Аналіз та управління операційною діяльностю підприємства

Актив

Код рядка

Фактичні значення, тис. грн.

Абсолютні відхилення, тис. грн.

Відносні відхилення, %

Структура, %

Відхилення структури, %

2009 рік

2010 рік

2011 рік

2010- 2009 рр.

201 1- 2010 рр.

2010- 2009 рр.

2011- 2010 рр.

2009 рік

2010 рік

2011 рік

2010- 2009 рр.

2011- 2010 рр.

І Необоротні активи

Основні засоби:

залишкова вартість

030

3109

4204

4898

1095

694

35,22

16,51

52,91

59,44

60,10

6,5

0,7

первісна вартість

031

4432

5760

6503

1328

743

29,96

12,90

75,43

81,44

79,79

6,0

-1,6

знос

032

1323

1556

1605

233

49

17,61

3,15

22,52

22,00

19,69

-0,5

-2,3

Усього за розділом І

080

3109

4204

4898

1095

694

35,22

16,51

52,91

59,44

60,10

6,5

0,7

II Оборотні активи

Запаси

виробничі запаси

100

2054

1987

2695

-67

708

-3,26

35,63

34,96

28,09

33,07

-6,9

5,0

* готова продукція

130

129

97

1 12

-32

15

-24,81

15,46

2,20

1,37

1,37

-0,8

0,0

товари

140

65

45

17

-20

-28

-30,77

-62,22

1,11

0,64

0,21

-0,5

-0,4

Дебіторська заборгованість за товари, роботи, послуги

чиста реалізаційна вартість

160

508

719

412

21 1

-307

41,54

-42,70

8,65

10,17

5,06

1,5

-5,1

первісна вартість

161

508

719

412

21 1

-307

41,54

-42,70

8,65

10,17

5,06

1,5

-5,1

Грошові кошти та їх еквіваленти

-

-

' в національній валюті

230

1 1

21

16

10

-5

90,91

-23,81

0,19

0,30

0,20

0,1

-0,1

Усього за розділом II

260

2767

2869

3252

102

383

3,69

13,35

47,09

40,56

39,90

-6,5

-0,7

Баланс

280

5876

7073

8150

1197

1077

20,37

15,23

100,00

100,00

100,00

-

-

Пасив

Код рядка

Фактичні значення, тис. грн.

Абсолютні відхилення, тис. грн.

Відносні відхилення, %

Структура, %

Відхилення структури, %

2009 рік

2010 рік

2011 рік

2010- 2009 рр.

2011- 2010 рр.

2010- 2009 рр.

2011- 2010 рр.

2009 рік

2010 рік

2011 рік

2010- 2009 рр.

2011- 2010 рр.

І Власний капітал

Статутний капітал

300

3054

3590

4837

536

1247

17,55

34,74

51,97

50,76

59,35

-1,2

8,6

Інший додатковий капітал

330

306

419

504

113

85

36,93

20,29

5,21

5,92

6,18

0,7

0,3

Резервний капітал

340

30

ЗО

30

0

0

0,00

0,00

0,51

0,42

0,37

-0,1

-0,1

Нерозподілений прибуток (непокритий збиток)

350

113

85

160

-28

75

-24,78

88,24

1,92

1,20

1,96

-0,7

0,8

Усього за розділом І

380

3503

4124

5531

621

1407

17,73

34,12

59,62

58,31

67,87

-1,3

9,6

III Довгострокові зобов'язання

Довгострокові кредити банків

440

1667

1999

1796

332

-203

19,92

-10,16

28,37

28,26

22,04

-0,1

-6,2

Усього за розділом IIІ

480

1667

1999

1796

332

-203

19,92

-10,16

28,37

28,26

22,04

-0,1

-6,2

IV Поточні зобов'язання

Кредиторська заборгованість за товари, роботи, послуги

530

554

858

727

304

-131

54,87

-15,27

9,43

12,13

8,92

2,7

-3,2

Поточні зобов'язання за розрахунками:

-

-

з бюджетом

550

93

51

58

-42

7

-45,16

13,73

1,58

0,72

0,71

-0,9

0,0

зі страхування

570

18

9

11

-9

2

-50,00

22,22

0,31

0,13

0,13

-0,2

0,0

з оплати праці

580

39

23

21

-16

-2

-41,03

-8,70

0,66

0,33

0,26

-0,3

-0,1 ,

Інші поточні зобов'язання

610

2

9

6

7

-3

350,00

-33,33

0,03

0,13

0,07

0,1

-0,1

Усього за розділом IV

620

706

950

823

244

-127

34,56

-13,37

12,01

13,43

10,10

1,4

-3,3

Баланс

640

5876

7073

8150,0

1197

1077

20,37

15,23

100,00

100,00

100,00

-

-

Стаття

Код рядка

Фактичні значення, тис.грн.

Абсолютні відхилення, тис.грн.

Відносні відхилення, %

2009 рік

2010 рік

201 І рік

2010- 2009 рр.

2011- 2010 рр.

2011- 2009 рр.

2010- 2009 рр.

2011- 2010 рр.

2011 - 2009 рр.

Доходи (виручка) від реалізації продукції (товарів, робіт, послуг)

010

12168

11267

13101

-901

1834

933

-7,40

16,28

7,67

Податок на додану вартість

015

2018

1822

2148

-196

326

130

-9,71

17,89

6,44

Чистий дохід (виручка) від реалізації продукції (товарів, робіт, послуг)

035

10150

9445

10953

-705

1508

803

-6,95

15,97

7,91

Собівартість реалізованої продукції (товарів, робіт, послуг)

040

9738

9022

10356

-716

1334

618

-7,35

14,79

6,35

Валовий прибуток

050

412

423

597

1 І

174

185

2,67

41,13

44,90

Адміністративні витрати

070

21

16

2

-5

-14

-19

-23,81

-87,50

-90,48

Витрати на збут

080

19

14

0

-5

-14

-19

-26,32

-100,00

-100,00

Інші операційні витрати

090

20

12

0

-8

-12

-20

-40,00

-100,00

-100,00

Фінансові результати від операційної діяльності:

-

-

-

прибуток

100

352

381

595

29

214

243

8,24

56,17

69,03

Інші фінансові доходи

120

0

46

15

46

-31

15

-

-67,39

-

Фінансові витрати

140

239

236

338

-3

і 02

99

-1,26

43,22

41,42

Фінансові результати від звичайної діяльності до оподаткування:

прибуток

170

1 ІЗ

191

272

78

81

159

69,03

42,41

140,71

І Іодаток на прибуток від звичайної діяльності

180

0

106

1 12

106

6

1 12

-

5,66

-

Фінансові результати від звичайної діяльності:

-

-

-

прибуток

190

113

85

160

-28

75

47

-24,78

88,24

41,59

Чистий прибуток

220

113

85

160

-28

75

47

-24,78

88,24

41,59

Матеріальні затрати

230

6873

6526

8262

-347

1736

1389

-5,05

26,60

20,21

Витрати на оплату праці

240

580

825

893

245

68

313

42,24

8,24

53,97

Відрахування на соціальні заходи

250

216

307

332

91

25

116

42,13

8,14

53,70

Амортизація

260

571

233

49

-338

-184

-522

-59,19

-78,97

-91,42

Інші операційні витрати

270

1608

1173

822

-435

-351

-786

-27,05

-29,92

-48,88

Разом

280

9848

9064

10358

-784

1294

510

-7,96

14,28

5,18