Кадровое агентство "Чистый лист"

Размещено на http://www.allbest.ru/

Размещено на http://www.allbest.ru/

Бизнес-план

Кадровое агентство "Чистый лист"

Резюме

Идеи, цели, задачи и суть бизнес-плана.

Настоящий проект представляет собой план организации деятельности по оказанию услуг в подборе персонала и в помощи по трудоустройству граждан с денежным оборотом в один год.

Наличие собственных денежных средств, планируемая потребность финансирования, источник финансирования.

Финансирование проекта: осуществляется путем вложения собственных средств в размере 61200 рублей и получения государственной субсидии в размере 58800 рублей.

Характер предприятия: индивидуальная предпринимательская деятельность по предоставлению услуг в подборе персонала и в помощи по трудоустройству граждан.

- Стоимость проекта: 120000 руб.

- Сроки окупаемости: 6,5 месяцев.

- Условный жизненный цикл проекта 3 года.

Общий экономический эффект от реализации проекта за условный жизненный цикл составляет 2040000 руб.

Прогноз спроса, объемы продаж услуг и суммы выручки в ближайший период (месяц, квартал, год).

Предполагаемый размер гонорара по одному договору на оказание услуги по подбору персонала составит эквивалент 10% от первой и 10% от второй заработной платы подобранной кандидатуры. Средний размер заработной платы искомой кандидатуры предположительно составит 10000 рублей (средняя заработная плата в Санкт-Петербурге 15000 руб., минимальная з/пл. 5000 рублей.).

Первые два месяца предполагается заключение по 10 договоров на оказание услуги по подбору персонала.

С третьего по четвёртый месяц, предполагаемый объем заключенных договоров составит по 15 единиц в месяц.

В пятый - девятый месяцы по 20 договоров в месяц

и с десятого по двенадцатый месяц по 30 договоров.

Второй год планируется удерживать объём текущих договоров по 30 в месяц,

а в третьем году планируется поднять количество договоров с 30 до 35 в месяц.

Более полная информация по прогнозу спроса, объемам продаж услуг и суммам выручки в ближайший период (месяц, квартал, год) представлена в разделе «Финансовый план»

1. Описание услуги

Концепция услуг по оказанию помощи в подборе персонала и в помощи по трудоустройству граждан будет состоять в удовлетворении потребности в персонале организаций и предприятий различных сфер деятельности. То есть потребитель услуг физические и юридические лица, которые могут найти и заполнить существующие вакансии в сферах:

· производство и промышленность;

· бухгалтерия;

· финансы и аудит;

· строительство и недвижимость;

· административный и вспомогательный персонал;

· транспорт и логистика;

кроме того предполагается посредническая деятельность по:

· трудоустройству и обучению за рубежом;

· оказание онлайн-услуг по приему анкет от соискателей и заявок на подбор персонала через Интернет, с ведением каталога соискателей, просмотрев которой, заказчик за определённую плату получает координаты выбранного исполнителя на разовую или постоянную работу (либо предусматривается возможность проведения тендеров);

· и другие виды деятельности.

Всем известно, что ни одно предприятие не может обойтись без персонала. А то, что от компетентности и квалификации сотрудников во многом зависит успех и процветание любого предприятия известно любому руководителю.

Компьютер с доступом в интернет вообще является неотъемлемой частью работы, потому как только в этом случае можно получить доступ к виртуальным базам данных крупнейших бирж труда: SuperJob.ru, Hh и т.д., к различного рода информации - адресам и телефонам организаций, а кроме того и самостоятельное осуществление рекламы в интернет-сети. Обязательно изначально потребуется систематизировать свои личные базы данных - и потому компьютер для этого абсолютно незаменим.

Площадь арендуемого помещения 40,5 кв. метров

Способ оказания услуг:

(по поиску работы)

· ведение поиска соискателей;

· рассмотрение документов;

· заполнение анкеты;

· внесение в базу данных сведений о соискателе и систематизирование полученной информации;

· подбор актуальных вакансий.

(по подбору персонала)

· ведение поиска предприятий и организаций со свободными вакансиями;

· презентация деятельности;

· внесение в базу данных вакансий;

· предоставление документов о кандидатах на вакансию;

· заключение договора с работодателем о предоставлении услуги по подбору персонала;

· получение вознаграждения за оказанные услуги.

2. План маркетинга

Основные цели и задачи

Основной целью данной предпринимательской деятельности является доступное оказание услуг, которые направлены на удовлетворение потребности клиентов.

Для реализации данной цели предполагается привлечь большее количество потребителей предоставляемыми различными видами услуг и, как следствие увеличить прибыль, которая в дальнейшем позволит расширить бизнес. Данные цели позволяют добиться осуществления ряда задач:

· Повышение авторитета среди клиентов;

· Расширения спектра услуг;

· Дальнейшая самореализация и развитие услуг рекрутинга;

· Предоставления мест работы креативным сотрудникам.

Стратегия развития

Основные направления	Основные цели	Основные задачи (мероприятия)
Маркетинг	1. Ввести новые виды услуг	1.1 Разработка регламентирующих документов;
		1.2 Консультации по трудовому праву (и др. услуги);
	2. Разработать фирменный стиль предприятия	2.1 Создать благоприятный имидж данной деятельности;
	3. Осуществить рекламную поддержку	3.1 Разнести рекламные листовки, визитки;
		3.2 Приобрести баннер
Персонал	1. Повысить эффективность работы персонала	1.1 Соблюдение психофизиологических и эргономических условий труда;
		1.2 Ввести систему материальных и моральных поощрений;
Финансы	1. Эффективное управление денежными и материальными ресурсами для получения прибыли	1.1 Обеспечить прибыльную работу;
		1.2 Повысить платежеспособность и финансовую устойчивость

После проведённых исследований я пришла к выводу, что наилучшим местом для открытия офиса по оказанию услуг в подборе персонала и рекрутинговых услуг будет государственное учреждение, расположенное по адресу: Московский пр., 9.

Реклама

На первом этапе организация рекламных мероприятий, направлена на информирование потенциальных клиентов об оказании услуг в подборе персонала и помощи по трудоустройству. Основные требования к этим мероприятиям - целевая направленность рекламы при минимуме затрат.

Расходы на рекламу

№п/п	Описание расходов	Сумма за 1 месяц	Сумма за год
1.	Рекламные листовки (и / или визитки)	-	1000
2.	Вывеска на фасаде (и / или баннер)	3500	3500
3.	Размещения объявлений в местных периодических изданиях	500	6000
	Итого:	4000	10500

3. Производственный план

Характеристика услуг:

Подбор персонала.

Предварительный этап: презентация своей деятельности работодателю.

И, возможно, заключение договора о предоставлении услуг по подбору кандидатуры на вакантное место.

При направлении кандидата к работодателю, целесообразно составить сопроводительное письмо, в котором перечисляются основные анкетные данные, приводится краткая характеристика квалификации и дается экспертная оценка моделей поведения и ценностных установок.

Основная задача при подборе персонала - это анализ и отбор лучших кандидатов из числа всех возможных на рынке в данный момент.

Заключительный этап: получение вознаграждения за оказанные услуги по договору.

Основные этапы и методы работы:

Специалисты нашей компании будут проводить оценку персонала, используя комплекс методов:

· экспресс-тестирование

· комплексное тестирование

· углубленное тестирование (индивидуальный аудит)

· интервью по компетенциям

· анкетирование

Тестирование планируется проводить как в офисе «Чистый лист», так и в офисе клиента (по желанию клиента).

Трудоустройство увольняемых сотрудников

Сокращение расходов при увольнении персонала. В чем выгода работодателя ведущего сокращения своих сотрудников.

· Осуществляя свою деятельность мы сможем помочь работодателям избежать выплат выходного пособия сотрудникам, увольняемым по сокращению (работодатель обязан выплатить сотруднику до 5 окладов в случае увольнения по сокращению штатов).

· Сокращаемый сотрудник, продолжая работать в своей компании, получает предложения от других фирм-работодателей и увольняется по собственному желанию, подобрав нужный вариант новой работы.

· Работодателю не нужно платить выходного пособия, а бывший сотрудник расстается со своим работодателем с благодарностью за помощь в его трудоустройстве.

· При необходимости, можно скрыть причастность компании к инициативе трудоустройства своего сотрудника на новое место.

· При этом предложение помощи в поиске новой работы для увольняемого сотрудника будет исходить от нас.

· Я и мои специалисты помогут найти и выбрать лучшие из возможных вакансий и сделают все это в минимальные сроки.

· Поиск работы для кандидата сокращается до 1-4 недель.

· Оплатив услуги по поиску новой работы, компании смогут экономить при этом до 5 месячных окладов увольняемого сотрудника.

Трудоустройство увольняемых сотрудников.

Увольнение сотрудника всегда обоюдоострая ситуация.

Наша помощь в трудоустройстве увольняемого сотрудника обеспечит компаниям бесконфликтную процедуру расставания и сохранит их нормальные отношения, которые наверняка пригодятся им в после кризисные времена.

Закупка оборудования

Закупка оборудования

№ п/п	Наименование	Кол-во	Цена за единицу	Сумма (руб.)
1.	Стол офисный	1	2200	2200
2.	Тумба с ящиками	1	2700	2700
3.	Шкаф для бумаг	1	3300	3300
4.	Кресло офисное («1», «2»)	1	1400	1400
5.	Стул для посетителей	2	550	1100
6.	Компьютер	1	11000	11000
7.	Многофункциональное устройство (МФУ) (принтер / сканер и тд)	1	1900	1900
8.	Телефон	1	1000	1000
9.	Инвентарь:	-	-	-
	Металлический ящик (сейф)	1	2600	2600
	Вешалка для одежды	1	1000	1000
	Блок бесперебойного питания	1	2800	2800
	Сумка для ноутбука	1	1000	1000
10.	Программное обеспечение (антивирус)	1	1200	1200
11.	Канцтовары	1	1500	1500
12.	Реклама:	-	-	-
	реклама (в периодических изданиях)	12	500	6000
	баннер	1	3500	3500
	визитки (комплект)	1	1000	1000
	Итого:	45200

5. Организационный план

Календарный план подготовительного периода

№ п/п	Наименование этапа	Кол-во дней	Дата:	Кол-во шт.	Цена (сумма руб.)
			Начало	Окончание
1.	Регистрация	2	1.12.2015	2.12.2015	1	2000
2.	Открытие расчетного счета	1	2.12.2015	2.12.2015	1	2000
3.	Заключение договора аренды	1	2.12.2015	3.12.2015	1	48000
4.	Изготовление печати	3	3.12.2015	6.12.2015	1	2000
5.	Покупка оборудования	12	3.12.2015	15.12.2015		45200
	Итого организационных затрат:					99200

Необходимые инвестиции для начала предпринимательской деятельности по оказанию рекрутинговых услуг открытия составляют 120000 рублей.

Источники, из которых планируется получить финансирование:

· Для оплаты по договору аренды офисного помещения и приобретения части орг. техники (компьютера) я воспользуюсь субсидией центра занятости

(на аренду помещения будет потрачено 48000 рублей, на компьютер - 11000 рублей из которых 200 рублей за собственный счет). Итого сумма потраченной субсидии составит 58800 рублей.

· Собственные средства пойдут на покупку необходимой мебели (стол, тумба, шкаф, офисное кресло, 2 стула для посетителей), МФУ, телефона, канцтоваров, инвентаря (блок бесперебойного питания, сейф, вешалка, сумка для ноутбука), рекламы (баннер, визитки, периодическая реклама в СМИ), регистрацию «Чистого листа», открытие расчетного счета.

Планируется, что офис по оказанию услуг рекрутинга будет работать 40 часов в неделю:

Понедельник - Пятница, с 9:00 до 17:00

Штатное расписание

Для осуществления производственного процесса предусмотрено следующее штатное расписание

Штатное расписание

№ п/п	Наименование должности	Кол-во человек	Оклад в мес., руб.	Премиальные 60%	Оклад, в т.ч. премиальные	ФОТ мес., руб.	(ФОТ руб./мес. из выручки за услуги)
1.	Менеджер	1	5000	3000	8000	8000	3100
2.	Рекрутер	1	5000	3000	8000	8000	3100
3.	Рекрутер	1	5000	3000	8000	8000	3100
4.	Рекрутер	1	5000	3000	8000	8000	3100
	Итого:	4	20000	12000	32000	32000	12400

Фонд оплаты труда 4 сотрудников у ИП «Чистый лист» составит 384000 рублей в год (32000*12 = 384000 руб.), из которых 235200 рублей - составит сумма четырех государственных субсидий за трудоустройство 4-х граждан (58800 рублей * 4 ед.) состоящих на учете в качестве безработных в Центре занятости населения и 148800 рублей будут составлять средства, полученные из выручки от деятельности по оказанию услуг (общие затраты за год на ФОТ 4х сотрудников составят 148800 рублей).

Таким образом, заработная плата одного сотрудника в размере 8000 руб. (складывающаяся из суммы оклада 5000 руб. и премиальных 3000 руб.) будет состоять на 38,75% (3100 рублей) из выручки, полученной за оказанные услуги и на 61,25% (4900 рублей) составляющих 1/12 части государственной субсидии за одного трудоустроенного гражданина состоящего на учете в качестве безработного.

6. Финансовый план

Прогноз спроса, объемы продаж услуг, суммы выручки и суммы затрат в ближайший период (месяц, год):

Предполагаемый размер гонорара по одному договору на оказание услуги по подбору персонала составит эквивалент 10% от первой и второй заработной платы подобранной кандидатуры.

Расчет предполагаемой выручки (полученной за оказанные услуги) за год:

- За 1-й и 2-й месяцы:

при условии получения гонорара по 1 договору за 2 месяца в размере 10% от заработной платы 10000 рублей/мес., общая сумма по одному договору трудоустройства составит:

10000 / 10 * 2 = 2000 руб.

с учетом предполагаемого кол-ва заключенных договоров = 10 ед., месячный доход составит:

2000 (руб.) * 10 (ед.) = 20000 (руб.) за первый месяц и столько же за второй (20000 + 20000 = 40000 руб.).

- В 3-й и 4-й месяцы планируется увеличение количества заключенных договоров, а соответственно и предполагаемого дохода в 1,5 раза:

с 20 тыс. руб. до 30 тыс. руб. (30000 + 30000 = 60000 рублей)

- С 5-го по 9-й месяц увеличение количества заключенных договоров и предполагаемого дохода в 2 раза:

с 20 тыс. руб. до 40 тыс. руб. (40000 + 40000 + 40000 + 40000 + 40000 = 200000 руб.)

- С 10-го по 12-й месяц увеличение количества заключенных договоров и предполагаемого дохода в 3 раза:

С 20 тыс. руб. до 60 тыс. рублей. (60000 + 60000 + 60000 = 180000 руб.)

Предполагаемая выручка (полученная за оказанные услуги) за 1 год составит:

40000 + 60000 + 200000 + 180000 = 480000 рублей за год.

- Предполагаемая выручка за 2-й год будет составлять: 720000 рублей

- За 3 год: предполагается, что доход возрастёт с 30 до 35 договоров и предполагаемая выручка возрастёт до 70000 рублей в месяц, и за год будет составлять 840000 рублей.

Приведенные выше расчеты по прогнозу спроса, объемам продаж, сумме выручки по месяцам и за год, зафиксированы в Таблице №6

Таблица №6

Порядковый № месяца	Предполагаемое кол-во заключенных договоров, (ед.)	Предположительная средняя з/плата, (руб.) * 2 месяца	Гонорар, (%)	Предполагаемый доход, (руб.)
1.	10	10.000 * 2	10	20.000
2.	10	10.000 * 2	10	20.000
3.	15	10.000 * 2	10	30.000
4.	15	10.000 * 2	10	30.000
5.	20	10.000 * 2	10	40.000
6.	20	10.000 * 2	10	40.000
7.	20	10.000 * 2	10	40.000
8.	20	10.000 * 2	10	40.000
9.	20	10.000 * 2	10	40.000
10.	30	10.000 * 2	10	60.000
11.	30	10.000 * 2	10	60.000
12.	30	10.000 * 2	10	60.000
Итого:	240 договоров за 1-й год	-	-	480.000 руб.
1	30	10.000 * 2	10	60.000
2	30	10.000 * 2	10	60.000
3	30	10.000 * 2	10	60.000
4	30	10.000 * 2	10	60.000
5	30	10.000 * 2	10	60.000
6	30	10.000 * 2	10	60.000
7	30	10.000 * 2	10	60.000
8	30	10.000 * 2	10	60.000
9	30	10.000 * 2	10	60.000
10	30	10.000 * 2	10	60.000
11	30	10.000 * 2	10	60.000
12	30	10.000 * 2	10	60.000
Итого:	360 договоров за 2-й год	-	-	720.000
1	35	10.000 * 2	10	70.000
2	35	10.000 * 2	10	70.000
3	35	10.000 * 2	10	70.000
4	35	10.000 * 2	10	70.000
5	35	10.000 * 2	10	70.000
6	35	10.000 * 2	10	70.000
7	35	10.000 * 2	10	70.000
8	35	10.000 * 2	10	70.000
9	35	10.000 * 2	10	70.000
10	35	10.000 * 2	10	70.000
11	35	10.000 * 2	10	70.000
12	35	10.000 * 2	10	70.000
Итого:	420 договоров за 3-й год	-	-	840.000
Всего:	1020 договоров за три года			2.040000

Валовые затраты

Стоимость аренды помещения 1 кв. м. = 320 рублей/

Сумма аренды за месяц 40,5 кв. м. составит: 320 рублей*40,5 = 12960 рублей

Затраты за декабрь 2015

№п/п	Постоянные расходы	Сумма за месяц руб.	Сумма за год руб.
1.	Заработная плата по договору	0	0
2.	ПенсФ=14% от з/пл	0	0
3.	ФСтрахС=0,2% от з/пл	0	0
4.	Расходы на рекламу (доп.), транспортные расходы, канцтовары, электричество	2000	2000
	Всего постоянных затрат:	2000	2000
«Смета единовременных затрат (переменные расходы)»
1.	Стол офисный	2200	2200
2.	Тумба с ящиками	2700	2700
3.	Шкаф для бумаг	3300	3300
4.	Кресло офисное («Престиж», «Юпитер»)	1400	1400
5.	Стул для посетителей (2 шт.)	1100	1100
6.	Компьютер	11000	11000
7.	Многофункциональное устройство (МФУ)	1900	1900
8.	Телефон	1000	1000
9.	Металлический ящик (сейф)	2600	2600
10.	Вешалка для одежды	1000	1000
11.	Блок бесперебойного питания	2800	2800
12.	Сумка для ноутбука	1000	1000
13.	Программное обеспечение (антивирус)	1200	1200
14.	Вывеска на фасаде (баннер)	3500	3500
15.	Визитки (комплект)	1000	1000
16.	Реклама (в периодических изданиях)	6000	6000
17.	Канцтовары	1500	1500
18.	Аренда помещения	48000	48000
19.	Регистрация деятельности, открытие расчетного счета, изготовление печати	2000 + 2000 + 2000	6000
20.	Непредвиденные расходы	20800	20800
	Итого затрат:	120000	120000

Расходы по субсидии на организацию предпринимательской деятельности

№ п/п	Статьи затрат	Сумма руб.
1.	Расход по договору аренды офисного помещения	48000
2.	Компьютер	11000
3.	Доплата из собственных средств	200
	Итого затрат по субсидии:	58800

Затраты за 2016 (январь - ноябрь), 11 месяцев (сумма за месяц * 11), а по заработной плате с марта 2016 по ноябрь 2016 г.

Затраты по статьям

№п/п	Постоянные расходы	Сумма за месяц руб.	Сумма за год, руб.
1.	Заработная плата по договору с марта 2016 - ноябрь 2016	12400	111600
2.	ПФ=14% от з/пл	1736	15624
3.	ФСС=0,2% от з/пл	24,8	223,2
4.	Расходы на рекламу (доп.), транспортные расходы, канцтовары, электричество (янв. 2016 - нояб. 2016)	2000	22000
	Итого постоянных затрат:	16160,8	149447,2
	Переменные расходы
1.	Реклама (в периодических изданиях)	500	5500
	Итого переменных затрат:		6000

Расчет размера ФондОТ с декабря 2015 по ноябрь 2016 (включительно) исходя из графика приема на работу сотрудников и размера средств, предназначенных для ФОТ:

Согласно графику приема на работу сотрудников начало их трудовой деятельности планируется с марта 2016 года. Размер ежемесячных денежных средств поступающих от выручки за оказанные услуги и направляемых в ФОТ для 4-х сотрудников в период с марта по ноябрь 2016 года составляет:

3100 рублей * 4 = 12400 рулей в месяц;

в целом за период с марта 2016 г. по ноябрь 2016 года (включительно):

12400 рублей * 9 = 111600 рублей.

Расчет размера ФОТ с декабря 2016 по февраль 2017 (включительно):

3100 рублей * 4 = 12400 рублей,

12400 рублей * 3 = 37200 рублей.

Расчет размера ФОТ с марта 2016 по февраль 2017 (включительно):

3100 рублей * 4 = 12400 рублей,

12400 рублей * 12= 148800 рублей (или: 111600 + 37200 = 148800).

Расчет размера ФОТ с января 2017 по ноябрь 2017 (включительно):

3100 рублей * 4 = 12400 рублей,

12400 рублей * 11= 136400 рублей.

Следующие 2 года оплата сотрудников будет осуществляться из собственных средств: 8000 рублей * 4 = 32000 рублей

32000 * 12 = 384000 рублей

За 2 года - 768000 рублей.

Прогноз чистой прибыли

Планируется вести отчетность по упрощённой системе налогообложения в соответствии с гл. 26.2 НК РФ, объектом налогообложения будут доходы, уменьшенные на величину расходов. Налоговая ставка 15%.

Прогноз чистой прибыли за год (декабрь 2015 - ноябрь 2016 г.)

Год	Выручка за год руб.	Затраты за год руб. (за счет постоянных расходов)	Доход за год руб.	Налог 15% руб.	Чистая прибыль за год руб.
2015	20000	2000	18000	2700	15300
2016	460000	149447,2	310552,8	46582,92	263969,88
Итого:	480000	151447,2	328552,8	49282,92	279269,88

Доход = Выручка за год - Затраты за год

2015 = 20000 - 2000 = 18000 руб.

2016= 460000 - 149447,2 = 310552,8 руб.

Налог = Доход за год - Ставка налога 15%

2015 = 18000 * 15% = 2700 руб.

2016 = 310552,8 * 15% = 46582,92 руб.

Чистая прибыль = Выручка за год - Затраты за год - Налог

2015 = 20000 - 2000-2700 = 15300 руб.

2016= 460000 -149447,2 - 46582,92 = 263969,88 руб.

15300 + 263969,88 = 279269,88 рублей (чистая прибыль за год).

Прогноз чистой прибыли за год (ноябрь 2015 - ноябрь 2016)

Год	Выручка за год руб.	Затраты за год руб. (за счет постоянных расходов)	Доход за год руб.	Налог 15% руб.	Чистая прибыль за год руб.
2015	60000	32000	28000	4200	23800
2016	660000	352000	308000	46200	261800
Итого:	720000	384000	336000	50400	285600

персонал маркетинговый финансовый кадровый

Прогноз чистой прибыли за год (ноябрь 2016 - ноябрь 2017)

Год	Выручка за год руб.	Затраты за год руб. (за счет постоянных расходов)	Доход за год руб.	Налог 15% руб.	Чистая прибыль за год руб.
2012	70000	32000	38000	5700	32300
2013	770000	352000	418000	62700	355300
Итого:	840000	384000	456000	68400	387600

Расчет рентабельности

Рентабельность (Чистая прибыль / Выручка) *100%

2015= 15300 / 20000 * 100% = 76,5%

2016= 263969,88 / 460000 * 100% = 57,3%

2017 = 285600 / 720000 = 40%

2018 = 387600 / 840000 = 46%

Срок окупаемости при инвестиции 120000 рублей, составит: 6,5 месяцев.

Расчет чистой прибыли по месяцам, согласно данным по прогнозу суммы выручки

Порядковый № месяца	Предполагаемый доход, (руб.)	- затраты за счет постоянных расходов	Доход - расход	-Налог 15% от дохода - расход	Чистая прибыль в мес./руб.
1.	20.000	-2000	18000	-2700	15300
2.	20.000	-2000	18000	-2700	15300
3.	30.000	-2000	28000	-4200	23800
1й квартал	70000	-6000=	64000	-9600=	54400
4.	30.000	-16160,8	13839,2	-2075,88	11763,32
5.	40.000	-16160,8	23839,2	-3575,88	20263,32
6.	40.000	-16160,8	23839,2	-3575,88	20263,32
2й квартал (Итого за 6 месяцев)	110000 (180000)	-48482,4= (-54482,4=)	61517,6 (125517,6)	-9227,64= (-18827,64=)	52289,96 106689,96
7.	40.000	-16160,8	23839,2	-3575,88	20263,32
8.	40.000	-16160,8	23839,2	-3575,88	20263,32
9.	40.000	-16160,8	23839,2	-3575,88	20263,32
3й квартал	120000	-48482,4=	71517,6	-10727,64	60789,96
10.	60.000	-16160,8	43839,2	-6575,88	37263,32
11.	60.000	-16160,8	43839,2	-6575,88	37263,32
12.	60.000	-16160,8	43839,2	-6575,88	37263,32
4й квартал	180000	-48482,4=	131517,6	-19727,64	111789,96
Итого за 12 месяцев	480.000 руб.	-151447,2=	328552,8	-49282,92=	279269,88

7. Анализ рисков

При осуществлении деятельности по оказанию рекрутинговых услуг могут возникнуть следующие риски:

· задержка оплаты по договорам;

· новые внешние условия - изменение в налоговом и гражданском законодательстве, экономико-политическом состоянии в стране;

· повышение уровня конкуренции;

· неустойчивость спроса на услуги;

· риск кражи «базы данных» по работодателям и соискателям работы сотрудниками агентства при их увольнении, либо передача данной информации третьим лицам;

· при работе в интернет сети - взлом и кража, либо повреждение базы данных, умышленные интернет-атаки приводимые к повреждению оборудования (ПК);

· халатность сотрудников, приводящая к убыткам (халатность при работе с документацией - и как следствие, не до получение прибыли; халатность, приводящая к порче имущества; халатность, приводящая к причинению ущерба повлекшего убытки у третьих лиц);

· причинение ущерба третьими лицами приводящего к убыткам;

· не достижение прибыльности (превышение расходов по смете; за счет низкой активности в деятельности и т.п.);

· форс-мажорные обстоятельства (стихийные бедствия, пожар и т.п.).

В качестве условий предотвращения рисков могут быть рекомендованы следующие мероприятия: предусмотреть в договорах меры взыскания за просрочку оплаты; конкурентоспособная ценовая политика; постоянная рекламная поддержка; ведение дублирующей базы данных; использование надёжного программного обеспечения при создании клиентской базы; грамотное составление договоров, детальная проработка подготовительной стадии проекта с целью снижения риска непредвиденных затрат; четкое соблюдение сметы расходов; стимуляция деятельности - за счет гибкой системы поощрения, строго соблюдения трудовой дисциплины; в перспективе - страхование имущества, установка противопожарной и охранной сигнализации.

Анализ безубыточности:

Минимальный порог безубыточности за месяц, квартал, год

Порядковый № месяца	Затраты за счет постоянных расходов	Минимальный доход в месяц	Минимальный порог безубыточности
1.	2000	7000	9000
2.	2000	7000	9000
3.	2000	7000	9000
1й квартал	6000	21000	27000
4.	16160,8	7000	23160,8
5.	16160,8	7000	23160,8
6.	16160,8	7000	2360,8
2й квартал (Итого за 6 месяцев)	48482,4 (54482,4)	21000 (42000)	69482,4 96482,4
7.	16160,8	7000	23160,8
8.	16160,8	7000	23160,8
9.	16160,8	7000	23160,8
3й квартал	48482,4	21000	69482,4
10.	16160,8	7000	23160,8
11.	16160,8	7000	23160,8
12.	16160,8	7000	23160,8
4й квартал	48482,4	21000	69482,4
Итого за 12 месяцев	151447,2	84000	235447,2

Минимальный порог безубыточности, это сумма затрат за счет постоянных расходов, в т.ч. на оплату труда сотрудников и минимальной необходимой месячной прибыли.

Минимальный порог безубыточности = Затраты за счет постоянных расходов + Минимальный доход в месяц

Размещено на Allbest.ru