Эконометрические модели рентабельности собственного капитала (на примере СПК "Слава")

Краткая характеристика СПК "Слава". Спецификация модели рентабельности собственного капитала. Оценка параметров модели и влияние мультиколлинеарности факторов. Построение аддитивной модели временного ряда уровня рентабельности собственного капитала.

Рубрика Экономико-математическое моделирование
Вид курсовая работа
Язык русский
Дата добавления 29.08.2015
Размер файла 1,0 M

Отправить свою хорошую работу в базу знаний просто. Используйте форму, расположенную ниже

Студенты, аспиранты, молодые ученые, использующие базу знаний в своей учебе и работе, будут вам очень благодарны.

Рентабельность предприятия зависит от таких факторов, как рентабельность продаж, затраты производства, эффективность применения ресурсов, структура себестоимости, количество и качество рабочей силы, использование рабочего времени, мотивация труда и автоматизация производства. На нашем предприятии основным влияющим фактором оказалась рентабельность продаж, %. В результате чего, мы получили следующую модель зависимости между данным фактором и результатом:

yх= 0,29 + 0,41x.

При введении в модель еще одного фактора, в нашем случае стоимость собственного капитала в тыс. руб., мы получили модель множественной регрессии:

Данная модель позволила нам спрогнозировать уровни рентабельности собственного капитала на два года вперед при ежегодном росте факторов на 15%. И прогнозируемые результаты в первый год составят 11,15%, а во второй - 13,57%, что позволяет нам сделать вывод о благоприятном состоянии предприятия на перспективу.

Более точный прогноз уровней рентабельности собственного капитала получили с помощью модели временных рядов. В нашем случае получилась мультипликативная модель с ежегодными колебаниями, которая позволяет нам узнать прогнозные значения выручки на первый и второй кварталы следующего года.

Прогноз выручки на первый квартал следующего года составил 2761,7, а на второй квартал - 3749,4 тыс. руб.

Таким образом, для повышения рентабельности собственного капитала следует применить следующие меры:

1. совершенствование системы управления оборотными средствами благотворно скажется на финансовом состоянии предприятия в целом, и будет способствовать нормальному осуществлению и расширению деятельности организации;

2. уменьшение ресурсозатрат, ведущее к снижению себестоимости;

3. уменьшение остатков нереализованной продукции в целях увеличения прибыли;

4. рост прибыли за счет эффекта масштаба, а не повышения цен на продукцию;

5. повысить оплату труда за единицу времени, т.к. исключительное значение в деле повышения производительности труда имеет материальная заинтересованность в результатах труда, при этом рост производительности труда должен опережать рост уровня оплаты труда.

Список используемой литературы

1. Белокопытов А.В. Основы эконометрики: учебное пособие. - Смоленск - 2009. - 120 с.

2. Белокопытов А.В., Смирнов В.Д. Методы корреляционно-регрессионного анализа в эконометрических исследованиях. - Смоленск: ООО «Принт-экспресс», 2004. - 150 с.

3. Экономический анализ: учеб. /под ред. Г.В. Савицкая - М., 2010 - 650 с.

4. Елисеева И.И. - Эконометрика: учебник. М.: «ПРОСПЕКТ», 2010. - 448 с.

5. Учебник для вузов/ Под ред. проф. Л. А. Дробозиной. -- М.: ЮНИТИ, 2008. -- 527 с.

6. Кремер Н.Ш., Путько Б.А. Эконометрика: учебник. - М., 2002. - 311 с.

7. Экономика предприятия: учебник /под ред. В.Я. Горфинкеля. - М, 2008. - 767 с.

Приложения

Приложение А

Расчет множественной регрессии с помощью MS Excel

Регрессионная статистика

Множественный R

0,993632618

R-квадрат

0,987305781

Нормированный R-квадрат

0,984484843

Стандартная ошибка

0,699258335

Наблюдения

12

df

SS

MS

F

Значимость F

Регрессия

2

342,2657877

171,1328939

349,9920591

0,0000000029

Остаток

9

4,400659971

0,488962219

Итого

11

346,6664477

Коэффициенты

Стандартная ошибка

t-статистика

P-Значение

Нижние 95%

Верхние 95%

Y-пересечение

-7,739036903

1,670820483

-4,63187816

0,001233384

-11,51869542

-3,959378388

Переменная X 1

0,403839484

0,017037365

23,70316576

0,000000002

0,365298287

0,442380681

Переменная X 2

19,63850683

4,068515008

4,826947128

0,000937875

10,43488648

28,84212718

Матрица парных коэффициентов корреляции

y

x1

x2

y

1

x1

0,976955821

1

x2

0,441415766

0,273336213

1

Приложение Б

Расчет параметров уравнения линейного тренда

;

;

-938394,96;

В результате уравнение тренда будет равно:

T =3930,234t.

Размещено на Allbest.ur


Подобные документы

  • Построение уравнения регрессии, учитывающего взаимодействия факторов, проверка полученной модели на адекватность. Построение математической модели и нахождение численных значений параметров этой модели. Вычисление коэффициентов линейной модели.

    курсовая работа [1005,0 K], добавлен 07.08.2013

  • Анализ роли инвестиций в накоплении капитала. Общая характеристика модели динамики капитала, предложенной выдающимся польским ученым Михаилом Калецким. Примеры оценки результатов реализации различных инвестиционных проектов при помощи моделирования.

    контрольная работа [112,5 K], добавлен 01.08.2010

  • Подходы к оптимизации структуры капитала. Анализ формирования собственного и заемного капитала. Расчет эффекта финансового рычага. Влияние дивидендной политики на структуру капитала. Моделирование финансовой системы ООО "Первый Автомобильный Салон".

    дипломная работа [184,0 K], добавлен 13.02.2015

  • Описание классической линейной модели множественной регрессии. Анализ матрицы парных коэффициентов корреляции на наличие мультиколлинеарности. Оценка модели парной регрессии с наиболее значимым фактором. Графическое построение интервала прогноза.

    курсовая работа [243,1 K], добавлен 17.01.2016

  • Анализ автокорреляции уровней временного ряда, характеристика его структуры; построение аддитивной и мультипликативной модели, отражающую зависимость уровней ряда от времени; прогноз объема выпуска товаров на два квартала с учетом выявленной сезонности.

    лабораторная работа [215,7 K], добавлен 23.01.2011

  • Множественная линейная регрессия: спецификация модели, оценка параметров. Отбор факторов на основе качественного теоретико-экономического анализа. Коэффициент регрессии при фиктивной переменной. Проблемы верификации модели. Коэффициент детерминации.

    контрольная работа [88,0 K], добавлен 08.09.2014

  • Методологические основы эконометрики. Проблемы построения эконометрических моделей. Цели эконометрического исследования. Основные этапы эконометрического моделирования. Эконометрические модели парной линейной регрессии и методы оценки их параметров.

    контрольная работа [176,4 K], добавлен 17.10.2014

  • Построение ряда динамики. Расчет параметров линейного, степенного, экспоненциального (показательного), параболического, гиперболического трендов с помощью пакета Excel. Вычисление относительной ошибки аппроксимации. Оценка адекватности линейной модели.

    практическая работа [165,9 K], добавлен 13.05.2014

  • Построение описательной экономической модели. Матрица корреляций между исходными статистическими признаками. Оценка параметров модели. Определение и графическое изображение регрессионной зависимости между показателями. Оценка адекватности модели.

    контрольная работа [215,8 K], добавлен 13.10.2011

  • Изучение понятия имитационного моделирования. Имитационная модель временного ряда. Анализ показателей динамики развития экономических процессов. Аномальные уровни ряда. Автокорреляция и временной лаг. Оценка адекватности и точности трендовых моделей.

    курсовая работа [148,3 K], добавлен 26.12.2014

Работы в архивах красиво оформлены согласно требованиям ВУЗов и содержат рисунки, диаграммы, формулы и т.д.
PPT, PPTX и PDF-файлы представлены только в архивах.
Рекомендуем скачать работу.