Главная База знаний "Allbest" Экономика и экономическая теория Анализ деятельности Республиканской Клинической Инфекционной Больницы г. Ижевск и разработка предложений по улучшению ее работы

Анализ деятельности Республиканской Клинической Инфекционной Больницы г. Ижевск и разработка предложений по улучшению ее работы

Анализ проблем деятельности учреждений здравоохранения на примере Республиканской клинической инфекционной больницы и пути ее совершенствования. Организационно-экономический и финансовый механизм внедрения научной разработки по улучшению работы РКИБ.

Рубрика Экономика и экономическая теория
Вид дипломная работа
Язык русский
Дата добавления 23.07.2008
Размер файла 273,2 K

Отправить свою хорошую работу в базу знаний просто. Используйте форму, расположенную ниже

Студенты, аспиранты, молодые ученые, использующие базу знаний в своей учебе и работе, будут вам очень благодарны.

Страница:

Бюджет продаж.

Для составления плана продаж на месяц и год необходимо определить стоимость курса для одного больного составляет 2000 руб. и он состоит из 10 порций принимаемых ежедневно. Плата взимается авансом через приходную кассу больницы, но формирование данной кассы идет отдельно, больному при этом выдается именной талон. Усредненный прогноз по больным составляет 8250 человек в год, при 10% охвате для данной программе получаются следующие цифры (таблица 27).

Таблица 27 - План продаж.

Наименование

Количество больных прошедших курс

Сумма, руб.

в год

в месяц

в год

в месяц

План продаж

825

69

1 650 000

137 500

Инвестиционный план.

Для производства 8250 порций препарата в год необходимы следующие инвестиционные вложения: тара из нержавеющего металла, машина для измельчения и смешивания компонентов, лабораторное оборудование для проверки отсутствия патогенных микроорганизмов и наличия необходимых биологических веществ. Инвестиционные затраты делятся 50/50. Таким образом, для запуска проекта РКИБ не вкладывает денежные средства, но опирается на собственную материально-техническую базу, повышая коэффициент ее использования (таблица 28).

Таблица 28 - Инвестиционные вложения.

Наименование

Стоимость, тыс. руб.

Сторона инвестор

Право пользования помещением, 100 м2

70

РКИБ

спец тара

15

РКИБ

машина для измельчения и смешивания компонентов

108

разработчик

право пользования лабораторным оборудованием

23

РКИБ

Итого

216

 

Переменные и постоянные расходы.

Для реализации проекта получаются следующие переменные расходы:

- культура червей;

- обработка червей от патогенной микрофлоры;

- дополнительные ингредиенты;

- упаковка;

- сдельная часть заработной платы, один работник получает 20 руб. за производство одной порции (упаковки) препарата или 200 руб. за производство одного курса.

Постоянные затраты:

- инвестиционные затраты: амортизация и право аренды;

- лицензия за право пользования технологией - 10% от валовой прибыли.

Налогообложение осуществляется по упрощенной системе - 15% от разницы между доходами и расходами. Налоги выплачивает партнер (компания разработчик технологии) и РКИБ передает партнеру как его часть прибыли так и сумму подлежащую налогообложению.

Бюджет доходов и расходов.

Описав в цифровой форме доходы и расходы проекта за год получим бюджет доходов и расходов (таблица 29). Также в таблице представлены данные за месяц, в проекте нет фактора сезонности.

Таблица 29 - Бюджет доходов и расходов.

Наименование

в год

в месяц

Выручка

1 650 000

137 500

Переменные затраты

610 500

50 875

Культура червей

165 000

13 750

Обработка от патогенной микрофлоры

82 500

6 875

Дополнительные ингредиенты

181 500

15 125

Одноразовая упаковка

16 500

1 375

Сдельная часть зарплаты

165 000

13 750

Валовая прибыль

1 039 500

86 625

Постоянные затраты

211 950

17 663

Амортизация и право аренды

108 000

9 000

Лицензия на право пользования научной разработкой

103 950

8 663

Прибыль до налогообложения

827 550

68 963

Налоги

124 133

10 344

Чистая прибыль общая

703 418

58 618

Чистая прибыль больницы

351 709

29 309

Рентабельность

74

Калькуляция себестоимости одного курса (10 порций) на одного больного при годовом обороте 825 порций и цене за порцию 200 руб. (таблица 30).

Таблица 30 - Калькуляция себестоимости и прибыли препарата.

Наименование

Сумма, руб.

Цена

2000

Переменные затраты

740

культура червей

200

обработка от патогенной микрофлоры

100

дополнительные ингредиенты

220

одноразовая упаковка

20

сдельная часть зарплаты

200

Валовая прибыль

1260

Постоянные затраты

257

Амортизация и право аренды

131

лицензия право пользования научной разработкой

126

Прибыль до налогообложения

1003

Налоги

150

Чистая прибыль общая

853

Чистая прибыль больницы

426

Рентабельность

74

Как видно из таблицы 30 один пациент, прошедший курс по данному препарату принесет больнице 426 рублей чистой прибыли.

Как видно из таблицы денежных потоков 31 совокупный приход денежных средств за год составляет 1650000 руб. и равняется объему выручки. Инвестиционные потоки не отражены в денежных потоках т.к. они вкладываются в неденежной форме. По итогам каждого месяца партнеры получают свою часть прибыли, которая составляет 29309 руб., накапливается только амортизационный фонд, который по итогам года составляет 108 тыс. руб. или 50% от инвестиционных вложений. Данные средства могут быть вложены в развитие дела в случае дальнейшей реализации проекта.

4.1.3. Анализ препарата с медицинской и потребительской точки зрения

Простые препараты из дождевых червей приготавливаемые в домашних условиях известны с древности, однако, серьезным, а иногда и непреодолимым, сдерживающим фактором для многих больных является психологический барьер на стадии сбора, очищения и измельчения биологических объектов. Сезонность получения исходного материала ограничивает продолжительность и время начала лечения 3-4 месяцами, что бывает недостаточно. Нельзя исключить возможность заражения человека (при извлечении дождевых червей из земли и других сред его обитания) гельминтами и простейшими. Все это резко ограничивает применение данного метода в системе лечения разных заболеваний.

Коктейль, приготавливаемый в производственных условиях с соответствующими стандартами (соки в сочетании с свежеприготовленной биомассой красных дождевых червей) решает все вышеперечисленные проблемы, так как является биологически безопасным готовым продуктом, доступным в любое время года. Каких-либо осложнений и побочных действий от приема коктейля не наблюдается.

Таким образом, целесообразность использования данного коктейля при инфекционных заболеваниях обосновывается:

- доказанной экспериментально и в клинических условиях высокой активностью препаратов из дождевых червей;

- отсутствием каких либо побочных эффектов и полной совместимостью с любыми другими медикаментозными методами лечения;

- возможность использовать тогда, когда по разным причинам традиционные способы лечения не могут быть применены;

- физиологичностью метода.

Опираясь на данные о применении белковых препаратов КДЧ в смесях для лечебного питания в различных странах, можно расширить область применения коктейля «шанс» в качестве дополнительного лечебного и профилактического средства при широком ряде заболеваний, при работе в неблагоприятных условиях, проявлениях экологического иммунодефицита.

4.1.4. Финансово-экономический анализ проекта

Реализация проекта позволит, во-первых, более эффективно решать задачи, для которых и создана РКИБ - лечение больных. Во-вторых, позволит заработать прибыль для организации для модернизации и развития больницы, повысить оплату труда, осуществлять научные разработки. В третьих, успешный пример организационно-экономического внедрения научных разработок будет служить одним из примеров их внедрения без государственного финансирования.

Общий объем прогнозируемой выручки составляет 1650 тыс. руб. в год. Выручка равняется входному денежному потоку. Окупаемость затрат составляет 4 месяца.

Анализ точки безубыточности.

Рассчитаем точку безубыточности - минимальный объем продаж за месяц (Х) (формула 1):

Х = Постоянные затраты периода / (цена изделия - переменные затраты на единицу изделия) (1)

Х = 17663 / (2000 - 740) = 14

Таким образом, минимальный объем продаж при котором прибыль равна нулю составляет 14 курсов в месяц, что 4,9 раза меньше планового показателя, такая большая разница дает возможность варьировать ценой для привлечения потребителей.

Проанализируем эффективность инвестиций для больницы. РКИБ в месяц получает 29309 руб. или в год 351709 руб. При той же ценовой политике потенциальная прибыль для больницы может быть в 10 раз больше. Увеличение масштабов предполагается на втором этапе.

Рассчитаем рентабельность инвестиций в рамках одного года для РКИБ:

Рентабельность инвестиций = чистая прибыль / вложения * 100%.

Рентабельность инвестиций = 351709 / 108000 * 100% = 326%

Это означает, что каждый вложенный рубль дает 326 копеек прибыли. При этом если исходить из того, что РКИБ не несет финансовых рисков никаких, использует свою материально-техническую базу и рынок сбыта, который находится в руках больницы - ключевой фактор из-за которого частные научные компании заинтересованы работать с больницей. С точки зрения экономики, организации больница является местом куда потребитель (пациент) сам приходит, вся целевая аудитория на виду, что создает интересные возможности для развития проектов по внедрению новых инновационных методов лечения, участию в них частных компаний на взаимовыгодной основе. Учитывая выше перечисленные доводы, предлагается начать реализацию проекта и наладить взаимовыгодное сотрудничество между больницей и частной научной компанией.

4.2. Введение дневного стационара за счет расширения коечного фонда дневного стационара

В данном проекте предлагается ввести за счет расширения коечного фонда дневного стационара РКИБ дополнительные койки по пребыванию дневного стационара. Исходя из возможных вариантов по размещению коек дневного стационара, анализируя пациентов с соответствующими для отделений заболеваниями, имеющими возможность пребывания в стационаре неполного дня, мы предлагаем расширить дневной стационар на 45 коек.

Дневной стационар представляет собой пребывание пациентов неполный день, но с проведением полных лечебных процедур и манипуляций. Основной контингент пребывания в дневном стационаре - это пациенты с хроническими заболеваниями

В результате данного проекта, если учесть, что 1 койка составляет 330 койко - дней, мы получаем 14850 койко - дней по плану, что указано в таблице 32.

Таблица 32 - Добавочное количество коек дневного стационара.

отделение

добавочное количество коек

поликлиника

5

кишечное взрослое

10

кишечное детское

10

гепатитное взрослое

10

гепатитное детское

10

итого

45

план, к-дн

14850

При реализации данного проекта, если учесть, что себестоимость 1 койко - дня дневного стационара составляет 250 рублей, мы получаем 473 рубля экономии на 1 койко - день (таблица 33).

Таблица 33 - Экономия 1 койко - дня дневного стационара

наименование

с/с 1 к-дня,руб.

полный к-дн

723

к-дн дневной стационар

250

экономия на 1 к-дн

473

экономия на план к-дн

7024050

4.3. Приобретение и окупаемость необходимого оборудования

В данном проекте предлагается на средства, полученные в результате реализации вышеперечисленных проектов приобрести необходимое оборудование, потребности которых рассчитаны в подразделе «Техническая оснащенность» дипломной работы, затем на базе этого же оборудования вести внебюджетную деятельность. Объектом предоставления платной услуги мы предлагаем аппарат «амок» и аппарат для проведения рентгенографии. Исходные данные приведены в таблице 34.

Таблица 34 - Исходные данные приобретаемых аппаратов.

наименование

срок использования

необходимое количество

цена

ликвидац.ст-ть

аппарат «амок»

7

1

152900

20000

аппарат рентген. РУМ 20М

7

1

920000

100000

4.3.1. Расчет эффективности инвестиций по приобретению аппарата «амок»

Расчет эффективности инвестиций представляет собой описание ожидаемых экономических результатов от запланированных капиталовложений.

Метод расчета чистой дисконтированной стоимости предполагает, что предприятие заранее задает минимально допустимую ставку процента, при которой инвестиции могут считаться эффективными. Такая «заданная» ставка процента называется расчетной ставкой процента предприятия. В нашем предполагаемом проекте она равняется 11%.

На случай принятия решения о проведении маркетинговой компании по предоставлению соответствующих двух услуг мы предполагаем выделить 10 тыс. рублей на рекламу. Кроме того, ожидается, что прочие постоянные издержки предприятия в случае инвестиции останутся неизменными.

Исходя из того, что срок эксплуатации аппаратов составляет 7 лет, следует рассматривать данный инвестиционный проект в соответствии с тем же количеством лет. Количество предполагаемых пациентов и стоимости услуг максимально приближены к реальным в соответствии с анализом деятельности предприятия (таблица 35).

Таблица 35 - Запланированные показатели по аппарату «амок».

наименование/год

1

2

3

4

5

6

7

количество пациентов

240

243

245

246

248

250

250

стоимость услуги,руб

500

555

616

684

759

842

935

средние издержки,руб

397

440

489

543

602

668

742

Для определения эффективности капиталовложений ожидаемую прибыль от возможной реализации услуг можно подсчитать следуюшим образом (таблица 36).

Таблица 36 - Расчет прибыли от инвестиций в проект, тыс. руб.

наименование/год

1

2

3

4

5

6

7

выручка от реализации

120,000

134,865

150,920

168,264

188,232

210,500

233,750

переменные издержки

76,294

87,934

100,819

114,592

130,31

148,014

166,514

расходы на рекламу

10

10

10

10

10

10

10

добавочная прибыль

33,706

36,931

40,101

43,672

47,922

52,486

57,236

Затем мы рассчитываем эффективность инвестиций (таблица 37).

Таблица 37 - Расчет чистой дисконтированной стоимости по аппарату «амок»

год

платежи по инвестициям, тыс.руб.

прибыль от инвестиций, тыс.руб.

ряд платежей и поступлений, тыс.руб.

11

коэффициент дисконтирования

текущая дисконтир. ст-ть, тыс.руб.

0

-152,9

-152,9

-152,9

1

33,706

33,706

0,9

30,3354

2

36,931

36,931

0,8116

29,9732

3

40,101

40,101

0,7312

29,3219

4

43,672

43,672

0,6587

28,7667

5

47,922

47,922

0,5935

28,4417

6

52,486

52,486

0,5346

28,0590

7

20

57,236

77,236

0,4817

37,2046

всего

-132,9

312,054

179,154

59,2025

окупаемость аппарата

4 года

Чистая дисконтированная стоимость - это разность между текущей, дисконтированной на базе расчетной ставки процента стоимостью поступлений от инвестиций и величиной капиталовложений.

Таким образом, реализуя проект только по одному аппарату «амок», окупаемость аппарата составит 4 года, а прибыль составит 312,054 тыс. руб.

4.3.2. Расчет эффективности инвестиций для аппарата рентгенографии

Исходные данные по приобретению рентгеновского аппарата были указаны в таблице 34.

Для реализации данного проекта мы предполагаем расширить маркетинговую деятельность, привлекая для ее осуществления предприятия, которые бы на договорной основе вели ежегодный профилактический осмотр своих сотрудников на базе РКИБ, а конкретно - проходили флюорографию легких.

Срок инвестиционного проекта составляет так же 7 лет. Запланированные показатели по рентгеновскому аппарату указаны в таблице 38.

Таблица 38 - Запланированные показатели по рентгеновскому аппарату

наименование/год

1

2

3

4

5

6

7

количество пациентов

840

876

912

936

948

984

1020

стоимость услуги,т.руб

0,8000

0,8900

0,9900

1,1000

1,2200

1,3500

1,5000

средние издержки,т.руб

0,6349

0,7063

0,7857

0,8730

0,9683

1,0714

1,1905

Расчет прибыли от инвестиций данного проекта показан в таблице 39.

Таблица 39 - Расчет прибыли от инвестиций в проект, тыс. руб.

наименование/год

1

2

3

4

5

6

7

выручка от реализации

672,00

779,64

902,88

1029,60

1156,56

1328,40

1530,00

переменные издержки

416,17

501,576

599,415

699,985

800,52

936,721

1096,657

расходы на рекламу

10

10

10

10

10

10

10

добавочная прибыль

245,83

268,06

293,46

319,62

346,04

381,68

423,34

Затем аналогично мы рассчитываем эффективность инвестиций в данном проекте.

Таблица 40 - Расчет чистой дисконтированной стоимости по рентгеновскому аппарату.

год

платежи по инвестициям,тыс.руб.

прибыль от инвестиций,тыс.руб.

ряд платежей и поступлений,тыс.руб.

11

коэффициент дисконтирования

текущая дисконтир.ст-ть,тыс.руб.

0

-920

-920

-920

1

245,83

245,83

0,9

221,247

2

268,06

268,06

0,8116

217,5575

3

293,46

293,46

0,7312

214,5780

4

319,62

319,62

0,6587

210,5337

5

346,04

346,04

0,5935

205,3747

6

381,68

381,68

0,5346

204,0461

7

100

423,34

523,34

0,4817

252,0929

всего

-820

2278,03

1458,03

605,4299

окупаемость аппарата

4 года

Исходя из таблицы видно, что окупаемость по данному проекту так же составит 4 года, а прибыль соответствует 2278,03 тыс. руб.

Суммируя прибыль при проведении инвестиционной деятельности, описанных в подразделах 4.3.1. и 4.3.2. мы получаем прибыль 2590,08 тыс. руб.

Заключение.

За последние годы в стране сложилась крайне не-благоприятная обстановка в сфере здравоохранения. Снизились качество и доступность медицинской помощи населению. Медико-демографическая ситуация ха-рактеризуется ростом смертности, падением рождае-мости, отрицательным естественным приростом насе-ления. Актуальной проблемой стали социально обус-ловленные болезни. Недостаточное финансирование здравоохранения совмещается с низкой эффективнос-тью использования ресурсов и несбалансированностью структуры медицинской помощи. Вызывает тревогу состояние материально-техничес-кой базы лечебно-профилактических учреждений. Сред-ний износ зданий медицинских учреждений составляет свыше 60%. Многие из них требуют капитального ре-монта и реконструкции. Износ оборудования составля-ет более 80%. Не обошли стороной данные проблемы и систему здравоохранения Удмуртии, в частности исследуемое учреждение РКИБ.

Анализ показал существенные недостатки в ее работе.

Среди них:

- низкая техническая оснащенность отделений, высокий процент негодного оборудования, а также высокая изношенность существующего;

- неэффективное использование основных средств;

- по персоналу: неудовлетворительная трудовая дисциплина, увеличение текучести кадров, недоукомлектованность кадров, снижение основных показателей производительности труда, неэффективность системы оплаты труда;

- неэффективное использование вспомогательных материалов (горюче-смазчных, строительных, тары);

- неудовлетворительная финансовая дисциплина, нарушение принципа целевого использования бюджетных ассигнований, средств УТФОМС и внебюджетных средств.

Одна из наиболее остро стоящих перед РКИБ проблем - изношенность материально-технической базы. Для решения данной проблемы в условиях ограниченности государственных средств финансирования на такие жизненно важные статьи как приобретение оборудования, необходим дополнительный поиск резервов финансовых ресурсов. Ими могут быть:

- доходы от развивающихся платных услуг. При этом любая услуга может быть платной, если она осуществляется сверх Программы государственных гарантий бесплатной медицинской помощи;

- формирование цен на медицинские услуги, которые могли бы компенсировать все затраты на услугу и содержать прибыль РКИБ как допол-нительный источник финансирования. Сегодня тариф в системе ОМС - цена ниже себестоимости объективно дорогой медицинской услуги;

- развитие сети дневных стационаров, что также является резер-вом экономии средств на содержание больных;

- освобождение отрасли здравоохранения, ее учреждений от на-лога на прибыль от платных медицинских услуг, т.к. коммерциализация медицины в условиях России - явление вынужденно;

- более широкое внедрение и развитие медицинского лизинга как способа финансирования без кредитования. Создание и поощрение развития медицинских лизинговых компаний;

- использование факторинга как механизма продажи долгов лечебного учреждения государству. Поскольку муниципалитет на основании ст. 120 п. 2 ГК РФ несет субсидиарную ответственность за долги ЛПУ на основании того, что муниципалитет реализует права собственника (65% ЛПУ Российской Федерации - муниципальные);

- развитие ДМС как разновидности платной медицинской помощи. ДМС больше формирует ответственность пациента за свое здоровье, чем в условиях «платной медицинской помощи»;

- возможность более широко пользоваться арендной платой, несмотря на то, что в ЛПУ Российской Федерации это, в основном, - субаренда. Арендная плата - дополнительный внутренний источник финансирования;

- разрешение накопления и формирования фонда амортизации, несмотря на то, что оборудование не приобреталось ЛПУ за свой счет. Если государство не финансирует покупку оборудования, то учреждение здравоохранения должно иметь выход для решения этой проблемы.

- экономия средств внутри РКИБ. Для этого необходима большая самостоятельность руководителя в распоряжении этими средствами, ослабление контроля, самоуправление;

- прорывные медицинские научные разработки с хорошо продуманным организационно-экономическим механизмом внедрения в учреждение здравоохранения.

Одну из таких разработок предлагается внедрить в РКИБ как решение по улучшению его деятельности. Данная разработка представляет собой медицинские формы дождевого червя, находящиеся на стыке фармацевтики, фармакологии и пищевой промышленности. Его фармакологическое действие основано на повышении иммунитета естественным образом и противодействию широкому спектру заболеваний в том числе и инфекционных в качестве дополнительного элемента, а также профилактика и восстановление и реабилитация организма после перенесенного инфекционного заболевания. Эффективность препарата разработанного ижевской компанией доказана в медицинской практике, на что имеются соответствующие медицинские заключения. Реализация проекта позволит, во-первых, более эффективно решать задачи, для которых и создана РКИБ - лечение больных. Во-вторых, позволит заработать прибыль для организации для модернизации и развития больницы, повысить оплату труда, осуществлять научные разработки. В третьих, успешный пример организационно-экономического внедрения научных разработок будет служить одним из примеров их внедрения без государственного финансирования.

Так же в работе проведено исследование по расширению сети дневного стационара на базе РКИБ, что существенно отразится на экономии средств.

Кроме вышеперечисленных путей решения проблем, авторами работы разработан инвестиционный проект, суть которого состоит в приобретении необходимого оборудования за счет реализации проектов по увеличению коек дневного пребывания и внедрения новшества по применению биомассы дождевого червя, а затем рассмотрен план окупаемости данного оборудования за счет проведения платных медицинских услуг.

Список использованной литературы

Кучеренко В.З. Основные направления реформирования российского здравоохранения на современном этапе//Экономика здравоохранения, 2005, №8, 11-19.

Панков Д.А. и др. Анализ хозяйственной деятельности бюджетных организаций: Учебное пособие - М.: Новое знание, 2004. - 409с.

Данилов Е.Н. и др. Анализ хозяйственной деятельности в бюджетных и научных учреждениях: Учебное пособие - Минск: Книжный дом; Экоперспектива,2005. - 336 с.

Кадыров Ф.Н. Экономический анализ деятельности медицинских учреждений. Планирование расходов на содержание больницы и составление сметы. - М.: МЦФЭР, 1999.

Бадаш Х.З. Экономика предприятия: Учебное пособие. Ижевск: Издательство Института экономики и управления ГОУВПО УдГУ, 2006 - 266 с.

Решетников А.В. Финансовый менеджмент в системе обязательного медицинского страхования //Экономика здравоохранения, 2003, №10, с.5-10.

Балабанов И.Т. Финансовый менеджмент. - М.: Финансы и статистика, 2004 - 342с.

Бригхем Ю., Гапенски Л. Финансовый менеджмент / под ред. Ковалева В.В. - СПб.: Экономическая школа, 2006 - 244с.

Ковалев В.В. Введение в финансовый менеджмент - М.: Финансы и статистика, 2003 - 337с.

Коммерческая деятельность учреждений здравоохранения / Долгая В.М и др.- М.: Книжный мир, 2002 - 215 с.

Корчагин В.П. Финансовое обеспечение здравоохранения. - М.: Эпидавр, 2004 - 322с.

Самборский В.И., Грищенко А.А. Анализ хозяйственной деятельности в бюджетных и научных учреждениях. - М.: Финансы и статистика, 2005 - 277с.

Финансовый менеджмент. / Под редакцией Поляка Г.Б. - М.: Финансы, 2003 - 312 с.

ПРИЛОЖЕНИЕ 1

Анализ обеспеченности ОС по трем отделениям РКИБ, руб.

Группировка информации

Количество

Дата ввода в эксплуатацию

Срок использования

Фактически срок экспл.

Мес. Норма %

Балансовая стоимость

Начисленная сумма амортизации

Остаточная стоимость

степень изношенности,%

степень годности, %

нормативное количество

необходимо

Подразделение: Кишечное взрослое отделение

АП-Т «УРО-БИОФОН»

1

10.03.00

7

6 лет 10 мес.

1,19

11730

11730

100,00

0,00

1

1

АП-Т АМОК Д/МОНИТОРН.ОЧИСТКИ КИШЕЧН.

1

14.02.97

7

9 лет 10 мес.

1,19

129320

129320

100,00

0,00

1

1

БАЛЛОН «КВАЗАР»

1

07.09.00

1680

1680

100,00

0,00

1

1

КОЛЯСКА ИНВАЛИДНАЯ (4отд)

1

01.10.97

9 лет 3 мес.

6832

6832

100,00

0,00

1

1

КРЕСЛО-КОЛЯСКА (4отд)

1

01.12.91

15 лет 1 мес.

5341

5341

100,00

0,00

1

1

КРОВАТЬ ФУНКЦИОНАЛЬНАЯ

1

17.10.97

7

9 лет 2 мес.

1,19

20496

20496

100,00

0,00

1

1

ПРИБОР ППК

1

07.10.97

1178

1178

100,00

0,00

2

2

РЕКТОСКОП РеВС-1

1

01.01.01

7

6

1,19

30504

30504

100,00

0,00

РЕКТОСКОП РеВС-1

1

01.01.01

7

6

1,19

30504

30504

100,00

0,00

2

2

РЕКТОСКОП С ОСВЕТИТЕЛЕМ

1

01.10.91

7

15 лет 3 мес.

1,19

19492

19492

100,00

0,00

2

2

РЕКТОСКОП С ОСВЕТИТЕЛЕМ

1

01.12.93

7

13 лет 1 мес.

1,19

80889

80889

100,00

0,00

СТЕРИЛИЗАТОР ГП-40-1

1

05.12.93

7

13 лет 1 мес.

1,19

10836

10836

100,00

0,00

1

1

СТОЛ МАНИПУЛЯЦИОННЫЙ

2

07.10.97

3902

3902

100,00

0,00

2

1

СУХОЖ.ШКАФ ШСС-80-П

1

10.03.94

7

12 лет 9 мес.

1,19

13117

13117

100,00

0,00

2

2

СУХОЖ.ШКАФ ШСС-80-П

1

10.03.94

7

12 лет 9 мес.

1,19

13117

13117

100,00

0,00

ТУБУС РЕКТОСКОП.

1

05.12.01

7

5 лет 1 мес.

1,19

12417

12327,09

89,91

99,28

0,72

3

ТУБУС РЕКТОСКОПИЧЕСКИЙ (4отд)

1

03.07.04

2 года 6 мес.

6980

6980

100,00

0,00

2

2

ТУБУС РЕКТОСКОПИЧЕСКИЙ (4отд)

1

03.07.04

2 года 6 мес.

6980

6980

100,00

0,00

ТУБУС РЕКТОСКОПИЧЕСКИЙ (4отд)

1

03.07.04

2 года 6 мес.

5820

5820

100,00

0,00

2

2

ТУБУС РЕКТОСКОПИЧЕСКИЙ (4отд)

1

03.07.04

2 года 6 мес.

5820

5820

100,00

0,00

ТУБУС РЕКТОСКОПИЧЕСКИЙ (4отд)

1

01.12.01

5 лет 1 мес.

9499

9499

100,00

0,00

1

ТУБУС РЕКТОСКОПИЧЕСКИЙ.

1

15.12.01

7

5

1,19

12417

12343,54

73,46

99,41

0,59

ТУБУС РЕКТОСКОПИЧЕСКИЙ.

1

15.12.01

7

5

1,19

12417

12340,31

76,69

99,38

0,62

итого

451288

451047,94

240,06

99,95

0,05

344319руб.

Подразделение: Реанимация

АНАЛ.HUMAN БИОХ

1

10.05.98

7

8 лет 8 мес.

1,19

85651

85651

100,00

0,00

1

1

АНАЛИЗАТОР

1

12.09.01

7

5 лет 3 мес.

1,19

369379

331132,75

38246,25

89,65

10,35

1

1

АНАЛИЗАТОР ИОНОСЕЛЕКТИВНЫЙ

1

27.01.03

7

3 года 11 мес.

1,19

224600

136168,17

88431,83

60,63

39,37

1

1

АППАРАТ РО-6-03

1

15.01.92

7

14 лет 11 мес.

1,19

76368

76378

-10

100,01

2

2

АППАРАТ РО-6-05

1

05.03.93

7

13 лет 10 мес.

1,19

317007

317007

100,00

0,00

АП-Т «Вдох» (реан)

1

01.02.92

14 лет 11 мес.

2118

2118

100,00

0,00

1

1

АП-Т «ВЕДА-2»

1

10.08.91

7

15 лет 4 мес.

1,19

27341

27341

100,00

0,00

6

6

АП-Т «ВЕДА-2»

1

10.08.91

7

15 лет 4 мес.

1,19

27341

27341

100,00

0,00

1

АП-Т «ВЕДА-2»

1

10.08.91

7

15 лет 4 мес.

1,19

27341

27341

100,00

0,00

1

АП-Т «ВЕДА-2»

1

10.08.91

7

15 лет 4 мес.

1,19

27341

27341

100,00

0,00

1

АП-Т «ВЕДА-2» (реан)

1

01.06.92

14 лет 7 мес.

3813

3813

100,00

0,00

1

АП-Т «ВЕДА-2» (реан)

1

01.06.92

14 лет 7 мес.

3813

3813

100,00

0,00

1

АП-Т «ИЗОЛЬДА»»

1

12.06.91

7

15 лет 6 мес.

1,19

16139

16139

100,00

0,00

2

2

АП-Т ДИАЛИЗН.АДС-2 (ИСКУСТ.ПОЧКА)

1

10.08.96

7

10 лет 4 мес.

1,19

101214

101214

100,00

0,00

2

2

АП-Т ИЗОЛЬДА

1

23.03.93

7

13 лет 9 мес.

1,19

21267

21267

100,00

0,00

АП-Т ИСКУСТ.ВЕНТИЛ.ЛЕГКИХ Д/ВЗРОСЛЫХ

1

18.04.97

7

9 лет 8 мес.

1,19

297341

297341

100,00

0,00

2

1

АП-Т ИСКУСТ.ВЕНТИЛ.ЛЕГКИХ Д/НОВОРОЖД.

1

18.04.97

7

9 лет 8 мес.

1,19

302816

302816

100,00

0,00

1

1

АП-Т ИСКУСТВЕН. ВЕНТИЛЯЦИИ ЛЕГКИХ (ИВЛ)

1

14.04.02

7

4 года 8 мес.

1,19

1244317

1039209,56

205107,44

83,52

16,48

АП-Т РУЧНОЙ ДЫХАТЕЛЬНЫЙ

1

03.11.99

2900

2900

100,00

0,00

2

2

АП-Т УФОК «КВАНТ» (реан)

1

01.07.95

11 лет 6 мес.

6668

6668

100,00

0,00

1

1

БАЛЛОН «КВАЗАР»

1

07.09.00

1680

1680

100,00

0,00

1

1

БАРОКАМЕРА БЛКС-3-01

1

01.06.92

7

14 лет 7 мес.

1,19

212649

212649

100,00

0,00

2

2

БАРОКАМЕРА БЛКС-3-01

1

01.02.91

7

15 лет 11 мес.

1,19

377957

377957

100,00

0,00

БЛОК ВАКУУМНЫХ НАСОСОВ

1

15.12.03

7

3

1,19

181061

116396,08

64664,92

64,29

35,71

1

БРОНХОСКОП ОПЕР.»РИХАРД»

1

09.02.02

7

4 года 11 мес.

1,19

486033

407713,2

78319,8

83,89

16,11

1

ВЕСЫ ЭЛ.Д/НОВОРОЖДЕННЫХ (реан)

1

01.12.03

3 года 1 мес.

15236

15236

100,00

0,00

1

1

ДЕСТРУКТОР ИГЛ (реан)

1

01.11.03

3 года 2 мес.

9800

9800

100,00

0,00

1

1

ДЕФИБРИЛЯТОР ДКИ-Н-04

1

14.03.99

7

7 лет 9 мес.

1,19

20250

20250

100,00

0,00

1

ДЕФИБРИЛЯТОР ДКИ-Н-04

1

10.07.05

7

1 год 6 мес.

1,19

36157

8178,36

27978,64

22,62

77,38

Ингалятор «Бореал»

2

07.12.06

1

7096

7096

2

ИНГАЛЯТОР «БОРЕАЛ»

1

24.01.01

2725

2725

100,00

0,00

1

ИНГАЛЯТОР «БОРЕАЛ» (реан)

1

01.07.05

1 год 6 мес.

3360

3360

100,00

0,00

1

Ингалятор компрессионный Omron

1

19.12.06

4469,9

4469,9

2

Ингалятор компрессионный Omron

1

19.12.06

4469,9

4469,9

ИНГАЛЯТОР УЛЬТРАЗВУКОВОЙ «ОМРОН» (реан)

1

01.07.96

10 лет 6 мес.

7970

7970

100,00

0,00

1

1

КОАГУЛОМЕТР ЦИФРОВОЙ

1

27.12.05

7

1

1,19

66470

9495,72

56974,28

14,29

85,71

1

КРЕСЛО - КАТАЛКА (реан)

1

01.05.89

17 лет 8 мес.

4102

4102

100,00

0,00

2

2

КРОВАТЬ ФУНКЦИОНАЛЬНАЯ

1

10.04.05

7

1 год 9 мес.

1,19

10795

2441,7

8353,3

22,62

77,38

1

КЮВЕТА КВАРЦЕВАЯ

10

28.12.00

11900

23800

-11900

10

10

ЛАРИНГОСКОП ЛУ-2 (реан)

1

01.07.93

13 лет 6 мес.

3185

3185

100,00

0,00

1

1

МАССАЖЕР «КОВАК»

1

02.07.97

7

9 лет 6 мес.

1,19

15686

15686

100,00

0,00

1

1

МЕД-ИЙ КОМПЛЕКТ «БИОЛАН»

1

05.12.92

7

14

1,19

42179

42179

100,00

0,00

1

1

МИЛЛИОСМОМЕТР МТ-4

1

03.10.03

7

3 года 3 мес.

1,19

122460

72173,9

50286,1

58,94

41,06

1

МНОГОФУНКЦ.МОНИТОР

1

12.04.97

7

9 лет 8 мес.

1,19

139714

139714

100,00

0,00

1

МОНИТОР

1

01.12.01

7

5 лет 1 мес.

1,19

219635

218299,8

1335,2

99,39

0,61

1

МОНИТОР «VITAMAX»

1

11.06.03

7

3 года 7 мес.

1,19

304000

198192,2

105807,8

65,19

34,81

1

НАСОС ШПРИЦЕВОЙ

1

04.08.05

7

1 год 5 мес.

1,19

53865

10675,53

43189,47

19,82

80,18

1

НАСОС ШПРИЦЕВОЙ

1

10.12.01

7

5 лет 1 мес.

1,19

48832

43589,98

5242,02

89,27

10,73

1

НАСОС ШПРИЦЕВОЙ

1

04.08.05

7

1 год 5 мес.

1,19

53865

10675,53

43189,47

19,82

80,18

1

Облучатель (Дезар-4)

1

06.12.06

7

1

1,19

9500

9500

1

ОБЛУЧАТЕЛЬ ОБП-450 (реан)

1

01.06.91

15 лет 7 мес.

4638

4638

100,00

0,00

1

1

ОКСИМЕТР ПУЛЬСОВОЙ

1

21.11.05

7

1 год 1 мес.

1,19

51975

8291,25

43683,75

15,95

84,05

2

ОКСИМЕТР ПУЛЬСОВОЙ

1

21.11.05

7

1 год 1 мес.

1,19

51975

8291,25

43683,75

15,95

84,05

ОТСАСЫВАТЕЛЬ HICO

1

18.12.03

7

3

1,19

34681

22294,61

12386,39

64,28

35,72

1

ОТСАСЫВАТЕЛЬ ОМ-1

1

28.12.00

6450

6450

100,00

0,00

1

1

ОТСАСЫВАТЕЛЬ ОХ-10 (реан)

1

23.01.89

17 лет 11 мес.

4389

4389

100,00

0,00

1

1

ПРИКРОВАТНЫЙ МОНИТОР

1

04.04.02

7

4 года 9 мес.

1,19

636817

531846,13

104970,87

83,52

16,48

1

ПРОТИВОПРОЛЕЖНЕВАЯ СИСТЕМА

1

30.01.02

7

4 года 11 мес.

1,19

26010

17450,74

8559,26

67,09

32,91

2

ПРОТИВОПРОЛЕЖНЕВАЯ СИСТЕМА

1

30.01.02

7

4 года 11 мес.

1,19

26010

17450,74

8559,26

67,09

32,91

СВЕТИЛЬНИК 4-Х РЕФЛЕКТОРНЫЙ (реан)

1

01.05.89

17 лет 8 мес.

3000

3000

100,00

0,00

1

1

СВЕТИЛЬНИК МЕДИЦ-ИЙ (реан)

1

01.05.89

17 лет 8 мес.

5166

5166

100,00

0,00

2

2

СВЕТИЛЬНИК МЕДИЦ-ИЙ (реан)

1

01.05.89

17 лет 8 мес.

5187

5187

100,00

0,00

ТЕРМОКОНТЕЙНЕР

1

18.04.02

2568

2568

100,00

0,00

1

1

ТЕРМОСТАТ ТС-80 (реан)

1

01.09.86

20 лет 3 мес.

2540

2540

100,00

0,00

1

1

ТРЕНАЖЕР «ВИТИМ» (реан)

1

01.02.92

14 лет 11 мес.

2042

2042

100,00

0,00

1

1

ФОТОЭЛЕКТРОКАЛОРИМЕТР АР-101 цифровой

1

21.10.03

7

3 года 2 мес.

1,19

58370

34400,92

23969,08

58,94

41,06

1

ЦЕНТРИФУГА ОПН-8 (реан)

1

01.12.97

9 лет 1 мес.

6141

6141

100,00

0,00

1

1

ЦЕНТРИФУГА ОС-6М

1

25.05.89

7

17 лет 7 мес.

1,19

28054

28054

100,00

0,00

1

1

ЭКГ С КОМБИНИР.ПИТАНИЕМ (реан)

1

20.01.95

11 лет 11 мес.

4823

4823

100,00

0,00

1

1

ЭЛ.КАРДИОГРАФ «АКСИОН»

1

01.07.04

7

2 года 6 мес.

1,19

17800

8265,84

9534,16

46,44

53,56

1

итого

6640512,8

5554413,96

1086098,84

83,64

16,36

2569076руб.

Подразделение: Рентгенкабинет

АП-Т «АРМАН»

1

01.02.91

7

15 лет 11 мес.

1,19

11735

11735

100,00

0,00

1

1

АП-Т РЕНГЕНОВСК.РУМ-20М

1

22.05.89

7

17 лет 7 мес.

1,19

865147

865147

100,00

0,00

1

1

АП-Т РУМ-20

1

16.02.92

7

14 лет 10 мес.

1,19

25603

25603

100,00

0,00

1

1

БАК РЕНГЕНОВСКОЙ ПЛЕНКИ (рентген)

1

01.05.89

17 лет 8 мес.

7796

7796

100,00

0,00

1

1

ДЕНТАЛЬНЫЙ АП-Т 5-Д-2

1

25.01.92

7

14 лет 11 мес.

1,19

11735

11735

100,00

0,00

1

1

ОБЛУЧАТЕЛЬ БАКТЕРИЦИДНЫЙ

2

03.06.99

2256,18

2256,18

100,00

0,00

2

2

ФАРТУК РЕНТГЕНОЗАЩИТНЫ

й

2

01.07.05

4379

4379

100,00

0,00

2

2

ФОНАРЬ ГАЛОГЕНОВЫЙ

4

03.04.03

7603,28

7603,28

100,00

0,00

1

4

ШКАФ Д/СУШКИ РЕНГЕН.ПЛЕНКИ (рентген)

1

01.05.89

17 лет 8 мес.

6159

6159

100,00

0,00

4

4

итого

942413,46

942413,46

 

100,00

0,00

971858,48 руб.

Итого затрат

3885253,48 руб.

Приложение 2

Вертикальный анализ баланса РКИБ

Показатель

2005 год

Итого, тыс. руб.

2006 год

итого

темп роста, %

бюджетная деят-ть

внебюджетная деят-ть

бюджетная деят-ть

внебюджетная деят-ть

бюджет.деят-ть

внебюджет.деят-ть

всего

тыс. руб.

уд. вес, %

тыс. руб.

уд. вес, %

тыс. руб.

уд. вес, %

тыс. руб.

уд. вес, %

тыс. руб.

АКТИВ

1. Нефинансовые активы

Основные средства(первонач.ст-ть)

236766,761

99,89

253,803

0,11

237020,564

238683,301

94,32

14364,084

5,68

253047,385

100,81

5659,54

106,76

Амортизация осн.средств

60069,045

99,80

122,509

0,20

60191,554

64975,852

85,62

10910,786

14,38

75886,638

108,17

8906,11

126,08

Основные средства(остаточ.ст-ть)

176697,715

99,93

131,293

0,07

176829,008

173707,449

98,05

3453,297

1,95

177160,746

98,31

2630,22

100,19

Материальные запасы

4053,363

99,76

9,879

0,24

4063,242

1647,328

32,08

3488,142

67,92

5135,470

40,64

35308,65

126,39

ИТОГО по разделу 1

180751,078

99,92

141,172

0,08

180892,250

175354,777

96,19

6941,439

3,81

182296,216

97,01

4917,01

100,78

2. Финансовые активы

Денежные средства учреждения

0,009

0,08

11,559

99,92

11,568

3,890

0,23

1663,906

99,77

1667,796

43222,22

14394,90

14417,32

Расчеты с дебиторами по доходам

89,863

100,00

89,863

Расчеты по выданным авансам, в т.ч.

102,825

100,00

102,825

за услуги связи

0,753

100,00

0,753

за коммунальные услуги

за услуги по содержанию имущества

3,834

100,00

3,834

за прочие услуги

2,107

100,00

2,107

на приобретение матер.запасов

96,13

100,00

96,130

Расчеты с подотчетными лицами

-0,03

100,00

-0,030

Расчеты по недостачам, в т.ч.

4,164

40,47

6,126

59,53

10,29

4,164

68,09

1,951

31,91

6,115

100,00

31,85

59,43

основных средств

4,164

100,00

4,164

1,951

100,00

1,951

46,85

финансовых активов

6,126

100,00

6,126

Расчеты с прочими дебиторами, в т.ч.

-5,582

100,00

-5,582

33,324

100,00

33,324

-596,99

-596,99

по НДС по приобретенным матер.ценностям, работам, услугам

-5,582

100,00

-5,582

33,324

100,00

33,324

-596,99

-596,99

ИТОГО по разделу 2

4,173

25,64

12,103

74,36

16,276

8,054

0,42

1891,84

99,58

1899,894

193,00

15631,17

11672,98

БАЛАНС (1+2)

180755,251

99,92

153,276

0,08

180908,527

175362,831

95,20

8833,280

4,80

184196,111

97,02

5762,99

101,82

ПАССИВ

3. Обязательства

Расчеты с поставщиками и подрядчиками, в т.ч.

1246,294

97,42

32,942

2,58

1279,236

758,838

16,55

3826,654

83,45

4585,492

60,89

11616,34

358,46

по оплате труда

29,618

100,00

29,618

11,029

99,99

0,00096

0,01

11,030

37,24

с поставщиками и подрядчиками по оплате услуг связи

0,754

100,00

0,754

с поставщиками и подрядчиками по оплате коммун.услуг

7,402

100,00

7,402

с поставщиками и подрядчиками по оплате услуг по содержанию имущества

509,423

100,00

0,001

509,424

326,392

87,07

48,45

12,93

374,842

64,07

4845000,00

73,58

с поставщиками и подрядчиками по оплате прочих услуг

506,126

99,92

0,4

0,08

506,526

407,214

80,67

97,561

19,33

504,775

80,46

24390,25

99,65

с поставщиками и подрядчиками по приобретению осн.средств

161,632

100,00

161,632

14,202

4,40

308,816

95,60

323,018

8,79

199,85

с поставщиками и подрядчиками по приобретению материальных запасов

61,71

95,48

2,924

4,52

64,634

3371,071

100,00

3371,071

115289,71

5215,63

Расчеты по платежам в бюджеты

-121,161

103,30

3,867

-3,30

-117,294

-33,675

-13,10

290,664

113,10

256,989

27,79

7516,52

-219,10

Прочие расходы с кредиторами, в т.ч.

0,216

30,86

0,484

69,14

0,7

1,857

10,07

16,591

89,93

18,448

859,72

3427,89

2635,43

расчеты с депонентами

0,575

10,32

4,999

89,68

5,574

расчеты по удержаниям из оплаты труда

0,216

30,86

0,484

69,14

0,7

1,282

9,96

11,592

90,04

12,874

593,52

2395,04

1839,14

ИТОГО по разделу 3

1125,348

96,79

37,294

3,21

1162,643

727,020

14,96

4133,909

85,04

4860,929

64,60

11084,65

418,09

4. Финансовый результат

Финансовый результат учреждения

179629,902

60,77

115981

39,23

295610,902

174635,810

97,38

4699,371

2,62

179335,181

97,22

4,05

60,67

БАЛАНС (3+4)

180755,251

99,92

153,276

0,08

180908,527

175362,830

95,20

8833,28

4,80

184196,111

97,02

5762,99

101,82

Приложение 3

Анализ исполнения сметы расходов по бюджетному финансированию

подстатьи расходов

2004 год

% вып.плана

2005 год

% вып.плана

Темп роста вып.плана, %

по смете

фактически

по смете

фактически

бюджет, т.р.

уд.вес, %

бюджет, т.р.

уд.вес, %

бюджет,т.р.

уд.вес, %

бюджет,т.р.

уд.вес, %

РАСХОДЫ

38681

95,94

40390,8

92,96

104,42

5852,00

75,15

7081,80

75,24

121,02

115,89

ОПЛАТА ТРУДА И НАЧИСЛЕНИЯ НА ОПЛАТУ ТРУДА

33965

84,25

33982,49

78,21

100,05

3,00

0,04

3,00

0,03

100,00

99,95

Заработная плата

25011

62,04

25111,49

57,79

100,40

3,00

0,04

0,00

 

0,00

0,00

Оплата труда гражданских служащих

25011

62,04

25111,49

57,79

100,40

3,00

0,04

 

 

0,00

0,00

Прочие выплаты

 

 

 

 

 

0,00

 

3,00

0,03

 

 

Прочие расходы по статье 212

 

 

 

 

 

 

 

3,00

0,03

 

 

Начисления на оплату труда

8954

22,21

8871

20,42

99,07

 

 

 

 

 

0,00

ПРИОБРЕТЕНИЕ УСЛУГ

4691

11,64

6408,31

14,75

136,61

5849,00

75,11

7078,80

75,21

121,03

88,59

Услуги связи

80

0,20

82,36

0,19

102,95

78,00

1,00

78,00

0,83

100,00

97,13

Транспортные услуги

10

0,02

2,33

0,01

23,30

22,00

0,28

22,00

0,23

100,00

429,18

Коммунальные услуги

3984

9,88

4586,8

10,56

115,13

4626,00

59,41

4626,00

49,15

100,00

86,86

Приложение 3. Продолжение.

Арендная плата за пользование имуществом

-

 

-

 

 

 

 

 

 

 

 

Услуги по содержанию имущества

617

1,53

1736,82

4,00

281,49

663,00

8,51

1828,90

19,43

275,85

98,00

Оплата текущего ремонта зданий и сооружений

0

 

915,55

2,11

 

 

 

815,90

8,67

 

 

Капитальный ремонт объектов непроизводственного назначения, за исключением капитального ремонта жилого фонда

-

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Прочие расходы по статье 225

617

1,53

821,27

1,89

 

663,00

8,51

1013,00

10,76

152,79

 

Прочие услуги

-

 

 

 

 

460,00

 

523,90

5,57

113,89

 

Подписка на журналы и газеты

-

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Прочие расходы по статье 226

-

 

 

 

 

460,00

5,91

523,90

5,57

113,89

 

ПРОЧИЕ РАСХОДЫ

25

0,06

0

 

0,00

0,00

 

0,00

 

 

 

Прочие расходы по статье 290

25

0,06

0

 

0,00

 

 

 

 

 

 

ПОСТУПЛЕНИЯ НЕФИНАНСОВЫХ АКТИВОВ

1635

4,06

3 058,7

7,04

187,08

1935,00

24,85

2330

24,76

120,41

64,36

УВЕЛИЧЕНИЕ СТОИМОСТИ ОСНОВНЫХ СРЕДСТВ

0

 

762,30

1,75

 

0

 

380

4,04

 

 

Мягкий инвентарь и обмундирование

0

 

81,58

0,19

 

 

 

 

 

 

 

медицинский инструментарий

-

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Приобретение и модернизация непроизводственного оборудования и предметов длительного пользования для государственных и муниципальных учреждений

-

 

680,72

1,57

 

 

 

380

4,04

 

 

Приобретение, строительство, реконструкция зданий, сооружений и нежилых помещений

-

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Прочие расходы по статье 310

-

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Приобретение оргтехники и средств вычислительной техники

-

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

УВЕЛИЧЕНИЕ СТОИМОСТИ МАТЕРИАЛЬНЫХ ЗАПАСОВ

1635

4,06

2 296,49

5,29

140,46

1935,00

24,85

1950,00

20,72

100,78

71,75

Медикаменты, перевязочные средства и прочие лечебные расходы

1500

3,72

2 082,07

4,79

138,80

1800,00

23,12

1800,00

19,12

100,00

72,04

Продукты питания

65

0,16

65,00

0,15

100,00

65,00

0,83

65,00

0,69

100,00

100,00

Оплата горюче- смазочных материалов

50

0,12

46,00

0,11

92,00

50,00

0,64

50,00

0,53

100,00

108,70

Прочие расходы по статье 340

20

0,05

103,42

0,24

517,09

20,00

0,26

35,00

0,37

175,00

33,84

Мягкий инвентарь и обмундирование

-

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

ВСЕГО РАСХОДОВ

40316

100,00

43 449,59

100,00

107,77

7787,00

100,00

9411,80

100,00

120,87

112,15

Приложение 4.

Анализ исполнения сметы расходов по финансированию УТФОМС

подстатьи расходов

2004 год

% вып. плана

2005 год

% вып. плана

Темп роста % вып.плана, %

по смете

фактически

по смете

фактически

УТФОМС,т.р.

уд.вес, %

УТФОМС,т.р.

уд.вес, %

УТФОМС,т.р.

уд.вес, %

УТФОМС,т.р.

уд.вес, %

РАСХОДЫ

3286,4

16,03

3706,54

15,60

112,78

39454,00

70,71

42624,79

68,81

108,04

95,79

ОПЛАТА ТРУДА И НАЧИСЛЕНИЯ НА ОПЛАТУ ТРУДА

2111,4

10,30

1801,43

7,58

85,32

39454,00

70,71

40778,86

65,83

103,36

121,14

Заработная плата

1555,4

7,59

1327,64

5,59

85,36

31313,00

56,12

32462,63

52,41

103,67

121,46

Оплата труда гражданских служащих

1555,4

7,59

1327,64

5,59

85,36

31313,00

56,12

32462,63

52,41

103,67

121,46

Прочие выплаты

0,00

0,00

20,63

0,03

Прочие расходы по статье 212

20,63

0,03

Начисления на оплату труда

556

2,71

473,79

1,99

85,21

8141,00

14,59

8295,59

13,39

101,90

119,58

ПРИОБРЕТЕНИЕ УСЛУГ

1175

5,73

1820,36

7,66

154,92

0,00

1831,25

2,96

Услуги связи

50

0,24

71,91

0,30

143,82

72,35

0,12

Транспортные услуги

30

0,15

59,88

0,25

199,60

14,02

0,02

Коммунальные услуги

95

0,46

108,15

0,46

113,84

Арендная плата за пользование имуществом

-

-

Услуги по содержанию имущества

1000

4,88

1580,42

6,65

158,04

0,00

1444,91

2,33

Оплата текущего ремонта зданий и сооружений

600

2,93

1096,17

4,61

182,70

Приложение 4. Продолжение.

Капитальный ремонт объектов непроизводственного назначения, за исключением капитального ремонта жилого фонда

-

Прочие расходы по статье 225

400

1,95

484,25

2,04

121,06

Прочие услуги

-

0,00

299,97

0,48

Подписка на журналы и газеты

-

Прочие расходы по статье 226

-

ПРОЧИЕ РАСХОДЫ

0

84,75

0,36

0,00

14,67

0,02

Прочие расходы по статье 290

0

84,75

0,36

14,67

0,02

ПОСТУПЛЕНИЯ НЕФИНАНСОВЫХ АКТИВОВ

17217

83,97

20 051,91

84,40

116,47

16341,30

29,29

19317,12

31,19

118,21

101,50

УВЕЛИЧЕНИЕ СТОИМОСТИ ОСНОВНЫХ СРЕДСТВ

1703

8,31

2 235,33

9,41

131,26

889,90

1,59

1506,3

2,43

169,27

128,96

Мягкий инвентарь и обмундирование

463

2,26

641,06

2,70

138,46

889,90

0,00

0,00

0,00

медицинский инструментарий

-

79,83

0,13

Приобретение и модернизация непроизводственного оборудования и предметов длительного пользования для государственных и муниципальных учреждений

1240

6,05

1 594,27

6,71

128,57

Приобретение, строительство, реконструкция зданий, сооружений и нежилых помещений

-

Прочие расходы по статье 310

-

1426,47

2,30

Приобретение оргтехники и средств вычислительной техники

-

УВЕЛИЧЕНИЕ СТОИМОСТИ МАТЕРИАЛЬНЫХ ЗАПАСОВ

15514

75,67

17 816,58

74,99

114,84

15451,40

27,69

17810,81

28,75

115,27

100,37

Медикаменты, перевязочные средства и прочие лечебные расходы

10685

52,11

12 496,58

52,60

116,95

11188,80

20,05

12295,70

19,85

109,89

93,96

Продукты питания

4459

21,75

4 050,72

17,05

90,84

4262,60

7,64

4698,32

7,59

110,22

121,33

Оплата горюче- смазочных материалов

70

0,34

108,16

0,46

154,52

0,00

Прочие расходы по статье 340

300

1,46

1 161,12

4,89

387,04

816,80

1,32

0,00

Мягкий инвентарь и обмундирование

-

ВСЕГО РАСХОДОВ

20503,4

100,00

23 758,45

100,00

115,88

55795,3

100

61941,91

100,00

111,02

95,81

Приложение 5.

Анализ исполнения сметы расходов по внебюджетному финансированию

подстатьи расходов

2004 год

% вып. плана

2005 год

% вып. плана

Темп роста % вып.плана, %

по смете

фактически

по смете

фактически

внебюджет,т.р.

уд.вес, %

внебюджет,т.р.

уд.вес, %

внебюджет,т.р.

уд.вес, %

внебюджет, т.р.

уд.вес, %

РАСХОДЫ

645

71,67

657,43

72,48

101,93

1156,40

69,96

1430,47

65,94

123,70

217,58

ОПЛАТА ТРУДА И НАЧИСЛЕНИЯ НА ОПЛАТУ ТРУДА

449

49,89

468,05

51,60

104,24

806,40

48,78

884,77

40,78

109,72

189,03

Заработная плата

331

36,78

362,98

40,02

109,66

636,50

38,51

694,87

32,03

109,17

191,43

Оплата труда гражданских служащих

331

36,78

362,98

40,02

109,66

636,50

0,00

694,87

32,03

109,17

191,43

Прочие выплаты

3,00

0,18

5,78

0,27

192,65

Прочие расходы по статье 212

3,00

0,18

5,78

0,27

192,65

Начисления на оплату труда

118

13,11

105,07

11,58

89,04

166,90

10,10

184,12

8,49

110,32

175,23

ПРИОБРЕТЕНИЕ УСЛУГ

186

20,67

184,09

20,30

98,97

320,00

19,36

514,05

23,70

160,64

279,24

Услуги связи

5

0,56

10

1,10

200,00

20,00

1,21

29,04

1,34

145,18

290,35

Транспортные услуги

5

0,56

14,45

1,59

289,00

42,00

2,54

7,99

0,37

19,03

55,31

Коммунальные услуги

102

11,33

86,01

9,48

84,32

61,00

3,69

226,77

10,45

371,75

263,65

Арендная плата за пользование имуществом

-

-

3,00

0,18

3,00

0,14

100,00

Услуги по содержанию имущества

74

8,22

73,63

8,12

99,50

77,00

4,66

117,88

5,43

153,09

160,10

Оплата текущего ремонта зданий и сооружений

0

0

Капитальный ремонт объектов непроизводственного назначения , за исключением капитального ремонта жилого фонда

-

Прочие расходы по статье 225

74

8,22

73,63

8,12

99,50

77,00

4,66

117,88

5,43

153,09

160,10

Прочие услуги

-

117,00

129,37

110,57

Подписка на журналы и газеты

-

Прочие расходы по статье 226

-

117,00

7,08

129,37

5,96

110,57

ПРОЧИЕ РАСХОДЫ

10

1,11

5,29

0,58

52,90

30,00

31,65

1,46

105,52

598,39

Прочие расходы по статье 290

10

1,11

5,29

0,58

52,85

30,00

1,81

31,65

1,46

105,52

598,95

ПОСТУПЛЕНИЯ НЕФИНАНСОВЫХ АКТИВОВ

255

28,33

249,59

27,52

97,88

496,60

30,04

738,93

34,06

148,80

296,06

УВЕЛИЧЕНИЕ СТОИМОСТИ ОСНОВНЫХ СРЕДСТВ

10

1,11

2,37

0,26

23,70

8,00

0,48

97,54

4,50

1219,25

4115,61

Мягкий инвентарь и обмундирование

2

0,22

2,37

0,26

118,50

0,00

медицинский инструментарий

-

Приобретение и модернизация непроизводственного оборудования и предметов длительного пользования для государственных и муниципальных учреждений

8

8,00

0,48

97,54

4,50

1219,25

Приобретение, строительство, реконструкция зданий, сооружений и нежилых помещений

-

Прочие расходы по статье 310

-

Приобретение оргтехники и средств вычислительной техники

-

УВЕЛИЧЕНИЕ СТОИМОСТИ МАТЕРИАЛЬНЫХ ЗАПАСОВ

245

27,22

247,22

27,26

100,91

488,60

29,56

641,39

29,57

131,27

259,44

Медикаменты, перевязочные средства и прочие лечебные расходы

110

12,22

88,90

9,80

80,82

179,00

10,83

301,46

13,90

168,42

339,11

Продукты питания

10

1,11

23,42

2,58

234,22

18,00

1,09

49,44

2,28

274,66

211,08

Оплата горюче- смазочных материалов

74

8,22

65,36

7,21

88,33

124,00

7,50

201,21

9,28

162,27

307,84

Прочие расходы по статье 340

51

5,67

69,54

7,67

136,34

167,60

10,14

89,27

4,11

53,26

128,38

Мягкий инвентарь и обмундирование

-

ВСЕГО РАСХОДОВ

900

100,00

907,02

100,00

100,78

1653,00

100,00

2169,39

100,00

131,24

239,18

Приложение 6

Анализ соотношения кассовых и фактических расходов РКИБ по бюджету

подстатьи расходов

2004 год

2005 год

кассовый расход бюдж.ср.

фактический расход бюдж.ср.

превышение

кассовый расход бюдж.ср.

фактический расход бюдж.ср.

превышение

КР над ФР

ФР над КР

КР над ФР

ФР над КР

РАСХОДЫ

41260,92

40390,8

870,12

7081,80

7081,80

0,00

0,00

ОПЛАТА ТРУДА И НАЧИСЛЕНИЯ НА ОПЛАТУ ТРУДА

35741,2

33982,49

1 758,71

3,00

3,00

0,00

0,00

Заработная плата

25936

25111,49

824,51

0,00

0,00

0,00

0,00

Оплата труда гражданских служащих

25936

25111,49

824,51

0,00

0,00

Прочие выплаты

3,00

3,00

0,00

0,00

Прочие расходы по статье 212

3,00

3,00

0,00

0,00

Начисления на оплату труда

9805,2

8871

934,20

0,00

0,00

ПРИОБРЕТЕНИЕ УСЛУГ

5519,72

6408,31

888,59

7078,80

7078,80

0,00

0,00

Услуги связи

78

82,36

4,36

78,00

78,00

0,00

0,00

Транспортные услуги

42

2,33

39,67

22,00

22,00

0,00

0,00

Коммунальные услуги

4315,42

4586,8

271,38

4626,00

4626,00

0,00

0,00

Арендная плата за пользование имуществом

0,00

0,00

Услуги по содержанию имущества

1084,3

1736,82

652,52

1828,90

1828,90

0,00

0,00

Оплата текущего ремонта зданий и сооружений

450

915,55

465,55

815,90

815,90

0,00

0,00

Капитальный ремонт объектов непроизводственного назначения , за исключением капитального ремонта жилого фонда

0,00

0,00

Прочие расходы по статье 225

634,3

821,27

186,97

1013,00

1013,00

0,00

0,00

Прочие услуги

523,90

523,90

0,00

0,00

Подписка на журналы и газеты

0,00

0,00

Прочие расходы по статье 226

523,90

523,90

0,00

0,00

ПРОЧИЕ РАСХОДЫ

0

-

-

0,00

0,00

0,00

0,00

Прочие расходы по статье 290

4,00

0

4,00

0,00

0,00

ПОСТУПЛЕНИЯ НЕФИНАНСОВЫХ АКТИВОВ

1635,28

3 058,79

1 423,51

2330,00

2330,00

0,00

0,00

УВЕЛИЧЕНИЕ СТОИМОСТИ ОСНОВНЫХ СРЕДСТВ

81,58

762,30

680,72

380,00

380,00

0,00

0,00

Мягкий инвентарь и обмундирование

81,58

81,58

0,00

0,00

0,00

медицинский инструментарий

-

0,00

0,00

Приобретение и модернизация непроизводственного оборудования и предметов длительного пользования для государственных и муниципальных учреждений

-

680,72

680,72

380,00

380,00

0,00

0,00

Приобретение, строительство, реконструкция зданий, сооружений и нежилых помещений

-

0,00

0,00

Прочие расходы по статье 310

-

0,00

0,00

Приобретение оргтехники и средств вычислительной техники

-

0,00

0,00

УВЕЛИЧЕНИЕ СТОИМОСТИ МАТЕРИАЛЬНЫХ ЗАПАСОВ

1553,7

2 296,49

742,79

1950,00

1950,00

0,00

0,00

Медикаменты, перевязочные средства и прочие лечебные расходы

1438,7

2 082,07

643,37

1800,00

1800,00

0,00

0,00

Продукты питания

65

65,00

65,00

65,00

0,00

0,00

Оплата горюче- смазочных материалов

46

46,00

50,00

50,00

0,00

0,00

Прочие расходы по статье 340

4

103,42

99,42

35,00

35,00

0,00

0,00

Мягкий инвентарь и обмундирование

-

0,00

0,00

ВСЕГО РАСХОДОВ

42896,2

43 449,59

553,39

9411,80

9411,80

0,00

0,00

Приложение 7.

Анализ соотношения кассовых и фактических расходов РКИБ по УТФОМС

подстатьи расходов

2004 год

2005 год

кассовый расход ср.УТФОМС

фактический расход ср.УТФОМС

превышение

кассовый расход ср.УТФОМС

фактический расход ср.УТФОМС

превышение

КР над ФР

ФР над КР

КР над ФР

ФР над КР

РАСХОДЫ

3808,59

3706,54

102,05

 

41827,82

42624,79

796,97

ОПЛАТА ТРУДА И НАЧИСЛЕНИЯ НА ОПЛАТУ ТРУДА

1790,68

1801,43

10,75

40577,88

40778,86

200,98

Заработная плата

1327,83

1327,64

0,19

 

32462,63

32462,63

0,00

0,00

Оплата труда гражданских служащих

1327,83

1327,64

0,19

 

32462,63

32462,63

0,00

0,00

Прочие выплаты

-

-

20,63

20,63

0,00

0,00

Прочие расходы по статье 212

-

-

20,63

20,63

0,00

Страница:


Подобные документы

Работы в архивах красиво оформлены согласно требованиям ВУЗов и содержат рисунки, диаграммы, формулы и т.д.
PPT, PPTX и PDF-файлы представлены только в архивах.
Рекомендуем скачать работу.

© 2000 — 2023, ООО «Олбест» Все права защищены