Экономические показатели работы УП "Минский вагоноремонтный завод"

1. Резюме

В минувшем 2007 году УП «Минский вагоноремонтный завод» реализовал задачи, поставленные Министерством транспорта и коммуникаций Республики Беларусь и обеспечил выполнение плановых параметров работы в полном объеме. В настоящем, 2008 году предстоит не менее напряженная работа по выполнению прогнозных показателей социально-экономического развития предприятия, утвержденных приказом Министерства транспорта и коммуникаций РБ от 15.01.2008 № 18-Ц «Об утверждении основных целевых показателей прогноза социально-экономического развития Минтранса на 2008 год».

Для реализации намеченных целей на предприятии планируется выполнение целого ряда мероприятий, направленных на стабильную и устойчивую работу, а именно:

- ввод в эксплуатацию запланированных объектов реконструкции завода;

- повышение эффективности использования существующих производственных мощностей;

- содержание штатной численности в соответствии с выполняемыми объемами работ;

- выполнение установленных заданий по росту заработной платы с учетом роста производительности труда;

- снижение дебиторской и кредиторской задолженностей, в том числе просроченных;

- расширение номенклатуры выпускаемой продукции;

- разработка и внедрение программы по снижению энерго- и материалоемкости производства;

- контроль за рациональным потреблением электрической и тепловой энергии, газа и других видов топлива;

- снижение себестоимости выпускаемой продукции;

- сокращение непроизводительных расходов; и др.

Унитарным предприятием «Минский вагоноремонтный завод» в 2008 году планируется произвести товарной продукции в действующих ценах на 103 235 млн. руб., что в сопоставимых условиях к прошлому году составит 113,6%.

При уровне рентабельности реализованной продукции 12,0% прибыль от реализации продукции составит 11 065,0 млн. руб., чистая прибыль - 4 445,0 млн. руб.

Уровень складских запасов готовой продукции к среднемесячному объему производства планируется на уровне прошлого года, т.е. 3,0%.

Основной целевой показатель по энергосбережению доведен заводу в размере -11,0%.

На предстоящий год запланировано снижение кредиторской и дебиторской задолженности; удельный вес просроченной кредиторской задолженности составит не более 14,0%, дебиторской - не более 54,0%.

При формировании инвестиционного плана предприятием выделен приоритет в направлении средств на производство строительно-монтажных работ по реконструкции завода и обновлению активной части основных фондов. Общая сумма инвестиций составит 1 255,0 млн. руб., источник инвестиций - собственные средства предприятия.

Основные показатели социально - экономического развития предприятия на предстоящий 2008 год приведены в таблице 2.

2. Характеристика предприятия и стратегия его развития

УП «Минский вагоноремонтный завод» - одно из старейших предприятий Республики Беларусь, созданное на базе мастерских по ремонту подвижного состава. Предприятие ведет свое летоисчисление с декабря 1871 года и в 2007 году ему исполнилось 136 лет.

В соответствии с постановлением Совета Министров Республики Беларусь от 27 октября 2000 года № 1665 и приказам Начальника Белорусской железной дороги от 3 ноября 2000 года № 136Н, производственное республиканское унитарное предприятие «Минский вагоноремонтный завод им. А.Ф. Мясникова » передано в состав Белорусской железной дороги.

Учредителем предприятия является государство в лице объединения «Белорусская железная дорога».

УП «Минский вагоноремонтный завод» находится в г. Минске. На основании решения Минского городского исполнительного комитета от 17 июля 2003 года № 1159 п. 30 предприятию предоставлен в постоянное пользование земельный участок общей площадью 8,1028 га для эксплуатации и обслуживания зданий и сооружений завода. Данный участок принадлежит Республике Беларусь на праве собственности и УП «Минский вагоноремонтный завод» на праве постоянного пользования. Земельный участок завода граничит с землями Минского городского исполнительного комитета и землями транспортного республиканского унитарного предприятия «Минское отделение Белорусской железной дороги».

В настоящее время на балансе предприятия числится 69 объектов, в том числе:

- зданий 41 единица;

-сооружений (в том числе передаточных устройств ) 28 единиц;

- изолированных помещений 0 единиц.

Сведения о составе основных средств завода на 01.01.2008 года (без переоценки) представлены в Таблице 2.1(У Королевой: ОС на начало, потупило, выбыло, ОС на конец).

Таблица 2.1. Основные средства УП «Минский вагоноремонтный завод имени А.Ф. Мясникова »

Степень износа ОС предприятия на 01.01.2008 года составляет 64,6 % , в том числе по машинам и оборудованию - 67,6 % .

На УП «Минский вагоноремонтный завод имени А.Ф. Мясникова» проводится целенаправленная работа по модернизации и техническому оснащению производственных цехов, замене устаревшего оборудования, внедрению новейших технологий и пр. в целях улучшения качества выпускаемой продукции и обеспечения соответствия его уровня международным требованиям.

На протяжении последних лет завод работает стабильно, из года в год наращивая объемы производства, выполняя показатели финансово-хозяйственной деятельности. Основные финансово-экономические показатели предприятия за период 2005-2007 годы приведены в Таблице 2.2.

Таблица 2.2. Основные финансово-экономические показатели УП «Минский вагоноремонтный завод имени А.Ф. Мясникова» за 2005-2007 годы.

Стратегия развития предприятия направлена на создание конкурентоспособного прибыльного производства, соответствующего мировому уровню развития техники и технологий, расширение и обновление номенклатуры выпускаемой продукции, оказываемых работ и услуг, улучшения качества при постоянном поиске путей снижения себестоимости и гибкой ценовой политики.

Основными целями перспективного стратегического развития УП «Минский вагоноремонтный завод» в период до 2010 года являются:

- полное удовлетворение требований Белорусской железной дороги в ремонте пассажирских вагонов, поддержании в технически исправном состоянии парка пассажирских вагонов;

- увеличение экспортного потенциала предприятия, так как основной заказчик Белорусская железная дорога не может полностью загрузить производственные мощности по ремонту подвижного состава. В связи с этим предприятие планирует освоить новые рынки сбыта услуг ремонта и производства вагонов в странах СНГ и ближнего зарубежья;

- увеличение производительности и эффективности производства путем дальнейшего обновления технологического оборудования, освоения новых технологий и внедрения новой техники, реконструкции объектов производственного и социального назначения, дальнейшее проведение мероприятий по энергосбережению, снижению себестоимости, увеличению рентабельности;

- повышение качества выпускаемой продукции, выполняемых работ и услуг и достижение уровня, соответствующего требованиям международных стандартов в части обеспечения безопасности движения, эксплуатационной надежности, удобства в обслуживании, комфортности перевозки пассажиров.

Для достижения поставленных стратегических целей на УП «Минский вагоноремонтный завод» планируется поэтапная реализация программы технического развития предприятия, в рамках которой предусматривается постепенная реконструкция и техническое перевооружение существующих цехов и производств, а также строительство новых цехов и участков с внедрением новейших технологий.

В рамках реализации Архитектурного проекта «Реконструкция унитарного предприятия Минский вагоноремонтный завод», который прошел экспертизу в Главном управлении государственной вневедомственной экспертизы при Министерстве архитектуры и строительства Республики Беларусь, в 2008 году предусматривается строительство кузовного цеха для производства новых вагонов. Производственные мощности цеха позволят предприятию изготавливать до 72 вагонов в год. Так как на сегодняшний день техническое состояние парка пассажирских вагонов Белорусской железной дороги требует модернизации и обновления основная часть продукции будет реализовываться в пределах Республики Беларусь.

3. Описание продукции, работ, услуг

Основными видами деятельности УП «Минский вагоноремонтный завод» являются:

- ремонт пассажирских вагонов;

- ремонт вагонов специального назначения;

- производство новых пассажирских вагонов;

- формирование и ремонт колесных пар;

- ремонт вагонных тележек; и пр.

Завод оказывает услуги по выполнению всех плановых видов ремонта: деповской (ДР), капитальный 1-го и 2-го объемов (КР-1 и КР-2), капитально-восстановительный (КВР) - пассажирских вагонов различных типов, моделей, модификаций. По требованию заказчика на заводе могут производиться различные дополнительные и модернизационные работы. Современное технологическое оборудование и производственные мощности позволяют выполнять полное и частичное освидетельствование, а также ремонт и формирование колесных пар.

Во исполнение Программы развития Белорусской железной дороги до 2010 года, одобренной постановлением Совета Министров Республики Беларусь от 29.01.1999 г. № 161 в части обновления парка грузовых и пассажирских вагонов с учетом возможностей отечественного вагоностроения в 2007 году на УП «Минский вагоноремонтный завод» осуществляется производство новых пассажирских некупейных вагонов с кондиционированием воздуха модели 61-537 на базе кузовов, изготавливаемых на ЗАО «Вагонмаш» г. Санкт- Петербург. Вагон данной модели предназначен для перевозки 54 пассажиров и 2 проводников в составе поездов дальнего назначения по магистральным дорогам колеи 1520 мм. Масса тары вагона - 59,1 т, конструкционная скорость 160 км/ч. Опытная партия вагонов в количестве 30 штук сертифицирована на соответствие НБ ЖТ ЦЛ 01-98 и имеет сертификат соответствия № ВY/112 03.3.3.ЖБ 0054. Завод имеет патент на полезную модель «Система жизнеобеспечения вагона» № 4264 от 12.17.2007 года.

Во исполнение Государственной программы о безбаръерной среде жизнедеятельности физически ослабленных лиц на 2007-2010 годы, утвержденной постановлением Совета Министров Республики Беларусь от 03.04.2007г. № 424 в предстоящем году на предприятии планируется производство и сертификация вагонов купейных штабных с установкой кондиционирования воздуха для перевозки пассажира с ограниченными физическими возможностями модели 61-537М на базе кузовов, изготавливаемых на ЗАО «Вагонмаш». Вагон модели 61-537М предназначены для перевозки 22 пассажиров, из них 1 инвалида и 1 сопровождающего лица, и поездной бригады в количестве 4 человек в составе поездов дальнего назначения. Масса тары вагона- 60,5 т, конструкционная скорость 160 км/ч. Нетормозной конец вагона оборудован подъемниками для перемещения инвалида-колясочника в вагон с высоких и низких платформ. Размеры тамбура, коридора, купе для инвалида, туалета нетормозного конца вагона позволяют осуществлять маневрирование на инвалидной коляске. Туалет нетормозного конца вагона оборудован вакуумным туалетным комплексом замкнутого типа.

Выпускаемые на предприятии новые вагоны могут использоваться как во внутриреспубликанском, так и в международном сообщении.

На УП «Минский вагоноремонтный завод» сертифицирована система менеджмента качества в отношении проведения плановых видов ремонта и производства новых пассажирских вагонов, формирования и ремонта колесных пар, изготовления чистовых осей, ремонта приводов генераторов на соответствие ИСО 9001:2000 (сертификат Системы сертификации российского регистра № 06.570.026 от 22 ноября 2006 года), а также получены сертификаты соответствия на продукцию:

- колесная пара, сформированная из новых элементов;

-буксовый узел с роликовыми подшипниками после ремонта;

- ось чистовая РУ1Ш для подвижного состава железных дорог колеи 1520 мм;

- пассажирский некупейный вагон с кондиционированием воздуха модели 61-4194 (опытный образец);

- пассажирский некупейный вагон с кондиционированием воздуха модели 61-537 (опытный образец и установочная партия).

Специалисты предприятия постоянно работают над улучшением качества выпускаемой продукции и повышением ее конкурентоспособности.

4. Анализ рынков сбыта. Стратегия маркетинга

Минский вагоноремонтный завод - производственное унитарное предприятие.

Управление УП «Минский вагоноремонтный завод» осуществляет в соответствии с действующим законодательством и Уставом предприятия на основе сочетания прав и интересов трудового коллектива и собственника имущества предприятия.

Руководство текущей деятельностью предприятия осуществляет директор. Директор имеет право принимать решения по всем вопросам, несет ответственность за результаты работы, нанимает и увольняет работников и представляет предприятие в отношениях с государственными органами Республики Беларусь и других государств.

Структура управления предприятием представлена на схеме (Прилагается).

На УП «Минский вагоноремонтный завод» с работниками заключаются контракты сроком от 1 до 5 лет.

Списочная численность работников УП «Минский вагоноремонтный завод» на 01.01.2008 года составила 982 человек. Структура кадров, характеризующая соотношение различных категорий, приведена в Таблице 6.1.

Таблица 6.1.Структура кадров УП «Минский вагоноремонтный завод»

Из таблицы видно, что в структуре кадров преобладают рабочие -83,6%, руководители и служащие занимают - 16,1%. Доля управленческого персонала - 7,3%.

Качество трудовых ресурсов определяется уровнем образования и практическим навыком (стажем работы по специальности). Сведения об образовательном уровне работников предприятия приведены в Таблице 6.2.

Таблица 6.2. Сведения об образовательном уровне работников УП «Минский вагоноремонтный завод»

Из таблицы 6.2 можно сделать вывод, что аппарат управления предприятием в основном укомплектован квалифицированными кадрами, имеющими преимущественно высшее и среднее специальное образование 55% рабочих (548 человек) имеют общее среднее образование. На предстоящий год отдел кадров запланировал мероприятия по повышению их квалификации.

На УП «Минский вагоноремонтный завод» установлены различные режимы работы: односменный, двухсменный, трехсменный режимы, а также режим дежурств, при котором работник находится 12 часов на рабочем месте и 1 сутки дома.

На предприятии применяются следующие формы и системы оплаты труда: сдельная, сдельно-премиальная, повременная, повременно-премиальная, индивидуальная, коллективная.

На УП «Минский вагоноремонтный завод» разработаны следующие положения о премировании:

- руководителей, специалистов и служащих - за основные результаты финансово-хозяйственной деятельности;

- рабочих - за основные производственные результаты труда;

- работников завода - за выполнение особо важных производственных заданий; за энергосбережение; за улучшение состояния охраны труда и производственной (трудовой и исполнительской) дисциплины; за сбор, хранение, отгрузку и сдачу лома и отходов черных и цветных металлов.

Рост заработной платы, запланированный на 2008 год, будет обеспечен в основном за счет роста объемов производства, а в свою очередь увеличение объемов производства - за счет роста производительности труда (без добавления среднесписочной численности работников).

На УП «Минский вагоноремонтный завод» большое внимание уделяется сохранению трудового коллектива, обеспечению максимальной занятости работающих, в соответствии с их квалификацией. В связи с техническим перевооружением производства, внедрением новых технологических процессов, внедрением систем менеджмента качества в последние годы выросла необходимость в повышении квалификации рабочего персонала, руководящих работников и специалистов. Данную работу на предприятии организовывает служба кадров. Работниками отдела кадров ежегодно определяется количество нуждающихся в профессиональном обучении, составляется план по подготовке, переподготовке и повышению квалификации работников завода, заключаются договора с учебными учреждениями. Для проведения данных мероприятий руководством предприятия в 2007 году были выделены финансовые средства в сумме 43.6 млн. руб., прошли переподготовку - 16 человек, освоили смежные профессии - 13 человек, повысили квалификацию - 43 человека (30 рабочих и 13 руководителей, специалистов и других служащих). Без отрыва от производства в ВУЗах и техникумах обучается 66 человек.

7. Инвестиционный и инновационный план

Приоритетными в инвестиционной политике УП «Минский вагоноремонтный завод» являются следующие направления:

1. Вложение средств в техническое перевооружение предприятия. В 2008 году планируется введение в эксплуатацию окрасочно-сушильной камеры, что позволит наряду с усовершенствованием качества окрашиваемых поверхностей, понизить трудозатраты и увеличить производительность труда. В целях оптимизации производственных процессов планируется приобретение в 2008 году вертикально-сверлильного, настольно-сверлильного и форматно-раскроечного станков. Новое оборудование удовлетворит все возрастающую потребность основного производства в полуфабрикатах собственного изготовления для производства ремонтов и строительства новых вагонов.

Для улучшения качества ремонтируемых в объемах ДР, КР-1, КР-2 вагонов будут приобретены: прибор для контроля магнитных порошков и суспензий, магнитопорошковые и феррозондовые дефектоскопы, измерительная скоба для замера диаметров колесных пар, межбандажный штихмасс, установка вибродиагностики подшипников. Данное оборудование позволит производить дефектоскопию и контроль деталей на более высоком техническом уровне и позволит повысить надежность и ходовые качества отремонтированных вагонов.

Общая сумма вкладываемых в оборудование инвестиций составляет 205 млн. белорусских рублей.

2. Для выполнения Программы развития Белорусской железной дороги до 2010 года, одобренной постановлением Совета Министров Республики Беларусь от 29.01.1999 г. № 161 и удовлетворения потребности Белорусской железной дороги в новых вагонах, на УП «Минский вагоноремонтный завод» в 2007 году было начато строительство кузовного цеха. Ввод в эксплуатацию нового кузовного цеха позволит предприятию увеличить объем выпускаемой новой продукции в 2 раза, создать новые рабочие места, освоить новые высокие технологии, повысить эффективность использования производственных площадей, что, в конечном итоге, позволит предприятию развиваться более интенсивно.

В 2008 году будут поэтапно осуществлены мероприятия по реконструкции завода согласно проектной документации. Будут произведены: замена инженерных сетей, строительство путевого развития, благоустройство территории, что позволит предприятию приобрести качественно новый облик.

Объем инвестиций в строительство составляет 1 млрд. 050 млн. белорусских рублей.

3. На УП «Минский вагоноремонтный завод» доля сертифицированной продукции в общем объеме новой продукции составляет 100%. Предприятие вкладывает денежные средства в сертификационные испытания с целью подтверждения соответствия характеристик новых вагонов требованиям технических нормативных правовых актов. Процедура подтверждения соответствия является добровольной, но сертифицированная продукция более конкурентоспособна, что полностью удовлетворяет Заказчика в лице Белорусской железной дороги.

Кроме того, в целях уменьшения себестоимости продукции, повышения производительности труда, снижения производственных затрат в 2008 году планируется постановка производства новых вагонов на серийно производство, сертификация серийного производства.

4.Для повышения инновационной активности предприятия, развития изобретательской и рационализаторской деятельности на УП «Минский вагоноремонтный завод» существует и функционирует система материального стимулирования технического творчества. Планируемые в 2008 году затраты на изобретательство и рационализацию, которые включают в себя выплату авторских вознаграждений, вознаграждений за содействие техническому творчеству, оплату пошлин за поддержание и выдачу патентов, составляют 24 млн. белорусских рублей. Вложение средств в развитие инновационной деятельности позволит повысить интеллектуальный потенциал конструкторско-технических и организационных решений, законодательно защитить права предприятия на интеллектуальную собственность.

Таким образом, общая сумма инвестиций в основной капитал, составляющая 1 млрд. 255 миллионов белорусских рублей, распределена по самым жизненноважным сферам деятельности предприятия.

8. Энергосбережение

В настоящее время реализация энергосберегающих мероприятий является одной из стратегических задач УП «Минский вагоноремонтный завод». Специалистами предприятия ведется постоянная работа по снижению энергоемкости продукции, работ, услуг.

В частности, конструкторы УП «Минский вагоноремонтный завод» участвовали в проектировании новой печи в кузнечном цехе, которая дает экономию расходования газа по сравнению с прежней примерно на 40 процентов. Сама печь компактная, работает в автоматическом режиме. Проведенные мероприятия позволяют значительно экономить энергоресурсы в энергоемких цехах. Реконструкция заводской котельной с заменой низкопроизводительных котлов на более современные, энергосберегающие, дала значительный экономический эффект - более чем на 30 процентов уменьшился расход газа.

Результатом внедрения новых энергосберегающих технологий, проведения грамотной политики в области энергосбережения является ежегодное снижение энергоемкости продукции предприятия.

Основной целевой показатель прогноза социально-экономического развития организаций, входящих в состав Белорусской железной дороги, на 2007 год, доведенный приказом Начальника Белорусской железной дороги от 19.01.2007 № 31Н, выполнен предприятием на уровне - 33.0% (при плановом задании - 13.1%).

В 2008 году потребление электроэнергии на собственные нужды составит 3 091 155 кВт/ч, природного газа - 1 950 000 мз, что соответственно на 190 845 кВт/ч и 12 053 мз менее прошлого года.

На заводе разработан комплексный план мероприятий по экономии энергоресурсов, который позволит и в этом году снизить энергоемкость выпускаемой продукции и состоит из следующих мероприятий:

- Замена парового котла ДКВР-4-13 на водогрейный котел «DE Dietrich»;

- Замена четырех питательных насосов в котельной на менее энергоемкие и более производительные;

- Оснащение приборами учета расхода электроэнергии, газа, воздуха здания котельной, компрессорной, здравпункта, ТП 2185 и др.;

- Внедрение системы АСКУЭ;

- Установка частотного преобразователя на стенд обкатки подвагонных генераторов;

- Замена старых светильников на энергосберегающие; и др.

Реализация данных мероприятий будет проводиться в основном за счет собственных финансовых средств предприятия и частично за счет инновационного фонда Белорусской железной дороги.

9. Прогнозирование финансово - хозяйственной деятельности

Унитарное предприятие «Минский вагоноремонтный завод» включено в Государственный реестр хозяйствующих субъектов, занимающих доминирующее положение на товарных рынках. Формирование, распределение и использование чистой прибыли и расходов на потребление в планируемом периоде осуществлялось на основании Постановления Совета Министров Республики Беларусь от 29.12.2007 № 1887 «О вопросах распределения и использования чистой прибыли и расходов на потребление».

При уровне рентабельности 12,0% прибыль от реализации продукции составит 11 065,0 млн. руб., от операционных доходов и расходов - 120,0 млн. руб. Внереализационные доходы планируются в размере 250,0 млн. руб., а расходы - 3 920,0 млн. руб.(в том числе расходы на потребление - 3 558,0 млн. руб.) Сумма начисленных налогов и сборов из прибыли составит 3 065,0 млн. руб. В результате остаток чистой прибыли по итогам года будет равен 4 445,0 млн.руб., что на 250,0 млн. руб. больше 2007 года.

Анализируя финансовое состояние предприятия можно сделать вывод, что завод обладает устойчивой финансовой надежностью и в прогнозируемом периоде его положение будет достаточно стабильным. Коэффициент текущей ликвидности на 31.12.2008 года при нормативе 1,7 составит 2,4; коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами при нормативе 0,3 планируется 0,59.

В прогнозируемом периоде привлечение долгосрочных кредитов и займов не предусмотрено. Снижение дебиторской задолженности за выполненные работы, в том числе просроченной, позволит направить денежные средства на расчеты с поставщиками за приобретенные материальные ценности. В текущем году, как и в 2007, планируется получение краткосрочных кредитов.

Общая сумма средств предприятия на конец планируемого периода увеличится на 3 320,0 млн. руб. В структуре актива баланса наибольший удельный вес на начало и конец периода занимают оборотные активы; в структуре пассива - капитал и резервы. Увеличение доли собственных средств предприятия за счет нераспределенной прибыли свидетельствует о росте финансовой устойчивости завода.

10. Показатели эффективности деятельности организации

Эффективность деятельности УП «Минский вагоноремонтный завод» характеризуется комплексной системой показателей, включающей:

-основные финансовые показатели работы предприятия;

- качественные показатели;

- показатели платежеспособности.

Приказом Белорусской железной дороги от 21.01.2008 № 39Н предприятию доведены основные целевые показатели прогноза социально-экономического развития на 2008 год. При планируемом объеме производства продукции в размере 113,6 процентов к уровню 2007 года (в сопоставимых ценах) выручка от реализации составит 123 810,0 млн. руб., что на 23 619,0 млн. руб. больше прошлого года. Себестоимость реализованной продукции прогнозируется в размере 92 170,0 млн. руб. Материальные затраты в общем объеме себестоимости составляют 79,9 процентов. Уровень складских запасов готовой продукции к среднемесячному объему производства не превысят размеров прошлого года, т.е. 3,0 процентов. Прибыль от реализации продукции в 2008 году составит 11 065,0 млн. руб., чистая прибыль - 4 445,0 млн. руб. Просроченная кредиторская и дебиторская задолженности на конец планируемого периода имеют тенденцию к снижению и соответственно будут равны 1 175,0 и 3 805,0 млн. руб.