Определение годовой производственной программы завода

Содержание

Введение

1. Определение производственной программы

2. Расчёт трудоёмкости и числа работающих

3. Расчёт себестоимости

4. Расчёт основных технико-экономических показателей

Список используемой литературы

???Введение

Экскаватор ЭО 2621- предназначен для механизации земляных работ в грунтах I - IY категорий и выполнения погрузочных работ. Может работать в умеренном климате при температурах от минус 40 до плюс 40 С.

Экскаватором можно выполнять следующие основные виды работ:

- обратной лопатой - рыть траншеи, котлованы со сбросом грунта в отвал или с погрузкой его в транспорт;

- прямой лопатой - разрабатывать мелкие забои, возводить насыпи, производить погрузку;

- отвалом - засыпать траншеи, сгребать строительный мусор, очищать дороги от снега.

ТЕХНИЧЕСКАЯ ХАРАКТЕРИСТИКА
База - колесный трактор	ЗТМ-60М
Тяговый класс трактора	1,4
Мощность двигателя, кВт (л.с.)	не менее 45,6(62)
Тип двигателя	дизель производства ММЗ(Беларусь)
Мощность насосной установки, кВт (л.с.)	44,32 (60,3)
Геометрическая емкость ковша, м1	0,25
Номинальная емкость ковша, м3	0,28
Наибольшая глубина копания, м	4,15
Наибольшая высота выгрузки , м	не менее 3,2
Наибольший радиус копания, м	5,3
Усилие копания, Н	3500
Продолжительность рабочего цикла, с	16,5
Габаритные размеры, мм	7000x2500x3800
Эксплуатационная масса, кг	6100

Годовая программа на 65 ремонтов

Трудоёмкость:

1. Общая 1300 чел.ч.

2. Слесарных работ 980 чел.ч.

3.Станочных работ 220 чел.ч.

??????????????????Прочих работ 120 чел.ч.

1. Определение годовой производственной программы завода

Табл.№1

№ пп	Наименование продукции	Единица измерения	Оптовая цена за единицу, руб.	Количество	Товарная продукция, руб.
1	Экскаватор ЭО-2621	Шт.	797619	65	51845235

2. Расчёт трудоёмкости производственной программы

Зная производственную программу и укрупнённые нормы времени в чел.ч.

На один капитальный ремонт (трудоёмкость) каждой машины определяем трудоёмкость производственной программы.

Тгод = Тобщ * N, где

Тобщ - норма времени на один капитальный ремонт, чел.ч.

N -число ремонтируемых машин в год

Тгод=1300*65=84500 ч/час.

Тслес.,Тстан. ,Тпроч.- нормы времени на различные виды работ

Тгод.сл.р.=Тслес* N=980*65=63700 ч/час.

Тгод.стан.=Тстан.*N=200*65=13000 ч/час.

Тгод.проч.=Тпроч,*N=120*65=7800 ч/час.

Табл.№2

Трудоёмкость общая, Тобщ. чел.ч.	в том числе
	слесарных работ Тслес. чел.ч.	станочных работ Тстан. . чел.ч	прочих работ Тпроч. . чел.ч.
1300	84500	980	63700	200	13000	120	7800

3. Расчёт численности рабочих и обслуживающего персонала

В состав работающих на предприятии входят производственные и вспомогательные рабочие, ИТР, служащие, МОП.

Общее число производственных рабочих определяется

Рп.=(Т/(Фд.вр.*Кв.н.))*100%,где

Т-трудоёмкость ремонта по всей программе,чел/ч.

Фд.вр.-действительный фонд времени рабочего,ч.

Кв.н.-средний процент выполнения норм выработки, Кв.н.=100%

Рп =(84500/(1744*100))*100=48чел.

Число производственных рабочих по участкам, цехам и отделениям подсчитываем делением трудоёмкости определённого вида работ на действительный фонд времени.

Рп=(Тслес./(Фд.вр.*Кв.н.))*100%

Рп.слес. =(63700/(1744*100))*100=37 чел.

Рп=(Тстан../(Фд.вр.*Кв.н.))*100%

Рп.стан. =(13000/(1744*100))*100=7 чел.

Рп=(Тпроч../(Фд.вр.*Кв.н.))*100%

Рп.проч. =(7800/(1744*100))*100=4 чел.

Схема баланса рабочего времени:

число календарных дней в году- 365

В том числе: выходные и праздничные дни Дв=104 , Дп=13,

рабочие дни (номинальный фонд рабочего времени) 365-(104+13)=248,

невыходы на работу, дней:

очередной отпуск -24 дня,

декретный отпуск -1 день,

болезнь -2 дня,

выполнение государственных и общественных обязанностей -1 день,

отпуск по учёбе -1день,

прочие неявки разрешённые законом -1 день.

Итого невыходов:30 дней.

Действительный фонд времени рабочего рассчитываем по формуле

Фд.вр.=[365-(Дв+До+Дпр.)]*tсм.ч.

tсм-продолжительность смены =8 час.

Фд.вр.=[365-(117+30)]*8=1744час.

Численность вспомогательных рабочих определяем по формуле

Рв=чел.,где

Пв - процент вспомогательных рабочих, Пв=15%

Рв=48*15% / 100%=4,65=7чел.

Численность ИТР, служащих, МОП может быть определена в процентах от суммы производственных и вспомогательных рабочих ИТР: 7-9%

Ритр=, чел.

Ритр=(48+7)*8% / 100%=4,12=4чел.

Служащие: 1-2%

Рслуж=, чел.

Рслуж=(48+7)*2% / 100%=1чел.

МОП: 1-2%

Рмоп= , чел.

Рмоп= (48+7)*2% / 100%=1чел.

Распределение численности основных рабочих по разрядам

Табл.№3

№№ пп	Профессии рабочих	Количество рабочих по разрядам	итого
		1	2	3	4	5	6
1	2	3	4	5	6	7	8	9
1.	слесари			5	12	9	6	37
2.	станочники			2	2	2	1	7
3.	прочие			1	1	1	1	4
	Итого:			13	15	12	8	48

Средний разряд рабочих рассчитывается по формуле:

Раз.ср.=,

где количество рабочих по каждому разряду суммируется и делится на общее количество.

Раз.ср.= (0*1+0*2+3*13+4*15+5*12+6*8) / 48 = 4,31

4. Расчёт себестоимости капитального ремонта

Себестоимость ремонта машин складывается из прямых и накладных расходов.

К прямым затратам относятся:

1.Расходы на основные материалы;

2.Расходы на запасные части;

3.Расходы на основную и дополнительную зарплату производственных рабочих.

К косвенным (накладным) расходам относятся:

1. Цеховые расходы;

2. Общезаводские расходы;

3.Внутризаводские расходы.

4.1 Расчёт расходов на материалы

В укрупнённных расчётах стоимость на основные материалы можно принять 100% от основной зарплаты производственных рабочих:

Зм=, руб.,

где Зосн. - основная зарплата производственных рабочих

Зм=5917510*100% / 100%=5917510руб.

4.2 Расчёт расходов на запасные части

Стоимость запасных частей принимаем в размере 150% от основной зарплаты производственных рабочих:

Зз/ч=, руб.,

где Зосн. - основная зарплата производственных рабочих

Зз/ч=5917510*150% / 100%=8876265руб

4.3 Расчёт основной и дополнительной зарплаты производственных рабочих

Годовой фонд зарплаты основных и производственных рабочих определяется по формуле:

Фгод.=Зо+Зд,руб,

где Фгод -годовой фонд зарплаты, руб.

Зо -годовая основная зарплата, руб.

Зд -годовая дополнительная зарплата, руб.

Основная зарплата (Зо) подсчитывается по формуле:

Зо=Тгод*Сср*Кд*Кпр*Рк, руб.,

где: Тгод -трудоёмкость, 84500 чел.ч.

Сср -средняя тарифная ставка,52 руб. 30 коп.

Кд -коэффициент, учитывающий доплаты к основной зарплате за сверхурочные работы, доплаты в ночное время и за бригадирство, (Кд=1,025-1,035) ,принимаем Кд=1,03.

Кпр -коэффициент, учитывающий премии, надбавки (Кпр=1,2 - 1,4), принимаем Кпр=1,3

Рк -районный коэффициент к зарплате, Рк=1

Средняя тарифная ставка Сср определяется как произведение тарифной ставки первого разряда на средний тарифный коэффициент.

Сср=Сlll+(СlV-Сlll)(Разф-З)

Зо=84500*52,3*1,03*1,3*1=5917510руб.

Дополнительная зарплата (Здоп) подсчитывается по формуле:

Здоп.=;

где Кдоп- дополнительный коэффициент к основной зарплате

Кдоп=10 - 15%, принимаем Кдоп=15%

Здоп=(5917510*15%)/100%=887626,5руб.

Фгод.= 5917510+887626=6805136 руб.

Начисление на зарплату состоят из отчислений по соц.страху 26% от основной и дополнительной зарплаты.

Ссоц.страх.=

Ссоц.страх.= (5917510+887626)*26/100=1769335руб.

Среднемесячная зарплата рассчитывается по формуле:

Зср.мес.=Фгод /Рп*12, руб.,

Где Зср.мес. -среднемесячная зарплата , руб.

Рп -количество производственных рабочих

Зср.мес. =6805136/(48*12)=11814,4 руб.

5. Расчёт цеховых расходов

Расчёт цеховых расходов производится по следующим статьям затрат:

1.Основная и дополнительная зарплата цехового персонала и начисления на неё;

2. Основная и дополнительная зарплата вспомогательных рабочих и начисления на неё;

3.Вспомогательные материалы;

4.Топливо и электрическая энергия для технологических целей;

5.Содержание зданий и сооружений;

6.Амортизацция основных фондов;

7.Текущий ремонт основных фондов;

8.Содержание производственного и транспортного оборудования, приспособлений и инвентаря;

9.Охрана труда и техника безопасности;

10.Прочие расходы.

5.1 Расчёт основной и дополнительной зарплаты цехового персонала и начислений на зарплату

Годовой фонд зарплаты подсчитывается исходя из месячных вкладов и количества работающих в соответствии со штатным расписанием.

Табл.№4

Катего рия работников	Число человек	Должностной оклад в мес, руб.	Премия по окладу, 30%	Дополнительная з/п к сумме оклада и премии, 10%	Всего основная и дополнительная з/п и премии	Годовой фонд з/п, руб.
Началь- ник цеха	1	9100	2730	1183	13013	156156
мастер	1	8800	2640	1144	12584	151008
механик	1	9100	-	-	-	-
экономист	1	8700	2610	1131	12441	149292
бухгалтер	1	5500	1650	715	7865	94380
техничка	1	2300	690	299	3289	39468
Итого:	6					590304

Начисление на зарплату составляет 26%

Нсс =Х * 26% / 100%,

где Х-итого табл.№4

Нсс =(590304*26)/100=153479,04 руб.

Среднемесячная зарплата цехового персонала рассчитывается путём деления соответствующего фонда зарплаты на соответствующее число работников и на число месяцев в году.

Зср.мес.=,где число работников - общее ИТР,СКП,МОП=6

Зср.мес.=Х / число работников * 12

Зср.мес=590304/(6*12)=8199 руб.

5.2 Расчёт основной и дополнительной зарплаты вспомогательных рабочих и начисления на неё

Табл.№5

специальность	Число рабочих	Тарифный разряд	Месячная тарифная ставка	Размер доплаты 40%,руб	Дополнительная з/п 10%,руб	Всего основная и доп. з/п и доплата,руб.	Годовой фонд з/п,руб.
Слесарь-ремонтник	3	4	8000	3200	1120	12320	443520
Слесарь-наладчик	2	5	8400	3360	1176	12936	310464
электромонтёр	1	3	5400	2160	756	8316	99792
Транспортный рабочий	1	2	3300	1320	462	5082	60984
Итого:	7						914760

Начисление в социальное страхование 26% от годового фонда зарплаты

Нсс=(Фг.в.*26%)/100%, где

Фг.в- годовой фонд зарплаты вспомогательных рабочих

Нсс=(914760*26%)/100%=237837,6 руб.

Расчет среднемесячной зарплаты вспомогательных рабочих

Зср.мес.= Фг.в/(число вспом. рабочих*12)

Зср.мес.= 914760/(7 *12)=10890 руб.

5.3 Расчет расходов на вспомогательные материалы

Стоимость вспомогательных материалов можно принять в размере 8% от стоимости основных материалов.

Звсп.м.=(Зм.*8%)/100%, где Зм.=5917510 руб.

Звсп.м.=( 5917510 *8%)/100%,=473400,8 руб.

5.4 Расчет затрат на основную электроэнергию

Зэл.эн.=Пч.*Wэ., руб., где

Пч - стоимость 1кВт/ч электрической энергии, Пч= 1,93руб/кВт

Wэ - годовой расход электроэнергии, кВт

Зэл.эн.= 1,93 * 101094,4 = 195112,1 руб.

Расход силовой электроэнергии определяется в зависимости от установленной мощности оборудования. Укрупненно мощности оборудования принимаем из расчета, что на 100 чел.час трудоемкости приходится 0,14 кВт.

Ну=(0,14*Тгод)/100,кВт

Ну=(0,14*84500)/100=118,3 кВт

Расчет годовых затрат электроэнергии на производство

Wэ=Ну*Фдо*Кс , где

Ну - мощность оборудования, кВт

Фдо -действительный фонд работы оборудования, час.

Кс -коэффициент спроса (0,4-0,6) Кс=0,5

Wэ=118,3*1709,12*0,5=101094,4 кВт

Фондом времени оборудования называется время в часах, в течении которого используется единица оборудования за планируемый период.

Номинальный фонд Фпо не учитывает, в отличие от действительного фонда Фдо, простоев оборудования в ремонте и вычисляется по формуле:

Ф=((Dk-Db-Dn)*tсм-Dnn)*Z,

Где Z- количество смен работы оборудования, Z=1;

Dк - число календарных дней в году, Dк=365;

Dnn -число праздничных дней в году, когда в соответствии с законодательством продолжительность рабочей смены сокращается на 1 час, Dnn=13

Dв -число выходных дней в году, Dв= 104

Dn - число праздничных дней в году, Dn=13

tсм - средняя продолжительность рабочей смены, tсм=8 час.

Действительный фонд времени оборудования.

Фдо= Фпо*ђ, где

ђ - коэффициент использования оборудования, учитывающий его простои в ремонтах

ђ= 0,35-0,98, принимаем ђ= 0,98

Фдо= 1744*0,98=1709,12 час.

5.5 Расчёт оборудования

В общем случае подсчёт отдельных видов оборудования производят по формуле:

Nоб = Тгод / Фдо , где

Тгод - годовая трудоёмкость данного вида работ, 84500 час.

Фдо - действительный годовой фонд времени оборудования, 1709,12час.

Nоб = 84500 / 1709, 12 = 49,4 =>49 единицы.

Затраты на воду для производственных нужд.

Зв =Цв*Qв, где

Цв - стоимость 1м3 воды, Цв=19,02 руб/м3

Qв - годовой расход воды, м3

Qв=(4000* Фдв.р)/(100*1000),

Где 4000 - среднегодовой расход воды на 100чел./час. годовой трудоемкости

Qв=(4000* 1744)/(100*1000)=69,76 м3

Затраты на пар

Зпара=Цпара*Qпара, где

Цпара - стоимость 1-й тонны пара, Цпара=921руб/т.

Qпара - годовой расход пара, т.

Расход пара можно определить по средним нормам расхода на одного производственного рабочего. Норма на 1-го рабочего - 5 кг. в час.

Qпара= (Рп*5*Фдв.р)/1000,

Где Рп - количество производственных рабочих ,48чел.

Фдв.р - действительный годовой фонд времени рабочего, 1744час.

Qпара= (48*5*1744)/1000=418,56т.

После произведенных расчетов составляется сводная таблица стоимости энергоресурсов по данной статье затрат.

Табл.№6

№ п/п	Вид ресурсов	Годовая потребность	Цена, руб.	Годовая стоимость, руб.
1	электроэнергия	101094,4 кВт	1,93	195112
2	вода	69,76 м3	19,02	1326,84
3	пар	418,56 т	921	385493,76
	Итого:			581933

5.6 Расходы на содержание зданий и сооружений включают:

Затраты на освещение

Затраты на водоснабжение

Затраты на отопление

Затраты на материалы

Прочие затраты

Подсчитываем затраты на освещение.

Зосв =Цч*Wосв, где

Цч - стоимость кВт/ч электроэнергии, Цч=1,93 руб.

Wосв - годовой расход электроэнергии на освещении, кВт

Wосв=(f*To*Kc*F)/1000, где

f - удельный расход электроэнергии на освещении (12-15кВт/м2),f=15кВт/м2

To - число часов осветительной нагрузки за год (400-600), To=500ч

Kc -коэффициент спроса, Kc =0,5

F- площадь помещения, м2

Площадь помещения может быть определена по формуле:

F=Рп*f пп, где

f пп - удельная площадь на одного производственного рабочего, =25м2

F=37 * 25=925 м2

Wосв=(15*500*0,5*925)/1000= 3468,75 кВт

Зосв =1,93 *3468,75=6694,68 руб.

Подсчитываем затраты на отопление

Расчет тепла на отопление жилых, общественных и административных зданий определяют по укрупненным показателям:

Зотп= Qотп*Цотп, где

Цотп - стоимость ккал. теплоты, Цотп= 866,47руб.

Qотп - годовой расход тепла, определяется по формуле:

Qотп= a*g*V*(tвн-tнар)*10-6*Dот*24, где

g- удельная отопительная характеристика здания при ккал./кг/м3*ч*Со,

g=0,4

a- поправочный коэффициент, учитывающий климатические условия региона и применяемый в случаях, когда расчетная температура наружного воздуха равна и выше внутренней, а=1;

V-объем здания по наружным размерам, м3 ;

tвн- расчетная температура внутри отапливаемого здания, tвн= +16оС;

tнар- расчетная температура наружного воздуха при проектировании отопления, tнар= -30оС;

Dот- количество дней отопительного периода, Dот =218;

24- переводной коэффициент;

Объем зданий подсчитывается по формуле: V= F*H, где

F- площадь производственных помещений,F=925м2

Н- высота производственных помещений, Н=6м

V= 925 * 6=5550м3

Qотп= 1*0,4*5550*(16-(-30))*10-6*218*24=534,3 ккал

Зотп=534,3 *866,47=462954,9 руб.

Подсчитываем затраты на воду для бытовых нужд.

Звод=Цвод*Qвод, где

Цвод - стоимость 1м3 воды,Цвод=19,02 руб/м3

Qвод -годовой расход воды на бытовые нужды,м3

Qвод =(N*D*(40+25))/1000, м3, где

N- количество работающих (Росн,Рвсп,ИТР,СКП,МОП)

N=48+1+1+4=54чел.

D- количество рабочих дней в году,

D=218 дней

Расход воды на бытовые нужды можно определить по следующим данным:

для душевых на 1-го работающего 40 литров,

для хозяйственно-бытовых нужд на 1-го работающего 25 литров.

Qвод =(54*218*(40+25))/1000=765,18м3

Звод=19,02 *765,18=14553,72 руб.

Подсчитываем затраты на материалы.

Змат = Цмат * Рп ,где

Цмат -стоимость материалов,Цмат =1800 руб.

Рп -количество производственных рабочих, Рп =48 чел.

Змат = 1800* 48= 86400руб.

Подсчитываем затраты на прочие расходы.

Зпроч =(Зо*6%)/100%, где

Зо- основная зарплата производственных рабочих, Зо=5917510руб.

Зпроч =(5917510*6%)/100% = 355050,6руб.

Полученные в результате расчетов данные сводим в таблицу.

Табл.№7

Статьи расходов	Годовая потребность	Цена, руб.	Годовая стоимость, руб.
электроэнергия	3468,75 кВт	1,93	6694,68
Вода для бытовых нужд	765,18м3	19,02	14553,72
отопление	534,3	866,47	462954,9
материалы	48	1800	86400
Итого:			570602
Прочие расходы			355050,6
Всего:			925652

5.7 Амортизация основных фондов

Табл.№8

Элементы основных фондов	Стоимость, руб.	Амортизационные отчисления
		%	Сумма, руб.
Здания и сооружения	9060000	10	906000
оборудование	6342000	12,5	792750
инструмент	453000	16,5	74745
инвентарь	181200	14,2	25730,4
Всего:	16036200		893225

Стоимость зданий производственного и вспомогательного назначения рассчитывается исходя из стоимости 1 м3

Kзд = V*g,

Где V- объем здания,м3 V=4530м3

g- стоимость 1 м3, руб.,g =2000 руб.

Kзд = 4530*2000 = 9060000 руб.

Стоимость оборудования.

Стоимость технологического оборудования принимаем 50% от стоимости зданий

Кт.об. = (Кзд*50%)/100%

Кт.об. = ( 9060000 *50%)/100%= 4530000 руб.

Стоимость энергетического оборудования.

Стоимость энергетического оборудования принимаем 20% от стоимости технологического оборудования.

Кэн.об =(Кт.об*20%)/100%

Кэн.об =( 4530000*20%)/100% = 906000 руб.

Стоимость подъемно-транспортного оборудования.

Принимаем 100% от стоимости энергетического оборудования.

Кпто = Кэн.об =906000 руб.

Стоимость инструментов и приспособлений.

Стоимость инструментов и приспособлений принимаем 10% от стоимости технологического оборудования.

Кинст. =(Кт.об*10%)/100%

Кинст. =( 4530000*10%)/100%= 453000 руб.

Стоимость производственного и хозяйственного инвентаря.

Принимаем 4% от стоимости технологического оборудования.

Кинв. =(Кт.об*4%)/100%

Кинв. =( 4530000*4%)/100%= 181200 руб.

5.8 Текущий ремонт основных фондов

Затраты на текущий ремонт основных фондов состоят из следующих расходов:

Текущий ремонт зданий и сооружений - 2% от стоимости здания или сооружения;

Текущий ремонт приспособлений - 5% от их стоимости.

Текущий ремонт оборудования -4% от его стоимости.

Табл.№9

элементы основных фондов	Стоимость, руб.	Затраты на текущий ремонт
		%	Сумма, руб.
Здания и сооружения	9060000	2	181200
оборудование	6432000	4	253680
приспособления	90600	5	22650
Итого:	4711200/15582600		453530

5.9 Содержание производственного и транспортного оборудования, приспособлений, инвентаря

Данные расходы можно принять в сумме 900 рублей на одного производственного рабочего, Qппи=900 руб.

Зппи =Рп*Qппи

Зппи = 48*900= 43200 руб.

5.10 Охрана труда и техника безопасности

Затраты по охране труда и техника безопасности можно взять в размере 1650 руб. на одного рабочего, Qо.т.=1650 руб.

Зо.т. =Рп*Qо.т.

Зо.т. =48*1650= 79200 руб.

5.11 Прочие расходы

Прочие расходы состоят из расходов на: рационализацию и изобретения, содержание лабораторий, почтово-телеграфные и другие виды. Можно принять в размере 6% от годового фонда зарплаты производственных рабочих.

Зпроч =(Фгод*6%)/100%

Зпроч =( 6805136*6%)/100%= 408308,16 руб.

Табл.№10 Смета цеховых расходов.

Наименование статей цеховых расходов	Сумма, руб.	примечание
Основная и дополнительная зарплата цехового персонала	590304	Табл.№4
Основная и дополнительная зарплата вспомогательных рабочих	914760	Табл.№5
Начисление в соц.страхование за зарплату цехового персонала и вспомогательных рабочих	391313,64	Табл.№4 Табл.№5
Вспомогательные материалы	473400,8
Электроэнергия для цеховых целей, вода, сжатый воздух, пар	581933	Табл.№6
Содержание зданий и сооружений	925652	Табл.№7
Амортизация и капитальный ремонт основных фондов	893225	Табл.№8
Текущий ремонт основных фондов	457530	Табл.№9
Содержание производственного и транспортного оборудования, инструмента	43200
Охрана труда и техника безопасности	79200
Прочие расходы	408308,16
Всего цеховых расходов	5758825

Для ремонтных предприятий цеховые расходы колеблются в пределах 50 - 135% от суммы основной производственной зарплаты и доплат;

Процент цеховых расходов определяют из выражения

Пр.ц. = (Нр.ц.*100)/Фгод,

где Нр.ц. - сумма цеховых расходов, руб.

Фгод - сумма зарплат производственных рабочих, руб.

Пр.ц. = (5758825*100)/ 6805136 = 85 %

5.12 Расчет общезаводских расходов

Данные расходы можно принять в размере 50-70% от основной зарплаты производственных рабочих.

Робщ. =(Зосн.*60%)/100%, руб.

Робщ=(5917510*60%)/100%= 3550506руб.

5.13 Расчет внепроизводственных расходов

Данные расходы можно принять в размере 1-2% от заводской себестоимости.

Звнр.=(Робщ.*2%)100%, руб.

Звнр.=(. 355050*2%)100%=71010,12руб.

Табл. №11 Смета производства.

№№ п/п	Наименование статей расходов	Сумма, руб.	Структура себестоимости %
		всего	на единицу
1	Основные материалы	5917510	910038,62
2	Запасные части	8876265	136557,92
3	Основная и дополнительная зарплата производственных рабочих	4348844,7	66905,3
4	Начисление на зарплату	1769335	27220,35
5	Итого прямых затрат	23368246	359511,48
6	Цеховые расходы	5758825	88597,31
7	Итого цеховая себестоимость	29127071	448108,78
8	Общезаводские расходы	355050	5462,30
9	Итого заводская себестоимость	29482121	453571,09
10	Внепроизводственные расходы	71010	1092,46
11	Итого полная себестоимость продукции	29553131	454663

6. Завершающий расчет технико-экономических показателей

6.1 Расчет балансовой прибыли

Пбал=(Спол*Ур)/100%, где

Спол -полная себестоимость, руб

Ур-уровень рентабельности ,Ур=20%

Пбал=(29553131 *20)/100%=5910626 руб.

6.2 Расчет стоимости товарной продукции

Сопт=Спол+Пбал+НДС руб., где

НДС- налог на добавленную стоимость =18%

НДС=((Згод+Нсс+Пбал)*18%)/100%

Нсс= Згод *0,26

Нсс= руб.*0,26%= руб.

НДС=(( 8310200 + 2160652 +5910626 )*18%)/100%=16381478 руб.

Сопт= 29553131 +5910626 +16381478 =51845235 руб.

6.3 Расчет фондоотдачи

Фотд.=Сопт/Фосн. Фосн- табл.№8

Фотд.= 51845235 /16036200 = 3,23

6.4 Расчет фондоемкости

Фемк.= Фосн / Сопт

Фемк.= 16036200 /51845235 = 0,31

6.5 Расчет фондовооруженности

Фф/в1=Фосн/Росн ,руб./чел.,

Росн =48 чел.

Фф/в1=16036200 / 48 =3340875 руб./чел

Фф/в2=Фосн/N ,руб./чел.,

N- общее количество работающих =54

Фф/в2=16036200 / 54= 3340875 руб./чел

6.6 Расчет производительности труда

Птр= Сопт /Росн

Птр= 51845235 / 48 =1080109 руб./чел

Птр2= Сопт/N

Птр2=51845235 / 54=960097руб./чел

6.7 Срок окупаемости капитальных вложений

То=Фосн./Пбал.,год.

То= 16036200 /5910626 = 2,71 года

Затраты на один рубль продукции

З1руб=Спол/Сопт

З1руб= 29553134/51845235 = 0,57 руб/руб.

Табл.№12 Технико-экономические показатели

№	Наименование показателей	Единица измерения	количество
1	Годовая программа предприятия:
	а) в натуральных показателях	Шт.	65
	б) в стоимостном выражении	Руб.	51845235
2	Общее количество работающих,	Чел.	54
	в том числе: производственных рабочих		48
3	Годовой фонд заработной платы по предприятию	Руб.	8310200
4	Средняя месячная зарплата одного: основного рабочего,	Руб.	11814
	вспомогательного рабочего,	Руб.	10890
	цехового персонала	Руб.	8199
5	Стоимость основных производственных фондов	Руб.	16036200
6	Производственная площадь предприятия	М2	925
7	Сумма цеховых расходов	Руб.	5758825
8	Цеховая себестоимость	Руб.	29127071
9	Заводская себестоимость	Руб.	29482121
10	Полная себестоимость	Руб.	29553131
11	Балансовая прибыль	Руб.	5910626
12	Уровень рентабельности	%	20
13	Фондоотдача		3,23
14	Фондоемкость		0,31
15	Фондовооруженность:
	а) на одного рабочего	Руб./чел.	3340875
	б) на одного работающего	Руб./чел.	296967
16	Производительность труда:
	а) на одного рабочего	Руб./чел.	1080109
	б) на одного работающего	Руб./чел.	960097
17	Затраты на рубль продукции	Руб./руб.	0,57
18	Срок окупаемости	год	2,71

Обязательные страховые платежи

Исп=(Нсп/100%)*Фосн., руб. ,где

Нсп -норматив обязательного страхования имущества, Нсп=0,15%

Исп=(0,15%/100%) * 16036200 = 24054,3 руб.

Расчет платы за землю

Ипл.з. =F*Сз.н., руб.- сумма земельного налога,

Где F- площадь территории, 925 м2

Сз.н.- ставка земельного налога, руб.

Сз.н.= Сз.нср*К1*К2*К3*Кинф руб/м2, где

Сз.нср - средняя ставка земельного налога, Сз.нср=9,85 руб/м2

К1- коэффициент увеличения средней ставки земельного налога в курортных зонах, К1=1

К2- коэффициент увеличения средней ставки земельного налога в городах с историческими застройками,К2=1

К3 - коэффициент увеличения средней ставки земельного налога за счет статуса города, К3=2,3

Кинф- коэффициент инфляции, Кинф=2

Сз.н.=9,85*1*1*2,3*2=45,31 руб/м2

Прочие отчисления.

Ипроч=(Нпроч/100%)*Фосн., руб.,

Где Нпроч - норматив прочих отчислений, Нпроч =1%

Фосн- стоимость основных фондов

Ипроч=(1/100)* 16036200 =160362 руб.

Список использованной литературы:

1. Власова В.М., Основы предпринимательской деятельности, М., Финансы и статистика, 1997

2. Волков О.И., Экономика предприятия, М.,2001

3. Волков О.И., Скляренко В.К., Экономика предприятия, М.: Инфра, 2003

4. Грузинов В.П., Грибов В.Д., Экономика предприятия, М.,1999

5. Липсиц И.В., «Экономика» книги 1,2 ,М., Вита-пресс, 1996

6. Рыночная экономика, учебное пособие., М., 1996

7. Сергеев И.Г., Экономика предприятия, М., Финансы и статистика, 1999

8. Экономика предприятия., учебник под редакцией А.Е. Карлик, -М, 2003

9. Экономика предприятия., учебник под редакцией профессора О.И. Волкова, -М: Инфра, 2002

10. Экономика предприятия, учебник под редакцией профессора Горфинкель, профессора В.А. Швандар, М., 2003