Финансовая санация и банкротство предприятий
Анализ угрозы банкротства предприятия. Вертикальный и горизонтальный анализ пассивов и активов. Расчет агрегированных статей пассива и актива баланса. Показатели ликвидности и финансовой устойчивости предприятия. Анализ эффекта финансового рычага.
| Рубрика | Финансы, деньги и налоги |
| Вид | контрольная работа |
| Язык | русский |
| Дата добавления | 20.10.2011 |
| Размер файла | 180,8 K |
Отправить свою хорошую работу в базу знаний просто. Используйте форму, расположенную ниже
Студенты, аспиранты, молодые ученые, использующие базу знаний в своей учебе и работе, будут вам очень благодарны.
На кінець звітного періоду
1
2
3
4
I. Власний капітал
Статутний капітал
300
219.8
219.8
Пайовий капітал
310
0
0
Додатковий вкладений капітал
320
0
0
Інший додатковий капітал
330
346.8
346.8
Резервний капітал
340
83.6
83.6
Нерозподілений прибуток (непокритий збиток)
350
1789.4
2036.1
Неоплачений капітал
360
( 0 )
( 0 )
Вилучений капітал
370
( 0.7 )
( 5.2 )
Усього за розділом I
380
2438.9
2681.1
II. Забезпечення наступних виплат та платежів
Забезпечення виплат персоналу
400
85
261
Інші забезпечення
410
0
0
Сума страхових резервів
415
0
0
Сума часток перестраховиків у страхових резервах
416
0
0
Цільове фінансування
420
0
0
Усього за розділом II
430
85
261
ІІІ. Довгострокові зобов'язання
Довгострокові кредити банків
440
0
0
Інші довгострокові фінансові зобов'язання
450
0
0
Відстрочені податкові зобов'язання
460
0
0
Інші довгострокові зобов'язання
470
0
0
Усього за розділом III
480
0
0
ІV. Поточні зобов'язання
Короткострокові кредити банків
500
0
0
Поточна заборгованість за довгостроковими зобов'язаннями
510
0
0
Векселі видані
520
0
0
Кредиторська заборгованість за товари, роботи, послуги
530
0
0.3
Поточні зобов'язання за розрахунками:
- з одержаних авансів
540
959.9
539.4
- з бюджетом
550
167.9
113.8
- з позабюджетних платежів
560
0
0
- зі страхування
570
0.1
0.1
- з оплати праці
580
0
74.9
- з учасниками
590
2.2
2.2
- із внутрішніх розрахунків
600
0
0
Інші поточні зобов'язання
610
2.7
12.8
Усього за розділом IV
620
1132.8
743.5
V. Доходи майбутніх періодів
630
0
0
Баланс
640
3656.7
3685.6
Звіт про фінансові результати за 2007 рік
I. ФІНАНСОВІ РЕЗУЛЬТАТИ
Стаття
Код рядка
За звітний період
За попередній період
1
2
3
4
Доход (виручка) від реалізації продукції (товарів, робіт, послуг)
010
Податок на додану вартість
015
( 897.4 )
( 793.7 )
Акцизний збір
020
( 0 )
( 0 )
025
( 0 )
( 0 )
Інші вирахування з доходу
030
( 0 )
( 0 )
Чистий доход (виручка) від реалізації продукції (товарів, робіт, послуг)
035
Собівартість реалізації продукції (товарів, робіт, послуг)
040
( 4612.1 )
( 4059.3 )
Валовий прибуток:
- прибуток
050
1850.1
963.7
- збиток
055
( 0 )
( 0 )
Інші операційні доходи
060
2568.2
1420.4
Адміністративні витрати
070
( 1765.6 )
( 1509.4 )
Витрати на збут
080
( 0 )
( 0 )
Інші операційні витрати
090
( 2493.1 )
( 1355.4 )
Фінансові результати від операційної діяльності:
- прибуток
100
159.6
0
- збиток
105
( 0 )
( 480.7 )
Доход від участі в капіталі
110
0
0
Інші фінансові доходи
120
223.3
238.4
Інші доходи
130
0
1.6
Фінансові витрати
140
( 0 )
( 0 )
Втрати від участі в капіталі
150
( 0 )
( 0 )
Інші витрати
160
( 0.5 )
( 1.2 )
Фінансові результати від звичайної діяльності до оподаткування:
- прибуток
170
382.4
0
- збиток
175
( 0 )
( 241.9 )
Податок на прибуток від звичайної діяльності
180
( 135.7 )
( 0 )
Дохід з податку на прибуток від звичайної діяльності
185
0
21.8
Фінансові результати від звичайної діяльності:
- прибуток
190
- збиток
195
Надзвичайні:
- доходи
200
0
0
- витрати
205
( 0 )
( 0 )
Податки з надзвичайного прибутку
210
( 0 )
( 0 )
Чистий:
- прибуток
220
246.7
0
- збиток
225
( 0 )
( 220.1 )
|
II. ЕЛЕМЕНТИ ОПЕРАЦІЙНИХ ВИТРАТ |
||||
|
Найменування показника |
Код рядка |
За звітний період |
За попередній період |
|
|
1 |
2 |
3 |
4 |
|
|
Матеріальні затрати |
230 |
271.7 |
245.1 |
|
|
Витрати на оплату праці |
240 |
3922.9 |
3516.2 |
|
|
Відрахування на соціальні заходи |
250 |
1349.1 |
1196.9 |
|
|
Амортизація |
260 |
123.9 |
130.8 |
|
|
Інші операційни витрати |
270 |
1082.7 |
786.4 |
|
|
Разом |
280 |
6750.3 |
5875.4 |
|
III. РОЗРАХУНОК ПОКАЗНИКІВ ПРИБУТКОВОСТІ АКЦІЙ |
||||||
|
Назва статті |
Код рядка |
За звітний період |
За попередній період |
|||
|
1 |
2 |
3 |
4 |
|||
|
Середньорічна кількість простих акцій |
300 |
874651 |
872570 |
|||
|
Скоригована середньорічна кількість простих акцій |
310 |
874651 |
872570 |
|||
|
Чистий прибуток, (збиток) на одну просту акцію |
320 |
0.282 |
0 |
|||
|
Скоригований чистий прибуток, (збиток) на одну просту акцію |
330 |
0.282 |
0 |
|||
|
Дивіденди на одну просту акцію |
340 |
0 |
0 |
|||
|
Звіт про рух грошових коштів за 2007 рік |
||||||
|
Стаття |
Код рядка |
За звітний період |
За попередній період |
|||
|
Надходження |
Видаток |
Надходження |
Видаток |
|||
|
I. Рух коштів у результаті операційної діяльності |
||||||
|
Прибуток (збиток) від звичайної діяльності до оподаткування |
010 |
382.4 |
0 |
0 |
241.9 |
|
|
Коригування на: |
||||||
|
- амортизацію необоротних активів |
020 |
123.9 |
X |
130.8 |
X |
|
|
- збільшення (зменшення) забезпечень |
030 |
176 |
0 |
20.9 |
0 |
|
|
- збиток (прибуток) від нереалізованих курсових різниць |
040 |
0 |
5 |
0 |
0.7 |
|
|
- збиток (прибуток) від неопераційної діяльності |
050 |
0 |
222.8 |
0 |
238.8 |
|
|
Витрати на сплату відсотків |
060 |
0 |
X |
0 |
X |
|
|
Прибуток (збиток) від операційної діяльності до зміни в чистих оборотних активах |
070 |
454.5 |
0 |
0 |
329.7 |
|
|
Зменшення (збільшення): |
||||||
|
- оборотних активів |
080 |
0 |
162 |
0 |
253.9 |
|
|
- витрат майбутніх періодів |
090 |
0 |
2 |
0 |
0.9 |
|
|
Збільшення (зменшення): |
||||||
|
- поточних зобов'язань |
100 |
0 |
379.1 |
613.7 |
0 |
|
|
- доходів майбутніх періодів |
110 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
|
Грошові кошти від операційної діяльності |
120 |
0 |
88.6 |
29.2 |
0 |
|
|
Сплачені: |
||||||
|
- відсотки |
130 |
X |
0 |
X |
0 |
|
|
- податки на прибуток |
140 |
X |
117.5 |
X |
55.1 |
|
|
Чистий рух коштів до надзвичайних подій |
150 |
0 |
206.1 |
0 |
25.9 |
|
|
Рух коштів від надзвичайних подій |
160 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
|
Чистий рух коштів від операційної діяльності |
170 |
0 |
206.1 |
0 |
25.9 |
|
II. Рух коштів у результаті інвестиційної діяльності |
||||||
|
Реалізація: |
||||||
|
- фінансових інвестицій |
180 |
0 |
X |
1.9 |
X |
|
|
- необоротних активів |
190 |
0 |
X |
0 |
X |
|
|
- майнових комплексів |
200 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
|
Отримані: |
||||||
|
- відсотки |
210 |
229.5 |
X |
232.2 |
X |
|
|
- дивіденди |
220 |
0 |
X |
0 |
||
|
Інші надходження |
230 |
252.4 |
X |
0 |
X |
|
|
Придбання: |
||||||
|
- фінансових інвестицій |
240 |
X |
0 |
X |
210 |
|
|
- необоротних активів |
250 |
X |
112.1 |
X |
203 |
|
|
- майнових комплексів |
260 |
X |
0 |
X |
0 |
|
|
Інші платежі |
270 |
X |
0 |
X |
18.3 |
|
|
Чистий рух коштів до надзвичайних подій |
280 |
369.8 |
0 |
0 |
197.2 |
|
|
Рух коштів від надзвичайних подій |
290 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
|
Чистий рух коштів від інвестиційної діяльності |
300 |
369.8 |
0 |
0 |
197.2 |
|
|
III. Рух коштів у результаті фінансової діяльності |
||||||
|
Надходження власного капіталу |
310 |
0 |
X |
0 |
X |
|
|
Отримані позики |
320 |
0 |
X |
0 |
X |
|
|
Інші надходження |
330 |
0 |
X |
1.6 |
X |
|
|
Погашення позик |
340 |
X |
0 |
X |
0 |
|
|
Сплачені дивіденди |
350 |
X |
0 |
X |
0.3 |
|
|
Інші платежі |
360 |
X |
5.7 |
X |
5.6 |
|
|
Чистий рух коштів до надзвичайних подій |
370 |
0 |
5.7 |
0 |
4.3 |
|
|
Рух коштів від надзвичайних подій |
380 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
|
Чистий рух коштів від фінансової діяльності |
390 |
0 |
5.7 |
0 |
4.3 |
|
|
Чистий рух коштів за звітній період |
400 |
158 |
0 |
0 |
227.4 |
|
|
Залишок коштів на початок року |
410 |
140.9 |
X |
367.6 |
X |
|
|
Вплив зміни валютних курсів на залишок коштів |
420 |
5 |
0 |
0.7 |
0 |
|
|
Залишок коштів на кінець року |
430 |
303.9 |
X |
140.9 |
X |
|
Баланс на 31.12.2008 |
||||
|
Актив |
Код рядка |
На початок звітного періоду |
На кінець звітного періоду |
|
|
1 |
2 |
3 |
4 |
|
|
I. Необоротні активи |
||||
|
Нематеріальні активи: |
||||
|
- залишкова вартість |
010 |
27 |
196 |
|
|
- первісна вартість |
011 |
54 |
259 |
|
|
- накопичена амортизація |
012 |
( 27 ) |
( 63 ) |
|
|
Незавершене будівництво |
020 |
5 |
5 |
|
|
Основні засоби: |
||||
|
- залишкова вартість |
030 |
|||
|
- первісна вартість |
031 |
|||
|
- знос |
032 |
( 965 ) |
( 1119 ) |
|
|
Довгострокові біологічні активи:: |
||||
|
- справедлива (залишкова) вартість |
035 |
0 |
0 |
|
|
- первісна вартість |
036 |
0 |
0 |
|
|
- накопичена амортизація |
037 |
( 0 ) |
( 0 ) |
|
|
Довгострокові фінансові інвестиції: |
||||
|
- які обліковуються за методом участі в капіталі інших підприємств |
040 |
0 |
0 |
|
|
- інші фінансові інвестиції |
045 |
0 |
0 |
|
|
Довгострокова дебіторська заборгованість |
050 |
8 |
117 |
|
|
Справедлива (залишкова) вартість інвестиційної нерухомості |
055 |
0 |
0 |
|
|
Первісна вартість інвестиційної нерухомості |
056 |
0 |
0 |
|
|
Знос інвестиційної нерухомості |
057 |
( 0 ) |
( 0 ) |
|
|
Відстрочені податкові активи |
060 |
176 |
300 |
|
|
Гудвіл |
065 |
0 |
0 |
|
|
Інші необоротні активи |
070 |
0 |
0 |
|
|
Гудвіл при консолідації |
075 |
0 |
0 |
|
|
Усього за розділом I |
080 |
1048 |
1499 |
|
|
II. Оборотні активи |
||||
|
Виробничі запаси |
100 |
20 |
217 |
|
|
Поточні біологічні активи |
110 |
0 |
0 |
|
|
Незавершене виробництво |
120 |
17 |
41 |
|
|
Готова продукція |
130 |
0 |
0 |
|
|
Товари |
140 |
1 |
1 |
|
|
Векселі одержані |
150 |
0 |
0 |
|
|
Дебіторська заборгованість за товари, роботи, послуги: |
||||
|
- чиста реалізаційна вартість |
160 |
380 |
1538 |
|
|
- первісна вартість |
161 |
380 |
1538 |
|
|
- резерв сумнівних боргів |
162 |
( 0 ) |
( 0 ) |
|
|
Дебіторська заборгованість за рахунками: |
||||
|
- за бюджетом |
170 |
0 |
1 |
|
|
- за виданими авансами |
180 |
0 |
144 |
|
|
- з нарахованих доходів |
190 |
0 |
0 |
|
|
- із внутрішніх розрахунків |
200 |
0 |
0 |
|
|
Інша поточна дебіторська заборгованість |
210 |
253 |
230 |
|
|
Поточні фінансові інвестиції |
220 |
1640 |
6223 |
|
|
Грошові кошти та їх еквіваленти: |
||||
|
- в національній валюті |
230 |
281 |
100 |
|
|
- у т.ч. в касі |
231 |
1 |
2 |
|
|
- в іноземній валюті |
240 |
23 |
942 |
|
|
Інші оборотні активи |
250 |
17 |
3 |
|
|
Усього за розділом II |
260 |
2632 |
9440 |
|
|
III. Витрати майбутніх періодів |
270 |
6 |
6 |
|
|
IV. Необоротні активи та групи вибуття |
275 |
0 |
0 |
|
|
Баланс |
280 |
3686 |
10945 |
|
Пасив |
Код рядка |
На початок звітного періоду |
На кінець звітного періоду |
|
|
1 |
2 |
3 |
4 |
|
|
I. Власний капітал |
||||
|
Статутний капітал |
300 |
220 |
220 |
|
|
Пайовий капітал |
310 |
0 |
0 |
|
|
Додатковий вкладений капітал |
320 |
0 |
6180 |
|
|
Інший додатковий капітал |
330 |
347 |
317 |
|
|
Резервний капітал |
340 |
83 |
83 |
|
|
Нерозподілений прибуток (непокритий збиток) |
350 |
2036 |
2236 |
|
|
Неоплачений капітал |
360 |
( 0 ) |
( 0 ) |
|
|
Вилучений капітал |
370 |
( 5 ) |
( 0 ) |
|
|
Накопичена курсова різниця |
375 |
0 |
0 |
|
|
Усього за розділом I |
380 |
2681 |
9036 |
|
|
Частка меншості |
385 |
0 |
0 |
|
|
II. Забезпечення наступних виплат та платежів |
||||
|
Забезпечення виплат персоналу |
400 |
261 |
396 |
|
|
Інші забезпечення |
410 |
0 |
0 |
|
|
Сума страхових резервів |
415 |
0 |
0 |
|
|
Сума часток перестраховиків у страхових резервах |
416 |
0 |
0 |
|
|
Цільове фінансування |
420 |
0 |
0 |
|
|
Усього за розділом II |
430 |
261 |
396 |
|
|
ІІІ. Довгострокові зобов'язання |
||||
|
Довгострокові кредити банків |
440 |
0 |
0 |
|
|
Інші довгострокові фінансові зобов'язання |
450 |
0 |
0 |
|
|
Відстрочені податкові зобов'язання |
460 |
0 |
0 |
|
|
Інші довгострокові зобов'язання |
470 |
0 |
0 |
|
|
Усього за розділом III |
480 |
0 |
0 |
|
|
ІV. Поточні зобов'язання |
||||
|
Короткострокові кредити банків |
500 |
0 |
0 |
|
|
Поточна заборгованість за довгостроковими зобов'язаннями |
510 |
0 |
0 |
|
|
Векселі видані |
520 |
0 |
0 |
|
|
Кредиторська заборгованість за товари, роботи, послуги |
530 |
1 |
0 |
|
|
Поточні зобов'язання за розрахунками: |
||||
|
- з одержаних авансів |
540 |
539 |
838 |
|
|
- з бюджетом |
550 |
114 |
451 |
|
|
- з позабюджетних платежів |
560 |
0 |
0 |
|
|
- зі страхування |
570 |
0 |
0 |
|
|
- з оплати праці |
580 |
75 |
137 |
|
|
- з учасниками |
590 |
2 |
2 |
|
|
- із внутрішніх розрахунків |
600 |
0 |
12 |
|
|
Зобов'язання, пов'язані з необоротними активами та групами вибуття, утримуваними для продажу |
605 |
0 |
0 |
|
|
Інші поточні зобов'язання |
610 |
13 |
73 |
|
|
Усього за розділом IV |
620 |
744 |
1513 |
|
|
V. Доходи майбутніх періодів |
630 |
0 |
0 |
|
|
Баланс |
640 |
3686 |
10945 |
|
Звіт про фінансові результати за 2008 рік |
||||
|
I. ФІНАНСОВІ РЕЗУЛЬТАТИ |
||||
|
Стаття |
Код рядка |
За звітний період |
За попередній період |
|
|
1 |
2 |
3 |
4 |
|
|
Доход (виручка) від реалізації продукції (товарів, робіт, послуг) |
010 |
|||
|
Податок на додану вартість |
015 |
( 943 ) |
( 897 ) |
|
|
Акцизний збір |
020 |
( 0 ) |
( 0 ) |
|
|
025 |
( 0 ) |
( 0 ) |
||
|
Інші вирахування з доходу |
030 |
( 0 ) |
( 0 ) |
|
|
Чистий доход (виручка) від реалізації продукції (товарів, робіт, послуг) |
035 |
|||
|
Собівартість реалізації продукції (товарів, робіт, послуг) |
040 |
( 6993 ) |
( 4612 ) |
|
|
Валовий прибуток: |
||||
|
- прибуток |
050 |
3387 |
1851 |
|
|
- збиток |
055 |
( 0 ) |
( 0 ) |
|
|
Інші операційні доходи |
060 |
10858 |
2568 |
|
|
У т.ч. дохід від первісного визнання біологічних активів і сільськогосподарської продукції, одержаних у наслідок сільськогосподарської діяльності |
061 |
0 |
0 |
|
|
Адміністративні витрати |
070 |
( 2211 ) |
( 1766 ) |
|
|
Витрати на збут |
080 |
( 0 ) |
( 0 ) |
|
|
Інші операційні витрати |
090 |
( 12008 ) |
( 2493 ) |
|
|
У т.ч. витрати від первісного визнання біологічних активів і сільськогосподарської продукції, одержаних у наслідок сільськогосподарської діяльності |
091 |
( 0 ) |
( 0 ) |
|
|
Фінансові результати від операційної діяльності: |
||||
|
- прибуток |
100 |
26 |
160 |
|
|
- збиток |
105 |
( 0 ) |
( 0 ) |
|
|
Доход від участі в капіталі |
110 |
0 |
0 |
|
|
Інші фінансові доходи |
120 |
641 |
223 |
|
|
Інші доходи |
130 |
50 |
0 |
|
|
Фінансові витрати |
140 |
( 0 ) |
( 0 ) |
|
|
Втрати від участі в капіталі |
150 |
( 0 ) |
( 0 ) |
|
|
Інші витрати |
160 |
( 4 ) |
( 1 ) |
|
|
Прибуток (збиток) від впливу інфляції на монетарні статті |
165 |
0 |
0 |
|
|
Фінансові результати від звичайної діяльності до оподаткування: |
||||
|
- прибуток |
170 |
713 |
382 |
|
|
- збиток |
175 |
( 0 ) |
( 0 ) |
|
|
У т.ч. прибуток від припиненої діяльності та/або прибуток від переоцінки необоротних активів та групи вибуття у наслідок припинення діяльності |
176 |
0 |
0 |
|
|
У т.ч. збиток від припиненої діяльності та/або збиток від переоцінки необоротних активів та групи вибуття у наслідок припинення діяльності |
177 |
( 0 ) |
( 0 ) |
|
|
Податок на прибуток від звичайної діяльності |
180 |
( 543 ) |
( 136 ) |
|
|
Дохід з податку на прибуток від звичайної діяльності |
185 |
0 |
0 |
|
|
Фінансові результати від звичайної діяльності: |
||||
|
- прибуток |
190 |
|||
|
- збиток |
195 |
|||
|
Надзвичайні: |
||||
|
- доходи |
200 |
0 |
0 |
|
|
- витрати |
205 |
( 0 ) |
( 0 ) |
|
|
Податки з надзвичайного прибутку |
210 |
( 0 ) |
( 0 ) |
|
|
Частка меншості |
215 |
0 |
0 |
|
|
Чистий: |
||||
|
- прибуток |
220 |
170 |
246 |
|
|
- збиток |
225 |
( 0 ) |
( 0 ) |
|
|
Забезпечення матеріального заохочення |
226 |
0 |
0 |
|
|
II. ЕЛЕМЕНТИ ОПЕРАЦІЙНИХ ВИТРАТ |
|
Найменування показника |
Код рядка |
За звітний період |
За попередній період |
|
|
1 |
2 |
3 |
4 |
|
|
Матеріальні затрати |
230 |
407 |
272 |
|
|
Витрати на оплату праці |
240 |
5255 |
3923 |
|
|
Відрахування на соціальні заходи |
250 |
1788 |
1349 |
|
|
Амортизація |
260 |
197 |
124 |
|
|
Інші операційни витрати |
270 |
3327 |
1083 |
|
|
Разом |
280 |
10974 |
6751 |
|
|
III. РОЗРАХУНОК ПОКАЗНИКІВ ПРИБУТКОВОСТІ АКЦІЙ |
||||
|
Назва статті |
Код рядка |
За звітний період |
За попередній період |
|
|
1 |
2 |
3 |
4 |
|
|
Середньорічна кількість простих акцій |
300 |
852408 |
874651 |
|
|
Скоригована середньорічна кількість простих акцій |
310 |
852408 |
874651 |
|
|
Чистий прибуток, (збиток) на одну просту акцію |
320 |
0.2 |
0.28 |
|
|
Скоригований чистий прибуток, (збиток) на одну просту акцію |
330 |
0.2 |
0.28 |
|
|
Дивіденди на одну просту акцію |
340 |
0 |
0 |
|
Звіт про рух грошових коштів за 2008 рік |
||||||
|
Стаття |
Код рядка |
За звітний період |
За попередній період |
|||
|
Надходження |
Видаток |
Надходження |
Видаток |
|||
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
|
|
I. Рух коштів у результаті операційної діяльності |
||||||
|
Прибуток (збиток) від звичайної діяльності до оподаткування |
010 |
713 |
0 |
382 |
0 |
|
|
Коригування на: |
||||||
|
- амортизацію необоротних активів |
020 |
197 |
X |
124 |
X |
|
|
- збільшення (зменшення) забезпечень |
030 |
135 |
0 |
176 |
0 |
|
|
- збиток (прибуток) від нереалізованих курсових різниць |
040 |
37 |
350 |
0 |
5 |
|
|
- збиток (прибуток) від неопераційної діяльності |
050 |
0 |
687 |
0 |
222 |
|
|
Витрати на сплату відсотків |
060 |
0 |
X |
0 |
X |
|
|
Прибуток (збиток) від операційної діяльності до зміни в чистих оборотних активах |
070 |
45 |
0 |
455 |
0 |
|
|
Зменшення (збільшення): |
||||||
|
- оборотних активів |
080 |
0 |
1357 |
0 |
163 |
|
|
- витрат майбутніх періодів |
090 |
0 |
0 |
0 |
2 |
|
|
Збільшення (зменшення): |
||||||
|
- поточних зобов'язань |
100 |
508 |
0 |
0 |
379 |
|
|
- доходів майбутніх періодів |
110 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
|
Грошові кошти від операційної діяльності |
120 |
0 |
804 |
0 |
89 |
|
|
Сплачені: |
||||||
|
- відсотки |
130 |
X |
0 |
X |
0 |
|
|
- податки на прибуток |
140 |
X |
410 |
X |
117 |
|
|
Чистий рух коштів до надзвичайних подій |
150 |
0 |
1214 |
0 |
206 |
|
|
Рух коштів від надзвичайних подій |
160 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
|
Чистий рух коштів від операційної діяльності |
170 |
0 |
1214 |
0 |
206 |
|
II. Рух коштів у результаті інвестиційної діяльності |
||||||
|
Реалізація: |
||||||
|
- фінансових інвестицій |
180 |
0 |
X |
0 |
X |
|
|
- необоротних активів |
190 |
0 |
X |
0 |
X |
|
|
- майнових комплексів |
200 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
|
Отримані: |
||||||
|
- відсотки |
210 |
0 |
X |
230 |
X |
|
|
- дивіденди |
220 |
0 |
X |
0 |
||
|
Інші надходження |
230 |
0 |
X |
252 |
X |
|
|
Придбання: |
||||||
|
- фінансових інвестицій |
240 |
X |
4583 |
X |
0 |
|
|
- необоротних активів |
250 |
X |
414 |
X |
112 |
|
|
- майнових комплексів |
260 |
X |
0 |
X |
0 |
|
|
Інші платежі |
270 |
X |
179 |
X |
0 |
|
|
Чистий рух коштів до надзвичайних подій |
280 |
0 |
5176 |
370 |
0 |
|
|
Рух коштів від надзвичайних подій |
290 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
|
Чистий рух коштів від інвестиційної діяльності |
300 |
0 |
5176 |
370 |
0 |
|
|
III. Рух коштів у результаті фінансової діяльності |
||||||
|
Надходження власного капіталу |
310 |
6540 |
X |
0 |
X |
|
|
Отримані позики |
320 |
0 |
X |
0 |
X |
|
|
Інші надходження |
330 |
630 |
X |
0 |
X |
|
|
Погашення позик |
340 |
X |
0 |
X |
0 |
|
|
Сплачені дивіденди |
350 |
X |
0 |
X |
0 |
|
|
Інші платежі |
360 |
X |
355 |
X |
6 |
|
|
Чистий рух коштів до надзвичайних подій |
370 |
6815 |
0 |
0 |
6 |
|
|
Рух коштів від надзвичайних подій |
380 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
|
Чистий рух коштів від фінансової діяльності |
390 |
6815 |
0 |
0 |
6 |
|
|
Чистий рух коштів за звітній період |
400 |
425 |
0 |
158 |
0 |
|
|
Залишок коштів на початок року |
410 |
304 |
X |
141 |
X |
|
|
Вплив зміни валютних курсів на залишок коштів |
420 |
350 |
37 |
5 |
0 |
|
|
Залишок коштів на кінець року |
430 |
1042 |
X |
304 |
X |
Размещено на Allbest.ru
Подобные документы
Горизонтальный и вертикальный анализ баланса предприятия. Расчет коэффициентов ликвидности, финансовой устойчивости, деловой активности, рентабельности. Оценка возможного банкротства предприятия. Санация как оздоровление финансовой деятельности.
курсовая работа [46,0 K], добавлен 19.01.2013Анализ динамики доходов и расходов, структуры актива и пассива баланса. Расчет показателей финансовой устойчивости, ликвидности, рентабельности, деловой активности, платежеспособности и маневренности. Оценка уровня угрозы банкротства по модели Альтмана.
контрольная работа [474,3 K], добавлен 08.04.2015Элементы анализа финансового состояния предприятия. Анализ структуры пассива баланса и активов. Горизонтальный и вертикальный анализ финансовой отчетности и прочих показателей финансовой устойчивости Бурзянского ДРСУ ГУП "Башкиравтодор" за 2008 год.
курсовая работа [34,6 K], добавлен 29.04.2009Цели и задачи комплексного анализа актива и пассива баланса. Анализ ликвидности бухгалтерского баланса и оценка платёжеспособности предприятия. Определение характера финансовой устойчивости, разработка модели оценки вероятности банкротства предприятия.
курсовая работа [666,9 K], добавлен 25.09.2011Горизонтальный и вертикальный анализ имущества предприятия. Анализ платежеспособности, ликвидности, финансовой устойчивости, рентабельности, оборачиваемости, внеоборотных активов. Расчет финансового рычага на основе данных финансовой отчетности.
курсовая работа [784,4 K], добавлен 01.12.2013Анализ ликвидности баланса организации. Показатели оборачиваемости активов и пассивов организации. Прибыльность основной деятельности, оценка доходности и рентабельности предприятия. Аналитическая группировка и анализ статей баланса актива и пассива.
курсовая работа [247,7 K], добавлен 09.11.2010Анализ рынка Нижегородской области на примере деятельности трех предприятий. Горизонтальный и вертикальный анализ баланса. Определение трехкомпонентного показателя типа финансовой устойчивости, ликвидности баланса, деловой активности и рентабельности.
курсовая работа [291,7 K], добавлен 14.02.2011Формирование финансовых отчетов и расчет операционной прибыли предприятия. Составление баланса по ликвидности активов и срочности пассивов. Вертикальный, горизонтальный и коэффициентный анализ документов. Оценка вероятности наступления банкротства.
курсовая работа [244,3 K], добавлен 30.01.2011Горизонтальный и вертикальный анализ баланса организации. Коэффициентный анализ ликвидности и финансовой устойчивости с выделением зон риска. Расчет финансового и операционного рычага предприятия. Планирование рациональной политики на будущий период.
курсовая работа [69,4 K], добавлен 16.11.2012Анализ финансового положения ООО "Хлебозавод", его основных критериев и показателей. Горизонтальный и вертикальный анализ бухгалтерской отчетности предприятия. Показатели ликвидности и платежеспособности, управления капиталом. Оценка угрозы банкротства.
контрольная работа [91,8 K], добавлен 11.07.2010
