Договор банковского счета. Договор банковского вклада

Прежде всего, потребовалось решить ряд сложных теоретических вопросов, в частности, о правовой природе договора банковского вклада (является ли он самостоятельным видом гражданско-правового обязательства либо представляет собой какую-то комбинацию договоров хранения и поручения), а также его соотношения с такими видами договоров, как широко применяемый на практике депозитный договор, а также договор расчетного счета.

В результате ГК вышел на следующие позиции: во-первых, договор банковского вклада считать самостоятельным видом гражданско-правового договора;

во-вторых, отказаться от особой категории депозитного договора, считая его поглощенным договором банковского вклада;

в-третьих, признать, что отношения банковского вклада возникают не только между гражданами и банками (ранее термин "вклад" относился лишь к физическим лицам), но и между юридическими лицами и банками (то есть признать, что вкладчиком может выступать и юридическое лицо)[3,с.360].

По договору банковского вклада одна сторона (банк) обязуется принять от другой стороны (вкладчика) деньги (вклад), выплачивать по ним вознаграждение в размере и порядке, предусмотренных договором банковского вклада, и возвратить вклад на условиях и в порядке, предусмотренных для вклада данного вида законодательными актами и договором (ст. 756 ГК)[1].

Хотя нами уже было отмечено, что он заключается тогда, когда у субъекта нет банковского счета, следует сказать, что он может заключаться и в тех случаях, когда-либо плательщик, либо получатель платежа состоят с банком в договорных отношениях банковского счета.

Договор перевода денег формулируется как консенсуальный договор. Однако если исходить из содержания статьи 755 ГК РК, договор о переводе денег без открытия банковского счета считается заключенным, если банк принимает к исполнению поручение клиента в момент обращения клиента с предложением об оказании ему услуги по переводу денег. Таким образом, можно сказать, что данный договор, скорее всего, имеет реальный характер, а приведенное легальное определение сформулировано без учета этого. Если основываться на сказанном, то можно попытаться предложить другое определение договора о переводе денег. "По договору о переводе денег одна сторона (банк), принимает платежные извещения и деньги другой стороны (клиента) и обязуется перевести деньги в пользу третьего лица (бенефициара)".

Договор о переводе денег является возмездным договором. В соответствии с п. 21 Правил осуществления безналичных платежей и переводов денег на территории Республики Казахстан без открытия банковского счета в нем должен быть оговорен порядок взимания комиссионного вознаграждения.

Данный договор является односторонним, поскольку после принятия платежных извещений клиента банком обязанности лежат только на нем, поскольку комиссионное вознаграждение взимается вместе с суммой, подлежащей переводу. У клиента имеются права, противоположные обязанностям банка-получателя, связанным с осуществлением перевода денег. В определенных случаях у клиента возникают права требовать возврата денег.

Упущением в законодательстве, на наш взгляд, является отсутствие в нем указания на публичный характер этого договора. Необходимость придания ему публичного характера вытекает из особенностей субъектного состава договора банковского счета. Как уже было сказано, субъектами этих отношений часто являются непредприниматели. В силу п. 2 указанных правил безналичные платежи и переводы денег, осуществляемые юридическими лицами и их подразделениями (за некоторыми исключениями), производятся только при открытии ими банковского счета. Граждане должны иметь возможность беспрепятственно пользоваться данным видом услуг, а другая сторона договора (банки и организации), осуществляющие отдельные виды банковских операций, должны законодательно понуждаться к обязательному предоставлению им этой услугой.

В какой-то мере законодательство учитывает то, что стороной кредитором преимущественно выступает потребитель. Банк обязан ознакомить отправителя денег с порядком осуществления платежа, с собственными тарифами и установленными правилами банка по предоставлению данного вида услуг. Из этого вытекает, что договор о переводе денег является договором присоединения[3, с.361].

Договор о переводе денег заключается в устной форме.

Переводы могут осуществляться как в национальной, так и иностранной валюте. Клиент обязан представить платежные извещения. К их числу относятся квитанции, объявления на взнос наличных денег, счета- извещения и другие документы, которые используются для принятия наличных денег. Все платежные извещения, за исключением счетов-извещений на оплату коммунальных услуг должны содержать обязательные реквизиты, предусмотренные законодательством. Иные требования по форме платежных извещений предъявляются самим банком - получателем или определяются обычаями делового оборота.

Платежные извещения физических лиц должны содержать следующие обязательные реквизиты:

1) наименование платежного извещения;

2) номер платежного извещения, число месяц, год его составления;

3) фамилия, имя, отчество (если имеется) физического лица-отправителя денег и (или) бенефициара;

4) индивидуальные идентификационные коды отправителя денег или бенефициара. Если у физического лица отсутствует индивидуальный идентификационный код, то указываются данные документа, удостоверяющего его личность, а также почтовый адрес (страна, город, индекс, улица, номер дома и квартиры);

5) полное наименование, включая организационно-правовую форму, банка отправителя и банка бенефициара, их банковские идентификационные коды;

6) код отправителя денег "КОД", код бенефициара "КБЕ", назначение платежа и его кодовое обозначение, которое устанавливается нормативно-правовыми актами Национального банка Республики Казахстан; регистрационный номер налогоплательщика (РНН) - отправителя денег или бенефициара, в случае если перевод производится с указанием их индивидуального идентификационного кода.

Отправитель денег вправе указать дату валютирования в платежном извещении, за исключением счетов извещений на оплату коммунальных услуг. Кроме того, при заполнении платежных извещений он вправе указать дополнительные сведения относительно его местонахождения и местонахождения бенефициара (номер телефона, номер факса, номер электронной почты и другие сведения).

Банк-получатель при принятии от отправителя денег платежного извещения акцептует его и исполняет в сроки, установленные законодательными актами, определяющими порядок платежей в безналичном порядке. Акцептуя платежное извещение, банк-получатель принимать обязательство осуществить перевод денег в пользу бенефициара. Принимая платежное извещение от отправителя денег, банк-получатель выдает отправителю денег соответствующее подтверждение о принятии наличных денег.

Перевод денег в соответствии с платежными извещениями отправителя денег считается завершенным с момента:

а) совершения бухгалтерской записи по банковскому счету бенефициара при поступлении денег в его пользу;

б) фактической выдачи денег бенефициару, его банком, если бенефициар не имеет банковского счета.

Определенные обязанности договор о переводе денег накладывает на банк бенефициара. При принятии денег в пользу бенефициара, не имеющего банковского счета, банк бенефициара должен известить бенефициара о получении денег в его пользу.

Для договора о переводе денег предусмотрен особый порядок удостоверения исполнения обязательства. Связано это с тем, что договор о переводе денег заключается в пользу третьего лица (бенефициара). Вследствие этого должник (банк- получатель) обязан обеспечить реализацию его прав и выдать бенефициару документ, подтверждающий условия платежа и содержащий условия платежного поручения плательщика денег.

Одновременно и бенефициар как всякий кредитор, принимающий исполнение обязательства при получении наличных денег, обязан расписаться в соответствующем документе банка с обязательным указанием имени, фамилии, отчества (если имеется), данных документа, удостоверяющего личность, а также суммы полученных денег, валюты платежа.

За оказание услуги по переводу денег банк вправе взимать с клиентов комиссионное вознаграждение, размер, порядок и сроки уплаты которого устанавливаются банком самостоятельно.

Если перевод денег осуществить невозможно, банк отправителя и банк бенефициара должны предпринять необходимые меры по их возврату отправителю денег. Если обнаруживается факт исполнения ошибочного указания, то сумма перевода возвращается банку отправителя денег не позднее следующего операционного дня со дня установления данного факта, с указанием причины возврата.

Когда происходит возврат денег банку отправителя, при наличии банковского счета отправителя данная сумма зачисляется на этот счет. Если у отправителя банковский счет отсутствует, то возвращенная сумма учитывается в банке-получателе на счетах, которые предусматриваются планом счетов бухгалтерского учета для банков второго уровня.

После возврата денег банком бенефициара банк отправителя денег должен в течение трех банковских дней со дня поступления возвращенных денег уведомить отправителя о возврате. Порядок уведомления предусматривается договором о переводе денег.

В случае, если возврат денег вызван ошибочностью указания о переводе денег, банк отправителя денег вправе не уведомлять отправителя денег о возврате платежа и в течение трех банковских дней со дня возврата денег направить в адрес банка бенефициара платежный документ с надлежащими реквизитами.

Когда возврат все-таки происходит, при отсутствии банковского счета отправителя денег, выплата возвращенных денег осуществляется через кассу банка отправителя денег. Отправитель при этом обязан предъявить соответствующий документ, подтверждающий принятие денег банком с отметками банка:

Ответственность сторон по договору определяется по общим правилам. Банк-получатель несет ответственность, предусмотренную законодательством и договором о переводе денег, за ошибочное исполнение платежного извещения отправителя денег, в случае если ошибка была допущена по его вине. Когда ошибка в платежном извещении совершается отправителем денег, банк не несет ответственность по ошибочно исполненному платежному извещению[21, с.35-36].

3. Правовая характеристика договора банковского вклада

3.1 Понятие и правовая природа договора банковского вклада

Действующее гражданское законодательство закрепляет множество разнообразных банковских сделок, которые могут быть классифицированы по различным основаниям.

Традиционно банковские операции (сделки) классифицируются в соответствии с функциями, которые осуществляет банк. Так Е.Б. Осипова выделяет активные и пассивные банковские операции[22, с.14]. К.М. Ильясова также подразделяла банковские кредитные операции на пассивные и активные: к первым относятся операции, в которых банк выступает в качестве заемщика, а ко вторым, в которых банк выступает в качестве кредитора[23, с.9]. А.С. Джакишев наряду с активными и пассивными операциями называет также операции по организации денежных расчетов. Он указывал, что функцию по образованию средств призваны решать пассивные операции; по предоставлению кредита - активные операции; по содействию платежному обороту - операции по содействию платежам; четвертая группа операций не выполняет указанных выше функций[24, с.11].

Мы полагаем, что все банковские операции могут быть классифицированы на четыре группы:

1) пассивные операции, к числу которых можно отнести банковский вклад и банковский счет, эмиссии облигаций и векселей и т.д. Они направлены на привлечение денежных средств, так как ни один банк не в состоянии обеспечить всех клиентов заемными средствами за счет собственных активов;

2) активные операции (договор займа, кредитный договор, финансирование под уступку денежного требования), которые направлены на размещение свободных денежных средств банка, в целях получения прибыли;

3) операции по осуществлению расчетов;

4) иные операции (например, выдача банковских гарантий, купля-продажа иностранной валюты и т.д.).

Пассивные банковские операции и, прежде всего, привлечение денежных средств во вклады, занимают основное положение в системе банковских сделок. Так в структуре финансовых ресурсов коммерческих банков привлеченные средства в среднем по банковской системе составляют 60%, причем пассивы на 57-65% состоят из вкладов юридических и физических лиц[25, с.28].

Привлечение денежных средств во вклады осуществляется путем заключения договора банковского вклада. Гражданский договор - основной правоустанавливающий документ. "Правоустанавливающее значение договора не только в том, что гражданское законодательство относит его к числу наиболее распространенных юридических фактов, но и в том, что стороны на основе дозволительности как свойстве метода гражданско-правового регулирования сами могут конструировать права, определять содержание договора и, следовательно, обязательств".

Правовая природа договора банковского вклада вызывает много споров. Некоторые юристы считают, что этот договор следует считать разновидностью договора займа, в котором заимодавцем является вкладчик, а заемщиком - банк. При этом в качестве вкладчиков могут выступать субъекты гражданского права. Представляется, что для такого вывода вряд ли есть достаточные основания, поскольку по договору займа одна сторона передает другой деньги в собственность. В договоре же банковского вклада переданные банку деньги всегда остаются собственностью клиента, который сохраняет за собой полномочия распоряжения. Для банка эти деньги образуют режим привлеченных средств, которые он (банк) обязан по первому требованию вернуть клиенту[26,с.258].

Кроме того, нужно иметь в виду классификацию договоров, закрепленную во внутренней структуре второй части ГК РК. Договоры, правовой целью которых является передача имущества в собственность. Договор же банковского вклада находится в кругу договоров, направленных на оказание услуг, что в общих чертах должно предрешать вопрос о его правовой природе.

Поскольку договор банковского вклада с гражданином является публичным, банк обязан принимать денежные средства во вклады от всех граждан, которые к нему обращаются. При этом нужно принимать во внимание ряд важнейших условий привлечения денежных средств во вклады, наличие или отсутствие которых существенно для публично-правовой природы данного договора. Норма о публичности действует при следующих условиях:

а) согласно учредительным документам и лицензии банк имеет право на осуществление сберегательных операций;

б) прием вклада не приведет к нарушению законодательства и обязательных экономических нормативов, установленных НБ РК

в) банк не приостановил дальнейший прием вкладов от населения по причинам экономического или иного характера;

г) у банка имеются необходимые производственные и технические возможности для приема вклада (свободные операционистки, вместительные операционные залы и т.п.);

д) отсутствуют другие причины, лишающие банк возможности принять вклад.

При наличии перечисленных обстоятельств и отказе банка принять вклад гражданин вправе обратиться в суд с иском о понуждении к заключению договора банковского вклада на условиях, которые предлагаются другим вкладчикам этого банка, а также взыскать убытки, вызванные уклонением банка от заключения договора.

При этом нуждается в уточнении вопрос о юридической технике формирования указанного перечня обстоятельств, освобождающих банк от обязанности заключить договор. Представляется, что он должен быть закрытым и определяться в специальном банковском законодательстве, поскольку сама возможность ограничивать прием вкладов представляет собой публично-правовой механизм[27, с.104].

Далее необходимо иметь в виду, что договор банковского вклада рассматривается как договор присоединения, имеющий публичный характер, поскольку его условия в соответствии определяются банком в стандартных формах.

Граждане-вкладчики как сторона в договоре лишены возможности влиять на его содержание, что является ограничением свободы договора и как таковое требует соблюдения принципа соразмерности, в силу которой гражданин как экономически слабая сторона в этих правоотношениях нуждается в особой защите своих прав, что влечет необходимость в соответствующем правовом ограничении свободы договора и для другой стороны, т.е. для банков.

При этом возможность отказаться от заключения договора банковского вклада, внешне свидетельствующая о признании свободы договора, не может считаться достаточной для ее реального обеспечения гражданам, тем более когда не гарантировано должным образом право граждан на защиту от экономической деятельности банков, направленной на монополизацию и недобросовестную конкуренцию, не предусмотрены механизмы рыночного контроля за кредитными организациями, включая предоставление потребителям информации об экономическом положении банка, и гражданин вынужден соглашаться на фактически диктуемые ему условия, в том числе на снижение банком в одностороннем порядке процентной ставки по вкладу.

Публичность договора банковского вклада означает, что при заключении договора банк не вправе оказывать предпочтение одним вкладчикам перед другими. Однако это правило действует только для вкладов, привлекаемых на одних и тех же условиях. Следовательно, банк вправе дифференцировать свои процентные ставки в зависимости от вида вклада, срока действия договора, суммы вклада и условий их возврата.

Прием вклада наряду с заключением договора сопровождается открытием депозитного счета. Поэтому к отношениям банка и вкладчика применяются нормы о договоре банковского счета, если иное не предусмотрено правилами и не вытекает из существа договора банковского вклада. В соответствии с прямым указанием закона юридические лица не вправе перечислять находящиеся во вкладах (депозитах) денежные средства другим лицам.

Договор банковского вклада отличается от договора хранения, во-первых, тем, что предметом первого договора выступают деньги, предметом второго - вещи. Во-вторых, при договоре хранения вознаграждение выплачивается поклажедателем хранителю, а при договоре банковского вклада, напротив, банком, выступающим в роли хранителя денег, вкладчику. Связано это с тем, что деньги вкладчика выступают в качестве источника формирования ссудного фонда банка.

Попутно отметим, что в процессе подготовки проекта ГК РК долго дебатировался вопрос, включить ли хранение денег в число обязанностей банка. Однако, в конечном счете, было решено от этого отказаться, дабы более четко отграничить договор банковского вклада от договора хранения.

Отметим также, что ГК РК отказался от довольно традиционного выражения "проценты по вкладу", заменив его на "вознаграждение"[3, с.362].

Отличие договора банковского вклада от договора банковского счета, который тоже предусматривает прием денег от клиента, заключается, прежде всего, в характере банковских услуг, предоставляемых банком этому клиенту: по договору банковского счета они гораздо шире, чем по договору банковского вклада.

Как мы видим, ГК РК признает синонимами термины "банковский вклад" и "депозит". В связи с этим, в нормативно-правовых актах и в юридической литературе договор банковского вклада нередко именуют договором банковского депозита. Мы не согласны с тем, что ставится знак равенства между банковским вкладом и депозитом, так как они имеют разную правовую природу. Термин "депозит" имеет латинские корни и происходит от слова "depositum", что означает хранение. "Depositum - это то, что дано кому-нибудь на сбережение" (Д.16.3.1.рг). Договор "depositum" - это реальный контракт, по которому лицо, получившее от другого лица индивидуально-определенную вещь (депозитарий), обязуется безвозмездно хранить ее в течение определенного срока или до востребования и по окончании хранения возвратить в целостности и сохранности лицу, передавшему вещь на хранение (депоненту)"[7, с.26].

Договоры банковского вклада и хранения по действующему законодательству являются самостоятельными договорными конструкциями, имеющими разную правовую природу (подробнее об этом в §3 данной главы), основной целью хранения является обеспечение сохранности вещи, а целью банковского вклада получить назад денежные средства с процентами, предусмотренными договором. Элемент хранения, безусловно, присутствует в отношениях по банковскому вкладу, так внося деньги в банк, вкладчики сохраняют их от инфляции, от возможной кражи и т.д. Но это не главное, тем более, что обязанности по хранению есть и у арендатора, и у ссудополучателя, и у подрядчика, но никто не именует договоры аренды, ссуды, подряда депозитными соглашениями. Кроме того, ГК РК в отличие от прежнего гражданского законодательства не предусматривает обязанности банка хранить денежные средства, переданные ему вкладчиком. Поэтому, на наш взгляд, нельзя смешивать понятия "банковский вклад" и "депозит".

К сожалению, Закон о банках несколько иначе, чем ГК РК подходит к регулированию данного вопроса. В ст.36 данного закона прямо предусматривается, что "вклад - это денежные средства..., размещаемые... в целях хранения..." и, что "банки обеспечивают сохранность вкладов...". Функция хранения, сбережения денежных средств могла быть присуща договору банковского вклада при социализме (вспомним хотя бы известный рекламный лозунг - "Храните деньги в сберегательной кассе"), так как проценты, выплачиваемые по вкладу, были незначительны (2% годовых по вкладу до востребования и 3% - по срочному вкладу) и денежные средства передавались во вклад, не с целью получения дохода, а "в основном для сбережения от "случайностей" их хранения дома"[28, с.76].

В настоящее время доходы, получаемые вкладчиками в виде процентов, существенно возросли, поэтому денежные средства передаются банку уже не в целях их сбережения, а, как правило, для получения стабильного дохода. Кредитные организации, в свою очередь, не хранят денежные средства во вкладах (даже с обезличением купюр), а используют их в своей деятельности.

Банки могут принимать на хранение ценные бумаги, драгоценности, ювелирные украшения и т.д., например, с предоставлением для этих целей банковских сейфов, но такие отношения не имеют ничего общего с банковским вкладом и в банковской практике называются "закрытым, сейфовым или открытым депозитом". Поэтому, следует согласиться с мнением С.Ф. Хасановым, что "сохранившаяся в ст.36 Закона о банках ссылка на хранение денежных средств в качестве одной из целей банковского вклада имеет лишь экономический, а не юридический смысл"[29, с.55].

Так как ГК РК говорит об обязанности банка обеспечить возврат вклада с процентами, а Закон о банках предусматривает также обеспечение сохранности вклада, т.е. его хранение, то налицо противоречие между указанными нормативными актами, которое порождает как научные споры (относительно правовой природы договора банковского вклада), так и разнообразные проблемы в банковской практике (в содержание одних договоров включают обязанность банка хранить денежные средства, в других - нет). Согласно ч.2 ст.2 ГК РК нормы гражданского права, содержащиеся в других законах, должны соответствовать ГК РК. Следовательно, нормы Закона о банках не должны противоречить ГК РК, тем более что указанный Закон вступил в действие раньше, чем ГК РК.

Таким образом, договор банковского вклада характеризуется определенными признаками, позволяющими отличать его от смежных институтов гражданского права. Выделение его индивидуализирующих признаков связано с классификацией данного договора, которая может быть произведена по различным основаниям. В основе классификации любых гражданско-правовых договоров могут лежать разнообразные экономические и юридические признаки (например, момент возникновения договора, соотношение прав и обязанностей сторон, возмездность, цель (т.е. определенный правовой результат) договора и т.д.). Договор банковского вклада также может быть классифицирован по указанным основаниям.

Гражданский кодекс выделяет следующие виды банковских вкладов:

1) вклад до востребования;

2) срочный вклад;

3) условный вклад.

Надо сказать, что в практике банковской деятельности такие виды вкладов применяются уже давно, и ГК РК лишь закрепляет эту практику.

Вклад до востребования подлежит возврату полностью или частично по первому требованию вкладчика.

Срочный вклад вносится на определенный срок, как правило, до года. Под срочными следует понимать любые вклады, по условиям которых клиент не может требовать возврата внесенных им средств ранее которых клиент не может требовать возврата внесенных им средств ранее наступления, определенного в договоре обстоятельства. Наиболее распространены срочные вклады на определенный период времени, в течение которого банк вправе пользоваться данными средствами. Однако существуют и другие разновидности срочных вкладов, например, целевые и условные вклады. Условный вклад вносится до наступления определенных, предусмотренных договором условий. Он удобен тем, что позволяет изыскать денежные ситуации в тех или иных неожиданных ситуациях, поскольку в ряде случаев они оказываются охваченными в виде условий, в договоре банковского вклада. Сам условный вклад по юридической природе является условной сделкой.

Законодательством предусмотрены последствия преобразования срочного вклада во вклад до востребования, произведенного по инициативе клиента. В этом случае банк не связан первоначальными обязательствами по выплате процентов за пользование средствами вкладчика в течение всего срока действия договора.

3.2 Форма и срок договора банковского вклада

По договору банковского вклада одна сторона (банк) обязуется принять от другой стороны (вкладчика) деньги (вклад), выплачивать по ним вознаграждение в размере и порядке, предусмотренных договором банковского вклада и возвратить вклад на условиях и в порядке, предусмотренных для вклада данного вида законодательными актами и договором[1].

Данный договор опосредует кредитование вкладчиков, банками. Этот договор приближен к договору займа, однако, для него § 4 главы 38 установлены специальные нормы, предусматривающие права и обязанности обеих сторон. Банки как субъекты предпринимательской деятельности полностью несут риски, связанные с выполнением договора банковского вклада, обязаны обеспечить выплату вознаграждения, начисляемого на сумму вклада за его использование в качестве денежного капитала. Это повышает степень эффективности использования свободных денег населения, юридических лиц, которые при этом получают возможность без особого риска получать стабильный доход.

Согласно приведенной формулировке договор банковского вклада консенсуальный, однако по существу он реальный, поскольку правоотношение в рамках договора банковского вклада возникает, как и по предыдущему рассмотренному договору при обращении вкладчика и требует принятия денег на открытый сберегательный счет. Договор банковского вклада является односторонним договором[3,с.362].

Вследствие того, что открывается сберегательный счет (присваивается индивидуальный идентификационный код), договор банковского вклада позволяет решить и иные задачи. К примеру, в тех случаях, когда это будет допускаться договором посредством сберегательного счета, можно осуществить и расчеты с теми или иными лицами. Сказанное основано на положении п.1 Инструкции о порядке открытия, ведения и закрытия банковских счетов в банках Республики Казахстан, где говорится об обязанности банка оказывать другие услуги, предусмотренные договором банковского вклада[16].

Форма договора. Договор банковского вклада считается заключенным со дня поступления суммы в банк, то есть ГК РК однозначно рассматривает данный договор в качестве реального. В соответствии со ст. 758 ГК РК договор банковского вклада должен быть заключен в письменной форме, отвечающей требованиям, установленным законодательными актами нормативными правовыми актами Национального Банка Республики Казахстан и применяемыми в банковской практике обычаями делового оборота. По требованию вкладчика документ, удостоверяющий сделанный вклад, может быть оформлен либо на его имя, либо на имя определенного третьего лица. Вкладчик гражданин имеет право указать лиц, которым в случае его смерти должен быть выдан вклад. Несоблюдение письменной формы банковского вклада влечет недействительность этого договора[1].

Это необходимо, прежде всего, для согласования условий банковского вклада. Сам же договор, как было указано выше, является реальным, поэтому помимо письменного документа для его заключения необходимо передать банку сумму вклада.

Вклад может быть внесен в банк на имя определенного третьего лица, то есть договор банковского вклада может приобрести форму договора в пользу третьего лица, предусмотренного ст. 391 ГК РК[11].

Таким образом, требования к форме договора банковского вклада устанавливаются статьей 758 ГК РК. Он должен заключаться в письменной форме. Причем конкретные требования к нему определяются и банковским законодательством, в частности названной инструкцией "О порядке открытия, ведения и закрытия банковских счетов в банках Республики Казахстан"[16]. Требования к форме договора банковского вклада определяются также и применяемыми в банковской практике обычаями делового оборота.

Договор может быть оформлен путем составления единого документа в двух экземплярах, один из которых выдается вкладчику. Кроме того, договор банковского вклада может быть заключен путем выдачи вкладчику сберегательной книжки, сберегательного или депозитного сертификата либо иного документа, отвечающего требованиям законодательства, банковских правил и обычаев делового оборота. Если соглашением сторон не предусмотрено иное, заключение договора банковского вклада с гражданином и внесение денежных средств на его счет по вкладу удостоверяются сберегательной книжкой.

В сберегательной книжке должны быть указаны и удостоверены банком наименование и место нахождения банка, а если вклад внесен в филиал, также место нахождения его соответствующего филиала, номер счета по вкладу, все суммы денежных средств, зачисленных на счет, все суммы денежных средств, списанных со счета, и остаток денежных средств на счете на момент предъявления сберегательной книжки в банк. Если не доказано иное состояние вклада, данные о вкладе, указанные в сберегательной книжке, являются основанием для расчетов по вкладу между банком и вкладчиком.

Выдача вклада, выплата процентов по нему и исполнение распоряжений вкладчика о перечислении денежных средств со счета по вкладу другим лицам осуществляются банком при предъявлении сберегательной книжки.

Именная сберегательная книжка служит письменным доказательством заключения договора банковского вклада с гражданином и внесения денежных средств на его счет. Она не является ценной бумагой и может существовать как наряду с договором банковского вклада, оформленным в виде единого документа, так и без него. Если же договор банковского вклада был совершен в виде единого документа, а сберегательная книжка по каким-либо причинам не была оформлена, внесение денег во вклад может быть удостоверено, например, квитанцией к приходному кассовому ордеру, подписанной кассиром банка[30, с.44].

Сберегательная книжка на предъявителя является ценной бумагой. Поэтому она имеет значение не только письменного доказательства заключения договора банковского вклада и внесения денежных средств на счет гражданина, но и правообразующее (конститутивное) значение. Отсутствие сберегательной книжки не может быть восполнено наличием договора банковского вклада в виде документа, подписанного вкладчиком и банком.

Для случаев, когда сберегательная книжка утрачена или повреждена, установлены специальные правила. Если сберегательная книжка является именной, банк не освобождается от своих договорных обязательств и по заявлению вкладчика должен выдать ему новую сберегательную книжку. Отсутствие у вкладчика сберегательной книжки на предъявителя освобождает банк от обязательств до восстановления вкладчиком своих прав по утраченной ценной бумаге. Если незаконный владелец сберкнижки известен вкладчику, он может предъявить к нему иск.

Сберегательный (депозитный) сертификат является ценной бумагой, удостоверяющей сумму вклада, внесенного в банк, и права вкладчика (держателя сертификата) на получение по истечении установленного срока суммы вклада и обусловленных в сертификате процентов в банке, выдавшем сертификат, или в любом филиале этого банка.

Сберегательные (депозитные) сертификаты могут быть предъявительскими или именными. Держателем сберегательного сертификата может быть только гражданин. Депозитный сертификат - ценная бумага, аналогичная сберегательному сертификату, однако его держателем может быть только юридическое лицо.

В соответствии с этими документами сберегательный (депозитный) сертификат является ценной бумагой, удостоверяющей сумму вклада, внесенного в кредитную организацию, и права вкладчика (держателя сертификата) на получение по истечении установленного срока суммы вклада и обусловленных в сертификате процентов в кредитной организации, выдавшей сертификат, или в любом ее филиале.

Сертификаты могут выпускаться как в разовом порядке, так и сериями. Сертификаты могут быть именными или на предъявителя. Сертификат не может служить расчетным или платежным средством за проданные товары или оказанные услуги. Выпуск сертификатов в иностранной валюте не допускается. Сертификаты должны быть срочными. Владельцами сертификатов могут быть резиденты и нерезиденты. Процентные ставки по сертификатам устанавливаются уполномоченным органом кредитной организации.

Проценты по первоначально установленной при выдаче сертификата ставке, причитающиеся владельцу по истечении срока обращения (когда владелец сертификата получает право востребования вклада или депозита по сертификату), выплачиваются кредитной организацией независимо от времени его покупки. В случае досрочного предъявления сберегательного (депозитного) сертификата к оплате кредитной организацией выплачиваются сумма вклада и проценты по вкладам до востребования, если условиями сертификата не установлен иной размер процентов[30,с.45].

Для передачи прав другому лицу, удостоверенных сертификатом на предъявителя, достаточно вручения сертификата этому лицу. Права, удостоверенные именным сертификатом, передаются в порядке, установленном для уступки требований (цессии). Уступка требования по именному сертификату оформляется на оборотной стороне такого сертификата или на дополнительных листах (приложениях) к именному сертификату двусторонним соглашением лица, уступающего свои права (цедента), и лица, приобретающего эти права (цессионария).

Соглашение об уступке требования по депозитному сертификату подписывается с каждой стороны двумя лицами, уполномоченными соответствующим юридическим лицом на совершение таких сделок, и скрепляется печатью юридического лица. Каждый договор об уступке нумеруется цедентом. Договор об уступке требования по сберегательному сертификату подписывается обеими сторонами лично. Условие непрерывности оформления цессии должно быть обязательным. Уступка требования по сертификату может быть совершена только в течение срока обращения сертификата.

При наступлении даты востребования вклада или депозита кредитная организация осуществляет платеж против предъявления сертификата и заявления владельца с указанием счета, на который должны быть зачислены средства. Средства от погашения депозитного сертификата могут направляться по заявлению владельца только на его корреспондентский, расчетный (текущий) счет. Для граждан платеж может производиться как путем перевода суммы на счет, так и наличными деньгами. При несоблюдении письменной формы договор банковского вклада является ничтожным. Переданные средства подлежат возврату как неосновательно полученные. Вкладчик вправе также потребовать возмещения неполученных им доходов, в том числе начисления на сумму вклада процентов.

Срок договора. Согласно ст.760 ГК РК договор банковского вклада считается заключенным со дня поступления суммы вклада в банк. Договор банковского вклада до востребования является бессрочным. В случае, когда вкладчик не истребует сумму срочного вклада после истечения его срока, а также сумму условного вклада после наступления тех обстоятельств, с которыми договор банковского вклада связывает возврат вклада, договор банковского вклада считается продленным на условиях вклада до востребования, если иное не предусмотрено договором[1].

Договор банковского вклада считается заключенным со дня поступления суммы вклада в банк. Соответственно срок действия договора по срочным вкладам составляет период времени, начало которого приурочивается к моменту фактического вклада денег. Данный срок начинает течь на следующий день после внесения денег. По условным вкладам срок действия договора составляет период времени, окончание которого будет приурочиваться к какому либо событию, которое неизбежно должно наступить, например, окончание учебы ребенка в школе, трудовой отпуск и т.д. Договор банковского вклада до востребования является бессрочным. Если вкладчик не истребует сумму срочного вклада после истечения его срока, а также сумму условного вклада после наступления тех обстоятельств, с которыми договор банковского вклада связывает возврат вклада, договор банковского вклада считается продленным на условиях вклада до востребования, если иное не предусмотрено договором[31, с.52].

Согласно п. 14 указанной инструкции существенными условиями банковского вклада являются:

1) предмет договора;

2) условия оказания банком услуг и порядок их оплаты[16].

В договоре могут содержаться иные условия, согласованные сторонами (дополнительные условия). В нем должны содержаться также дополнительные требования, устанавливаемые законодательством.

Большой интерес, особенно для вкладчиков, представляет размер вознаграждения. Проценты начисляются на весь период фактического пользования средствами вкладчика. Даже если он требует возврата части своего вклада, в течение оставшегося срока действия договора на невостребованную часть вклада проценты также начисляются в размере, установленном для вкладов до востребования.

Обязанность банка платить вкладчику проценты является существенным условием договора банковского вклада. Однако отсутствие этого условия в конкретном договоре не приводит к его недействительности. В данном случае банк обязан выплачивать проценты в размере существующей в месте жительства (месте нахождения) вкладчика ставки банковского процента (ставки рефинансирования) на день уплаты банком вкладчику суммы его вклада.

По вкладам до востребования банк вправе в одностороннем порядке изменять (уменьшать или увеличивать) размер процентной ставки за пользование средствами вкладчика, если иное не предусмотрено договором.

Решение банка увеличить процентную ставку вступает в силу в порядке, им же установленном, и может не доводиться до сведения вкладчика. Решение уменьшить размер процентов, во-первых, должно быть сообщено вкладчику, во-вторых, может относиться лишь к вкладам, внесенным до получения вкладчиком этого сообщения банка, и, в-третьих, вступает в силу только по истечении месяца с момента извещения вкладчика.

Иной порядок реализации решения банка уменьшить процентную ставку по вкладам до востребования может быть предусмотрен в договоре. Например, в нем может быть указано, что решение банка об одностороннем уменьшении процентной ставки вступает в силу немедленно, о чем вкладчик извещается во время посещения банка.

Об уменьшении процентной ставки вкладчик может уведомляться разными способами: под расписку, по почте заказным письмом с уведомлением о вручении и т.п. Способ уведомления вкладчика может быть согласован в договоре (например, по модему, факсу и т.п.).

Проценты на сумму банковского вклада начисляются со дня, следующего за днем ее поступления в банк, до дня, предшествующего ее возврату вкладчику либо ее списанию со счета вкладчика по иным основаниям.

Сроки (день, месяц, квартал, год и т.п.) и порядок выплаты процентов по вкладу (с капитализацией, без капитализации) должны быть согласованы сторонами в договоре. Если иное не предусмотрено договором банковского вклада, проценты на сумму банковского вклада выплачиваются вкладчику по его требованию по истечении каждого квартала отдельно от суммы вклада, а невостребованные в этот срок проценты увеличивают сумму вклада, на которую начисляются проценты. При возврате вклада выплачиваются все начисленные к этому моменту проценты.

Если вклад должен быть возвращен до окончания соответствующего процентного периода, то банковские проценты начисляются на его сумму исходя из фактического периода пользования средствами клиента (неполный процентный период) и выплачиваются одновременно с возвратом основной суммы вклада[32, с.12].

3.3 Содержание договора банковского вклада

Элементами договора банковского вклада являются объект, стороны, содержание. Его объектом (предметом) являются деньги (как национальная, так и иностранная валюта).

Субъектный состав договора банковского вклада характеризуется тем, что, с одной стороны, всегда выступает банк или организация, осуществляющая отдельные виды банковских операций. С другой стороны (вкладчика), в договоре могут участвовать как физические, так и юридические лица. Хотя в законодательстве нет прямого указания или ограничения, преимущественно вкладчиками будут выступать некоммерческие юридические лица, поскольку именно у них проявляется преимущественно расходный характер использования денежных средств. То есть их денежные средства находятся не в постоянном коммерческом обороте, в состоянии относительного покоя, а договор банковского вклада позволяет им в достаточно короткие промежутки времени извлечь определенный дополнительный доход.

Согласно Закону "О банках и банковской деятельности" и принятой в его исполнение Инструкцией НБ РК регламентирующих процедуру регистрации кредитных организаций и лицензирования банковской деятельности" банк может получить лицензию на привлечение денежных средств во вклады в порядке расширения деятельности при соблюдении определенных условий.

К их числу относятся:

- финансовая устойчивость в течение последних 6 месяцев;

- выполнение установленных банком требований к размеру капитала;

- выполнение обязательных резервных требований банка;

- отсутствие задолженности перед бюджетом Республики Казахстан, местным бюджетом и государственными внебюджетными фондами;

- наличие соответствующей организационной структуры, включающей службу внутреннего контроля;

- выполнение квалификационных требований банка к сотрудникам кредитной организации;

- соблюдение технических требований, включая требования к оборудованию, необходимому для осуществления банковских операций;

- осуществление банковской деятельности в течение срока не менее 2 лет с даты государственной регистрации[2].

Итак, сторонами договора банковского вклада являются банк и вкладчик. Общие правила о договоре банковского вклада не содержат никаких ограничений в отношении лиц, которые могут быть вкладчиками (кредиторами) банка. В соответствии с п. 2 ст. 26 ГК РК несовершеннолетние в возрасте от 14 до 18 лет вправе самостоятельно, без согласия родителей, усыновителей и попечителей вносить вклады в кредитные учреждения и распоряжаться ими[11].

Кроме того, в сложных финансовых ситуациях могут быть предусмотрены иные меры замены лиц в договоре банковского вклада.

Первое, на что необходимо обратить внимание, - круг и субъективный состав правоотношений, и правоотношения между коммерческими банками и их вкладчиками. Выделение этих двух видов правоотношений необходимо, так как их правовая природа совершенно разная: межбанковские правоотношения можно считать публичными и регулируемыми банковским законодательством, а отношения по договору банковского вклада являются частноправовыми и регулируемыми гражданским законодательством.

Объектом договора банковского вклада являются действия банка, на которые вправе притязать вкладчик, - возврат вклада вместе с процентами, начисленными за период пользования средствами вкладчика. Законодательство иногда предусматривает возможность замены стороны в договоре банковского вклада. Это может произойти по правилам уступки права требования или перевода долга. При этом представляется, что перевод долга на стороне банка может проводиться только в том случае, когда новый должник также является банком. Кроме того, в сложных финансовых ситуациях могут быть предусмотрены иные меры замены лиц в договоре банковского вклада[3, с.363].

Обратимся теперь к правоотношениям между коммерческими банками и их вкладчиками. Следует иметь в виду, что к данным правоотношениям как гражданско-правовым применяются все нормы части первой ГК РК. В случае принятия вклада от гражданина лицом, не имеющим на это права, или с нарушением порядка, установленного законом или принятыми в соответствии с ним банковскими правилами, вкладчик может потребовать немедленного возврата суммы вклада, а также уплаты на нее процентов, предусмотренных ст. 395 ГК РК, и возмещения сверх суммы процентов всех причиненных вкладчику убытков. Если таким лицом приняты на условиях договора банковского вклада денежные средства юридического лица, такой договор недействителен (ст.168 ГК РК)[11]. В первом случае вкладчик вправе (но не обязан) потребовать немедленного досрочного возврата суммы вклада, а также уплаты процентов, предусмотренных ст. 395 ГК РК, и возмещения сверх суммы процентов всех причиненных ему убытков. Проценты, обусловленные договором, в этом случае не выплачиваются. Во втором случае депозитный договор, заключенный с лицом, не имеющим соответствующей лицензии, признается недействительным по ст. 168 ГК РК (ничтожная сделка) с применением последствий, предусмотренных п. 1 и 2 ст. 167 ГК РК. Лицо, принявшее депозит, обязано вернуть сумму вклада как неосновательно полученное имущество (ст. 953 ГК РК), а также возместить. При этом предполагается, что вкладчик выразил согласие на получение денежных средств от таких лиц, предоставив им необходимые данные о счете по вкладу. Сделку, заключенную лицом, внесшим средства, и банком, следует рассматривать как договор в пользу третьего лица (ст. 430 ГК РК). Учитывая, что в ГК РК содержится презумпция согласия вкладчика на получение денег от лица, внесшего средства, последний не вправе без согласия вкладчика расторгать свой договор с банком.

Вклад может быть внесен в банк на имя определенного третьего лица. Если иное не предусмотрено договором вклада в пользу третьего лица может быть досрочно расторгнут или изменен по соглашению банка с лицом, внесшим средства, но лишь до того момента, пока выгодоприобретатель не пожелал воспользоваться правами вкладчика, обусловленными в его пользу. До указанного времени вкладчиком является вноситель средств, и он может в полном объеме распоряжаться суммой вклада. Согласие выгодоприобретателя воспользоваться правами вкладчика считается выраженным в тот момент, когда он предъявил к банку первое требование, основанное на этих правах, либо иным образом выразил свое намерение. Это может быть требование о выдаче вклада или его части, внесение нового вклада на открытый в его пользу депозитный счет, оформление завещания на вклад, выдача доверенности на право распоряжения вкладом и т.п.

Сделку по внесению средств на имя другого лица, заключенную лицом, внесшим средства, с банком, следует рассматривать как договор в пользу третьего лица (ст. 430 ГК РК), особенности которого установлены ст. 758 ГК РК. В результате действий выгодоприобретателя, выражающих его намерение воспользоваться правами вкладчика, происходит перемена лиц в обязательстве: вместо вносителя средств вкладчиком становится третье лицо, в пользу которого вклад был внесен[33, с.8].

Если коснуться содержания договора банковского вклада можно отметить, что, скорее всего, именно придание выраженной специфики правам и обязанностям сторон (содержанию) и явилось основной причиной отдельного рассмотрения этого договора, поскольку по иному к нему можно было бы без особых проблем применить нормы, регламентирующие заемные отношения.

Права и обязанности сторон.

Поскольку договор банковского вклада является односторонним договором, обязанности по нему возлагаются на банк. В соответствии с общими положениями о банковском обслуживании и займе, нормы о котором будут иметь вспомогательное значение и в данном случае, банк обязан выполнять свои обязательства таким образом, чтобы при необходимости безусловно обеспечить возврат денег. Кроме того, клиент не должен утрачивать возможность распоряжаться деньгами в рамках, обусловленных договором банковского вклада.

После заключения договора банковского вклада на банк возлагаются три основные обязанности: вернуть вкладчику сумму вклада в порядке, установленном в договоре, выплатить ему вознаграждение в виде процентов за весь период пользования чужими средствами, а также предоставить вкладчику обеспечение возврата вклада одним из предусмотренных в законе способов.

Возврат вклада осуществляется банком в соответствии с договором и с учетом требований ст. 761 ГК РК[1]. Возврат вклада физическому лицу может быть произведен как наличными деньгами, так и в безналичном порядке. Причем вкладчик может дать распоряжение о перечислении суммы вклада на счет третьего лица. Юридическому лицу - вкладчику банк вправе вернуть сумму вклада только путем ее перечисления на один из расчетных счетов, принадлежащих этому же клиенту.

Клиент имеет право вносить вклады, как наличными деньгами, так и путем безналичных переводов. При вкладе до востребования вклады (дополнительные взносы) могут вноситься клиентом в любых суммах и в любой периодичности. Вследствие этого на банке лежит обязанность принимать дополнительные взносы по вкладам. При срочных вкладах, а также условных вкладах, если иное не предусмотрено договором банковского вклада, деньги вносятся вкладчиком в виде разового взноса.

Банк обязан принимать деньги, поступившие во вклад на имя вкладчика от третьих лиц, но они должны указывать необходимые данные об его индивидуальном идентификационном коде.

Банк также обязан выплачивать вкладчику вознаграждение на сумму вклада в размере, определяемом договором банковского вклада. Поскольку вероятность того, что клиент быстрее и неожиданно для банка прервет договорные отношения выше по договорам вкладов до востребования, как правило, ставка вознаграждения по этим договорам ниже, чем по срочным и условным вкладам.

Если иное не предусмотрено в договоре, банк не вправе изменять размер вознаграждения по вкладам в одностороннем порядке. Размер вознаграждения может изменяться по дополнительным взносам, вносимым по вкладам до востребования. Это же правило применимо, если условиями договоров срочного вклада или условного вклада клиенту предоставляется право вносить дополнительные взносы во вклад. Банк в этих случаях рассчитывает размер вознаграждения по вновь поступившим дополнительным взносам, исходя из того вознаграждения, который применялся банком на день поступления денег[34, с.137].