Расчет технико-экономических показателей для АТП на 25 автомобилей KIA SPECTRA

Размещено на http://www.allbest.ru/

Расчет технико-экономических показателей для АТП

на 25 автомобилей KIA SPECTRA



Содержание

1. Расчет себестоимости по видам обслуживания

1.1 Расчет фонда заработной платы ремонтных рабочих

1.2 Расчет фонда заработной платы вспомогательных рабочих

1.3 Расчет фонда заработной платы руководителей, специалистов и служащих

1.4 Расчет затрат на запчасти и материалы

1.5 Расчет затрат на электроэнергию

2. Расчет стоимости основных производственных фондов

2.1 Стоимость зданий и сооружений

2.2 Стоимость технологического оборудования

2.3 Стоимость дорогостоящих инструментов и приспособлений

2.4 Стоимость ценностного производственного инвентаря

2.5 Стоимость ценного хозяйственного инвентаря

2.6 Расчет общехозяйственных расходов

2.7 Расчет себестоимости

2.8 Расчет доходов технической службы

2.9 Расчет налога в бюджет и распределение прибыли

2.10 Расчет технико-экономических показателей

Вывод



1. Расчет себестоимости по видам обслуживания

1.1 Расчет фонда заработной платы ремонтных рабочих

Разряды устанавливаются в соответствии с тарифно-квалификационными характеристиками работ и профессий, рабочих для предприятий автомобильного транспорта РФ.

I р. - 2340 руб.

II р. - 4230 руб.

III р. - 7000 руб.

IV р. - 10120 руб.

V р. - 14070 руб.

Определяем часовые тарифные ставки:

Баланс рабочего времени за месяц =169,2 часов

Счi=Смi/169,2 где

Смi - месячная зарплата i-го разряда

С I=2340/169,2=13,8 руб.

С II=4230/169,2=25 руб.

С III= 7000/169,2=41,4 руб.

С IV=10120/169,2=59,8 руб.

С V=14070/169,2=83,2 руб.

Средняя часовая тарифная ставка по виду работ определяется по формуле:



Сч=(С1*Т1+С2*Т2+…+Ст*Тт).(Т1+Т2+…+Тт)б где

С1, С2, …, Сn - часовые тарифные ставки разрядов, руб.

N1, N2, …, Nn - кол-во рабочих разряда, чел.

Результаты расчетов сведем в таблицу:

№:	Зона и профессия	Число рабочих	Число рабочих данного разряда:	Часовая тарифная ставка:	Среднечасовая тарифная ставка:
			I	II	III	IV	V
1	Зона ЕО: - уборщик; - мойщик	1 1		1	1			25 41,4	33,2
2	Зона диагностики: - оператор-диагност	1			1			41,4	41,4
3	Зона ТО и ТР: - слесарь-ремонтник; - моторист.	4 1			4 1			41,4	41,4
5	Аккумуляторный цех: - аккумуляторщик	1					1	83,2	83,2
6	Электротех. участок - электротехник.	1				1		59,8	59,8
7	Агрегатный цех - слесарь-ремонтник; - слесарь-ремонтник.	1 1				1	1	59,8 83,2	71,5
8	Кузовной участок - газоэлектросварщик; - кузнец-медник.	11				1	1	83,2 59,8	71,4
9	Шиномонтажный цех - шиномонтажник; - вулканизатор.	1 1			1	1		41,4 59,8	50,6
10	Окрасочный участок - маляр.	1					1	83,2	83,2

Тарифная заработная плата по видам работ рассчитывается по формуле:

ЗПтар_i=Сч_i*Т_i



№:	Среднечасовая тарифная ставка	Трудоёмкость по зоне, чел-ч	Тарифная 3/П рем. рабочих	Зона (участок, цех)
1	33,2	1216,2	40377	ЕО-мойка
2	41,4	1048,8	43420	Д1,Д2
3	41,4	9656,7	399787	ТО и ТР
5	83,2	207,6	17272	Аккумуляторный
6	59,8	221,9	13269	Электроремонтный
7	71,5	3536,2	252838	Агрегатный
8	71,4	302,1	21569	Кузовной
9	50,6	397,9	20088	Шиномонтажный
10	83,2	789,2	65686	Окрасочный
	535,7		874306	Всего:

Основной фонд заработной платы ремонтных рабочих:

ФЗП_ОСН=874306 рубля

Дополнительный фонд заработной платы ремонтных рабочих (10% от ФЗП_ОСН):

ФЗП_ДОП=0,1*ФЗП_ОСН=87430,6 руб.

Общий фонд заработной платы ремонтных рабочих:

ФЗП_ОБЩ= ФЗП_ДОП+ ФЗП_ОСН=961736,6 руб.

С отчислениями на социальное страхование:

ФЗП^соц.с=1,26*ФЗП_ОБЩ=1211788 руб.

1.2 Расчет фонда заработной платы вспомогательных рабочих

Тарифная зарплата определяется произведением соответствующих должностных окладов на 11 месяцев работы:

ЗП_ТАР=С_ОКЛ*11,

где С_ОКЛ - оклад, руб.

Результаты вычислений сведем в таблицу:

№:	Виды вспомогательных работ и профессий:	Число вспомогательных рабочих:	Месячный оклад, рубли:	Тарифная зарплата вспомогательных рабочих, рубли:
1	Обслуживание и ремонт инженерного оборудования и коммуникаций:- электрик	2	10120	222640
2	Обслуживание и ремонт оснастки и инструмента:- слесарь;- сварщик	11	70007000	154000
3	Хранение и приёмка материальных ценностей:- кладовщик	1	4000	44000
4	Уборка роизводственных помещений:- уборщик	2	3000	66000
5	Служба охраны: - охранник	2	4000	88000
Всего:			574640

Премии вспомогательным рабочим:

Премия (20% от ЗП_ТАР):

П_р=0,2* ЗП_ТАР = 114928 руб.

Основной фонд заработной платы вспомогательных рабочих:

ФЗП_ОСН= ЗП_ТАР + П_р=689568 руб.

Дополнительный фонд заработной платы вспомогательных рабочих

(10% от ФЗП_ОСН):



ФЗП_ДОП = 0,1* ФЗП_ОСН = 68956,8 руб.

Общий фонд заработной платы вспомогательных рабочих:

ФЗП_ОБЩ= ФЗП_ДОП + ФЗП_ОСН=758524,8 руб.

С отчислениями на социальное страхование:

ФЗП^соц.с=1,26*ФЗП_ОБЩ=955741 руб.

1.3 Расчет фонда заработной платы руководителей, специалистов и служащих

Расчеты зарплаты руководителей, специалистов и служащих рассчитывается аналогично. Результаты сведем в таблицу:

№:	Вид деятельности и должность:	Число РСС:	Месячный оклад, рубли:	Общая сумма за год, рубли:
1	Общее руководство: - директор; - главный инженер.	1 1	28140 21150	309540 232155
2	Технико-экономическое планирование: - экономист.	1	10120	111320
3	Бухгалтерия: - главный бухгалтер; - бухгалтер.	1 1	14070 10120	154770 111320
4	Отдел кадров: - руководитель отдела.	1	10120	111320
5	Техническая служба: - главный механик; - начальник ОТК	1 1	10120 10120	111320 111320
	Всего:			1253065

Основной фонд заработной платы РСС:



ФЗП_ОСН=1253065 руб.

Дополнительный фонд заработной платы (10% от ФЗП_ОСН):

ФЗП_ДОП= ФЗП_ОСН *0,1=125306,5 руб.

Общий фонд заработной платы:

ФЗП_ОБЩ = ФЗП_ОСН + ФЗП_ДОП = 1378371,5 руб.

С отчислениями на социальное страхование:

ФЗП^{СОЦ. СТ}= ФЗП_ОБЩ *1,26=1736748 руб.

1.4 Расчет затрат на запчасти и материалы

На запасные части:

С_ЗЧ=Н_ЗЧ*К₁*К₂*К₃*К_инд*L_ОБЩ/1000, где

Н_ЗЧ - норма затрат на з/ч на 1000 км пробега;

Коэффициенты корректирования:

К₁ - в зависимости от эксплуатации

К₂ - в зависимости от модификации подвижного состава

К₃ - в зависимости от природно-климатических условий

К_инд - индексации

L_ОБЩ - общий пробег автомобилей за год

L_ОБЩ=25*(Д_раб*б_т*I_сс) = 25*255*0,9*150 = 860625



Д_раб - кол-во рабочих дней ПС в году

I_cc - среднесуточный пробег автомобиля

б_т - коэффициент технической готовности

С_ЗЧ = 5*1*1,25*1*10*860625/1000 = 53789 руб.

На ремонтные материалы: Затраты на ремонтные материалы нормируются на каждый вид обслуживания (ЕО, ТО-1, ТО-2)

С_ТР=Н_РМ* К_инд* L_ОБЩ/1000=11,5*10*860625/1000=98972 рублей;

С_ТО=Н_РМ* К_инд* N_i, где Н_РМ - норма затрат на р/м на 1000 км. пробега;

N_i-количество технических воздействий

N_ео1=А_и*L_г/I_сс=25* 34425/150 = 5737

N_ео2=(N_то1+N_то2)*1,6=(129+43)*1,6 = 275

N_то1=А_и*L_г(1/L_то1 - 1/L_то2)=25*34425(1/5000 - 1/20000) = 860625*(0,0002

- 0,00005) = 129

N_то2=А_и*L_г/L_то2=25*34425/20000=43

С_ЕО=1,25*10*(5737+275)= 75150 руб.

С_ТО-1=4,5*10*129=5805 руб.

С_ТО-2=11*10*43=4730 руб.

С_РМ = 184657 рублей

1.5 Расчет затрат на электроэнергию

Потребляемая энергия всеми токоприемниками определяется по формуле:



W_C=N_УСТ*F_o*N_СМ*n_з*K_ВР*Д_р*1,25/n_c*n_м, где

N_УСТ - мощность токоприемников, кВт

F_o - действительный фонд времени работы приемников смену, час.

N_СМ - количество смен

n_з = 0,7 - средний коэф. загрузки приемников

K_ВР = 0,5 - коэф. одновременности работы приемников

Д_р - кол-во дней работы предприятия

n_c = 0,95 - коэф. учитывающий потери в сетях

n_м = 0,9 - КПД моторов

1,25 - коэф. учитывающий дополнительный расход энергии на освещение

W_C = 380*6,7*1*0,7*0,5*255*1,1/0,9*0,95 = 292343 кВт/час

Затраты:

С = W_C*С”, где С”- стоимость 1 кВт*час (2,2 руб.)

С = *2,2 = 643155 руб.



2. Расчет стоимости основных производственных фондов

2.1 Стоимость зданий и сооружений

Тип здания	Высота, м	Стоимость 1 м3, руб.
Производственный корпус	6	710
Вспомогательные	4	450
Административно-бытовые	6	2150

Расчет ведется с учетом толщины стен (10% общей площади зданий) :

С_зд = С_пр+С_всп+С_адм

С_зд=3345200+63000+2773500=6181700 руб.

2.2 Стоимость технологического оборудования

Расчет ведется согласно ведомости оборудования (см. Приложение 1) с учетом 10% на транспортные расходы:

С_{техн. об} = 0,1*С_обор = 0,1*2066100 = 2272710 руб.

2.3 Стоимость дорогостоящих инструментов и приспособлений.

Составляет до 10% от стоимости технологического оборудования:

С_инстр. = 0,1* С_{техн об} = 227271 руб.

2.4 Стоимость ценностного производственного инвентаря

Составляет 2% от стоимости технологического оборудования:



С_инв=0,2* С_{техн об} = 45454 руб.

2.5 Стоимость ценного хозяйственного инвентаря

800 руб. на одного работающего:

С_{хз ин} = 800*48=38400 руб.

Стоимость основных производственных фондов сводим в таблицу:

№:	Статья основных фондов:	Стоимость:
1	Стоимость зданий.	6181700
2	Стоимость технологического оборудования.	2272710
4	Стоимость дорогостоящих приспособлений и инструментов.	227271
5	Стоимость производственного инвентаря.	45454
6	Стоимость хозяйственного инвентаря.	38400
	Всего:	8765535

2.6 Расчет общехозяйственных расходов

- на командировки, почтовые, телеграфные, канцелярские и проч. расходы:

С_К=0,1*ФЗП_РСС=0,1*1736748 =173674,8 руб.

- расходы на отопление и воду (3000 руб/год на 1 автомобиль):

С_Т=25*3000=75000 руб.

- на износ и ремонт инструмента и хозинвентаря (500 руб. на производственного рабочего):

С=500*17=8500 руб.

- на повышение квалификации - на 20% РСС:

С=800*8*0,2=1280 руб.

- на рационализаторство - на 15% работающих:

С=600*34*0,15=3060 руб.

- на противопожарные мероприятия:

С=700*34=23800 руб.

ИТОГО сумма расходов составляет:

С_ОБРАС= 285315 руб.

2.7 Расчет себестоимости

Статья расходов	Затраты
1. Заработная плата с отчислениями на социальное страхование:
а) ремонтным рабочим	1211788
б) вспомогательным рабочим	955741
в) РСС	1736748
2. Расходы на ремонтные материалы	184657
3. Расходы на запасные части	53789
4. Расходы на электроэнергию	643155
5.Общехозяйственные расходы	285314
ВСЕГО	5071192

2.8 Расчет доходов технической службы

Доходы технической службы определяем исходя из общей себестоимости.

Д_общ = С_общ*1,35 = 5071192*1,35 = 6846110 рублей

где С_общ - общая себестоимость

1,35 - коэффициент, учитывающий средний уровень рентабельности

2.9 Расчет налога в бюджет и распределение прибыли

Общий доход:

Д_ОБЩ=6846110 руб.

Балансовая прибыль:

П_б=Д_ОБЩ-С_ОБЩ=1774918 руб.

Сумма налога в бюджет (24%):

С_НАЛ=0,24*П_б=425980 руб.

Прибыль предприятия:

П_АТП=П_б-С_НАЛ=1348937руб.

2.10 Расчет технико-экономических показателей

- срок окупаемости капиталовложений:

Т = С_ОФ/П_АТП = 6,5 года



- фондоотдача:

ФО=Д_ОБЩ/ С_ОФ=0,78 руб. дохода/1 руб. ОФ

- производительность труда:

ПТ=Д_ОБЩ/N_Р, где N_Р - количество работающих на предприятии

ПТ=201356руб./1 рабоч.

- уровень общей рентабельности:

R_О=П_б/С_ОБЩ = 0,35 (35%)



Вывод

При анализе результатов расчета следует иметь ввиду, что полученные технико-экономические показатели условны - они относятся только к производственно-технической службе, а не к предприятию в целом. Показатели, полученные в результате технико-экономического расчета, позволяют сделать вывод об их высоком уровне и высокой производительности труда производственно-технической службы предприятия.

Таблица: Оборудование и инструменты для работы на зонах и участках АТП

№	Наименование оборудования, модель	Изготовитель	Краткая техническая характеристика, габариты, мм	Количество
1	2	3	4	5
I Оборудование для выполнения работ по ЕО
1	Прибор для проверки рулевого управления	РО «Росавтоспецоборудование»	Переносной, универсальный, измеряет люфт рулевого колеса, масса - 0,6кг	1
2	Стетоскоп, мод. 30	Минавтопром	Переносной, для прослушивания двигателя и агрегатов	1
3	Установка для мойки автомобилей	РО «Росавтоспецоборудоние»	Стационарная, автоматическая, щеточная	1
4	Установка для мойки двигателей, мод. М211	РО «Росавтоспецоборудование»	Стационарная, для обмыва двигателей снаружи, масса 107кг	1
II Оборудование для выполнения работ при ТО-1
1	Рабочий манометр для измерения давления	Минавтопром	Переносной, с ценой деления кПа 10 до 310 кПа	2
2	Тележка для перевозки колес	Собственного изготовления	Ручная, одноосная, для двух покрышек	1
3	Станок для баланси-ровки колес	РО «Росавтоспецоборудование»	Передвижной, без снятия колеса, масса 75 кг	1
4	Стенд для статичес-кой балансировки колес	Собственного изготовления	Переносной, точность определения неуравновешенности	1
5	Прибор для проверки топливных насосов	РО «Росавтоспецоборудование»	Переносной, предел измерения давления Мпа 0…0,1	1
6	Бачок для контрольного замера расхода топлива	Минавтопром	Переносной, емкость 4 л	1
7	Комплект инструмента для регулировки топливной системы	РО «Росавтоспецоборудование»	Переносной, 22 наименования инструмента, 365х285х58	1
8	Гайковерт, мод. ГПР-18	Опытно-экспертный завод	Ручной, пневматический, масса 2,8 кг	1
9	Комплект торцовых ключей	Опытно-экспертный завод	14 торцовых головок и других устройств	1
10	Комплект ключей гаечных	РО «Росавтоспецоборуд»	Состоит из 8 открытых двухсторонних ключей	2
III Оборудование для выполнения работ при Д-1
1	Стенд для проверки тормозов,	Киевский 073	Роликовый, автоматизированый, нагрузка на ось 3000 кг	1
2	Прибор для проверки рулевого управления	РО «Росавтоспецоборудование»	См позицию I.1	1
3	Прибор для контроля и регулировки схождения колес	Чехия	Площадочного типа с одной измерительной площадкой и световым сигнализатором
IV Оборудование для выполнения работ при ТО-2
1	Комплект спец.инст-рументов и приспо-соблений	Минавтопром	Полный комплект для технического обслуживания и ремонта	1
2	Гайковерт, мод. ГПР-18	Опытно-экспертный завод	См позицию II.8	1
3	Комплект торцовых ключей, мод. 2336 М	Опытно-экспертный завод	См. позицию II.9	2
4	Комплект ключей гаечных	РО «Росавтоспецоборуд»	См. позицию II.10	2
V Оборудование для выполнения работ при Д-2
1	Комплект переносных приборов для проверки углов установки управляемых колес	РО «Росавтоспецоборудование»	Изменение 6 параметров установки площадь поста, 26 м2	1
2	Газоанализатор	Смоленский завод	Переносной	1
3	Прибор для проверки топливных насосов	РО «Росавтоспецоборудование»	См. позицию II.5	1
4	Комплект инструмента для регулировки топливной системы	РО «Росавтоспецоборудование»	См. позицию II.7	1
5	Прибор автомобильный, стробоскопический	Орловский завод	Переносной	1
VI Оборудование для выполнения постовых работ при ТР
1	Подъемное устройство для снятия и установки агрегатов	Минавтопромтранс, Украина	Передвижное с гидроприво-дом, грузоподъемность 6 кН	2
2	Подъемник напольный	РО «Росавтоспецоборудован»	Передвижной, рельсовый, пневмогидравлический	2
3	Домкрат гаражный, гидравлический	РО «Росавто-спецоборудов»	Напольный, грузоподъемность 50 кН, масса 45 кг	1
4	Комплект спец. инструмента	Минавтопром	См. позицию IV.1	1
5	Установка смазочно-заправочная	РО «Росавтоспецоборудование»	См. позицию IV.6	1
6	Прибор для проверки электрооборудования	«Росавтоспецоборудование»	Переносной. Для оборудования с напряжением 12 и 24В, масса 9 кг	1
VII Оборудование для выполнения участковых работ ТР Агрегатный участок
1	Стенд для разборки, сборки и регулировки механизмов	Собственного изготовления	Стационарный, универсальный, масса 53 кг 760х600х1265	1
2	Стенд для ремонта авт. двигателей	РО «Росавтоспецоборудование»	Стационарный, для разборки и сборки двигателей, масса 52,2 кг	1
Электротехнический участок
1	Стенд для проверки генераторов и стартеров	РО «Росавто-спецоборудование»	Стационарный, для проверки технического состояния	1
2	Комплект изделий для очистки и проверки свечей зажигания	РО «Росавто-спецоборудование»	Стационарный, настольный из 2-х приборов, масса 3,2кг 196х176х280	1
Аккумуляторный участок
1	Выпрямитель для АКБ	Минэлектротех	Стационарный зарядный	1
2	Пробник аккумуляторный	РО «Росавтоспецоборудов	Переносной. Для проверки способности АКБ, масса 1кг	1
Участок слесарно-технических работ
1	Станок настольно-сверлильный	РО «Росавтоспецоборудование»	Одношпиндельный, наибольший диаметр сверления 12 мм	1
2	Станок точильно-шлифовальный	РО «Росавтоспецоборуд."	Настольный, диаметр шлифовальных кругов 150 мм	1
3	Пресс гидравлический	«Росавтоспецобор»	Переносной	1
Участок шиномонтажных и вулканизационных работ
1	Стенд для демонтажа шин автобусов	РО «Росавто-спецоборудование»	Стационарный, рычажный с пневмоприводом, масса 70кг	1
2	Компрессор воздуш-ный	«Росавтоспецобор»	Стационарный	1
3	Электровулканизатор для ремонта повреждений покрышек	РО «Росавтоспецоборудование»	Настольный с автоматическим регулированием температуры, масса 38 кг	1
4	Набор инструмента	«Росавтспецоборд»	Ручной, состоит из 38 предметов	1
Участок окрасочных работ
1	Машинка шлифовальная	«Лакокраскопокрытие»	Ручная, отделочная масса 2 кг	1
2	Краскораспылитель,	«Лакокраскопокр»	Ручной, расход воздуха	1
3	Установка для нанесения антикоррзийных покрытий	РО «Росавтоспецоборудо	Передвижная, производительность до 120 г/мин	1



Список литературы

1. Напольский Г.М. Технологический расчет и планировка станций технического обслуживания автомобилей: учеб. пособие к курсовому проектированию. - М.: МАДИ (ГТУ), 2003 г.

2. Сарбаев В.И., Селиванов С.С., Коноплев В.Н., Демин Ю.Н. ТО и ТР автомобилей: механизация и экологическая безопасность производственных процессов - Ростов н/Д: 2004 г.

3. Российская автотранспортная энциклопедия, 3т. - М.: 2004 г.

4. Синельников А.С., Цхай Ф.А. «Технологическое проектирование

автотранспортных предприятий» - Горький: 1985 г.

5. Сироткин Ф.П. «Методические рекомендации по выполнению методической части дипломного проекта для студентов специальности 030500. Профессиональное обучение» - Н. Новгород: 2000 г.

Размещено на Allbest.ru