Закрытое акционерное общество "Усть-Илимское предприятие дорожной эксплуатации и строительства" (далее ЗАО "УИ ПДЭС" или ПДЭС) создано 1 октября 2002 года в результате реорганизации структурного подразделения ПДЭС, входившего в состав открытого акционерного общества "Производственное объединение Усть-Илимский лесопромышленный комплекс" (далее ОАО "ПО УИ ЛПК" или УИ ЛПК). Учредителем ЗАО "УИ ПДЭС" и владельцем 100% уставного капитала является ОАО "ПО УИ ЛПК". Уставной капитал ЗАО "УИ ПДЭС" составляет 55 млн. руб.

Место расположения центрального офиса:

г. Усть-Илимск, промплощадка УИ ЛПК

Юридический адрес:

666684 г. Усть-Илимск-14 Иркутская область, п/о 14, а/я 353

Тел. / факс: (395-35) 92709/70351

Банковские реквизиты:

р. /с 40702810100000000094 в ООО "ПромСервисБанк"

г. Братск к/с 30101810200000000790

ИНН 3817023258 БИК 042511790

ЗАО "УИ ПДЭС" - многопрофильная организация. Основной стратегической задачей является обеспечение надлежащего состояния автомобильных дорог Усть-Илимского ЛПК и своевременное строительство новых. Производственные процессы предприятия ориентированы по трем основным направлениям:

1) содержание и текущий ремонт дорог;

2) строительство дорог, включая инженерные сооружения на них (мосты, трубы, обустройство);

3) капитальный и средний ремонт дорожных сооружений.

Целями деятельности предприятия являются:

ремонт, содержание, строительство автодорог, мостов и других искусственных сооружений;

изыскание и проектирование лесовозных автомобильных дорог;

капитальное строительство, ремонт промышленных объектов и объектов социальной сферы;

капитальный и текущий ремонт техники, узлов и агрегатов, диагностика и техническое обслуживание;

монтаж металлоконструкций и сборного железобетона;

производство строительных материалов;

сдача в наем (в аренду, лизинг) оборудования и машин производственно-технического назначения;

производство и сбыт товаров народного потребления;

проведение единой политики в области охраны труда, разработка и

выполнение комплексных мероприятий по обеспечению здоровых и безопасных условий труда, предупреждению травматизма и профзаболеваний;

социально-бытовое обеспечение работников общества.

Уставный капитал общества составляет 55560000 рублей. Уставный капитал разделен на 5560000 штук обыкновенных акций номинальной стоимостью 10 рублей каждая, выпущенных в бездокументарной форме.

Для производства продукции (работ, услуг) предприятие имеет разветвлённую производственно-техническую базу, состоящую из двух территориально разделённых участков. Общая площадь арендованных земельных участков составляет 19,8 га. Характеристики мощности производственной базы приведены ниже:

1) административно-бытовой корпус трех этажный, площадь проекции 588 м ², место расположения - база №2;

2) автогараж на 88 единиц автотранспорта, производственная площадь 1911 м², место расположения - база №2;

3) ремонтно-механические мастерские, производственная площадь

2592 м², место расположения - база №2;

4) база строительной индустрии, производственная площадь зданий и сооружений 1684 м ², включающая в себя:

асфальтобетонный завод (АБЗ) по выпуску асфальтовой смеси, используемой для ремонта дорожных покрытий, в его составе - три смесителя для производства асфальта и коммуникации для приёмки, хранения, переработки и подачи битума и мазута, место расположения - база №2;

камнедробильная установка (КДУ) по производству щебня для зимнего содержания дорог и (частично) для изготовления асфальта, место расположения - база №1;

карьер по добыче диабаза, используемого для дробления щебня, расположен в Жеронском лесничестве, арендованная площадь 6 га;

бетонорастворный узел (в стадии незавершённого строительства), для выпуска товарного бетона, расположен на территории асфальтобетонного завода;

строительная лаборатория для испытаний физико-механических свойств местных материалов, расположена на территории асфальтобетонного завода.

Для осуществления хозяйственной деятельности ЗАО "УИ ПДЭС" имеет шесть государственных лицензий, разрешающих следующие виды деятельности:

1) Договор 224724 от 27.03.2003 г. (срок действия по 27 марта 2006 г.), "Проектирование зданий и сооружений I и II уровней ответственности для строитель - на территориях с инженерно-геологическими условиями первой категории сложности", в составе:

генеральный план и транспорт;

архитектурно-строительные решения;

технологические решения предприятий строительной индустрии, объектов транспортного назначения и предприятий дорожного хозяйства;

2) Договор 245237 от 24.04.2003 г. (срок действия по 24 апреля 2006 г.)"Инженерные изыскания для строительства зданий и сооружений I и II уровней ответственности";

3) Договор 224681 от 27.03.2003 г. (срок действия по 27 марта 2006 г.)"Строительство зданий и сооружений I и II уровней ответственности", в составе:

геодезические работы на строительной площадке;

подготовительные работы;

земляные работы;

каменные работы;

изготовление бетонных и железобетонных конструкций;

монтаж бетонных и железобетонных конструкций;

монтаж стальных конструкций;

монтаж деревянных конструкций;

устройство полов из древесины;

изоляционные работы;

свайные работы;

благоустройство и озеленение территории;

транспортное строительство: автомобильные дороги III-IV категорий, магистраль дороги и улицы городов, мосты железобетонные, бетонные и стальные;

электроснабжение до 1000 Вт и электроосвещение;

пусконаладочные работы оборудования предприятий дорожного хозяйства;

осуществление функций генерального подрядчика;

4) О №37-ПМ-000174 от 22.05.2003 г. (срок действия по 22 мая 2008 г.)"Производство маркшейдерских работ";

5) БА №341640 от 17.12.2002 г. (срок действия по 16 декабря 2007 г.)"Перевозка грузов автомобильным транспортом, грузоподъёмностью свыше 3,5 тон";

6) ВА №105035 от 10.09.2003 г. (срок действия до 09 сентября 2008 г.)"Перевозка пассажиров автомобильным транспортом, оборудованным для перевозок".

Сырье для производства строительных материалов поступает по следующим каналам:

1) для производства асфальта:

щебень - в 2003 закупка у сторонних производителей - 70%, собственного производства - 30%. С заменой оборудования КДУ переходит на щебень собственного производства 100%;

битум - заводы-изготовители России;

2) для производства щебня:

собственный карьер диабазового грунта;

3) для производства бетона, раствора:

цемент - заводы-изготовители России;

щебень - собственного производства;

песок - закупка у сторонних производителей.

ПДЭС имеет расширенную материальную базу, представленную автотранспортным участком на 93 единицы, участком строительно-дорожных машин на 58 единиц, ремонтно-механическим участком по ремонту дорожных машин и автомобильного транспорта и участком по производству строительных материалов на основе местных нерудных материалов.

Контроль качества за выпускаемой продукцией осуществляется собственной строительной лабораторией, имеющей сертификат контроля за качеством выпускаемого асфальта, за уплотнением грунтов и их составами. Для производства контроля качества за планируемыми к выпуску бетоном и раствором необходимо документировать недостающим лабораторным оборудованием.

Контроль качества осуществляется как на стадии производства, так и на стадии эксплуатации путем отбора проб.

Основным потребителем продукции, работ, услуг ЗАО "УИ ПДЭС" является ООО "ИлимСибЛес", ОАО "ПО УИ ЛПК", его структурные подразделения. доля внутреннего рынка остается на уровне 92-93%. Основным заказчиком услуг ПДЭС из немногочисленных сторонних покупателей является городское жилищно-коммунальное хозяйство. Но низкая платежеспособность заказчика сдерживает темпы развития сотрудничества, особенно в 2004 году, когда в течение летнего строительного сезона у заказчика не нашлось источников финансирования работ ЗАО "УИ ПДЭС" по капремонту благоустройства городских улиц. Стоимость работ по договору подряда 10,5 млн. рублей, размер упущенной выгоды составил около 1,2 млн. рублей.

Основным потребителем продукции, работ, услуг ЗАО "УИ ПДЭС" является ООО "ИлимСибЛес", ОАО "ПО УИ ЛПК", его структурные подразделения. доля внутреннего рынка остается на уровне 92-93%. Основным заказчиком услуг ПДЭС из немногочисленных сторонних покупателей является городское жилищно-коммунальное хозяйство. Но низкая платежеспособность заказчика сдерживает темпы развития сотрудничества.

Основные конкуренты ЗАО "УИ ПДЭС" подразделяются по направлениям деятельности. Конкурентом ПДЭС по выпуску асфальта, строительству, ремонту и содержанию дорог является УИ ОГУП ДСИО, но мощности этой организации и внутренний объем производства не позволяют всерьез принимать этого конкурента.

Конкурентами ЗАО "УИ ПДЭС" по строительству дорог являются несколько небольших организаций: ОАО "ДСИО", ОАО "Механизатор", ОАО "Орел".

Усть-Илимский филиал КБЖ-1. Предприятие специализируется на выпуске строительных материалов (бетон, раствор, щебень), выполняет подрядным способом небольшие заказы на общестроительные работы, в том числе работы по строительству дорог.

В последние годы резко упал спрос потребителей на продукцию предприятия в связи с отсутствием в регионе достаточного фронта строительных работ. Тяжёлые экономические условия заставляют их распродавать дорожную технику, и строительство дорог, как вид деятельности, ими практически приостановлено. Выпуск бетона и щебня осуществляется в объёмах, не позволяющих полностью загружать имеющиеся мощности, и это тоже ведет к ухудшению экономического состояния предприятия. Риск остаться без необходимых материалов (щебень, бетон), заставляют ЗАО "УИ ПДЭС" закончить строительство бетонно-растворный узел для организации выпуска бетона и раствора собственными силами, а также обновить камнедробильное оборудование для увеличения производства щебня собственного изготовления.

Усть-Илимский филиал ОГУП ДСИО. Предприятие осуществляет эксплуатацию дорог областного подчинения (Братск - Усть-Илимск, Усть-Илимск - Туба, Усть-Илимск - Кеуль), попутно выполняет подряды по строительству и капремонту лесовозных дорог. Имеет в своем распоряжении оборудование для изготовления щебня (ст. Диабазовая), асфальтобетонный завод (п. Эдучанка), производства удаленные от Усть-Илимской площадки на 50 и 80 км соответственно, что делает выпускаемую продукцию этих производств не пользующуюся особым спросом на строительном рынке г. Усть-Илимска.

Ежегодное сокращение финансирования по основному виду деятельности привело к тому, что численность работников этого предприятия сократилась в пять раз (с 500 до 100) и наметились тенденции к дальнейшему ухудшению его финансово-экономического состояния.

ООО "Механизатор", ООО "Орёл". Частные предприятия, в своей деятельности занятые в нескольких бизнес-направлениях, в том числе в строительстве и ремонте лесовозных дорог. Их доля в общей программе строительства и ремонта, дорог по заказчику ООО "ИлимСибЛес" составляет соответственно 12% и 10%, по сравнению с ЗАО УИ ПДЭС, выполняющим 2/3 объёмов. Их производственная деятельность основана на сиюминутном получении прибыли и зачастую связана с нарушениями трудового законодательства.

По сравнению с перечисленными предприятиями-конкурентами, ЗАО УИ ПДЭС является комплексным предприятием, способным выполнять работы от изыскательских работ, разработки проектно-сметной документации до полного окончания строительного процесса и ввода объектов в эксплуатацию; осуществлять содержание, текущие и капитальные ремонты дорог; выпускать собственными силами строительные материалы (щебень, асфальт и в дальнейшем бетон, раствор), и к тому же вести контроль собственной сертифицированной строительной лабораторией, как за качеством выпускаемой продукции, так и за ходом ремонтно-строительных работ.

В сентябре 2008 года в рамках инвестиционной программы по обновлению дорожно-строительной техники поступили на склады "ИлимЭКСИМ" первые 5 финских самосвалов "SISU", в декабре автопарк предприятия пополнился еще 7 самосвалами финской фирмы "SISU".

Финские самосвалы пользуются спросом у потребителей. Техника - современная, отвечает самым высоким требованиям и имеет соответствующую цену. Машины очень мощные, с американским двигателем в 450 лошадиных сил, кузовом в 16 кубометров и грузоподъемностью 25 тонн. А самосвалы "КАМАЗы" на которых сегодня работают механизаторы "УИ ПДЭС", могут перевозить за один раз от 10 до 15 тонн, не больше. Финская техника очень прочная и выносливая, специально предназначена для работы в тяжелых экстремальных условиях, это особенно важно при строительстве в ремонте лесовозных дорог и "усов” в период больших морозов и распутицы. Еще одним достоинством обладают финские машины по сравнению с отечественной техникой: они потребляют намного меньше топлива. Одна из особенностей новых автомобилей в том, что высота их рамм - 46сантиметров, похожей рамы на самосвалах такого типа нет ни у "ВОЛЬВО", ни у "СКАННИ", ни у "МАЗов", ни у "КАМАЗов".

Финские самосвалы - сверхпрочные и сверхнадежные машины, они должны оправдать вложенные средства и повысить эффективность работы предприятия.

В ближайшей перспективе на вывозке леса будет работать более 90 сортиментов "SISU". На базе "ИлимЛесТранса" предполагается создание станции сервисного и технического обслуживания финской техники, где будут работать специалисты фирмы. Комплексный подход к содержанию дорогостоящей техники, в том числе и новых самосвалов "УИ ПДЭС", должен дать желаемый результат - обеспечить ей долгую и активную жизнь в производстве.

Производственные процессы предприятия ЗАО "УИ ПДЭС" представлены на рисунке 1

Рисунок 1. Производственные процессы ЗАО "УИ ПДЭС

Организационная структура ЗАО "УИ ПДЭС" представлена на рисунке 2

Рисунок 2. Организационная структура ЗАО "УИ ПДЭС"

2.2 Анализ производства и реализации продукции

Объем производства и объем реализации продукции являются взаимозависимыми показателями. В условиях ограниченных производственных возможностей и неограниченного спроса приоритет отдается объему производства продукции, который определяет объем продаж. Но по мере насыщения рынка и усиления конкуренции не производство определяет объем продаж, а, наоборот возможный объем продаж является основой разработки производственной программы. Предприятие должно производить только те товары и в таком объеме, которые оно может реализовать.

Выполнение плана производственной программы представлен в таблице 1.

Таблица 1

Выполнение плана производственной программы

Основными заказчиками на выполнение объемов работ и услуг являются ООО "ИлимСибЛес" (68,6 % в общем объеме работ) и филиал ОАО "Группа Илим" (16,2 % в общем объеме работ).

За 2008 год построено 53,6 км лесовозных дорог. По сравнению с прошлым годом увеличение составляет 17 км. Стоимость строительства 1-го км лесовозных дорог составила 2 445 тыс. руб. при плане 2 880 тыс. руб.

Выполнение производственной программы по предприятию за 2008 год составляет 259 533 тыс. руб., а в 2007 году 194 555 тыс. руб., перевыполнение 64 987 тыс. руб. или на 33,4 %. В том числе по предприятиям корпорации перевыполнение на 46 264 тыс. руб. или на 25,1 %., по сторонним организациям перевыполнение на 18 714 тыс. руб. или в 3 раза.

Рассмотрим выполнение производственной программы по основным видам деятельности:

По строительству выполнение в сумме 136 607 тыс. руб., что выше плана на 25 423 тыс. руб. или на 23 %. К прошлому году увеличение объемов на сумму 47 803 тыс. руб. или на 54 %.

Выполнение по капитальному ремонту в сумме 53 492 тыс. руб., что выше плана на 7708 тыс. руб. или на 30 %. К прошлому году увеличение объемов на сумму 7 281 тыс. руб. или на 17 %.

Выполнение по содержанию дорог составляет - 39 125 тыс. руб. Недовыполнение плана связано с уменьшением заказчиком ООО "ИлимСибЛес" оперативных помесячных планов, с целью покрытия сверхплановой задолженности заказчика перед ЗАО "УИ ПДЭС" на 1.01.2008 года. К прошлому году по содержанию дорог увеличение объема на сумму 1500 тыс. руб. или на 4 %.

Наиболее наглядно и объективно производительность труда показатель выработки в натуральном измерении - в тоннах, метрах, штуках и других показателях.

Темпы роста объема производства и реализации продукции, повышение ее качества непосредственно влияют на величину издержек, прибыль и рентабельность предприятия.

Таблица 2

Анализ доходов по основной деятельности

Вывод: из таблицы видно, что выручка от реализации продукции (работ, услуг) увеличилась на 33,4% в сравнении с 2007 годом, и составила 259 533,01 тыс. рублей, это связано с увеличением заказов на строительство, содержание и капремонт дорог.

Таблица 3

Динамика структуры затрат на производство и реализацию продукции по экономическим элементам

Вывод: Из таблицы динамики структуры затрат на производство и реализацию продукции, можно сделать вывод о том, на предприятии материальные затраты возросли на 44% в 2008 году, по сравнению с 2007 годом, амортизационные отчисления снижаются, это может, говорить о том, что устаревшее оборудование выбыло из эксплуатации, а новое не закупалось. Затраты на оплату труда выросли на 20% по сравнению с 2007 годом.

Более подробно данные показатели рассмотрены в таблице 4, в которой представлена динамика показателей за рассматриваемый период.

Таблица 4

Динамика изменений основных показателей

Ниже на рисунке 3 представлены изменения основных показателей

Рис. 3 Динамика изменения основных показателей.

Исходя из данных таблицы 4 можно сделать вывод, что увеличение текущих затрат повлияло на увеличение себестоимости производства, которая в 2008 г. увеличилась на 44912 тыс. руб. (22%). Рост значений выработки произошел в том числе и за счет увеличения выручки от реализации услуг, которое в 2008 г. составило 259533 тыс. руб, что на 64800 тыс. руб. или (33%) больше по сравнению с предыдущим годом.

2.3 Анализ использования персонала предприятия и фонда заработной платы

В силу своей экономической природы основные фонды подвергаются физическому и моральному износу, сопровождающемуся износом экономическим, т.е. частичная или полная утрата основными фондами потребительских свойств и стоимости в процессе эксплуатации, под воздействием сил природы, вследствие технического процесса и роста производительности труда. В таблице 6 представлен механизм и степень износа строительно-дорожных машин.

Таблица 16

Списочный состав строительно-дорожных машин ЗАО "УИ ПДЭС"

Вывод: Из таблицы видно, что на предприятии ЗАО "УИ ПДЭС" износ парка СДМ составил 95,2%, это говорит о том, что устаревшее оборудование находится в эксплуатации, а новое не закупалось.

Таблица 17

Списочный состав автотранспортных средств ЗАО "УИ ПДЭС"

Вывод: общий износ парка автотранспортных средств составил 92,8%, это говорит о том, что на предприятии используется устаревшее оборудование, сроком эксплуатации более 15 лет.

Финансовые результаты предприятия в значительной мере зависят от состояния, качества и структуры основных производственных фондов. За последние годы резко замедлились темпы обновления основных производственных фондов, что привело к увеличению их физического и морального износа и негативно отразилось на хозяйственной деятельности предприятия.

На каждом предприятии имеются существенные резервы улучшения использования ОПФ. В общем плане эта цель может быть достигнута за счет внедрения новой техники и технологий, механизации и автоматизации производственных процессов, проведения грамотной воспроизводственной политики, своевременного и качественного ремонта, ликвидации излишнего оборудования и др.

Общая стоимость основных средств Общества на 31.12.2008 года составляет 42 106 тыс. руб.

Накопленная амортизация на 31.12.2008 года составляет 31 245 тыс. руб.

Основные средства, принимались в учет по первоначальной стоимости, включающей фактические затраты на их приобретения, сооружение и изготовление, доставку и приведение в состояние, пригодное для использования. Включались в амортизационные группы в соответствии с классификацией основных средств, утвержденной постановлением Правительства РФ №1 от 01.01.2001 г.

Показатели использования основных фондов

Обобщающим показателем, характеризующим использование основных фондов на предприятии, является показатель фондоотдачи (Фо) рассчитывается по формуле

(1)

Где V - стоимость произведенной за год продукции в натуральном или стоимостном выражении;