Разработка бизнес-плана спортивно-оздоровительного комплекса "Galaxy"

Microsoft Project является на сегодняшний день самой распространенной в мире системой планирования проектов. Отличительной особенностью программы является ее простота и интерфейс, заимствованный от продуктов серии Microsoft Office 2000. Разработчики не стремятся вложить в пакет сложные алгоритмы календарно -- сетевого и ресурсного планирования. Программный продукт обеспечивает обмен проектной информацией между участниками проекта. Предоставляются возможности по планированию графика работ, отслеживанию их выполнения и анализу информации по портфелю проектов и отдельным проектам. В целом, Microsoft Project можно рекомендовать в качестве инструмента планирования и контроля небольших проектов пользователям-непрофессионалам в управлении проектами и новичкам.

TimeLine 6.5, производитель-- Timeline Solutions Corporation.

Программный продукт TimeLine 6.5 предоставляет следующие возможности: реализация концепции многопроектного планирования, что позволяет назначать зависимости между работами проектов; хранение информации по проектам в единой базе данных; достаточно мощные алгоритмы работы с ресурсами, включающие их перераспределение и выравнивание между проектами, описание календарей ресурсов.

Spider Project, производитель -- Spider Technologies Group.

Spider Project является российской разработкой. При этом он имеет несколько отличительных особенностей, позволяющих ему конкурировать с западными системами. Это мощные алгоритмы планирования использования ограниченных ресурсов. В пакете реализована возможность использования при составлении расписания работ взаимозаменяемых ресурсов. Использование ресурсных пулов избавляет менеджера от необходимости жестко назначать исполнителей на работы проекта. Ему достаточно указать общее количество необходимых для производства работ ресурсов и из каких ресурсов это количество выбирать.

Еще одной особенностью пакета является возможность использования нормативно-справочной информации -- о производительностях ресурсов на тех или иных видах работ, расходе материалов, стоимостях работ и ресурсов. Spider Project позволяет создавать и использовать в расчетах любые дополнительные табличные документы и базы данных, вводить формулы расчета. Количество учитываемых в проектах показателей не ограничено. Превосходя многие западные пакеты по мощности и гибкости отдельных функций, Spider Project, в целом, уступает в области программной реализации Профессиональные программные продукты фирмы WST Corporation.

OpenPlan -- система управления проектами в рамках предприятия, представляющая собой профессиональный инструмент для многопроектного планирования и контроля. Предусматривает полный набор параметров для описания различных характеристик работ по проекту. Структуризация данных проекта обеспечивается использованием: структуры разбиения работ (WBS); структуры кодирования работ; иерархическая структура ресурсов (RBS);организационная структура предприятия (OBS). Система OpenPlan включает три основных программных продукта: OpenPlan Professional, OpenPlan Desktop и OpenPlan Enterprise, каждый из которых предназначен для решения задач определенных участников проекта: проект -- менеджера, команды проекта, ответственных за выполнение работ, субподрядчиков и т. д. OpenPlan Professional является рабочим инструментом менеджеров, управляющих крупными проектами, и: предоставляет мощные средства для ресурсного планирования в многопроектном режиме, включая поддержку иерархических ресурсов и ресурсных календарей. Имеется возможность планирования и контроля альтернативных и расходуемых ресурсов. Реализована методика освоенного объема; позволяет назначение зависимостей всех типов с временными задержками как в рамках одного проекта, так и между различными проектами; предоставляет гибкий инструмент построения табличных и графических отчетов. OpenPlan Desktop является упрощенным вариантом OpenPlan Professional и используется как инструмент для работы с небольшими проектами или частью крупного проекта. Интеграция с OpenPlan Professional позволяет: использовать заготовленные в OpenPlan Professional шаблоны проектов с определенными в них кодами СРР, ССО, кодами работ, словарями ресурсов и т. п.; обеспечивать распределенную работу с проектами. Оба программных продукта, OpenPian Desktop и OpenPlan Professional: позволяют учитывать риски; обеспечивают ограничение доступа к информации проектов; работают в архитектуре клиент/сервер на базе реляционных СУБД Oracle, Sybase и MSSQL Server; обеспечивают хранение данных в различных форматах; публикуют данные проекты на внешний (Интернет) и внутренний (Интранет) web-сайты. OpenPlan Enterprise включает в себя основные характеристики OpenPlan Professional и интегрирован с ERP (система управления ресурсами предприятия) -- приложениями. Это позволяет распределять данные проектов между другими информационными системами предприятия.

1.3.5 Управление рисками проекта

1.Анализ и оценка рисков

Анализ рисков - процедуры выявления факторов рисков и оценки их значимости, по сути, анализ вероятности того, что произойдут определенные нежелательные события и отрицательно повлияют на достижение целей проекта. Анализ рисков включает оценку рисков и методы снижения рисков или уменьшения связанных с ним неблагоприятных последствий.

Оценка рисков - это определение количественным или качественным способом величины (степени) рисков.

Американский эксперт Б. Берлимер предложил при анализе использовать некоторые допущения:

· Потери от риска независимы друг от друга.

· Потеря по одному направлению деятельности не обязательно увеличивает вероятность потери по другому (за исключением форс-мажорных обстоятельств).

· максимально возможный ущерб не должен превышать финансовых возможностей участника.

Анализ рисков можно подразделить на два взаимно дополняющих друг друга вида: качественный и количественный. Качественный анализ имеет целью определить (идентифицировать) факторы, области и виды рисков. Количественный анализ рисков должен дать возможность численно определить размеры отдельных рисков и риска предприятия в целом.

Итоговые результаты качественного анализа риска, в свою очередь, служат исходной информацией для проведения количественного анализа.

Однако осуществление количественной оценки встречает и наибольшие трудности, связанные с тем, что для количественной оценки рисков нужна соответствующая исходная информация.

2.Методы анализа рисков

В настоящее время наиболее эффективным является комплексный подход к анализу рисков. С одной стороны, такой подход позволяет получать более полное представление о возможных результатах реализации проекта, т.е. обо всех позитивных и негативных неожиданностях, ожидающих инвестора, а с другой стороны, делает возможным широкое применение математических методов (в особенности вероятностно-статистических) для анализа рисков.

В теории рисков выделяют следующие виды математических моделей: прямые, обратные и задачи исследования чувствительности. В прямых задачах оценка риска, связанная с определением его уровня, происходит на основании априори известной информации. В обратных задачах устанавливаются ограничения на один или несколько варьируемых исходных параметров с целью удовлетворения заданных ограничений на уровень приемлемого риска. Основная идея метода исследования чувствительности, применяемого в связи с неизбежной неточностью исходной информации, состоит в анализе уязвимости, степени изменяемости результативных показателей по отношению к варьированию параметров моделей (распределение вероятностей, областей изменения тех или иных величин и т.п.). Выводы исследования чувствительности инвестиционного проекта отражают степень достоверности полученных при анализе проектных результатов. В случае их недостоверности аналитик будет вынужден реализовать одну из следующих возможностей:

· уточнить параметры, неточность которых является наиболее существенной в искажении результата;

· изменить методы обработки исходных данных с целью уменьшения чувствительности ответа;

· изменить математическую модель анализа проектных рисков;

· отказаться от проведения количественного анализа рисков проекта.

Широко применяются для анализа инвестиционных проектов следующие классы математических моделей, учитывающие неопределенность и различающиеся по способам ее описания:

· стохастические модели;

· лингвистические модели;

· нестохастические (игровые) модели.

Можно классифицировать существующие методы анализа риска и связанные с ними модели по следующим направлениям:

1. в зависимости от привлечения вероятностных распределений:

· методы без учета распределений вероятностей;

· методы с учетом распределений вероятностей.

2. в зависимости от учета вероятности реализации каждого отдельного значения переменной и проведения всего процесса анализа с учетом распределения вероятностей:

· вероятностные методы;

· выборочные методы.

3. в зависимости от способов нахождения результирующих показателей по построению модели:

· аналитический метод;

· имитационный метод.

Признаком подхода методов I группы является то, что для каждой стохастической величины берется лишь одно ее значение. Цель такого "сгущения" риска экзогенной переменной - это получение возможности применения методов, разработанных для анализа в ситуации определенности без каких-либо изменений.

Результатом расчетов по модели, сконструированной для подхода II, будет не отдельное значение результирующей переменной, а распределение вероятностей. Вероятностные методы предполагают, что построение и расчеты по модели осуществляются в соответствии с принципами теории вероятностей, тогда как в случае выборочных методов все это делается путем расчетов по выборкам.

Характерной чертой подхода II является использование методов моделирования принятия решений. Здесь можно выделить целевой, оптимизационный и системный подходы. Целевому подходу свойственно четкое задание целей при конструировании модели. Любое изменение целевых показателей ведет к реконструкции самой модели и требует новых расчетов, что связано с дополнительными затратами. Применение данного подхода наиболее целесообразно в случае необходимости постоянно принимать решения в аналогичных ситуациях с точно заданными целями.

Системный подход связан с построением модели, направленной исключительно на отражение реальности, а не сформулированной системы целей. В результате оценки такой модели и расчетов по ней формируется описание поведения реальной системы, но не оптимальная стратегия действий. Затем выбирается система целей и становится возможным принятие решений с помощью прогнозной информации о поведении системы и сделанных предположений. Возникающие в процессе инвестиционного проектирования изменения целей не приводит к изменению самой модели и не требуют новых расчетов.

Подход III выделяет аналитический и имитационный способы нахождения результирующих показателей по построенной модели. Аналитический способ получения результатов осуществляется непосредственно на основе значений экзогенных переменных. К его преимуществам относится быстрота нахождения решения, к недостаткам - необходимость адаптации поставленной задачи к имеющемуся в распоряжении математическому аппарату и относительная небольшая его "прозрачность". Имитационный способ базируется на пошаговом нахождении значения результирующего показателя за счет проведения многократных опытов с моделью. Основные его преимущества - прозрачность все расчетов, простота восприятия и оценки результатов анализа проектов всеми участниками процесса планирования. В качестве одного из серьезных недостатков этого способа можно назвать существенные затраты на расчеты, связанные с большим объемом выходной информации.

2. РЕЗЮМЕ ПРОЕКТА

Цель проекта: разработка бизнес-плана для СОК «Galaxy». Обеспечение спортивных и развлекательных услуг для жителей города Гомеля.

Состояние спроса на продукцию проекта: Гомель является вторым по численности населения городом Беларуси. Постоянно растет число людей, способные потратить некоторое количество денег на проведение своего досуга вне дома.

В дневное время все большее число успешно работающих людей стало уделять свое внимание спорту, поддержанию хорошей физической формы, посещая при этом теннисные корты, бассейны, тренажерные залы. Можно сказать, что ведение здорового образа жизни становится привычным.

На фоне постоянно растущего числа людей, способных оплачивать свои развлечения, и загруженности уже существующих мест отдыха спортивно- развлекательный клуб «Galaxy» призван решить проблему досуга и отдыха. Это место, в котором сочетаются, как спортивные, так и развлекательные услуги, отличная кухня и приятная музыка, способные удовлетворить клиентов.

СОК позиционирует себя как комплекс высокого класса для людей с высоким достатком или достатком выше среднего. Следовательно, в эту категорию людей будут входить люди от 30 до 50 лет.

Суть проекта: спортивно-развлекательный клуб «Galaxy» является местом, сочетающим в себе атрибуты спортивно-развлекательного отдыха и предлагающий следующие виды услуг:

1. Танцевальная аэробика

2. Степ-аэробика

3. Слайд-аэробика

4. Фитбол

5. Тераробика

6. Сайкл-аэробика

7. Йога-аэробика

8. Шейпинг

9. Тренажерный зал

10. Зал бокса

11. Иглоукалывание

12. Гирудотерапия

13. Фито-бар

14. Бильярд

15. Боулинг

16. Настольный теннис

17. Кабинет физиотерапии

18. Кабинет врача-диетолога

19. Массажный кабинет

20. Магазин спорттоваров

21. Аптека

В клубе присутствует высококачественная кухня, предлагающая небольшой, но только ей свойственный ассортимент блюд. В ресторан, который работает днем, клиенты могут прийти на обеденный перерыв и бизнес-ланчи. Также клиенты могут воспользоваться услугами бара, в котором продается большое количество безалкогольных напитков и коктейлей, а из спиртных напитков представлены разнообразные сорта вина и пива.

Преимущества предприятия:

1) многофункциональный комплекс общей площадью 7000 мІ, расположенный на живописном участке 5 Га;

2) удобный подъезд и выезд к комплексу;

3) удаленность от жилых домов;

4) близость к источникам продуктов питания для бара и кухни;

5) вынесен за черту города в экологически чистую местность.

Кто и как будет осуществлять проект: наше предприятие представлено как ОДО.

Обществом с дополнительной ответственностью признается учрежденное двумя или более лицами общество, уставный фонд которого разделен на доли определенных уставом размеров. Участники такого общества солидарно несут субсидиарную ответственность по его обязательствам своим имуществом в пределах, определяемых уставом общества, но не менее размера, установленного законодательными актами. При экономической несостоятельности (банкротстве) одного из участников его ответственность по обязательствам общества распределяется между остальными участниками пропорционально их вкладам, если иной порядок распределения ответственности не предусмотрен уставом общества.

Управление комплексом осуществляет генеральный директор, который является собственником данного предприятия.

Производственный план

Рассчитанные амортизационные отчисления на тренажеры, спортивные инвентарь, мебель и оборудования, составили 131,486 млн.руб/мес.

Стоимость строительства составляет 67 370 млн.руб. Амортизационные отчисления на срок полезного использования 100 лет составляет 56,142 млн. руб/мес.

Заработная плата рабочих колеблется от 1 200 000 руб. до 4 000 000 руб. в зависимости от занимаемой должности.

Организационный план

Режим работы клуба с 10.00 до 05.00. В комплексе установлен двухсменный режим работы персонала.

Общая численность персонала в спортивно-оздоровительном комплексе «GALAXY» составляет 92 человека. Фирма имеет линейную структуру управления. Аппарат управления построен в виде иерархической лестницы, во главе которой стоит генеральный директор, а персонал нижестоящего уровня ему подчиняется. Генеральный директор осуществляет руководство работой клуба, решает все финансовые вопросы, связанные с постоянной работой клуба, а финансовые и организационные вопросы, касающиеся использования части прибыли и направлений развития клуба решаются совместно с учредителями фирмы.

Всем сотрудникам, за исключением занимающих руководящие должности, выплачивается минимальная заработная плата, в зависимости от занимаемой должности и процент от прибыли, получаемой комплексом. Размер процента определяется в зависимости от выполняемой работы и квалификации индивидуально.

Инвестиционный план

Источник финансирования выбраны - заемные средства (иностранный инвестор). Собственный капитал составляет 0%, заемный капитал составляет 100%. Из них капиталовложения - 98867 млн бел. руб. Так же запрашиваем меры государственной поддержки.

Риски

Проанализировав все риски, были применены все необходимые меры по их избеганию.

Показатели проекта приведены в приложении А.

Юридический план

К сооружению спортивного комплекса приводиться требования норм, СП 31-102-99 Свод правил по проектированию и строительству, требования доступности общественных зданий и сооружений для инвалидов и маломобильных посетителей. СНиП 11-07-85 «Физкультурно-спортивные сооружения». СНиП 10-01-94 «Система нормативных документов в строительстве». ВСН 46-86 «Спортивные и физкультурно-оздоровительные сооружения». ВСН 1-73 «Нормы электрического освещения спортивных сооружений». СТБ П 2045-2010 «Услуги санаторно-курортных и оздоровительных организаций. Общие положения». СТБ 1353-2005 «Средства размещения. Общие требования». Наш спортивный комплекс соответствуют всем этим требования.

Так же наш проект попадает под действие закона РБ от 1 июля 2010 года №148-З. О поддержке малого и среднего предпринимательства. В соответствии с этим законом мы имеем ряд льгот. А так большое значение имеет участие нашей организации в Экономической зоне «Гомель-Ратон», в соответствии с которой, находясь в этой экономической зоне, имеем либеральное условия хозяйствования в виде льготного налогового, таможенного и регистрационного режимов.

Как видно из всего выше перечисленного наш проект соответствует всем стандартам и качествам оказываемых услуг. И имеет ряд преимуществ перед другими похожими проектами.

Гарантии успеха

Каждая бизнес активность сопряжена с определенными рисками, связанными с особенностями отрасли промышленности, конкурентами, а также общим политическим и экономическим положением страны.

Чтобы предприятие было успешным, в первую очередь следует рассчитать возможную прибыль, сформулировать идею для проекта, его суть и цель, стоит разработать подробный план - программу по управлению и развитию будущего проекта, производству и реализации выпускаемой им продукции. Данный бизнес-план потребуется для оценки инвесторами положительных моментов и возможных рисков от вложения денежных средств в реализацию проекта.

План должен состоять из подробного описания деятельности организации, продукции или услуги. В нем должны быть произведены расчеты необходимых материалов, оборудования, кадрового состава, финансовых средств и их последующее использование в процессе работы. Перед созданием плана следует провести маркетинговый анализ: учесть потребности современного рынка, политику ценообразования, сезонность товара, рекламную деятельность.

После завершения процесса составления плана для бизнеса предстоит подготовить его презентацию, в ходе которой стоит подчеркнуть положительные стороны проекта, его особенности и выгоды для будущих партнеров по бизнесу.

6 элементарных «эмпирических правил» успешного предприятия:

· Клиент всегда прав.

· Лучше один раз увидеть, чем десять раз услышать.

· Предприниматель должен быть честным.

· На сотруднике держится все.

· Говорим то, что думаем и делаем то, что говорим.

· Столько руководства, сколько необходимо; как можно меньше контроля.

3. ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ ПЛАН

Расчет заработной платы и амортизации оборудования приведен в приложении Б.

Стоимость строительства здания рассчитаем, исходя из цены за 1 кв.м. его площади, равной 10 млн. руб.:

Здание относится ко II группе капитальности, срок его службы составляет 150 лет. Для расчета амортизационных отчислений примем срок полезного использования 100 лет.

Таблица 3.1- Элементы затрат

Наименование показателей	млн руб./мес	млн руб./чел.•ч.
Материальные затраты, в т. ч.	5,225657	0,000223
техобслуживание и ремонт основных средств	2,5	0,000107
электроэнергия	2,725657	0,000116
теплоэнергия	0,513252	0,000022
Расходы на оплату труда	46,6946	0,001995
Отчисления на социальные нужды	16,343	0,000698
Амортизация, в т. ч.	67,099219	0,002867
здание	56,142	0,002399
оборудование	10,957219	0,00468
Прочие расходы	48,985	0,002093
ИТОГО	184,860728	0,0079

Таблица 3.2- Калькуляция отпускной цены

Наименование показателей	Сумма
1. Полная себестоимость	7900
2. Прибыль (40%)	3160
3. Отпускная цена	11060
4. Налог на добавленную стоимость (20%)	2210
5. Отпускная цена услуги с НДС	13270

Стоимость месячного абонемента в тренажерный зал (3 занятия в неделю) составит 147960 руб.

Таблица 3.3- Цены на остальные услуги

Наименование услуги	Стоимость абонемента на 3 занятия в неделю, руб
Танцевальная аэробика	150 250
Степ-аэробика	160 350
Слайд-аэробика	162 500
Фитбол	152 950
Тераробика	157 800
Сайкл-аэробика	155 250
Шейпинг	155 250
Йога	165 150
Бокс	150 000
Настольный теннис	140 500

Таблица 3.4- Прочие затраты

Наименование отчислений	Сумма, млн руб/мес
налоги, сборы (пошлины), платежи и другие обязательные отчисления в государственные целевые бюджетные	1,5
сбросы сточных вод	0,35
страховые взносы по видам обязательного страхования	0,14
затраты на оплату услуг связи, включая затраты на почтовые, телефонные, телеграфные услуги, роуминг, услуги факсимильной и спутниковой связи, Интернет, электронной почты и другие подобные услуги	0,5
плата за регистрацию доменного имени в домене BY, организационно-техническую поддержку функционирования домена, создание и обновление web-сайта	0,12
оплата услуг вычислительных центров, банков, связанных с обслуживанием организации	20,0
оплата услуг по охране имущества, затраты по противопожарному обслуживанию аварийно-спасательными службами, обслуживанию охранно-пожарной сигнализации, услуг пожарной охраны, в том числе по противопожарному обслуживанию аварийно-спасательными службами	2,5
плата за обучение кадров	0,5
оплата консультационных, информационных услуг; аудиторских услуг по проведению обязательного аудита достоверности годовой бухгалтерской отчетности	0,5
затраты на рекламу и маркетинговые услуги.	8,0
арендная плата за землю	15,0

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

В результате проделанной работы был создан бизнес-план спортивно- оздоровительного комплекса «Galaxy», сочетающий предоставление спортивных и развлекательных услуг.

Были проведены достаточно детальные маркетинговые исследования и анализ рынка с целью выявления конкурентов и отыскания своеобразной “ниши” для деятельности организуемого комплекса.

В Бизнес-плане были представлены пути создания организации, предоставляющей спортивные и развлекательные услуги, определена ее организационно-правовая форма, определено предполагаемое место положения создаваемой организации на рынке (рыночная ниша), представлено описание услуг, которые организация будет оказывать потребителям, проанализирована целесообразности создания подобной организации с точки зрения рентабельности и прибыльности.

В целом можно сказать, что наш проект инвестиционной привлекательностью, т.к. предполагается что спустя некоторое время комплекс будет расширяться, открывать филиалы, увеличивать ассортимент, вводить новые услуги, а следовательно увеличатся и объемы продаж и возрастет прибыль, что является главным для инвестора.

ПРИЛОЖЕНИЕ А

Таблица А. 1- Сводные показатели проекта

Наименование показателей	В целом по проекту	По годам реализации проекта
		1	2	3	4	5	6	7	8	9	10
Объем производства, ед	1390200	-	-	-	133680	147720	162720	193920	230280	252840	269040
Доходы, млн руб.	409618,8	-	-	-	39391,4	43533,2	47959,1	57136,1	67829,3	74492,7	79277,0
Расходы, млн руб.	131791	-	-	-	12672,9	14003,9	15425,9	18383,6	21830,5	23969,2	25505,0
Потребность в капиталовложениях, млн руб.	98867	32956	32956	32956	-	-	-	-	-	-	-
Потребность в инвестициях, млн руб.	98867	32956	32956	32956	-	-	-	-	-	-	-
Источники финансирования, млн руб. в т.ч.	98867	32956	32956	32956	-	-	-	-	-	-	-
- собственные средства, %	0	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
- заемные средства, %	100	33,3(3)	33,3(3)	33,3(3)	-	-	-	-	-	-	-
Чистая прибыль, млн руб.	28437,5	-	-	-	14130,2	15617,0	17206,1	20493,9	24324,6	26718,7	28437,5
Показатели эффективности проекта:
- чистый дисконтированный доход (NPV)	-	-28671,7	-53586,4	-75271,4	-66728,4	-58566,5	-50785,7	-42777,2	-34559,8	-26743	-19520,3
- период возврата инвестиций (PB)	8,11	8,11
- динамический период возврата инвестиций (DPB)	-	-
- внутренняя норма рентабельности (IRR)	-	-
- индекс доходности (PI)	0,74	0,74
- расчетная ставка рентабельности (ARR)	-0,26	-0,26

ПРИЛОЖЕНИЕ Б

Таблица Б.1- Амортизация оборудования

Наименование	Стоимость	Срок полезного использования	Амортизационные отчисления
	руб.	бел. руб.		год	мес.
Тренажеры
многофункциональный силовой комплекс house fit hg-2016 x2	31000	8215000	15	547667	45639
скамья скотта body solid gpcb-329 x2	24160	6402400	12	533533	44461
баттерфляй body solid gpm-65 x4	73920	19588800	10	1958880	163240
вертикально-горизонтальная тяга body solid glm-83 х2	33960	8999400	12	749950	62496
жим ногами body solid glph1100	47980	12714700	15	847647	70637
станок для приседаний, подтягиваний, отжиманий powertec l-cda + 10 х2	61960	16419400	15	1094627	91219
машина смита body craft f410 х2	55960	14829400	15	988627	82386
силовая скамья с нагрузкой рычагами powertec wb-ls10	21880	5798200	12	483183	40265
bronze gym a9-012a горизонтальная тяга х2	51800	13727000	13	1055923	87994
bronze gym h-026a гиперэкстензия х2	39800	10547000	13	811308	67609
скамья для пресса body sculpture sb1210-01 new x6	11280	2989200	15	199280	16607
беговая дорожка atemi ат 305 x 10	44750	11858750	12	988229	82352
велотренажер сайкл body solid esb250 x20	254000	67310000	12	5609167	467431
велотренажер body sculpture se-1410 x 10	27200	7208000	12	600667	50056
тренажер для бедер и пресса leg magic sport elit gb-9103 x6	10800	2862000	12	238500	19875
эллиптический тренажер body sculpture be-5920hх x6	35400	9381000	12	781750	65146
ИТОГО	-	218850250	-	17488937	1457411
Спортивный инвентарь
гантели виниловые iron body 1 кг х2 х30	3600	954000	4	238500	19875
гантели виниловые iron body 2 кг х2 х30	3600	954000	4	238500	19875
гантели виниловые iron body 3 кг х2 х30	3900	1033500	4	258375	21531
гантели виниловые iron body 5 кг х2 х30	4500	1192500	4	298125	24844
диск металлический атлант вес 1,5 кг х20	2400	636000	20	31800	2650
диск металлический атлант вес 2,5 кг х20	3000	795000	20	39750	3313
диск металлический атлант вес 4 кг х20	4000	1060000	20	53000	4417
диск металлический атлант вес 5 кг х20	5000	1325000	20	66250	5521
диск металлический атлант вес 10 кг х20	6000	1590000	20	79500	6625
диск металлический атлант вес 25 кг х20	7400	1961000	20	98050	8171
гриф для штанги атлант 1,25 м, d = 26 мм х20	16000	4240000	17	249412	20784
гриф для гантели атлант длина 300мм, диаметр 26мм, 30мм x30	7500	1987500	17	116912	9743
штанга с обрезиненными дисками в наборе, общий вес 60 кг х30	120000	31800000	15	2120000	176667
обруч стальной гимнастический d 900мм, вес 900 г x50	7200	1908000	7	272571	22714
обруч стальной гимнастический d 900мм, утяжеленный x50	8000	2120000	7	302857	25238
обруч массажный alonsa hp-82002 x50	16000	4240000	5	848000	70667
обруч для пилатеса 6320 вв x50	22000	5830000	5	1166000	97167
agb-03-55 мяч для фитнеса с (ручками) atemi 55 см x50	11000	2915000	4	728750	60729
мяч гимнастический larsen rg-2 розовый 65 см x50	15000	3975000	4	993750	82813
agb-02-75 мяч гимнастический (массажный) atemi 75 см x50	22500	5962500	4	1490625	124219
коврик для фитнеса и йоги alonsa 224с009 pvc р.180х60х0,5см x200	40000	10600000	3	3533333	294444
скакалка start up jr-10a x100	4000	1060000	3	353333	29444
весы электронные transtek gbs-810c, 170кг x25	13750	3643750	7	520536	43378
слайд reebok slide sr-60 x30	135000	35775000	5	7155000	596250
aps-02 степ доска atemi 3 уровня x100	250000	66250000	5	13250000	1104167
упоры для отжиманий атлант x100	45000	11925000	7	1703571	141964
ролик гимнастический torres двойной pl5013 x100	35000	9275000	7	1325000	110417
груша боксерская 2028 "vimpex sport" х5	-	1153000	10	115300	9608
лапы боксерские 3104 "vimpex sport" х10	-	2234000	7	319143	26595
мешок боксерский х5	-	2551500	10	255150	21263
макивара бокс 1850 "vimpex sport" х6	-	1468200	10	146820	12235
ИТОГО	-	222414450	-	38367914	3197326
Мебель и оборудование
ринг на подуиме 4,9х4,9 (3,7х3,7 внутри канатов)	370000	98050000	15	6536667	544722
теннисный стол, sundays zlb-t002 x8	-	17600000	10	1760000	146667
шкаф для раздевалок ш/зеркало х270	1485000	393525000	10	39352500	3279375
скамейка с-3 х50	325000	86125000	10	8612500	717708
скамейка с-2 х100	300000	79500000	10	7950000	662500
душевой стальной поддон goldman 900*900 x90	-	43065000	20	2153250	179438
стойка душевая retto 2449.71.0 valvex, польша х90	-	19854000	7	2836286	236357
кондиционер х10	-	45000000	7	6428571	535714
ИТОГО	-	737719000	-	75629774	6302481
Общая стоимость		1178983700		131486624	10957219

Таблица Б.2- Расчет заработной платы

Тарифная ставка 1 разряда на 01. 11. 2012 555 000 рублей

№ п/п	Наименование структурных подразделений, должностей, профессий	К-во штатных единиц	Тарифные разряды по ЕТС	Тарифные коэффициенты по ЕТС (кратные размеры тарифной ставки)	Тарифный оклад в руб. согласно ЕТС	Повышение тарифного оклада, предусмотренное Инструкцией	Повышение тарифного оклада,согласно актам законодательства, % по контракту (декрет №29)	Должностной оклад, в руб.	Надбавки, доплаты к окладу %	Месячный фонд заработной платы в руб.	Примечание(Ф.И.О.)
							внесенного вклада в эффективность работы	Всего			надбавки (персональная)	Стаж
								%	рублей	%	рублей
Административно-управленческий персонал
1	Генеральный директор	1	19	4,56	2508000					50	1254000	3762000		20	752400
2	Главный энергетик	1	16	3,72	2046000					40	818400	2864400		10	286440
3	Инженер по охране труда	1	17	3,98	2189000					40	875600	3064600		5	153230
4	Администратор	3	18	4,26	2343000					30	702900	3045900
5	Юрист	1	15	3,48	1914000					35	669900	2583900		5	129195
	Итого	7			11000000						4320800	15320800			1321265
Бухгалтерия
6	Главный бухгалтер	1	17	3,98	2189000					40	875600	3064600		15	459690
7	Экономист	5	12	2,84	1562000					35	546700	2108700		5	105435
8	Бухгалтер	3	13	3,04	1672000					35	585200	2257200		10	225720
	Итого	9			5423000						2007500	7430500			790845
Служба охраны
9	Начальник охраны	1	16	3,72	2046000					30	613800	2659800		5	132990
10	Охранник	8	7	2,03	1116500					25	279125	1395625
	Итого	9			3162500						892925	4055425			132990
Медицинский служба
11	Начальник медслужбы	1	18	4,26	2343000					40	937200	3280200		15	492030
12	Врач	8	13	3,04	1672000					35	585200	2257200		10	225720
13	Фармацевт	2	13	3,04	1672000					35	585200	2257200		10	225720
14	Массажист	10	12	2,84	1562000					25	390500	1952500		5	97625
	Итого	21			7249000						2498100	9747100			1041095
Служба общественного питания
15	Шеф-повар	1	9	2,32	1276000					35	446600	2169235		10	216923,5
16	Повар	2	7	2,03	1116500					25	279125	1395625		5	69781
17	Бармен	2	7	2,03	1116500					25	279125	1395625
18	Официант	8	6	1,9	1045000					20	209000	1254000
19	Рабочий по уборке посуды	1	6	1,9	1045000					20	209000	1254000
	Итого	14			5599000						1422850	7468485			286704,75
Спортивный отдел
20	Начальник спортивного отдела	1	17	3,98	2189000					40	875600	3064600		15	459690
21	Инструктор	20	14	3,25	1787500					35	625625	2413125		10	241312,5
	Итого	21			3976500						1501225	5477725			701002,5
Торговый отдел
22	Начальник торгового отдела	1	9	2,32	1276000					35	446600	1722600		10	172260
23	Кассир	6	6	1,9	1045000					25	261250	1306250		5	65313
	Итого	7			2321000						707850	3028850			237572,5
Хозяйственный отдел
24	Начальник хозяйственного отдела	1	9	2,32	1276000					35	446600	1722600		5	86130
25	Уборщик	4	6	1,9	1045000					20	209000	1254000
26	Кладовщик	1	6	1,9	1045000					20	209000	1254000
	Итого	6			3366000						864600	4230600			86130
	Всего	94			42097000						14215850	56759485			4597604,8

СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ

1 Беренс, В. Руководство по подготовке промышленных технико-экономических исследований / В. Беренс, П. Хавранек. - М. : АОЗТ «Интерэксперт», 1995. - 344 с.

2 Бодунов, Н.В. Управление проектами: конспект лекций / Н. В. Бодунов, - Москва: МГУ им. Ломоносова, 2012 - 76 с.

3 Бугаев, В. П. Управление проектами: учебн.-методич. пособие / В. П. Бугаев, В. В. Вепштас, - Гомель: УО «БелГУТ», 2012. - 69 с.

4 Бугаев, В. П. Инновации, инвестиции, эффективность : пособие для студентов экономических специальностей / В. П. Бугаев, Е. В. Бугаева. - Гомель : БелГУТ, 2005. -139 с.

5 Бугаев, В. П. Менеджмент : учеб.-метод. пособие / В. П. Бугаев, Е. В. Бугаева. - Гомель : БелГУТ, 2010. - 251 с.

6 Бугаев, В. П. Интегрированная логистическая поддержка жизненного цикла наукоемкой продукции : учеб.-метод. пособие / В. П. Бугаев, Е. В. Бугаева. - Гомель : БелГУТ, 2009.- 254 с.

7 Бугаев, В. П. Применение теории нечетких множеств для решения экономических задач : пособие для студентов экономических специальностей / В. П. Бугаев, В. Т. Бушев. - Гомель : БелГУТ, 2004. - 55 с.

8 Воропаев, В. И. Управление проектами в России / В.И. Воропаев. ? М. : Аланс, 1995. ? 225 с.

9 Масловский, В. П. Управление проектами. Версия 1.0 [Электронный ресурс] : конспект лекций / В. П. Масловский - Электрон. дан. (2 Мб). - Красноярск : ИПК СФУ, 2008.

10 Евразийский стандарт управления проектами - КС-1.2 / Евразийский центр управления проектами. - М. : ЕЦУП, 2009. - 21 с.

Размещено на Allbest.ru