Управление инвестиционным проектом по созданию собственного производства на примере АО "Транснефть-Верхняя Волга"

В 2024 же году, средний срок поставки останется на том же уровне, что и в 2021, увеличится плановый объем выручки на 5%, расчет экономического эффекта по формуле (8) представлен ниже:

Таблица 5

Расчет эффективности инвестиционного проекта с учетом экономического эффекта

С учетом экономического эффекта чистый денежный поток:

- В 2020 году составляет -20394 тыс. руб;

- В 2021 году составляет -26575 тыс. руб;

- В 2022 году составляет 43250 тыс. руб;

- В 2023 году составляет 68086 тыс. руб;

- В 2024 году составляет 79093 тыс. руб.

Коэффициент дисконтирования 0,12, соответственно дисконтированный ЧДП:

- В 2020 году тыс. руб

- В 2021 году тыс. руб;

- В 2022 году тыс. руб;

- В 2023 году тыс. руб;

- В 2024 году тыс. руб;

Согласно формуле (11):

Рассчитаем период окупаемости. Необходимо что бы выполнялось неравенство из формулы (10).

Посчитав ЧДП нарастающим итогом, мы увидим, что в 2023 году он составит 35260,33 тыс. руб., соответственно, полностью покроет инвестиционные вложения.

Таким образом, период окупаемости (DPP) равен 2,23 года (без учета прединвестиционного периода).

В целом, можно сделать вывод, что на показатели эффективности инвестиционного проекта могут так же влиять и нефинансовые факторы, которые зависят от времени, и если их учитывать, то показатели эффективности могут измениться.

Так мы можем проследить увеличение NPV на 29285,46 тыс. руб. (на 34 %).

Период окупаемости сокращается на 3,5 месяца.

Для обеспечения экономического эффекта от внедрения инвестиционного проекта по организации собственного производства в порядке замещения поставок импортных комплектующих предлагаю разработать и внедрить ряд организационных мероприятий:

1) Сделать ревизию запасов комплектующих, выявить избыточное количество преобразователей по отдельным исполнениям, разработать и утвердить мероприятия (график) по снижению запасов в количественном и стоимостном выражении. Обеспечить контроль выполнения указанного графика. Сегодня, в условиях закупок импортных комплектующих, предприятие в порядке подстраховки возможных срывов поставок комплектующих, которые повлияют на своевременное выполнение плана, вынуждено заказывать дополнительное количество комплектующих (дублеров), что ведет к накоплению запасов. В условиях собственного производства необходимость в указанных запасах, комплектующих снижается т.к. производственный цикл по изготовлению комплектующих на предприятии не более двух недель в отличие от двух месяцев при поставке по импорту.

2) Внести изменения в договоры поставок продукции предусмотрев сокращения сроков поставки средств автоматики до потребителей. Это создаст дополнительное конкурентное преимущество и привлечет дополнительные объемы заказов потребителей.

3) Провести модернизацию процессов хранения и отгрузки готовой продукции, модернизировать склад готовой продукции. Сегодня, это одно из узких мест предприятия, т.к. ограничены площади хранения готовой продукции (в ширину и в высоту), доступ к местам хранения некоторой продукции затруднен, а, следовательно, затруднена транспортировка этой продукции до места погрузки. Это приводит к увеличению времени погрузки и дополнительному простою транспорта под погрузкой, что отрицательно сказывается на имидже предприятия.

С ростом объемов продаж, в связи с более устойчивой схемой обеспечения комплектующими, в процессах отгрузки и хранения проблемы могут усугубиться. Для решения этой проблемы необходимо дополнительно закупить краны-штабелеры и стеллажи. У модернизированного складского хозяйства не возникнет дополнительных проблем с отгрузкой и хранением продукции. Еще одним важным эффектом от данного инвестиционного проекта будет высвобождение складских помещений, которые использовались для инструмента. В связи с сокращением количества запасов инструмента предприятие может использовать данные площади для иных целей.

4) Разработать и внедрить систему мотивации ведущих специалистов участка, особенно программистов, обеспечивающую их заработную плату и ее увязку с итогами работы участка. Сборочный цех оснащен сложным технологическим оборудованием с числовым программным управлением. Разработка программного обеспечения по выполнению операций обработки изделия на каждом из этих станков требует высокой квалификации программиста, а, следовательно, нужно создать условия по закреплению и привлечению указанных специалистов.

Все указанные мероприятия должны быть поставлены на контроль генерального директора предприятия.

Выполнение приведенных выше мероприятий позволит гарантированно обеспечить эффективность произведенных инвестиционных вложений и произвести полное замещение импортного инструмента собственным, создаст дополнительные конкурентные преимущества, позволит нарастить объемы производства.

Заключение

В данной ВРК рассмотрены и проанализированы факторы и проблемы, влияющие на деятельность предприятия, в том числе, вызванные экономическими санкциями западных стран, наложенными на Российскую Федерацию и отдельные коммерческие компании. Рассмотрены способы преодоления указанных санкций, в том числе за счет импортозамещения, путем осуществления инвестиционных проектов по организации собственных производств.

В настоящее время очень много факторов влияют на деятельность организации, особенно, если организация взаимодействует с иностранными контрагентами, а значит, что с этим могут быть связаны и высокие риски. Для минимизации рисков и развития производства внутри страны необходимо проводить политику импортозамещения.

В рамках программы импортозамещения АО «Транснефть-Верхняя Волга» планирует организовать проект собственного производства, который позволит снизить зависимость предприятия от иностранных поставщиков. Именно этот проект и был проанализирован в данной работе.

Были разработаны и предложены мероприятия по повышению эффективности управления данным инвестиционным проектом и предложения по его внедрению, которые смогут обеспечить и улучшить показатели, которые показывают обеспечение экономического эффекта от данного проекта.

Результаты расчетов показателей эффективности разработанного инвестиционного проекта по усовершенствованной нами методике, показывают существенный экономический эффект, в том числе синергетический. В будущем предлагаемая методика оценки эффективности и методы управления инвестиционными проектами будут совершенствоваться и приносить еще больший экономический эффект.

Библиографический список

1. Российская федерация. Законы. Об инвестиционной деятельности в Российской федерации, осуществляемой в форме капитальных вложений № 39-ФЗ: редакция от 4 ноября 2019года: принят Государственной думой 25 февраля 1998 года. Текст электронный // СПС «Консультант плюс». Режим доступа: общий

2. Российская федерация. Законы. Об акционерных обществах: Федеральный закон № 208-ФЗ: редакция от 4 ноября 2019года: принят Государственной думой 26 декабря 1995 года. Текст электронный // СПС «Консультант плюс». Режим доступа: общий.

3. РД-44.010.00-ВВМН-076.16: Магистральный транспорт нефти и нефтепродуктов. Стратегический менеджмент. Основные понятия и направления: [с изм. №3 от 08.12.2017 г.]. Режим доступа: ОИФ ПАО «Транснефть». Загл. с экрана (дата обращения 10.02.2020)

4. Артеменко, В.Г. Анализ финансовой отчетности: учебное пособие для студентов / В.Г. Артеменко. Москва.: Омега-Л; Издание 2-е, 2016. 234 с. Текст: непосредственный.

5. Бочаров, В.В. Комплексный финансовый анализ / В.В. Бочаров. М.: СПб: Питер, 2016. 432 с. Текст: непосредственный.

6. Брейли Р. Принципы корпоративных финансов / Р. Брейли, С. Майрес. Москва: Олимп-Бизнес, 2018. 1008 с. Текст: непосредственный.

7. Бясов, К. Т. Планирование на предприятии: учебник/ К.Т. Баясов - Изд. 3-е. Москва: ИНФРА, 2017. 411 с. Текст: непосредственный.

8. Бухгалтерский баланс ПАО «Транснефть» на 31.12.2019- Текст: электронный // Официальный сайт предприятия ПАО «Транснефть».2020. Режим доступа URL: www.transneft.ru. (дата обращения 10.08.2020)

9. Вальтер, О. Э. Финансовый менеджмент: Учебник /О.Э. Вальтер. Изд. 3-е. Москва: ИНФРА, 2018. 411 с.Текст: непосредственный.

10. Варламова, Т. П. Финансовый менеджмент: учебное пособие / Т.П. Варламова, М. А. Варламова. Москва: Дашков и К, 2018. 304 c.Текст: непосредственный.

11. Виленский, П. Л. Оценка эффективности инвестиционного проекта / П.Л. Виленский, Лившиц В. Н., Москва: КноРус, 2017. 448 с. Текст: непосредственный.

12. Веретенникова, И.И. Экономика организации (предприятия): Учебное пособие для бакалавров / И.В. Сергеев, И.И. Веретенникова; Под ред. И.В. Сергеев. М.: Юрайт, 2018. 560 с. Текст: непосредственный.

13. Гаврилова, А.Н. Финансовый менеджмент: Учебное пособие / А.Н.

14. Графова, Г.Ф. Нормативная база рейтинговой оценки финансово-экономического состояния предприятия / Г.Ф. Графова, С.В. Гуськов. Москва: Аудитор, 2019. 150 с.. Текст: непосредственный.

15. Грачев, А.В. анализ и управление финансовой устойчивостью предприятия: Учебно-практическое пособие. /А.В. Грачев - М.: Изд-во «Финпресс», 2014... Текст: непосредственный.

16. Гришина, Т.П. Факторы формирования инновационного развития российских предприятий в условиях импортозамещения [Электронный ресурс] / Т.П. Гришина // Научный журнал.2017.№12(6).С.20.Импортозамещение в России- Текст: электронный - Режим доступа UPL: http://web.snauka.ru/issues/2014/11/41510. Загл. с экрана (дата обращения 10.08.2020)

17. Грищенко, О.В. Анализ и диагностика финансово-хозяйственной деятельности предприятия: Учебное пособие/О.В. Грищенко- Таганрог: Изд-во ТРТУ. 2014.112 с. Текст: непосредственный.

18. Голубева, Е.А. Импортозамещение в России, как метод стабилизации экономики [Электронный ресурс] / Голубева Е.А. // Научный журнал.2018.№7(4).С.10-13.Экономика // Elibrary.ru: научная электронная библиотека. Текст: электронный. Режим доступа UPL: https://vvs-info.ru/helpful_information/poleznaya-informatsiya/. Загл. с экрана (дата обращения 10.08.2020)

19. Давыдов, А. И. Инвестиционная привлекательность. / А.И. Давыдов, К.В. Яриш - Финансы - 2017. № 2. 364 с. Текст: непосредственный.

20. Джурабаева, Г.К. Методология оценки инвестиционной привлекательности промышленного предприятия /Г.К. Джурбаева- Известия УрГЭУ, 2013. №10. С. 64-72. Текст: непосредственный.

21. Ковалев, В. В. Методы оценки инвестиционных проектов/В.В. Ковалев. Изд. 4-е, перераб. и доп. Москва: Ось-89, 2017. 144 с. Текст: непосредственный.

22. Кокин, А. С. Финансовый менеджмент: учебник / А. С. Кокин, В. Н. Ясенев. М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2016. 511 с. Текст: непосредственный.

23. Корол?в, А. А. Финансовый анализ / А. А. Корол?в. М.: Финансы и статистика, 2013. 432 с. Текст: непосредственный.

24. Коршунов, В.В. Экономика организации (предприятия): Учебник для бакалавров / В.В. Коршунов. Москва: Юрайт, 2018. 407 с.

25. Котелкин, С. В. Международный финансовый менеджмент: учебное пособие / С. В. Котелкин. Москва: Магистр, НИЦ ИНФРА-М, 2017. 605 c. Текст: непосредственный.

26. Кудина, М. В. Финансовый менеджмент: учебное пособие / М. В. Кудина. Москва: ИД ФОРУМ, НИЦ ИНФРА-М, 2017. 256 c. Текст: непосредственный.

27. Латышева, Л. А. Финансовый менеджмент: учебник / Л. А. Латышева. Москва: Дашков и К, 2017. 280 c. Текст: непосредственный.

28. Лисицына, Е. В. Финансовый менеджмент: учебник / Е. В. Лисицына, Т. В. Ващенко, М. В. Забродина; под ред. К. В. Екимова. Москва: НИЦ ИНФРА-М, 2013. 184 c. Текст: непосредственный.

29. Лисовская, И. А. Финансовый менеджмент: Полный курс МВА / И. А. Лисовская. Москва: Рид Групп, 2018. 347 с. Текст: непосредственный.

30. Литовченко, В.П. Финансовый анализ: Учебное пособие / В.П. Литовченко. Москва: Дашков и К, 2016. 216 с. Текст: непосредственный.

31. Морошкин, В. А. Практикум по финансовому менеджменту: технология финансовых расчетов с процентами: учеб. пособие / В.А. Морошкин. 2-е изд., перераб. и доп. М.: ИНФРА-М, 2017. 120 с. Текст: непосредственный.

32. Обзор методов расчета ставки дисконтирования [Электронный ресурс]: лекционный материал. Режим доступа: http://www.cfin.ru/finanalysis/math/discount_rate.shtml.

33. Объемы добычи нефти в России // Официальный сайт Министерства Энергетики РФ. Режим доступа URL: https://minenergo.gov.ru/. (дата обращения 10.08.2020)

34. Орлов, А. И. Инвестиционный менеджмент/ А.И. Орлов. Изд 5-е, перераб. и доп. Москва: ИНФРА-М, 2018. 495 с. Текст: непосредственный.

35. Отчет о финансовых результатах ПАО «Транснефть» за 2019 год. Текст: электронный // Официальный сайт предприятия ПАО «Транснефть».2020. Режим доступа URL: www.transneft.ru. (дата обращения 10.08.2020)

36. Петров, К. Н. Стратегия и тактика управления финансами. Практическое пособие/ К.Н. Петров. Изд. 4-е. Москва: ООО «И.Д. Вильямс», 2015. 320 с. Текст: непосредственный.

37. Райзберг, Б. А. Современный экономический словарь / Б.А. Райзберг. Изд 5-е, перераб. и доп. Москва: ИНФРА-М, 2017. 495 с. Текст: непосредственный.

38. Толпегина, О.А. Комплексный экономический анализ хозяйственной деятельности: Учебник для бакалавров / О.А. Толпегина, Н.А. Толпегина. Москва: Юрайт, 2018. 671 с. Текст: непосредственный.

39. Тысленко, А. Г. Менеджмент. Организационные структуры управления / А.Г. Тысленко. Москва: Альфа-пресс, 2016. 128 с. Текст: непосредственный.

40. Устав предприятия АО «Транснефть-Верхняя Волга». Текст: электронный // Официальный сайт предприятия АО «Транснефть - Верхняя Волга».2020. Режим доступа URL: www.uppervolga.transneft.ru. (дата обращения 10.08.2020)

41. Шадрина, Г. В. Комплексный экономический анализ организации / Г. В. Шадрина, С. Р. Богомолец, И. В. Косорукова. Москва: Академический проект, Фонд «Мир», 2015. 288 с. Текст: непосредственный.

42. Шеремет А. А. Методика финансового анализа / А. Шермет, Р. Сайфулин. М.: ИНФРА-М, 2018. 176 с. Текст: непосредственный.

43. Якушева, А. М. Финансовый менеджмент: Учеб. пособие. М.: ИНФРА-М, 2017. 337 с. Текст: непосредственный.

Приложение 1

Бухгалтерский баланс ПАО «Транснефть»

Приложение 2

Отчет о финансовых результатах ПАО «Транснефть»

Приложение 3

SWOT - анализ

Приложение 4

Организационная структура Центра промышленной автоматизации-филиала АО «Транснефть - Верхняя Волга»

Приложение 5

Сметно-финансовый расчет инвестиционного проекта

Приложение 6

Производственная программа инвестиционного проекта

Приложение 7

Расчет амортизационных начислений

Приложение 8

Штатная расстановка персонала с учетом производственной программы

Приложение 9

Движение денежных средств по годам осуществления проекта

Приложение 10

Расчет эффективности инвестиционного проекта

Приложение 11

Расчет эффективности инвестиционного проекта с учетом экономического эффекта

Размещено на Allbest.ru