Итоговые таблицы приложений "What-if анализ" и "Integrator" также могут быть переданы в MS Word, в том числе добавлены к созданному отчету.

Project Expert удобен в освоении. Электронный учебник, основанный на материалах курсов по подготовке специалистов для работы с Project Expert и содержащий необходимые для пользователя теоретические знания, описания особенностей использования возможностей программы, задачи для самостоятельного решения, контрольные вопросы и систему проверки знаний, позволит минимизировать затраты на приобретение навыков эффективной работы с программой.

"Мастер проектов" при создании нового проекта автоматически сформирует набор графиков, таблиц и отчетов в зависимости от заданных условий реализации проекта и целей его составления.

Мастер "Редактирования по шаблону" существенно сэкономит время на этапе ввода исходных данных проекта и обеспечит оперативное изменение ряда параметров.

Автоматическое сохранение проекта предотвратит неприятные последствия сбоев в работе компьютера.

Фильтр наличия данных позволяет наглядно выделить те модули программы, в которых пользователь уже поработал.

Для отображения результатов итоговых таблиц может быть использован удобный для пользователя масштаб единиц отображения (тыс., млн.).

Составим бизнес-план с использованием программы Project Expert 7.

Название проекта « Увеличение выпуска межкомнатных дверей путем модернизации и расширения имеющегося производства ».

Дата начала проекта - 01.01.2012 г.

Список продуктов - двери межкомнатные.

Стартовый баланс:

Денежные средства - 9839,0 тыс. руб., в т.ч. кредитные 3200,0 тыс. руб.

Оборудование:

- горячий пресс 3-х пролетный стоимостью 1170 тыс. руб.;

- автоматический кромкооблицовочный станок OLIMPIC K208A стоимостью 861,7 тыс. руб.;

- четырехсторонний строгально-калевочный станок GS 523 стоимостью 861,7 тыс.руб.;

- винтовой компрессор Formula 15/69-08 стоимостью 232,3 тыс.руб., автоматический кромкооблицовочный станок Olimpic K 208A руб.

Срок амортизации - 86 месяцев, % износа оборудования - 24 %.

Календарный план:

1 этап - подготовка оборудования, длительность - 7 дней.

2 этап - формирование запасов сырья, длительность - 6 дней,

3 этап - производство, начало этапа - 25.01.2012 .

План сбыта: Цена 8600 тыс.руб. за штуку.

Объем продаж: 2012г. (план)- 48,1 тыс.шт., 2013г.- 66,0 тыс.шт.

Загрузка системы и начало работы:

Загрузить Project Expert. В меню Проект выбрать Новый, в поля Название ввести Увеличение выпуска межкомнатных дверей путем модернизации, в поле Файл внести межкомнатные двери, установить дату начала проекта 01 января следующего года, нажать ОК (рис.3.4.).



Рис. 3.4. Проект

Рис.3.5. Наименование вида продукции

Щелкнуть кнопку Отображение данных, в открывшееся окно внести:

Масштаб - показывать данные по месяцам.

Итоговые таблицы - показывать пустые строки,

Валюта итоговых таблиц - рубли.

Таблица Кэш-фло - дисконтировать строки при отображении.



Рис. 3.6. Окно "Отображение данных" - "Итоговые таблицы"

Выбрать закладку Компания.

Рис. 3.7. Компания

В меню Компания нажать кнопку Стартовый баланс и внести:



Рис. 3.8. Денежные средства

Выйти в основное меню и выбрать закладку Операционный план.

Рис. 3.9. Операционный план

В меню Операционный план нажать кнопку План сбыта и ввести:

-стоимость 1 двери - 8600 рублей,

-производство в месяц- 2500 комплектов.

-план сбыта к концу 2013 года будет доведен до 5500 комплектов в месяц.

Рис. 3.10. План сбыта

Данные про Кредит вносятся в закладку «займы». Ставка кредита 14 % годовых на 18 месяцев в сумме 3200,0 тыс.руб.



Рис. 3.11. Займы

Вносим данные во все закладки и в конце формируем бизнес-план.

В окне меню Результаты с помощью кнопки Прибыли-убытки сформировать Отчет по прибылям и убыткам и проанализировать его.

В окне меню Результаты с помощью последовательности кнопок Отчет->Добавить->Стандартный создать стандартный отчет по бизнес-плану, просмотреть, напечатать.

Рис.3.12. Отчет по бизнес-плану

Таким образом, используемые в ООО «Мебельдрев» информационные технологии позволяют достичь максимальных результатов при минимальных затратах времени, а также получение достоверных результатов.

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

Бизнес-план - специальный инструмент менеджмента, используемый в современной рыночной экономике независимо от масштабов, сферы деятельности и формы предпринимательства. Успех и в обычной рыночной торговле, и в выходе фирмы с новым продуктом на рынок невозможен без полного и ясного представления о перспективах предпринимаемого дела, без разработки надёжных предварительных ориентиров и реального плана действий.

Бизнес-план позволяет очертить круг проблем, с которыми столкнётся предприниматель при реализации своих целей в изменчивой, неопределённой, конкурентной хозяйственной среде, сформировать и обеспечить пути решения этих проблем.

В данной выпускной квалификационной работе показана разработка бизнес-плана на примере ООО ХК «МебельДрев». В первой главе излагаются теоретические основы разработки бизнес-плана с приведением его общей методики.

Во второй главе:

- дается краткая характеристика деревообрабатывающего предприятия;

- проводится обоснование необходимость осуществления бизнес-проекта на ООО ХК «МебельДрев»;

- выполнена оценка экономической эффективности бизнес-проекта, на основании которой можно сделать вывод о целесообразности привлечения заемных средств в виде кредита на бизнес-проект по увеличению выпуска межкомнатных дверей путем модернизации и расширения имеющегося производства.

В третьей главе приводятся пути совершенствования производства на основе применения бизнес-плана.

По результатам дипломного исследования, направленного на повышение эффективности предприятия (на основе разработанного бизнес-плана) были сделаны следующие выводы и предложения.

Стоимость инвестиционного бизнес-проекта «Увеличение выпуска межкомнатных дверей путем модернизации и расширения имеющегося производства» ООО ХК «МебельДрев составляет 9839 тыс. рублей, в том числе за счет привлеченных кредитов коммерческого банка 3200 тыс.рублей.

В период реализации бизнес-проекта выручка от реализации продукции (услуг) с 2012 года по февраль 2014 года составит 543492 тыс.руб., себестоимость реализованных товаров 531031 тыс.руб. Прибыль от реализации продукции составит 12461 тыс.руб.

За это время предприятием будет получено более 9,9 млн. рублей чистой прибыли, что превысит объем инвестиционных затрат.

В связи с вводом инвестиционного проекта предполагается поэтапный рост объема продаж межкомнатных дверей, что позволит увеличить объем выручки в среднем на 12-15%., при этом чистая прибыль организации к 2014 году увеличится почти в 2 раза.

Рентабельность продукции вырастет с 0,75 % в 2010 году до 2,31 % в 2014 году, а рентабельность продаж с 0,68 % до 2,25 %.

Расчеты, приведенные в третьей части работы показывают, что окупаемость без дисконтирования денежных потоков наступит на третий год, а с учетом дисконтирования - на четвертый год.

Чистая дисконтированная стоимость проекта составляет 127,0 тыс.руб. Так как чистая приведенная стоимость имеет положительное значение, то проект является прибыльным и его следует принять.

Благодаря внедрению инвестиционного проекта показатели объема реализации товарной продукции вырастут к 2013 году на 123352 тыс.руб., прибыль от продаж на 2025 тыс.руб., рентабельность продаж на 0,03%. Выработка на 1 работающего выростет на 1437 тыс.руб.

Внедрение разработок по созданию бизнес-плана ООО ХК «МебельДрев» предполагает, как отмечено ранее, значительный эффект, поэтому данная выпускная квалификационная работа может быть рекомендована как типовое решение при создании бизнес-планов на предприятиях лесоперерабатывающего комплекса.

СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ

1) Законодательные акты.

1. Федеральный Закон № 129-ФЗ от 21.11.1996 «О бухгалтерском учете» (ред. от 28.09.2010 № 243 -ФЗ).

2. Федеральный Закон от 08.02.1998 №14-ФЗ «Об обществах с ограниченной ответственностью» (ред. от 11.07.2011).

3. Налоговый кодекс РФ, часть вторая от 5 августа 2000 г. № 117- ФЗ (в ред. от 03.11. 2010 № 291 - ФЗ).

2) Нормативные акты.

4. Положение по ведению бухгалтерского учета и бухгалтерской отчетности в Российской Федерации, утвержденное приказом Министерства финансов РФ № 34н от 29.07.1998 (ред. от 24.12.2010).

5. Постановление Правительства Пензенской области от 27.10.2008 №713-пП «Развитие и поддержка малого и среднего предпринимательства в Пензенской области на 2009-2012 годы» (с последующими изменениями).

3) Учебники, монографии, диссертации.

6. Ансофф И. Стратегическое управление. -М.: Экономика, 2009.- 168 с.

7. Абрютина М. С., Грачев А. В. Анализ финансово-экономической деятельности предприятия: Учебно-практическое пособие. - М.: Дело и сервис, 2008. - 214 с.

8. Анализ и оценка финансовой устойчивости коммерческих организаций / Л.Т. Гиляровская, А.А. Ендовицкая. - М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2008. - 454 с.

9. Баканов М.И., Шеремет А.Д. Теория экономического анализа. - М.: Финансы и статистика, 2011. - 420 с.

10. Балабанов И.Т. Финансовый анализ и планирование хозяйствующего субъекта. - М.: Финансы и статистика, 2009. - 208 с.

11. Барнгольц С.Б., Мельник М.В. Методология экономического анализа деятельности хозяйствующего субъекта. - М.: Финансы и статистика, 2011. - 328 с.

12. Басовский Л.Е. Теория экономического анализа. - М.: ИНФРА-М, 2011. - 222 с.

13. Басовский Л.Е., Лунева А.М., Басовский А.Л. Экономический анализ: Учеб. Пособие / Под ред. Л.Е. Басовского. - М.: ИНФРА-М, 2010. - 210 с.

14. Боди З., Кейн А., Маркус А. Принципы инвестиций. - М.: Вильямс, 2008.- 263 с.

15. Бердникова Т.Е. Анализ и диагностика финансово-хозяйственной деятельности предприятия. - М.: ИНФРА-М, 2008. - 288 с.

16. Бочаров В.В. Финансовый анализ. - СПб.: Питер, 2008. - 240 с.

17. Бизнес-план. Методические материалы / Под ред. Р.Г.Маниловского. -М.: Финансы и статистика, 2008.- 324 с.

18. Гиляровская Л. Т., Вехорева А.А. Анализ и оценка финансовой устойчивости коммерческого предприятия. - С.-Петербург: Питер, 2008. - 325 с.

19. Гинзбург А.И. Экономический анализ. - СПб.: Питер, 2011. - 386 с.

20. Головань С. И., Спиридонов М. А. Бизнес-планирование и инвестирование - М.: Издательство Феникс, 2008. - 358 с.

21. Донцова Л.В., Никифорова Н.А. Анализ финансовой отчетности: Учебное пособие. - М.: Дело и сервис, 2011. - 414 с.

22. Дыбаль С.В. Финансовый анализ: теория и практика: Учеб. пособие. - СПб.: Издательский дом «Бизнес-пресса», 2008. - 304 с.

23. Ефимова О.В. Финансовый анализ. Научно-практическое издание. - М.: Бухгалтерский учет, 2010. - 528 с.

24. Ермолович Л.Л. Экономический анализ финансово-хозяйственной деятельности предприятия. - Минск: БГУ, 2008. - 128 с.

25. Ковалев В.В., Волкова О.Н. Анализ хозяйственной деятельности предприятия. - М.:ЮНИТИ-ДАНА, 2009. - 316 с.

26. Ковалев В.В. Финансовый анализ: методы и процедуры. - Научное издание. - М.: Финансы и статистика, 2008. - 382 с.

27. Ковалев В. В. Финансовый анализ: Управление капиталом. Выбор инвестиций. Анализ отчетности. Учебное пособие. - М.: Финансы и статистика, 2010. - 322 с.

28. Крылов Э.И., Власова В.М. и др. Анализ финансового состояния и инвестиционной привлекательности предприятия. - М.: Финансы и статистика, 2008. - 346 с.

29. Любушин Н. П., Лещева В. Б., Дьякова В. Б. Анализ финансово-экономической деятельности предприятия. - М.: ЮНИТИ - ДАНА, 2011. - 644 с.

30. Лукасевич И.Я. Финансовый менеджмент. -М.:ЭКСПО, 2010.- 486 с.

31. Маркарьян Э.А., Герасименко Т.П., Маркарьян С.Э. Финансовый анализ. - М.: ИД ФБК-ПРЕСС, 2008. - 470 с.

32. Нечитайло А. И. Учет финансовых результатов и использования прибыли. - М.: Санкт-Петербург, 2011. - 286 с.

33. Палий В.Ф., Палий В.В. Финансовый учет: Учеб. пособие. - 2-е изд., перераб. и доп. - М.: ИД ФБК-ПРЕСС, 2011. - 482 с.

34. Прыкина Л.В. Экономический анализ предприятия. - М.: ЮНИТИ, 2008. - 407 с.

35. Пястолов С.М. Экономический анализ деятельности предприятий. - М.: Академический проект, 2011. - 224 с.

36. Риск-менеджмент инвестиционного проекта: Учебник / Под ред. М.В. Грачевой. - М.: Юнити, 2009.- 387 с.

37. Савицкая Г.В. Анализ эффективности деятельности предприятия: методологические аспекты. - Научное издание. - М.: Новое знание, 2008. - 654 с.

38. Селезнева Н.Н., Ионова А.Ф. Финансовый анализ: Учеб. пособие. - М.:ЮНИТИ, 2010. - 548 с.

39. Чечевицина Л.Н. Экономический анализ: учебное пособие. Изд. 3-е., доп. и перераб. - Ростов Н/Д: Феникс, 2008. - 480 с.

40. Шеремет А.Д., Негашев Е.В. Методика финансового анализа деятельности коммерческих организаций. М.: ИНФРА-М, 2011. - 438 с.

41. Шеремет А. Д., Сайфуллин Р. С. Методика финансового анализа. - М.: ИНФРА-М, 2010. - 462 с.

4) Периодические издания или статьи из журналов и газет.

42. Левшин, Г.В. Анализ финансовой устойчивости организации с использованием различных критериев оценки / Г.В. Левшин // Экономический анализ: теория и практика. - 2008. - №4. - С. 58-65.

43. Ефимова О.В. Годовая отчетность для целей финансового анализа / О.В. Ефимова // Бухгалтерский учет. - 2009. - № 2. - С. 32-37.

44. Илясов Г.А. Оценка финансового состояния предприятия / Г.А. Илясова // Экономист. - 2010. - № 6. - С. 49-54.

5) Источники Internet

45. сайт: http://www.operbusiness.ru/bplan-mebel.

46. сайт: http://www.mebeldreu.ru.

47. сайт: http://www.md-bplan.ru

48. сайт:www.cfin.ru

49. сайт:www.expert.ru

50. сайт:http://www.expert-systems.com/financial/pe/desc/

ПРИЛОЖЕНИЯ

Приложение 1

Бухгалтерский баланс

на	31 Декабря	20	10	г.	Коды
Форма № 1 по ОКУД	0710001
Дата (год, месяц, число)	2010	12	31
Организация	ООО «МебельДрев»	по ОКПО
Идентификационный номер налогоплательщика ИНН	5837022721/583701001
Вид деятельности	Производство межкомнатных дверей	по ОКВЭД
Организационно-правовая форма/форма собственности
	по ОКОПФ/ОКФС
Единица измерения: тыс. руб. по ОКЕИ	384
Местонахождение (адрес)	г.Пенза, ул.Рябова,31
Дата утверждения	20.02.2011
Дата отправки (принятия)	20.02.2011

Актив	Код показателя	На начало отчетного года	На конец отчетного периода
1	2	3	4
I. ВНЕОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ Нематериальные активы	110	4629	5849
Основные средства	120	670
Незавершенное строительство	130
Доходные вложения в материальные ценности	135
Долгосрочные финансовые вложения	140
Отложенные налоговые активы	145
Прочие внеоборотные активы	150
Итого по разделу I	190	5299	5849
II. ОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ Запасы	210	9558	13411
в том числе: сырье, материалы и другие аналогичные ценности	211	6398	8981
животные на выращивании и откорме	212
затраты в незавершенном производстве	213
готовая продукция и товары для перепродажи	214	3023	4261
товары отгруженные	215
расходы будущих периодов	216	137	169
прочие запасы и затраты	217
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям	220
Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются более чем через 12 месяцев после отчетной даты)	230
в том числе покупатели и заказчики	231
Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются в течение 12 месяцев после отчетной даты)	240	11008	7283
в том числе покупатели и заказчики	241	9977	6034
Краткосрочные финансовые вложения	250
Денежные средства	260	81	527
Прочие оборотные активы	270	42	53
Итого по разделу II	290	20689	21274
БАЛАНС	700	25988	27123

Форма 0710001 с. 2

Пассив	Код показателя	На начало отчетного периода	На конец отчетного периода
1	2	3	4
III. КАПИТАЛ И РЕЗЕРВЫ Уставный капитал	410	20	20
Собственные акции, выкупленные у акционеров	411
Добавочный капитал	420
Резервный капитал	430
в том числе: резервы, образованные в соответствии с законодательством	431
резервы, образованные в соответствии с учредительными документами	432
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)	470	4838	5798
Итого по разделу III	490	4858	5818
IV. ДОЛГОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА Займы и кредиты	510
Отложенные налоговые обязательства	515
Прочие долгосрочные обязательства	520
Итого по разделу IV	590
V. КРАТКОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА Займы и кредиты	610	5500	7320
Кредиторская задолженность	620	15630	13985
в том числе: поставщики и подрядчики	621	7751	4594
задолженность перед персоналом организации	622	760	1012
задолженность перед государственными внебюджетными фондами	623	261	283
задолженность по налогам и сборам	624	830	965
прочие кредиторы	625	6028	7131
Задолженность перед участниками (учредителями) по выплате доходов	630
Доходы будущих периодов	640
Резервы предстоящих расходов	650
Прочие краткосрочные обязательства	660
Итого по разделу V	690	21130	21305
БАЛАНС	700	25988	27123

Приложение 2

Бухгалтерский баланс

на	31 Декабря	20	09	г.	Коды
Форма № 1 по ОКУД	0710001
Дата (год, месяц, число)	2009	12	31
Организация	ООО ХК «МебельДрев»	по ОКПО
Идентификационный номер налогоплательщика ИНН	5837022721/583701001
Вид деятельности	Производство межкомнатных дверей	по ОКВЭД
Организационно-правовая форма/форма собственности
	по ОКОПФ/ОКФС
Единица измерения: тыс. руб. по ОКЕИ	384
Местонахождение (адрес)	г.Пенза, ул.Рябова,31
Дата утверждения	20.02.2010
Дата отправки (принятия)	20.02.2010

Актив	Код показателя	На начало отчетного года	На конец отчетного периода
1	2	3	4
I. ВНЕОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ Нематериальные активы	110	4873	4629
Основные средства	120		670
Незавершенное строительство	130
Доходные вложения в материальные ценности	135
Долгосрочные финансовые вложения	140
Отложенные налоговые активы	145
Прочие внеоборотные активы	150
Итого по разделу I	190	4873	5299
II. ОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ Запасы	210	13655	9558
в том числе: сырье, материалы и другие аналогичные ценности	211	9319	6398
животные на выращивании и откорме	212
затраты в незавершенном производстве	213
готовая продукция и товары для перепродажи	214	4207	3023
товары отгруженные	215
расходы будущих периодов	216	129	137
прочие запасы и затраты	217
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям	220
Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются более чем через 12 месяцев после отчетной даты)	230
в том числе покупатели и заказчики	231
Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются в течение 12 месяцев после отчетной даты)	240	9324	11008
в том числе покупатели и заказчики	241	8608	9977
Краткосрочные финансовые вложения	250
Денежные средства	260	393	81
Прочие оборотные активы	270	97	42
Итого по разделу II	290	23469	20689
БАЛАНС	700	28342	25988

Форма 0710001 с. 2

Пассив	Код показателя	На начало отчетного периода	На конец отчетного периода
1	2	3	4
III. КАПИТАЛ И РЕЗЕРВЫ Уставный капитал	410	20	20
Собственные акции, выкупленные у акционеров	411
Добавочный капитал	420
Резервный капитал	430
в том числе: резервы, образованные в соответствии с законодательством	431
резервы, образованные в соответствии с учредительными документами	432
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)	470	4635	4838
Итого по разделу III	490	4655	4858
IV. ДОЛГОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА Займы и кредиты	510
Отложенные налоговые обязательства	515
Прочие долгосрочные обязательства	520
Итого по разделу IV	590
V. КРАТКОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА Займы и кредиты	610	8360	5500
Кредиторская задолженность	620	15327	15630
в том числе: поставщики и подрядчики	621	7846	7751
задолженность перед персоналом организации	622	898	760
задолженность перед государственными внебюджетными фондами	623	255	261
задолженность по налогам и сборам	624	1007	830
прочие кредиторы	625	5321	6028
Задолженность перед участниками (учредителями) по выплате доходов	630
Доходы будущих периодов	640
Резервы предстоящих расходов	650
Прочие краткосрочные обязательства	660
Итого по разделу V	690	23687	21130
БАЛАНС	700	28342	25988

Приложение 3

Бухгалтерский баланс

на	31 Декабря	20	08	г.	Коды
Форма № 1 по ОКУД	0710001
Дата (год, месяц, число)	2008	12	31
Организация	ООО ХК «МебельДрев»	по ОКПО
Идентификационный номер налогоплательщика ИНН	5837022721/583701001
Вид деятельности	Производство межкомнатных дверей	по ОКВЭД
Организационно-правовая форма/форма собственности
	по ОКОПФ/ОКФС
Единица измерения: тыс. руб. по ОКЕИ	384
Местонахождение (адрес)	г.Пенза, ул.Рядова,31
Дата утверждения	20.02.2009
Дата отправки (принятия)	20.02.2009

Актив	Код показателя	На начало отчетного года	На конец отчетного периода
1	2	3	4
I. ВНЕОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ Нематериальные активы	110
Основные средства	120	4528	4873
Незавершенное строительство	130
Доходные вложения в материальные ценности	135
Долгосрочные финансовые вложения	140
Отложенные налоговые активы	145
Прочие внеоборотные активы	150
Итого по разделу I	190	4528	4873
II. ОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ Запасы	210	11642	13655
в том числе: сырье, материалы и другие аналогичные ценности	211	7962	9319
животные на выращивании и откорме	212
затраты в незавершенном производстве	213
готовая продукция и товары для перепродажи	214	3526	4207
товары отгруженные	215
расходы будущих периодов	216	154	129
прочие запасы и затраты	217
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям	220
Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются более чем через 12 месяцев после отчетной даты)	230
в том числе покупатели и заказчики	231
Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются в течение 12 месяцев после отчетной даты)	240	8721	9324
в том числе покупатели и заказчики	241	6921	8608
Краткосрочные финансовые вложения	250
Денежные средства	260	641	393
Прочие оборотные активы	270	814	97
Итого по разделу II	290	21818	23469
БАЛАНС	700	26346	28342

Форма 0710001 с. 2

Пассив	Код показателя	На начало отчетного периода	На конец отчетного периода
1	2	3	4
III. КАПИТАЛ И РЕЗЕРВЫ Уставный капитал	410	20	20
Собственные акции, выкупленные у акционеров	411
Добавочный капитал	420
Резервный капитал	430
в том числе: резервы, образованные в соответствии с законодательством	431
резервы, образованные в соответствии с учредительными документами	432
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)	470	3907	4635
Итого по разделу III	490	3927	4655
IV. ДОЛГОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА Займы и кредиты	510
Отложенные налоговые обязательства	515
Прочие долгосрочные обязательства	520
Итого по разделу IV	590
V. КРАТКОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА Займы и кредиты	610	11548	8360
Кредиторская задолженность	620	10871	15327
в том числе: поставщики и подрядчики	621	5201	7846
задолженность перед персоналом организации	622	623	898
задолженность перед государственными внебюджетными фондами	623	128	255
задолженность по налогам и сборам	624	672	1007
прочие кредиторы	625	4247	5321
Задолженность перед участниками (учредителями) по выплате доходов	630
Доходы будущих периодов	640
Резервы предстоящих расходов	650
Прочие краткосрочные обязательства	660
Итого по разделу V	690	22419	23687
БАЛАНС	700	26346	28342

Приложение 4

Отчет о прибылях и убытках

за	период с 1 Января по 31 Декабря	20	10	г.	Коды
Форма № 2 по ОКУД	0710002
Дата (год, месяц, число)	2010	12	31
Организация	ООО ХК «МебельДрев»	по ОКПО
Идентификационный номер налогоплательщика ИНН	5837022721/583701001
Вид деятельности	Производство межкомнатных дверей	по ОКВЭД
Организационно-правовая форма/форма собственности
	по ОКОПФ/ОКФС
Единица измерения: тыс. руб. по ОКЕИ	384

Показатель	За отчетный период	За аналогичный период преды- дущего года
наименование	код
1	2	3	4
Доходы и расходы по обычным видам деятельности Выручка (нетто) от продажи товаров, продукции, работ, услуг (за минусом налога на добавленную стоимость, акцизов и аналогичных обязательных платежей)	010	141748	128035
Себестоимость проданных товаров, продукции, работ, услуг	020	(127605)	(119233)
Валовая прибыль	029	14143	8802
Коммерческие расходы	030	(8968)	(7036)
Управленческие расходы	040	()	()
Прибыль (убыток) от продаж	050	5175	1766
Прочие доходы и расходы Проценты к получению	060
Проценты к уплате	070	(2261)	(906)
Доходы от участия в других организациях	080
Прочие доходы	090	76	25
Прочие расходы	100	(983)	(605)
Прибыль (убыток) до налогообложения	140	2007	280
Отложенные налоговые активы	141
Отложенные налоговые обязательства	142
Текущий налог на прибыль	150	(421)	(77)
Чистая прибыль (убыток) отчетного периода	190	960	203
СПРАВОЧНО. Постоянные налоговые обязательства (активы)	200
Базовая прибыль (убыток) на акцию	201
Разводненная прибыль (убыток) на акцию	202

Приложение 5

Отчет о прибылях и убытках

за	период с 1 Января по 31 Декабря	20	09	г.	Коды
Форма № 2 по ОКУД	0710002
Дата (год, месяц, число)	2009	12	31
Организация	ООО ХК «МебельДрев»	по ОКПО
Идентификационный номер налогоплательщика ИНН	5837022721/583701001
Вид деятельности	Производство межкомнатных дверей	по ОКВЭД
Организационно-правовая форма/форма собственности
	по ОКОПФ/ОКФС
Единица измерения: тыс. руб. по ОКЕИ	384

Показатель	За отчетный период	За аналогичный период преды- дущего года
наименование	код
1	2	3	4
Доходы и расходы по обычным видам деятельности Выручка (нетто) от продажи товаров, продукции, работ, услуг (за минусом налога на добавленную стоимость, акцизов и аналогичных обязательных платежей)	010	128035	132022
Себестоимость проданных товаров, продукции, работ, услуг	020	(119233)	(116619)
Валовая прибыль	029	8802	15403
Коммерческие расходы	030	(7036)	(8814)
Управленческие расходы	040	()	()
Прибыль (убыток) от продаж	050	1766	6589
Прочие доходы и расходы Проценты к получению	060
Проценты к уплате	070	(906)	(2272)
Доходы от участия в других организациях	080
Прочие доходы	090	25	136
Прочие расходы	100	(605)	(1392)
Прибыль (убыток) до налогообложения	140	280	1016
Отложенные налоговые активы	141
Отложенные налоговые обязательства	142
Текущий налог на прибыль	150	(77)	(288)
Чистая прибыль (убыток) отчетного периода	190	203	728
СПРАВОЧНО. Постоянные налоговые обязательства (активы)	200
Базовая прибыль (убыток) на акцию	201
Разводненная прибыль (убыток) на акцию	202

Приложение 6

Отчет о прибылях и убытках

за	период с 1 Января по 31 Декабря	20	08	г.	Коды
Форма № 2 по ОКУД	0710002
Дата (год, месяц, число)	2008	12	31
Организация	ООО ХК «МебельДрев»	по ОКПО
Идентификационный номер налогоплательщика ИНН	5837022721/583701001
Вид деятельности	Производство межкомнатных дверей	по ОКВЭД
Организационно-правовая форма/форма собственности
	по ОКОПФ/ОКФС
Единица измерения: тыс. руб. по ОКЕИ	384

Показатель	За отчетный период	За аналогичный период преды- дущего года
наименование	код
1	2	3	4
Доходы и расходы по обычным видам деятельности Выручка (нетто) от продажи товаров, продукции, работ, услуг (за минусом налога на добавленную стоимость, акцизов и аналогичных обязательных платежей)	010	132022	121090
Себестоимость проданных товаров, продукции, работ, услуг	020	(116619)	(112342)
Валовая прибыль	029	15403	8748
Коммерческие расходы	030	(8814)	(5052)
Управленческие расходы	040	()	()
Прибыль (убыток) от продаж	050	6589	3696
Прочие доходы и расходы Проценты к получению	060
Проценты к уплате	070	(2272)	(2803)
Доходы от участия в других организациях	080
Прочие доходы	090	136	52
Прочие расходы	100	(1392)	(341)
Прибыль (убыток) до налогообложения	140	1016	604
Отложенные налоговые активы	141
Отложенные налоговые обязательства	142
Текущий налог на прибыль	150	(288)	(103)
Чистая прибыль (убыток) отчетного периода	190	728	501
СПРАВОЧНО. Постоянные налоговые обязательства (активы)	200
Базовая прибыль (убыток) на акцию	201
Разводненная прибыль (убыток) на акцию	202

Приложение 7

Расчет потребности в материальных ресурсах на дополнительный объем производства дверных комплектов (3 000 шт.)

Наименование материала	Ед.изм.	Цена, руб	Потребность в материалах на плановый объем пр-ва, ед.	Сумма, тыс. руб
Дверное полотно глухое (ДПГ, ДФГ) в комплекте (1 400 шт.)
Пиломатериал	м?	6 600,0	37,8	249,5
МДФ шлифованая 6 мм	м?	74,4	5 973,8	444,7
Гофрокартон 5-ти слойный	кг	10,0	10 536,4	104,9
Пленка ПВХ	кг	53,7	9 016,0	483,7
Кромка ПВХ	л	5,5	8 290,8	45,9
Клей ПВА	шт	37,3	730,8	27,3
Клей KLEIBERIT 871	шт	142,1	533,4	75,8
Клей KLEIBERIT 436.3	кг	237,0	744,8	176,5
Отвердитель KLEIBERIT 807	кг	532,5	39,2	20,9
Клей-расплав	л	130,0	75,6	9,8
Скобы	шт	0,0	42 000,0	0,5
Скотч	м	0,3	23 520,0	6,4
Гофрокартон	м?	12,9	2 744,0	35,4
Пленка пищевая	шт	61,0	168,0	10,2
МДФ шлифованая 30 мм	м?	344,2	764,4	263,1
Пленка ПВХ DE	м?	31,9	609,0	19,4
Клей KLEIBERIT 257/250	кг	316,3	79,8	25,2
Отвердитель KLEIBERIT 870	кг	381,5	4,2	1,6
Скотч	м	0,3	462,0	0,1
Гофроящик №1	шт	19,0	700,0	13,3
МДФ шлифованая 10 мм	м?	122,7	1 323,0	162,3
Пленка ПВХ	м?	53,7	2 142,0	114,9
Клей KLEIBERIT 436.3	кг	237,0	189,0	44,8
Отвердитель KLEIBERIT 807	кг	532,5	7,0	3,7
Скотч	м	0,3	1 694,0	0,5
Гофроящик №2	шт	21,0	700,0	14,7
ИТОГО				2 355,3
Дверное полотно с решеткой (ДФОР) в комплекте (800 шт.)
Пиломатериал	м?	6 600,0	25,6	169,0
МДФ шлифованная 6 мм	м?	74,4	3 413,6	254,1
МДФ шлифованная 7 мм	м?	85,2	1 631,2	138,9
Фанера	м?	82,8	230,4	19,1
Гофрокартон 5-ти слойный	кг	10,0	2 259,2	22,5
Пленка ПВХ	кг	53,7	5 152,0	276,4
Кромка ПВХ	л	5,5	4 737,6	26,2
Клей ПВА	шт	37,3	156,8	5,8
Клей KLEIBERIT 871	шт	142,1	460,0	65,4
Клей KLEIBERIT 436.3	кг	237,0	425,6	100,9
Отвердитель KLEIBERIT 807	кг	532,5	22,4	11,9
Клей-расплав	л	130,0	43,2	5,6
Скобы	шт	0,0	32 000,0	0,4
Скотч	м	0,3	13 440,0	3,7
Гофрокартон	м?	12,9	1 568,0	20,2
Пленка пищевая	шт	61,0	96,0	5,9
МДФ шлифованная 30 мм	м?	344,2	436,8	150,3
Пленка ПВХ DE	м?	31,9	348,0	11,1
Клей KLEIBERIT 257/250	кг	316,3	45,6	14,4
Отвердитель KLEIBERIT 870	кг	381,5	2,4	0,9
Скотч	шт	26,0	264,0	6,9
Гофроящик №1	шт	19,0	400,0	7,6
МДФ шлифованная 10 мм	м?	122,7	756,0	92,7
Пленка ПВХ	м?	53,7	1 224,0	65,7
Клей KLEIBERIT 436.3	кг	237,0	108,0	25,6
Отвердитель KLEIBERIT 807	кг	532,5	4,0	2,1
Скотч	шт	26,0	968,0	25,2
Гофроящик №2	шт	21,0	400,0	8,4
ИТОГО				1 536,9
Дверное полотно со стеклом (ДФОР СТ) в комплекте (800 шт.)
Пиломатериал	м?	6 600,0	25,6	169,0
МДФ шлифованная 6 мм	м?	74,4	3 413,6	254,1
МДФ шлифованная 7 мм	м?	85,2	2 567,2	218,6
Фанера	м?	82,8	230,4	19,1
Гофрокартон 5-ти слойный	кг	10,0	2 259,2	22,5
Пленка ПВХ	кг	53,7	5 152,0	276,4
Кромка ПВХ	л	5,5	4 737,6	26,2
Клей ПВА	шт	37,3	156,8	5,8
Клей KLEIBERIT 871	шт	142,1	460,0	65,4
Клей KLEIBERIT 436.3	кг	237,0	425,6	100,9
Отвердитель KLEIBERIT 807	кг	532,5	22,4	11,9
Клей-расплав	л	130,0	43,2	5,6
Скобы	шт	0,0	32 000,0	0,4
Стекло	шт	430,0	800,0	344,0
Фьюзинг	шт	30,0	4 000,0	120,0
Скотч	м	0,3	13 440,0	3,7
Гофрокартон	м?	12,9	1 568,0	20,2
Пленка пищевая	шт	61,0	96,0	5,9
МДФ шлифованая 30 мм	м?	344,2	436,8	150,3
Пленка ПВХ DE	м?	31,9	348,0	11,1
Клей KLEIBERIT 257/250	кг	316,3	45,6	14,4
Отвердитель KLEIBERIT 870	кг	381,5	2,4	0,9
Скотч	шт	26,0	264,0	6,9
Гофроящик №1	шт	19,0	400,0	7,6
МДФ шлифованная 10 мм	м?	122,7	756,0	92,7
Пленка ПВХ	м?	53,7	1 224,0	65,7
Клей KLEIBERIT 436.3	кг	237,0	108,0	25,6
Отвердитель KLEIBERIT 807	кг	532,5	4,0	2,1
Скотч	шт	26,0	968,0	25,2
Гофроящик №2	шт	21,0	400,0	8,4
ИТОГО				2 080,6

2

Приложение 8

План доходов и расходов ООО ХК «МебельДрев» на период с 2012г. по декабрь 2013г.

№	Наименование графы	Январь 2012г.	Февраль 2012г.	Март 2012г.	Апрель 2012г.	Май 2012г.	Июнь 2012г.	Июль 2012г.
1	Выручка от реализации, руб. (без НДС)	22 205	18 190	18 333	18 896	13 967	13 627	20 738
17	Себестоимость, в т.ч.:	21 645	18 084	18 195	18 701	13 836	13 550	20 359
4	сырье и материалы, включая транспортно-заготовительные расходы	18 085	15 034	15 095	15 551	11 286	11 100	17 009
	расходы на оплату труда	2 700	2 200	2 250	2 300	1 700	1 600	2 500
	амортизация	90	90	90	90	90	90	90
	коммерческие и прочие расходы	770	760	760	760	760	760	760
18	Прибыль от реализации	560	106	138	195	131	77	379
	Налог на прибыль	112	21	28	39	26	15	76
24	Чистая прибыль	448	85	110	156	105	62	303

№	Наименование графы	Август 2012г.	Сентябрь 2012г.	Октябрь 2012г.	Ноябрь 2012г.	Декабрь 2012г.	Январь 2013г.	Февраль 2013г.	Март 2013г.	Апрель 2013г.	Май 2013г.
1	Выручка от реализации, руб. (без НДС)	19 892	21 576	21 667	23 500	24 860	22 237	19 847	20 297	18 856	15 678
17	Себестоимость, в т.ч.:	19 598	21 113	21 195	22 845	24 069	21 597	19 458	19 861	18 571	15 648
4	сырье и материалы, включая транспортно-заготовительные расходы	16 348	17 663	17 745	19 195	20 219	18 047	16 208	16 511	15 421	12 898
	расходы на оплату труда	2 400	2 600	2 600	2 800	3 000	2 700	2 400	2 500	2 300	1 900
	амортизация	90	90	90	90	90	90	90	90	90	90
	коммерческие и прочие расходы	760	760	760	760	760	760	760	760	760	760
18	Прибыль от реализации	294	463	472	655	791	640	389	436	285	30
	Налог на прибыль	59	93	94	131	158	128	78	87	57	6
24	Чистая прибыль	235	370	378	524	633	512	311	349	228	24

№	Наименование графы	Июнь 2013г.	Июль 2013г.	Август 2013г.	Сентябрь 2013г.	Октябрь 2013г.	Ноябрь 2013г.	Декабрь 2013г.	Всего за период
1	Выручка от реализации, руб. (без НДС)	16 839	20 763	22 650	25 169	27 140	28 441	29 441	543 492
17	Себестоимость, в т.ч.:	16 682	20 392	22 100	24 241	26 025	27 190	28 085	531 031
4	сырье и материалы, включая транспортно-заготовительные расходы	13 732	17 032	18 530	20 371	21 935	22 900	23 695	443 221
	расходы на оплату труда	2 100	2 500	2 700	3 000	3 200	3 400	3 500	65 550
	амортизация	90	90	90	90	90	90	90	2 300
	коммерческие и прочие расходы	760	770	780	780	800	800	800	19 960
18	Прибыль от реализации	157	371	550	928	1 115	1 251	1 356	12 461
	Налог на прибыль	31	74	110	186	223	250	271	2 492
24	Чистая прибыль	126	297	440	742	892	1 001	1 085	9 969

Размещено на Allbest.ru