	1 000 000
Остаток ДС на конец периода	50 000	50 000	50 000	50 000	50 000	50 000	50 000	50 000	50 000	50 000	50 000	50 000

Прогнозный отчет о движении денежных средств, 3-й год (все суммы в рублях)

	1-й мес.	2-й мес.	3-й мес.	4-й мес.	5-й мес.	6-й мес.	7-й мес.	8-й мес.	9-й мес.	10-й мес.	11-й мес.	12-й мес.
Основная деятельность
Поступления от осн.деят.	1 000 000	1 000 000	1 000 000	1 000 000	1 000 000	1 000 000	1 000 000	1 000 000	1 000 000	1 000 000	1 000 000	1 000 000
-закупка	625 000	625 000	625 000	625 000	625 000	625 000	625 000	625 000	625 000	625 000	625 000	625 000
Сальдо продаж	375 000	375 000	375 000	375 000	375 000	375 000	375 000	375 000	375 000	375 000	375 000	375 000
Расходы на тек. деят.	183 778	183 778	183 778	183 778	183 778	183 778	183 778	183 778	183 778	183 778	183 778	183 778
Заработная плата	70 000	70 000	70 000	70 000	70 000	70 000	70 000	70 000	70 000	70 000	70 000	70 000
ЕСН, 30%	21 000	21 000	21 000	21 000	21 000	21 000	21 000	21 000	21 000	21 000	21 000	21 000
Расходы на рекламу	30 000	30 000	30 000	30 000	30 000	30 000	30 000	30 000	30 000	30 000	30 000	30 000
Аренда помещения	25 000	25 000	25 000	25 000	25 000	25 000	25 000	25 000	25 000	25 000	25 000	25 000
Содержание помещения	15 000	15 000	15 000	15 000	15 000	15 000	15 000	15 000	15 000	15 000	15 000	15 000
Прочие расходы	20 000	20 000	20 000	20 000	20 000	20 000	20 000	20 000	20 000	20 000	20 000	20 000
Амортизация	2 778	2 778	2 778	2 778	2 778	2 778	2 778	2 778	2 778	2 778	2 778	2 778
Подоходный налог, 25%	47 806	47 806	47 806	47 806	47 806	47 806	47 806	47 806	47 806	47 806	47 806	47 806
Сальдо от основной деятельности	146 194	146 194	146 194	146 194	146 194	146 194	146 194	146 194	146 194	146 194	146 194	146 194
Сальдо накопленного потока от основной деятельности	609 518	755 712	901 906	1 048 100	1 194 294	1 340 488	1 486 682	1 632 876	1 779 070	1 925 264	2 071 458	2 217 652
Инвестиционная деятельность
Поступления, в том числе:	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
Инвестиции	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
Выбытия, в том числе:	146 194	146 194	146 194	146 194	146 194	146 194	146 194	146 194	146 194	146 194	146 194	146 194
Оборудование	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
Прочее	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
Возврат инвестиций	146 194	146 194	146 194	146 194	146 194	146 194	146 194	146 194	146 194	146 194	146 194	146 194
Финансовая деятельность
Остаток ДС на начало пер.	50 000	50 000	50 000	50 000	50 000	50 000	50 000	50 000	50 000	50 000	50 000	50 000
Итого поступлений	1 000 000	1 000 000	1 000 000	1 000 000	1 000 000	1 000 000	1 000 000	1 000 000	1 000 000	1 000 000	1 000 000	1 000 000
Итого выбытий	1 000 000	1 000 000	1 000 000	1 000 000	1 000 000	1 000 000	1 000 000	1 000 000	1 000 000	1 000 000	1 000 000	1 000 000
Остаток ДС на конец периода	50 000	50 000	50 000	50 000	50 000	50 000	50 000	50 000	50 000	50 000	50 000	50 000

Прогнозных отчет о прибылях и убытках

Прогнозных отчет о прибылях и убытках за 1-й год (все расчеты приведены в рублях)

	1-й мес.	2-й мес.	3-й мес.	4-й мес.	5-й мес.	6-й мес.	7-й мес.	8-й мес.	9-й мес.	10-й мес.	11-й мес.	12-й мес.
Выручка	0	166 667	333 333	500 000	666 667	833 333	1 000 000	1 000 000	1 000 000	1 000 000	1 000 000	1 000 000
- расходы на закупку	2 000 000	104 167	208 333	312 500	416 667	520 833	625 000	625 000	625 000	625 000	625 000	625 000
Затраты, в т.ч.	153 778	183 778	183 778	183 778	183 778	183 778	183 778	183 778	183 778	183 778	183 778	183 778
Заработная плата	70 000	70 000	70 000	70 000	70 000	70 000	70 000	70 000	70 000	70 000	70 000	70 000
ЕСН, 30%	21 000	21 000	21 000	21 000	21 000	21 000	21 000	21 000	21 000	21 000	21 000	21 000
Расходы на рекламу	0	30 000	30 000	30 000	30 000	30 000	30 000	30 000	30 000	30 000	30 000	30 000
Аренда	25 000	25 000	25 000	25 000	25 000	25 000	25 000	25 000	25 000	25 000	25 000	25 000
Расходы на содержание помещения	15 000	15 000	15 000	15 000	15 000	15 000	15 000	15 000	15 000	15 000	15 000	15 000
Прочие расходы	20 000	20 000	20 000	20 000	20 000	20 000	20 000	20 000	20 000	20 000	20 000	20 000
Амортизация	2 778	2 778	2 778	2 778	2 778	2 778	2 778	2 778	2 778	2 778	2 778	2 778
Подоходный налог, 25%	0	0	0	931	16 556	32 181	47 806	47 806	47 806	47 806	47 806	47 806
Прибыль	-2 153 778	-121 278	-58 778	2 791	49 666	96 541	143 416	143 416	143 416	143 416	143 416	143 416
Чистая прибыль накопленным итогом	-2 153 778	-2 275 056	-2 333 834	-2 331 043	-2 281 377	-2 184 836	-2 041 420	-1 898 004	-1 754 588	-1 611 172	-1 467 756	-1 324 340
Имущество на балансе, в т.ч.	100 000	97 222	94 444	91 666	88 888	86 110	83 332	80 554	77 776	74 998	72 220	69 442
Оборудование	100 000	97 222	94 444	91 666	88 888	86 110	83 332	80 554	77 776	74 998	72 220	69 442
Амортизация, в т.ч.	2 778	2 778	2 778	2 778	2 778	2 778	2 778	2 778	2 778	2 778	2 778	2 778
оборудование (3 года)	2 778	2 778	2 778	2 778	2 778	2 778	2 778	2 778	2 778	2 778	2 778	2 778

Прогнозных отчет о прибылях и убытках за 2-й год (все расчеты приведены в рублях)

	1-й мес.	2-й мес.	3-й мес.	4-й мес.	5-й мес.	6-й мес.	7-й мес.	8-й мес.	9-й мес.	10-й мес.	11-й мес.	12-й мес.
Выручка	1 000 000	1 000 000	1 000 000	1 000 000	1 000 000	1 000 000	1 000 000	1 000 000	1 000 000	1 000 000	1 000 000	1 000 000
- расходы на закупку	625 000	625 000	625 000	625 000	625 000	625 000	625 000	625 000	625 000	625 000	625 000	625 000
Затраты, в т.ч.	183 778	183 778	183 778	183 778	183 778	183 778	183 778	183 778	183 778	183 778	183 778	183 778
Заработная плата	70 000	70 000	70 000	70 000	70 000	70 000	70 000	70 000	70 000	70 000	70 000	70 000
ЕСН, 30%	21 000	21 000	21 000	21 000	21 000	21 000	21 000	21 000	21 000	21 000	21 000	21 000
Расходы на рекламу	30 000	30 000	30 000	30 000	30 000	30 000	30 000	30 000	30 000	30 000	30 000	30 000
Аренда	25 000	25 000	25 000	25 000	25 000	25 000	25 000	25 000	25 000	25 000	25 000	25 000
Расходы на содержание помещения	15 000	15 000	15 000	15 000	15 000	15 000	15 000	15 000	15 000	15 000	15 000	15 000
Прочие расходы	20 000	20 000	20 000	20 000	20 000	20 000	20 000	20 000	20 000	20 000	20 000	20 000
Амортизация	2 778	2 778	2 778	2 778	2 778	2 778	2 778	2 778	2 778	2 778	2 778	2 778
Подоходный налог, 25%	47 806	47 806	47 806	47 806	47 806	47 806	47 806	47 806	47 806	47 806	47 806	47 806
Прибыль	143 416	143 416	143 416	143 416	143 416	143 416	143 416	143 416	143 416	143 416	143 416	143 416
Чистая прибыль накопленным итогом	-1 180 924	-1 037 508	-894 092	-750 676	-607 260	-463 844	-320 428	-177 012	-33 596	109 820	253 236	396 652
Имущество на балансе, в т.ч.	66 664	63 886	61 108	58 330	55 552	52 774	49 996	47 218	44 440	41 662	38 884	36 106
Оборудование	66 664	63 886	61 108	58 330	55 552	52 774	49 996	47 218	44 440	41 662	38 884	36 106
Амортизация, в т.ч.	2 778	2 778	2 778	2 778	2 778	2 778	2 778	2 778	2 778	2 778	2 778	2 778
оборудование (3 года)	2 778	2 778	2 778	2 778	2 778	2 778	2 778	2 778	2 778	2 778	2 778	2 778

Прогнозных отчет о прибылях и убытках за 3-й год (все расчеты приведены в рублях)

	1-й мес.	2-й мес.	3-й мес.	4-й мес.	5-й мес.	6-й мес.	7-й мес.	8-й мес.	9-й мес.	10-й мес.	11-й мес.	12-й мес.
Выручка	1 000 000	1 000 000	1 000 000	1 000 000	1 000 000	1 000 000	1 000 000	1 000 000	1 000 000	1 000 000	1 000 000	1 000 000
- расходы на закупку	625 000	625 000	625 000	625 000	625 000	625 000	625 000	625 000	625 000	625 000	625 000	625 000
Затраты, в т.ч.	183 778	183 778	183 778	183 778	183 778	183 778	183 778	183 778	183 778	183 778	183 778	183 778
Заработная плата	70 000	70 000	70 000	70 000	70 000	70 000	70 000	70 000	70 000	70 000	70 000	70 000
ЕСН, 30%	21 000	21 000	21 000	21 000	21 000	21 000	21 000	21 000	21 000	21 000	21 000	21 000
Расходы на рекламу	30 000	30 000	30 000	30 000	30 000	30 000	30 000	30 000	30 000	30 000	30 000	30 000
Аренда	25 000	25 000	25 000	25 000	25 000	25 000	25 000	25 000	25 000	25 000	25 000	25 000
Расходы на содержание помещения	15 000	15 000	15 000	15 000	15 000	15 000	15 000	15 000	15 000	15 000	15 000	15 000
Прочие расходы	20 000	20 000	20 000	20 000	20 000	20 000	20 000	20 000	20 000	20 000	20 000	20 000
Амортизация	2 778	2 778	2 778	2 778	2 778	2 778	2 778	2 778	2 778	2 778	2 778	2 778
Подоходный налог, 25%	47 806	47 806	47 806	47 806	47 806	47 806	47 806	47 806	47 806	47 806	47 806	47 806
Прибыль	143 416	143 416	143 416	143 416	143 416	143 416	143 416	143 416	143 416	143 416	143 416	143 416
Чистая прибыль накопленным итогом	540 068	683 484	826 900	970 316	1 113 732	1 257 148	1 400 564	1 543 980	1 687 396	1 830 812	1 974 228	2 117 644
Имущество на балансе, в т.ч.	33 328	30 550	27 772	24 994	22 216	19 438	16 660	13 882	11 104	8 326	5 548	2 770
Оборудование	33 328	30 550	27 772	24 994	22 216	19 438	16 660	13 882	11 104	8 326	5 548	2 770
Амортизация, в т.ч.	2 778	2 778	2 778	2 778	2 778	2 778	2 778	2 778	2 778	2 778	2 778	2 778
оборудование (3 года)	2 778	2 778	2 778	2 778	2 778	2 778	2 778	2 778	2 778	2 778	2 778	2 778

Показатели эффективности проекта

Наименование показателя	Значение	Единица измерения
Общие показатели проекта (за 3 года)
Суммарная выручка	32 500 000	Рублей
Суммарные переменные издержки	20 312 500	Рублей
Суммарные постоянные издержки	6 586 008	Рублей
Сальдо от основной деятельности	2 217 652	Рублей
Чистая прибыль проекта	2 117 644	Рублей
Сумма инвестиций	2 495 500	Рублей
Средняя рентабельность продаж	14.342	%
Среднемесячные показатели
Средняя величина чистой прибыли	143 416	Рублей
Продажи для безубыточности	482 667	Рублей
Средние продажи	1 000 000	Рублей
Показатели проекта в целом
NVP	1 185 207	Рублей
PI	0.47
IRR	145	%
Недисконтированный денежный поток	1 947 644	Рублей
Срок окупаемости	21	Месяцев

Основные показатели проекта

Наименование показателя	Значение	Единица измерения
Общие показатели проекта (за 3 года)
Суммарная выручка	32 500 000	рублей
Суммарные переменные издержки	20 312 500	рублей
Суммарные постоянные издержки	6 586 008	рублей
Сальдо от основной деятельности	2 217 652	рублей
Чистая прибыль проекта	2 117 644	рублей
Сумма инвестиций	2 495 500	рублей
Средняя рентабельность продаж	14.342	%
Среднемесячные показатели
Средняя величина чистой прибыли	143 416	рублей
Продажи для безубыточности	482 667	рублей
Средние продажи	1 000 000	рублей
Показатели проекта в целом
NVP	1 185 207	рублей
PI	0.47
IRR	145	%
Недисконтированный денежный поток	1 947 644	рублей
Срок окупаемости	21	месяцев

9. Резюме

Когда-то количество автомобилей на душу населения было невелико. Но сейчас практически в каждой семье есть автомобиль и статистика их числа неуклонно растет.

Не зависит от того отечественный автомобиль или иномарка, рано или поздно, как и любая техника, он имеет свойство ломаться. Поэтому требуется его починить для дальнейшей нормальной и безопасной эксплуатации. Соответственно необходимо приобрести запчасти для замены изношенных или поломанных. И как уже было сказано выше, что в наше время количество автомобилей достаточно велико и продолжает расти, что как ни странно поломка имеет место для любой техники, соответственно из этого следует факт того, что объем поломок растет и вместе с этим растет спрос на требуемые автозапчасти. Поэтому создание магазина автозапчастей - очень прибыльный и перспективный бизнес.

Цены на товары в нашем магазине будут формироваться на основе ценовой стратегии "следования за лидером", которая предполагает установление цен на том же уровне что и у более развитых конкурентов, так как у них достаточно развитая клиентская база, что позволяет им и так устанавливать значительные низкие цены на товары.

На реализацию данного проекта нам потребуется 2 495 500 рублей инвестиций.

Предполагается, что предприятие будет иметь прибыль уже в первом месяце, чему свидетельствует хорошее месторасположение магазина и собственно правильно выбранная деятельность фирмы.

Размещено на Allbest.ru