Размещено на http://www.allbest.ru/

Оглавление

• Введение
• 1. Общая характеристика предприятия КУП "Минскхлебпром"
• 1.1 Организационно-экономическая характеристика предприятия
• 1.2 Управление и контроль на КУП "Минскхлебпром"
• 1.3 Основные показатели эффективности деятельности предприятия
• 2. Производственный процесс и международные связи КУП "Минскхлебпром"
• 2.1 Организация и управление производственный процессом на предприятии КУП "Минскхлебпром"
• 2.2 Отношение КУП "Минскхлебпром" с поставщиками и международные связи
• 2.3 Прогнозирование и повышение эффективности деятельности предприятия
• Заключение

Введение

Ознакомительная практика является органической частью учебного процесса по образовательной программе подготовки дипломированного специалиста, а также имеет важнейшее значение в процессе формирования комплекса знаний и умений будущего специалиста.

Практика имеет целью закрепление знаний и умений, полученных в процессе теоретического обучения, и приобретение студентами опыта в решении реальных профессиональных задач или исследовании актуальных научных проблем. Она помогает глубже ознакомиться с экономической работой в организациях, а также изучить методику применения экономических показателей в жизни и отчетности.

Задачи практики:

- изучение в производственных условиях технологий производства

продукции;

- применение на практике мероприятий по охране труда, технике безопасности и защите окружающей среды;

- анализ организационно-экономической структуры предприятия;

- приобретение практических навыков по решению экономических задач.

Отчет по практике - это аналитическая работа, которая выполняется студентами и является совокупностью полученных результатов самостоятельного исследования теоретических и практических навыков в период прохождения производственной на предприятии.

Полученные в результате прохождения практики знания и данные представлены в отчете.

Практика проводилась на Коммунальном унитарном предприятии "Минскхлебпром", которое расположено в г. Минске.

Материалами, на основании которых выполнялся, послужили данные по предприятию за 2011-2014гг.

1. Общая характеристика предприятия КУП "Минскхлебпром"

1.1 Организационно-экономическая характеристика предприятия

Минское производственное объединение хлебопекарной промышленности создано в 1972 году Согласно приказу Комитета по хлебопродуктам при Минсельхозпроде Республики Беларусь № 29 от 26.04.2001 объединение переименовано в Республиканское производственное унитарное предприятие "Минскхлебпром". В соответствии с распоряжением Президента Республики Беларусь от 08.11.2004 г. № 291рп предприятие передано из республиканской в коммунальную собственность г. Минска.

В 2011 году КУП "Минскхлебпром" в соответствии с решением Мингорисполкома от 26.10.2011 № 3214 "О реорганизации КУП "Минскхлебпром" реорганизовано путем выделения из его состава коммунального производственного унитарного предприятия "Хлебозавод №1 г. Минска".

Место нахождения предприятия: 220600, г. Минск, ул. Витебская, 17. Среднесписочная численность работающих на предприятии на 01.11. 2014 года составила 3005 человек.

На товарном рынке г. Минска КУП "Минскхлебпром" в настоящее время является монополистом по производству хлебобулочных изделий и также является одним из основных производителей кондитерских изделий.

Ежедневно предприятием вырабатывается до 260 тн хлебобулочных и 20 тн кондитерских изделий. Среднесуточная отгрузка хлебобулочных и кондитерских изделий в 2014 году составила около 278 тн. Всего ассортиментный перечень насчитывает более 250 наименований хлебобулочных изделий и около 200 наименований кондитерских изделий.

Продукция реализуется преимущественно в торговой сети г. Минска и области. Часть продукции реализуется также в других регионах страны и экспортируется в Российскую Федерацию и страны дальнего зарубежья.

В состав КУП "Минскхлебпром" входят 8 территориально обособленных структурных подразделений: шесть хлебозаводов, ремонтно-механический завод и санаторий "Журавушка".

Общая численность работников КУП "Минскхлебпром" по состоянию на 01.12.2013 года составила 3443 человек, в том числе:

Структурные подразделения	Численность персонала, чел.	Место расположения
Хлебозавод "Автомат"	492	г. Минск, ул. Слесарная,41
Хлебозавод № 2	483	г. Минск, ул. Крапоткина,33
Хлебозавод № 3	525	г. Минск, пр. Партизанский,97
Хлебозавод № 4	461	г. Минск, ул. Казинца,31
Хлебозавод № 5	505	г. Минск, ул. Калиновского,4
Хлебозавод № 6	418	г. Минск, ул. Гурского,19
Ремонтно-механический завод	152	г. Минск, ул. Крапоткина,33
Санаторий "Журавушка"	176	Минская область, пос. Зубреневка

Структурные подразделения не являются юридическими лицами, не имеют отдельного баланса, расчетного счета.

Наряду с названными территориально обособленными структурными подразделениями в КУП "Минскхлебпром" создана фирменная торговая сеть. Она включает в себя 17 торговых объектов, в том числе фирменных магазинов. В хозяйственном ведении предприятия также находятся три высотных общежития и жилые дома.

В 2015 году не предполагается существенных изменений имеющейся организационной структуры.

1.2 Управление и контроль на КУП "Минскхлебпром"

Структура управления и кадровый состав. Исполнительным органом ТД является директор, назначаемый руководством КУП "Минскхлебпром" в соответствии с Уставом ТД. Директор ТД руководит, контролирует финансово-экономическую и хозяйственную деятельность ТД, представляет финансовые отчеты и отчеты об основной деятельности, а также несет персональную ответственность за деятельность ТД перед руководством КУП "Минскхлебпром" в соответствии с Уставом ТД и трудовым контрактом. В подчинении у директора хлебозаводы находятся технологический и механический отделы, отдел маркетинга и сбыта (приложение А).

За 11 месяцев 2014 года среднесписочная численность работников предприятия составила 3002 человек. В 2015 году среднесписочная численность составит 3000 человек. С начала года создано дополнительно 30 новых рабочих мест.

По сфере трудовой деятельности работники предприятия подразделяются на персонал основной деятельности и персонал неосновной деятельности (рис. 1).

Рис. 1. Структура персонала КУП "Минскхлебпром" по сфере трудовой деятельности.

Персонал основной деятельности подразделяется на занятых непосредственно производством материальных ценностей (рабочие основного производства) и занятых выполнением работ по обслуживанию основного производства и его эффективному осуществлению, хранением и доставкой продукции торгующим организациям (рабочие вспомогательного производства).

К персоналу неосновной деятельности относятся работники торговых объектов и занятых в общежитиях и жилых домах, состоящих на балансе предприятия: столовых, буфетов, медицинский персонал, работники санатория "Журавушка".

Персонал предприятия, исходя из выполняемых им функций, делится на две категории: рабочие и служащие. Среднесписочная численность рабочих и служащих составляет 2642 человека.

Работники хлебозаводов работают в сменном режиме по графику непрерывных производств.

В целях повышения эффективности использования производственных мощностей хлебозаводов основные производственные участки и цеха работают в двух- и трехсменном режиме. Производство хлеба и булочной продукции с учетом специфики производственного процесса организовано по графику непрерывных производств.

Сменный режим работы определяется на основании спроса населения на хлебобулочные и мучные кондитерские изделия.

Штатный подбор работников предприятия производится кадровой службой КУП "Минскхлебпром" из числа выпускников профессионально-технических, средних специальных и высших учебных заведений, а также по найму и на основании конкурсного отбора.

Источниками обеспечения предприятия кадрами являются: УО "Государственный профессионально-технический колледж хлебопечения", 120 выпускников которого ежегодно обеспечивается рабочими местами на хлебозаводах предприятия, а также Молодечненский политехнический колледж, Барановичский технологический колледж Белкоопсоюза, Слуцкий и Борисовский профессионально-технические колледжи.

Кроме того, КУП "Минскхлебпром" сотрудничает с Минским городским центром занятости.

В целях обеспечения предприятия профессиональными кадрами требуемого уровня квалификации, развития профессионального потенциала кадров, повышения качества выпускаемой продукции и производительности труда, улучшения показателей социально-экономического развития предприятия за счет повышения уровня производственных заданий, профессиональных навыков и умений работников на 2015 год разработаны мероприятия по обучению персонала, адаптации и закреплению молодых специалистов на предприятии, а именно:

ь организация корпоративного обучения работников отделов маркетинга и сбыта хлебозаводов;

ь проведение обучения специалистов по организации сертификации систем менеджмента качества, безопасности пищевых продуктов и охраны труда;

ь обучение руководителей и специалистов, состоящих в резерве кадров на выдвижение;

ь проведение повышения квалификации специалистов и рабочих в Учреждениях образования;

ь организация на хлебозаводах обучения рабочих без отрыва от производства по кадрам массовых профессий путем реализации программ подготовки, переподготовки и повышения квалификации;

ь организация обучения безопасным методам;

ь организация обучающих курсов для изучения рабочими нового оборудования, новых методов работы, новых материалов, при внедрении новой технологии или новых технических условий, прогрессивных форм организации труда, трудового законодательства, правил технической эксплуатации оборудования, вопросов, связанных с повышением качества выпускаемой продукции, и других вопросов, направленных на решение конкретных технических, экономических и иных задач;

ь проведение очередной аттестации руководителей и специалистов на соответствие занимаемой должности;

ь проведение посвящения выпускников профессионально-технических УО в рабочие;

ь проведение встреч молодых специалистов с ветеранами труда предприятия;

ь выдача направлений для поступления в высшие учебные заведения на заочную форму обучения работникам, положительно зарекомендовавшим себя на производстве, зачисление их в состав резерва кадров;

ь участие в семинарах, мастер-классах, выставках, проводимых в Республике Беларусь и за ее пределами, в т.ч. с участием специалистов зарубежных фирм по изготовлению и отделке кондитерских изделий, применению современных технологий по производству хлеба и кондитерских изделий, использованию новых видов сырья, приспособлений и инвентаря для отделки кондитерских изделий.

За 11 месяцев 2014 года среднемесячная заработная плата на предприятии составила 5 684,51 тыс. руб. За 2014 год среднемесячная заработная плата составит 5751,1 тыс. руб. или 640 долл. США.

В прогнозном периоде среднесписочная численность персонала на предприятии увеличится на 30 человека и составит 3 030 человек. Будет создано дополнительно 10 рабочих мест.

Среднегодовая добавленная стоимость на одного работника достигнет в 2015 году 17,0 тыс. долл. США.

Среднемесячная заработная плата по предприятию в 2015 году достигнет 6440 тыс. руб., темп роста к 2014 году составит 112,0%.

Производительность труда на одного работника в 2014 году составит 429 536 тыс. руб. с темпом роста к аналогичному периоду прошлого года - 113,9%. Предприятием обеспечен принцип опережающего темпа роста производительности труда над темпом роста заработной платы на 1,9%.

1.3 Основные показатели эффективности деятельности предприятия

Финансовое состояние предприятия характеризуется системой показателей, отражающих состояние капитала в процессе его кругооборота и способность субъекта хозяйствования финансировать свою деятельность на фиксированный момент времени. Финансовая устойчивость - внутреннее проявление финансового состояния предприятия, отражающее сбалансированность денежных и товарных потоков, доходов и расходов, средств и источников их формирования.

Финансовое состояние может быть устойчивым, неустойчивым и кризисным. Способность предприятия своевременно производить платежи, финансировать свою деятельность на расширенной основе свидетельствует о его хорошем финансовом состоянии.

Анализ финансового состояния КУП "Минскхлебпром" за 2012 -2014 годы приведен на основании данных бухгалтерской отчетности "Бухгалтерский баланс".

В качестве основных критериев оценки финансового состояния предприятия принимаются (Табл. 1):

коэффициент текущей ликвидности

коэффициент обеспеченности собственных оборотных средств

коэффициент обеспеченности финансовых обязательств активами

Таблица 1. Коэффициенты оценки финансового состояния КУП "Минскхлебпром".

Наименование показателя	Алгоритм расчета	01.01.2013	01.01.2014	10 мес. 2014	Норматив
Коэффициент текущей ликвидности	КА/КО стр. 290/стр. 690	0,58	0,71	0,63	К1?1,3
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами	(СК+ДО-ДА)/КА (стр. 490+стр. 590-стр. 190)/стр.290	-0.73	-0,41	-0,59	К2?0,2
Коэффициент обеспеченности финансовых обязательств активами	(КО+ДО)/ИБ (стр. 690+стр. 590)/стр. 300	0,42	0,35	0,35	К3?0,85



Рис. 2. Коэффициент текущей ликвидности (KI)

Рис. 2.1. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами (K2)



Рис. 2.2. Коэффициент обеспеченности финансовых обязательств активами (K3)

Норматив коэффициента текущей ликвидности устанавливает, что сумма оборотных средств промышленного предприятия должна как минимум в 1,3 раза превосходить сумму его краткосрочных обязательств.

Динамика коэффициента текущей ликвидности имеет отрицательный характер (рис. 2), что выражается в его уменьшении до значения 0,63 за 10 месяцев 2013 года, что связано с увеличением кредиторской задолженности.

Фактические значения коэффициентов ликвидности, полученных на основе данных баланса предприятия и сравнение их с нормативными значениями показывает недостаточный уровень покрытия краткосрочных обязательств высоколиквидными оборотными активами (Табл. 2).

Таблица 2. Показатели ликвидности КУП "Минскхлебпром".

Наименование показателя	Алгоритм расчета	2013 г.	10 мес. 2013 г.	Норматив
Коэффициент текущей ликвидности	КА/КО стр. 290/стр. 690	0,71	0,63	К 1 ? 1,3
Коэффициент абсолютной ликвидности	(ФБк+ДС)/КО (стр. 260+ стр. 270)/стр. 690	0,03	0,02	> 0,2-0,25

В настоящее время прослеживается тенденция незначител 1ьного ухудшения коэффициента текущей ликвидности: по состоянию на 01.11.2014 соотношение оборотных средств к краткосрочным обязательствам составило 0,63 против 0,71 на 01.01.2014, что свидетельствует об уменьшении доли собственных средств КУП "Минскхлебпром".

Норматив коэффициента обеспеченности собственными оборотными средствами устанавливает, что значение коэффициента должно быть не менее 0,2, т.е. не менее 20% оборотного капитала должно быть собственным. На 01.01.2014 данный показатель составлял минус 0,41, на 01.11.2014 минус 0,59, что свидетельствует об увеличении недостатка собственных оборотных средств на предприятии по сравнению с началом года, но не в такой степени, как в 2014 году, на начало 2014 года данный показатель составлял минус 0,73 (рис. 2.2).

Коэффициент обеспеченности финансовых обязательств активами показывает долю заемного капитала в общей сумме источников. Как видно из таблицы 2.2 зависимость предприятия от заемных источников уменьшилась с 42% на 01.01.2012 до 35% на 01.10.2014, предприятие снижает привлечение дополнительных кредитных ресурсов для финансирования своей текущей деятельности.

В абсолютной величине задолженность по кредитам по состоянию на 1.11.2014 составила 38 312 млн.руб. против 68 916 млн.руб. на 1.01.2014, т.е уменьшение составило 44 %.

Анализ коэффициентов, на основании которых делается вывод о платежеспособности предприятия и его финансового состояния, приводит к выводу, что финансовое состояние предприятия остается достаточно сложным, хотя прослеживается ряд положительных тенденций по его улучшению.

На основании проведенного анализа можно сделать вывод: несмотря на то, что структура баланса остается неудовлетворительной, наметилась динамика в увеличении показателей обеспеченности собственными оборотными средствами.

2. Производственный процесс и международные связи КУП "Минскхлебпром"

2.1 Организация и управление производственный процессом на предприятии КУП "Минскхлебпром"

Программа производства на 2015 год предусматривает объем выпуска хлебобулочных изделий 91,1 тыс. тн с темпом роста 101,0% к уровню 2014 года, кондитерских 7,2 тыс. тн с темпом роста 102,9 к уровню 2014 года.

В прогнозируемом периоде предусматривается выпуск упакованной продукции в размере 62,5 тыс. тн, удельный вес упакованной продукции в хлебобулочных изделиях составит 68,5%.

Планируется выпуск нарезанной и упакованной хлебобулочной продукции 27,0 тыс. тн или 29,6% от общего объема хлебобулочных изделий.

Предусматривается увеличение производства хлеба 58,6 тыс. тн (темп роста к уровню 2013 года составит 101,3%), в т.ч. заварного до 55,5 тыс. тн или 102,7% к уровню 2014 года.

Планируется увеличение производства бараночных изделий до 3,2 тыс. тн или на 7,5% больше уровня 2014 года.

В 2015 году предусматривается увеличение объма производства пирогов на 12,4% к уровню прошлого года до 173 тонн.

План производства кондитерских изделий составляет 7,2 тыс. тн или 102,9% к уровню 2014 года, в том числе: печенье - 2,1 тыс. тн или 109,0%, пряники и коврижки - 1,7 тыс. тн или 101,3%,торты и пирожные - 2,2 тыс. тн или 102,0%.

В 2015 году под производственную программу потребность в основном и вспомогательном сырье, упаковочных материалах составляет 560 705 млн. руб.

2.2 Отношение КУП "Минскхлебпром" с поставщиками и международные связи

Закупка основного и дополнительного сырья, упаковочных и других материалов осуществляется на конкурсной основе путем проведения процедур запроса ценовых предложений, оформления справок о закупке.

Основными критериями при выборе поставщика являются: минимальная цена, требуемое качество, условие оплаты, транспорт и транспортные расходы по доставке товара.

Закупка сырья и материалов на конкурсной основе позволяет эффективно использовать денежные средства предприятия, минимизировать расходы по доставке и свести риски ресурсного обеспечения к минимуму.

Приоритет при выборе поставщика отдается производителям Республики Беларусь.

Из общего объема закупаемого основного и дополнительного сырья, упаковочных материалов - 89,5% составляют товары отечественного производства, 10,5% - импортного производства.

Основным партнером КУП "Минскхлебпром" во внешней торговле является Российская Федерация, на долю которой в 2014 году приходится 97,2% всего экспорта. Основными регионами поставок в Российской Федерации являются г. Смоленск и Смоленская область, г. Санкт-Петербург, г. Москва и Московская область.

Торговые партнеры среди стран дальнего зарубежья - это США, Германия, Армения, Иордания, Болгария.



Рисунок 3. Структура экспорта КУП "Минскхлебпром" в натуральном выражении

Реализация продукции на экспорт, производимая предприятием, осуществляется с использованием различных каналов распределения.

При реализации продукции на внешние рынки наиболее часто используется посредническое звено, так как дойти до конечного покупателя с продукцией пищевой промышленности довольно сложно.

Стратегия развития экспорта КУП "Минскхлебпром" на 2014 год - это укрепление позиций продукции предприятия на внешних рынках, наращивание объемов экспорта, повышение эффективности экспорта.

Основными направлениями политики товародвижения на 2014 год являются:

ь изучение спроса потребителей;

ь формирование четкого, яркого имиджа торговой марки;

ь создание положительного имиджа торговой марки в сознании потребителей;

ь создание фирменного стиля оформления выпускаемой продукции с привлечением ведущих дизайнерских агентств;

ь стимулирование продаж;

ь ознакомление потребителей (оптовых и конечных) с упаковкой и вкусовыми качествами новой продукции;

ь увеличение сроков хранения хлебобулочной и кондитерской продукции;

ь производство конкурентоспособной продукции за счет более низких издержек и, следовательно, цен;

ь проведение политики гибких цен и ускорения поступления за счет этого денежных средств.

Развитие экспорта в 2014 году будет реализовываться в трех направлениях:

1. Расширение экспорта по регионам внешнего рынка.

В области регионально - страновой ориентации экспорта определены следующие приоритеты:

ь Россия (г. Москва и Московская область, г. Санкт-Петербург, Смоленская, Калужская, Тверская, Брянская, Курская области);

ь Республика Казахстан, Республика Армения;

ь США, Канада, страны ЕС (Литва, Латвия, Германия, Румыния).

Одним из важнейших направлений регионально - страновой стратегии экспорта Республики Беларусь в целом и КУП "Минскхлебпром" в частности следует считать поиск оптимальных форм сотрудничества с лидерами российских регионов, которые имеют главным образом экономическое обоснование. Это и географическая близость, высокая степень интеграции экономик, высокий научно-технический и правовой уровень, минимум тарифных и нетарифных барьеров на пути движения товаров. Например, при экспорте кондитерской продукции в страны Евросоюза таможенные пошлины составляют до 80%, что делает продукцию предприятия неконкурентоспособной на этом рынке.

Существующий таможенный союз с Российской Федерацией, создает в целом благоприятные условия для сохранения позиций белорусского экспорта на российском рынке.

2. Участие в выставочно-ярмарочных мероприятиях.

Исходя из регионально-страновой ориентации экспорта, ежегодно разрабатывается план участия КУП "Минскхлебпром" в Национальных выставках Республики Беларусь и международных специализированных выставках, который ориентирован на те страны и регионы, экспорт в которые наиболее перспективен.

1. 3. Развитие товаропроводящей сети.

Рисунок 4. Экспорт услуг

Санаторий "Журавушка", расположенный на берегу озера Нарочь в живописном сосновом массиве в 150 км от Минска, включает в себя два спальных трехэтажных корпуса, клуб-столовую, лечебный корпус с широким спектром лечебно-оздоровительных процедур, мощную котельную общекурортного значения.

Услугами санатория пользуются работники предприятия. Ежегодно возрастает число отдыхающих иностранных граждан, где становится популярным семейный отдых с детьми, чему способствует близость к жемчужине Нарочанского края - озеру Нарочь.

В санатории одновременно могут полноценно отдыхать и проходить курс лечения 243 человека, причем круглогодично. В 2014 году был проведен ремонт спального корпуса №2 и сегодня в санатории "Журавушка" отдыхающие размещаются в спальных корпусах в одно-двухместных номерах повышенной комфортности.

Так, за 2014 год отдохнуло в санатории "Журавушка" 5737 человек, в том числе 3922 иностранных граждан или 68% от общего числа отдохнувших.

В настоящее время число отдыхающих иностранных граждан составляет 188 человек или 80% от общего числа отдыхающих, из них 86%-составляют граждане РФ.

2.3 Прогнозирование и повышение эффективности деятельности предприятия

хлебозавод персонал кондитерский сбыт

Выручка от реализации с налогами в 2015 году планируется 1450,2 млрд. руб. Ожидаемый прирост выручки в расчете на 1 занятого составит 1,4 тыс. долл. США. В 2015 году размер выручки от реализации продукции в расчете на 1 занятого прогнозируется 48,8 тыс. долл. США.

Среднегодовая добавленная стоимость на одного работника достигнет в 2015 году 17,0 тыс. долл. США.

Прогнозный объем экспорта составит 4134 тыс. долл. США и возрастет к уровню 2014 года на 104%.

В 2014 году прибыль от реализации продукции КУП "Минскхлебпром" планируется в размере 81,6 млрд. руб.

- Чистая прибыль составит 23,45 млрд. руб. (100% к уровню 2013 года).

- Уровень рентабельности реализованной продукции составит 6,7%.

- Уровень рентабельности продаж составит 6,3%.

В прогнозном периоде среднесписочная численность персонала на предприятии составит на конец 2015 года 3030 человек.

В таблице 3. представлены показатели эффективности финансово-хозяйственной деятельности КУП "Минскхлебпром".

Таблица 3. Показатели эффективности финансово-хозяйственной деятельности КУП "Минскхлебпром".

Показатели	2013 г. оценка	2014 г.
		I кв.	II кв.	III кв.	IV кв.
Рентабельность продаж	7,7	8,9	6,4	5,1	4,8
Рентабельность продукции	8,4	9,8	6,9	5,3	5,1
Срок оборачиваемости капитала, дней	158	151	155	150	141
Срок оборачиваемости готовой продукции, дней	2,0	3,8	4,1	4,0	4,1
Срок оборачиваемости дебиторской задолженности, дней	20,2	20,2	20,2	20,2	20,2
Срок оборачиваемости кредиторской задолженности, дней	38,5	39,1	39,0	39,0	39,5
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами на конец периода	-0,52	-0,32	-0,24	-0,18	-0,15
Расчет показателей эффективности
Коэффициент обеспеченности финансовых обязательств активами, не более 0,85	0,33	0,34	0,35	0,35	0,35
Коэффициент текущей ликвидности на конец периода	0,66	0,76	0,81	0,85	0,87

Продолжительность оборачиваемости кредиторской задолженности увеличится в среднем на 0,6 дня, дебиторской задолженности не изменится и останется на уровне 20,2 дней.

В 2014 году коэффициент текущей ликвидности составит 0,87 против 0,66 в 2013 году, коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами - минус 0,15 против минус 0,52 соответственно, коэффициент обеспеченности финансовых обязательств активами - 0,35 против 0,33 в 2013 году.

Основные прогнозные показатели деятельности КУП "Минскхлебпром" в 2014 году представлены в приложении Б.

Заключение

КУП "Минскхлебпром" - самое крупное на территории Республики Беларусь предприятие хлебопекарной отрасли. В его состав входят шесть хлебозаводов. Среднесуточная мощность производства хлебобулочных изделий - 400 тонн, кондитерских изделий - 20 тонн, более 20 тонн сухарно-бараночной продукции, 15 тонн пряников и печенья.

Основной задачей КУП "Минскхлебпром" является бесперебойное обеспечение населения г. Минска хлебобулочными и кондитерскими изделиями.

Цели деятельности предприятия:

ь производство товаров в необходимых объемах, ассортименте и высокого качества с учетом более полного удовлетворения спроса населения;

ь организация эффективной производственно-хозяйственной деятельности, направленной на получение прибыли для удовлетворения социально-экономических интересов членов трудового коллектива и собственника имущества.

Предприятие осуществляет следующие виды деятельности:

ь производство хлеба и хлебобулочных изделий, мучных кондитерских изделий недлительного хранения, хлебобулочных и мучных кондитерских изделий длительного хранения; столярных изделий; деревянной тары;

ь ремонт и техническое обслуживание средств измерений и контрольно-измерительных приборов и оборудования;

ь производство тепловой энергии тепловыми электростанциями, самостоятельными котельными, прочими источниками;

ь передача и распределение тепловой энергии тепловыми сетями;

ь оптовая торговля хлебобулочными и кондитерскими изделиями, розничная торговля хлебобулочными и кондитерскими изделиями, алкогольными и безалкогольными напитками, табачными изделиями;

ь деятельность санаторно-курортных учреждений;

ь физкультурно-оздоровительная деятельность и др.

Уставный фонд предприятия составляет 4000000 (четыре миллиона) рублей.

Имущество предприятия находится в коммунальной собственности г. Минска и принадлежит ему на праве хозяйственного ведения. Имущество предприятия составляют основные фонды и оборотные средства, а также иные ценности, стоимость которых отражается в балансе предприятия.

Источниками формирования имущества являются:

ь имущество, переданное предприятию учредителем, в том числе внесенное в уставный фонд;

ь доходы, полученные от реализации продукции, выполнения работ, оказания услуг;

ь доходы от ценных бумаг;

ь кредиты банков и других кредиторов;

ь капитальные вложения и дотации из государственного бюджета;

ь иные источники, не запрещенные законодательством.

Наименование показателей	Ед. изм.	2012г	2013г. оценка	2014г.	2014г. прогноз	Темп роста 2014 к 2013, %
				I кв.	II кв.	III кв.	IV кв.
Объем промышленного производства в фактических ценах	млн. руб.	794535	995470	276729	276292	285273	306849	1145143	115,0
Темп роста объема производства продукции в отпускных ценах за вычетом начисленных налогов и сборов из выручки	%	174,9	125,3	115,2	125,5	116,9	105,4	115,0	Х
Индекс физического объема продукции	%	95,9	94,1	100,4	103,6	101,2	99,5	101,2	Х
Запасы готовой продукции на конец отчетного периода к среднемесячному объему производства продукции	%	7,2	7,5	14,4	15,4	15,2	15,4	15,2	Х
Удельный вес новых видов продукции в объеме промышленного производства	%	58,1	53,2	30,0	30,0	30,0	30,0	30,0	Х
Выручка от реализации продукции (с налогами)	млн. руб.	1008128	1257293	350685	349640	361010	388902	1450237	115,3
Темп роста выручки от реализации продукции	%	157,1	124,7	121,2	124,6	116,1	103,3	115,3	Х
Объем экспорта товаров	тыс. долл. США	3676,1	3975,0	953,8	860,2	817,1	1502,9	4134,0	104,0
Соотношение экспорта товаров и объемов промышленного производства	%	3,9	3,5	3,4	3,1	2,8	4,8	3,5	Х
Объем импорта товаров	тыс. долл. США	579,2	2000,0					2000,0	100,0
Сальдо внешнеэкономической торговли товарами	тыс. долл. США	3096,9	1975,0	-1046,2	860,2	817,1	1502,9	2134,0	108,1
Объем экспорта услуг	тыс. долл. США	1520,0	1808,9	159,3	427,8	582,1	368,3	1537,5	85,0
Объем импорта услуг	тыс. долл. США	107,5	284,8	38,2	64,4	127,4	69,8	300,0	105,3
Сальдо внешнеэкономической торговли услугами	тыс. долл. США	1412,5	1524,1	121,1	363,4	454,7	298,5	1237,5	81,2
Удельный вес экспорта в выручке от реализации продукции за вычитом налогов и сборов исчисляемых из выручки	%	3,3	3,1	3,0	2,7	2,5	4,2	3,1	Х
Себестоимость реализованной продукции	млн. руб.	832908	1046433	287193	294442	308469	332679	1222783	116,9
в т.ч.:
материальные затраты	млн. руб.	451652	520790	153196	154977	158565	165982	632720	121,5
расходы на оплату труда отчисления на социальные нужды	млн. руб.	161343	215336	52970	54797	61590	74604	243961	113,3
амортизация основных средств и НМА	млн. руб.	32329	41002	10492	10768	10893	10982	43135	105,2
прочие затраты	млн. руб.	16229	48488	12700	13305	13940	14604	54549	112,5
затраты на реализацию	млн. руб.	171355	220816	57836	60593	63482	66508	248419	112,5
Индекс роста себестоимости реализованной продукции	%	х	125,6	120,4	121,5	120,5	107,4	116,9	Х
Удельный вес материальных затрат в затратах на производство продукции	%	54,2	49,8	53,3	52,6	51,4	49,9	51,7	Х
Удельный вес использованных импортных сырья, материалов, покупных комплектующих изделий и полуфабрикатов в затратах на производство продукции	%	14,8	10,5	12,1	11,6	10,1	8,9	10,3	Х
Индекс себестоимости реализованной продукции на 1000 рублей реализованной продукции	%	90,8	92,3	91,1	93,6	94,9	95,2	93,7	Х
Снижение материалоемкости произведенной продукции по основному виду деятельности	%	-1,2	-2,5	-1,0	-1,0	-1,0	-1,0	-1,0	х
Прибыль от реализации продукции	млн. руб.	84397	87424	28006	20259	16462	16827	81554	93,3
Рентабельность продаж	%	9,2	7,7	8,9	6,4	5,1	4,8	6,3	Х
Рентабельность реализованной продукции	%	10,1	8,4	9,8	6,9	5,3	5,1	6,7	Х
Прибыль до налогообложения	млн. руб.	28917	34377	15737	8468	5043	5765	35013	101,9
Чистая прибыль	млн. руб.	19872	23450	11670	5656	2794	3330	23450	100,0
Просроченная кредиторская задолженность на конец отчетного периода	млн. руб.	16267
Удельный вес просроченной кредиторской задолженности в общей сумме кредиторской задолженности	%	14,6
Просроченная дебиторская задолженность на конец отчетного периода	млн. руб.	18800
Удельный вес просроченной дебиторской задолженности в общей сумме кредиторской задолженности	%	30,4
Соотношение кредиторской и дебиторской задолженности	коэф.	1,80
Средства организации на отчетную дату	млн. руб.	535495	553258	586927	600481	601826	607696	607696	109,8
в т.ч.:
оборотные активы	млн. руб.	111764	117013	139231	140673	144596	154214	154214	131,8
внеоборотные активы	млн. руб.	423731	436245	447696	459808	457230	453482	453482	104,0
Показатель по энергосбережению	%	-4,5	-3,0	-3,1	-3,1	-3,1	-3,1	-3,1	х
Среднесписочная численность работников	чел.	3117	3000	3005	3033	3050	3032	3030	101,0
Размер тарифной ставки 1-го разряда	тыс. руб.	445277	541571	641913	641913	718943	718943	680428	125,6
Среднемесячная заработная плата на 1 работающего	тыс. руб.	4065,4	5751,1	5637,9	5780,1	6463,2	7871,6	6440,0	112,0
Выручка от реализации продукции на одного среднесписочного работника	млн. руб.	323,4	419,1	116,7	115,3	118,4	128,3	478,6	114,2
Индекс производительности труда к соответствующему периоду предыдущего года	%	х	1,31	1,15	1,25	1,16	1,03	1,14	х
Соотношение темпов роста производительности труда и заработной платы	коэф.	0,92	0,92	1,03	1,11	1,04	0,92	1,02	х
Темп роста выручки от реализации продукции на одного среднесписочного работника	%	174,7	129,6	120,9	123,7	115,1	101,3	114,2	х
Добавленная стоимость	млн. руб.	354068	473176	121489	119280	124673	138784	504226	106,6
Добавленная стоимость на одного среднесписачного работника	млн. руб.	113,6	157,7	40,4	39,3	40,9	45,8	166,4	105,5
Темп роста добавленной стоимость на одного среднесписачного работника	%	187,1	138,8	109,5	109,8	91,3	113,9	105,5	х
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами	-	-0,41	-0,52	-0,32	-0,24	-0,18	-0,15	-0,15	х
Коэффициент текущей ликвидности	-	0,71	0,66	0,76	0,81	0,85	0,87	0,87	х
Коэффициент обеспеченности финансовых обязательств активами	-	0,35	0,33	0,34	0,35	0,35	0,35	0,35	х
Инвестиции в основной капитал	млн. руб.	38172	53100	21813	22558	6736	4993	56100	105,6
в т.ч.:
прочие источники финансирования	млн. руб.		3183						х
собственные средства	млн. руб.	38172	49917	21813	22558	6736	4993	56100	112,4
Удельный вес отгруженной инновационной продукции в общем объеме промышленной продукции	%	5,3	15,0	10,0	10,0	10,0	10,0	10,0	х
Розничный товарооборот	млн. руб.
в т.ч.:
в сопоставимых ценах	млн. руб.	69229,9	86248,4	21997,6	19980,5	23921,2	26819,4	92718,6	107,50
в действующих ценах	млн. руб.	57691,4	73716,6	21997,6	19980,5	23921,2	26819,4	92718,6	125,78

Размещено на Allbest.ru