Главная База знаний "Allbest" Менеджмент и трудовые отношения Коммерческая оценка проекта организации оздоровительно-развлекательного комплекса "FORYOU"

Коммерческая оценка проекта организации оздоровительно-развлекательного комплекса "FORYOU"

Расчет объемов реализации и цен по новым услугам. Технология организации проекта: закупка необходимого оборудования, подбор персонала. Расчет текущих затрат, срока окупаемости и простой нормы прибыли по вариантам проекта, источники финансирования.

Рубрика	Менеджмент и трудовые отношения
Вид	курсовая работа
Язык	русский
Дата добавления	11.12.2012
Размер файла	535,3 K

посмотреть текст работы

скачать работу можно здесь

полная информация о работе

весь список подобных работ

Отправить свою хорошую работу в базу знаний просто. Используйте форму, расположенную ниже

Студенты, аспиранты, молодые ученые, использующие базу знаний в своей учебе и работе, будут вам очень благодарны.

Размещено на http://www.allbest.ru/

Федеральное агентство по образованию

государственное образовательное учреждение

высшего профессионального образования

САНКТ-ПЕТЕРБУРГСКИЙ ГОСУДАРСТВЕННЫЙ

ПОЛИТЕХНИЧЕСКИЙ УНИВЕРСИТЕТ

Факультет экономики и менеджмента

Кафедра «Стратегический менеджмент»

КУРСОВОЙ ПРОЕКТ

по дисциплине «Инновационный менеджмент»

на тему «Коммерческая оценка проекта организации оздоровительно-развлекательного комплекса «FORYOU»

Выполнил: студентка группы 4075/2

Золина А.М.

Проверил: к.э.н., доцент

Бриль А.Р.

Санкт-Петербург 2012 г.

Содержание

1. Резюме

2. Расчет объемов реализации и цен по новым услугам

2.1. Предпосылки и цели открытия нового филиала

2.2 Рынок банковских услуг в Северо-Западном регионе

2.3 Маркетинговое исследование

3. Технология организации проекта

4. Расчет инвестиционных затрат по вариантам проекта

5. Расчет текущих затрат по вариантам проекта

6. Расчет срока окупаемости и простой нормы прибыли по вариантам проекта

7. Источники финансирования проекта и график денежного потока

8. Расчет показателей рентабельности проекта

9. Оценка эффективности проекта и выбор варианта для внедрения

1.Резюме

В данном курсовом проекте будет рассмотрен план открытия оздоровительно-развлекательного комплекса «FORYOU». Для выбора наиболее эффективного проекта были поставлены следующие задачи:

Проведение маркетингового исследования для определения районов, в которых целесообразно открывать оздоровительно-развлекательный комплекс.

Составление и анализ проектов по открытию комплекса.

Выбор варианта открытия, т.е. местоположения предприятия.

В результат исследования рынка были выбраны 2 варианта местоположения комплекса: Приморский район и Выборгский район.

№ по порядку	Технико-экономические и финансовые показатели проекта	Ед.измер.	Варианты реализации проекта
			1	2
1	Площадь	кв.м	300	370
2	Численность персонала	чел	12	12
3	Инвестиционные затраты по проекту	тыс.руб	79807,4	100287,8
4	Выручка от реализации продукции (среднегодовая)	тыс.руб/ год	23069,28	24573,84
5	Текущие затраты (себестоимость продукции) среднегодовые	тыс.руб/ год	6534	6233,1
6	Прибыль от продаж (среднегодовая)	тыс.руб/ год	16535,28	18340,74
7	Срок окупаемости проекта	год	6	6,8
8	Простая норма прибыли	%	16,6	14,6
9	Чистая текущая стоимость по проекту, NPV	тыс.руб	111,37	8837,569
10	Внутренняя норма прибыли по проекту, IRR	%	16	19
11	Рентабельности проекта, ROS	%	70	70

На основе полученных результатов можно сделать вывод, что выгодным является проект открытия оздоровительно-развлекательного комплекса в Выборгском районе. Простая норма прибыли проекта 1 > простой нормы прибыли проекта 2

- NPV проекта 1 < NPV проекта 2.

Вывод: Решения - открытие оздоровительно-развлекательного комплекса в Выборгском районе. Анализ показал, что именно это место будет более прибыльным, несмотря на более высокую стоимость коттеджа и другие издержки. Все это происходит в связи с большей заселенностью района и больший спрос на данный вид услуг.

2. Расчет объемов реализации и цен

2.1 Предпосылки и Цели проекта

проект финансирование затрата прибыль

Проект заключается в открытии развлекательно-оздоровительного комплекса «FORYOU» .

Предпосылками открытия являются:

- увеличение спроса потребителей на данный вид услуг

- увеличение среднедушевого дохода населения страны

Целями данного проекта являются:

- уменьшение срока окупаемости проекта

- увеличение прибыли от проекта

Вполне объяснимо, что с каждым годом всё больше людей предпочитают как можно чаще выбираться на отдых: за границу, загород и другие места. В нашем городе люди вынуждены терпеть плохую погоду почти круглый год, загрязненный воздух и проводить на работе больше времени, чем положено. Эти факторы вызывают плохое самочувствие, постоянную усталость и плохое настроение. И каждый старается в свободное время выезжать куда-нибудь с друзьями или семьей для получения ярких впечатлений и физического расслабления. Но, к сожалению, далеко не каждый может позволить себе такой отдых чаще, чем раз в полгода, а многие и чаще чем раз в год, или даже два года. Конечно, с таким образом жизни не получится избавиться от проблем со здоровьем и постоянным плохим настроением. Поэтому, в последние годы население все чаще пользуется услугами оздоровительно-развлекательных комплексов, где можно получиться и массу удовольствий, и ярких впечатлений, и пользу для здоровья.

Более того, в последние десятилетия уровень жизни населения, а именно, среднедушевой доход населения России стремительно растет. Это показано на рис.1.

Рис.1

А этот факт так же подтверждает, что люди готовы тратиться не только на самые необходимые нужды, но и на развлечения и отдых.

На данный момент оздоровительно-развлекательных комплексов в Санкт-Петербурге и Ленинградской области всего лишь несколько десятков, но лишь малая часть из них находиться в самом городе. А тем временем он продолжает расширяться и непрерывно строятся новые районы. Поэтому, я считаю актуальной темой - открытие оздоровительно - развлекательного комплекса в новых районах Санкт-Петербурга.

Данный комплекс будет представлять собой коттедж, в который люди будут приезжать не только на выходные, но и провести вечер после работы.
Такой отдых интересен как и времяпрепровождение с семьей , так и как яркая и интересная встреча с друзьями. А так же, это отличный способ, чтобы отпраздновать день Рождения, провести корпоративный вечер, романтический ужин, свадебную вечеринку, в том числе девишник и мальчишник, а так же провести новогодние и другие праздники в кругу семьи и друзей .

В комплекс будут входить следующие услуги:

- Spa зона

-бильярд

-караоке

-банкетный зал

-3 комнаты отдыха

- кафе

- массаж

- косметологические услуги

- детская комната

- парк

-теннисный корт

2.2 Рынок оздоровительно-развлекательных услуг

Современный развлекательный центр -- это идея концентрации разноплановых форм отдыха в одном здании. В качестве отличительной черты развлекательных центров выступает комплексность предоставляемых услуг: spa зона, зона отдыха, спорт зона, бильярд, точки общепита пронизаны общей концепцией. ресторан тоже являются частью развлекательного центра.

На данный момент в России этот спектр услуг стремительно развивается, но пока ещё остаётся новым. В основном, рынок спорта и развлечений в Санкт-Петербурге развивается в основном в составе торговых центров. Набор развлечений стандартен: кинотеатры, боулинг, бильярд, фитнес-центры. Этот тандем выгоден обеим сторонам. И так же, множество банных комплексов расположены в отдельных помещениях. А на проект более можно сравнить с мини-санаторием. В нашем городе таких существует всего 7. Остальные расположены далеко от города. Поэтому достаточно легко будет создать конкурентоспособный проект.

2.3 Маркетинговое исследование

На сегодняшний день крупными оздоровительно-развлекательными комплексами являются:

- Оздоровительный комплекс «Вымпел»

- Оздоровительный комплекс «Ямские бани»

- сеть оздоровительных центров "Марсель"

Таблица 1

Название комплекса	Ср. цены на услуги (руб/час)	район
Вымпел	От 1000	Выборгский
Ямские бани	От 700	Невский
Марсель	От 800	Невский Фрунзенский Московский Красногвардейский Петроградский

Преимуществом нашего проекта является прилегающий парк с аллеями, катком, детскими площадками и беседками. А так же на территории располагается теннисный корт, что привлекает приезжать клиентов на несколько дней или одну/две недели. А основная часть оздоровительно - развлекательных комплексов основана на том, чтобы клиенты приходили на вечер или арендовали комплекс на ночь. Преимущество проекта «FORYOU» заключается в том, что в основном клиенты будут приезжать на несколько дней. Таким образом, цена за час будет ниже, а использование услуг одним клиентом будет в разы дольше.

Соответственно, политика продаж заключается, главным образом, в привлечении постоянных клиентов, что, в свою очередь, осуществляется с помощью продажи годовых абонементов, сотрудничестве с крупными предприятиями , основанном на продаже услуг проведения корпоративных мероприятий на пять лет вперед ( с возможностью проведение корпоративных вечеров четыре раза в год), а так же запустим качественную рекламу нескольких видов (TV реклама на трех каналах, три рекламных щита и рекламные буклеты). Хочется отметить, что ещё пока ни одной TV рекламы на данную тему не существует.

Итак, рассмотрим формы продаж услуг: годовой абонемент предполагает посещение комплекса в любое время в течении года, не считая проведение мероприятий, аренду, ночлег более 2ух дней (за исключением возможности проведения отпусков продолжительностью не более четырех недель, которые могут быть разбиты не более чем на 3 части ).

Аренда предполагает возможность отметить любой праздник компанией (не более 30 человек), семьей или с любимым человеком. Цена указана за комплекс, не зависимо от количества народа.

Договор на 5 лет предполагает заключение контракта с предприятиями о оказании услуг в виде проведения корпоративных вечеров четыре раза в год на продолжении пяти лет в нашем комплексе. Продолжительность одного мероприятия может быть не более 3-ух суток. Дополнительные услуги всегда возможно получить за отдельную плату по предварительной записи. В маркетинговом исследовании мы рассмотрим спрос на услуги в зависимости от места расположения комплекса. Оба варианта будут представлены новых элитных районах.

Мы проанализируем 2 варианта развития проекта. Первый вариант- это покупка коттеджа в приморском районе на улице Малой Десятиной, второй - в Выборгском на пересечении Выборгского шоссе и Проспекта Просвещения.Теперь рассмотрим спрос на услуги в приморском районе. Показатели представлены в штуках за 10 лет периода проекта.

Таблица 2(шт.)

Услуги	1год	2год	3год	4год	5год	6год	7год	8год	9год	10год
Годовой абонемент	2	2	3	3	4	4	5	5	6	6
Аренда (сутки)	40	45	50	55	60	65	70	75	80	85
Аренда (вечер)	40	43	46	49	52	55	58	61	64	67
Аренда (неделя)	1	1	1	2	2	2	3	3	3	3
Договор на 5 лет	0	1	2	3	4	5	6	7	8	9
Дополнительные услуги:
Spa зона:
Массаж классический	36	40	44	48	52	56	60	64	68	72
Массаж расслабляющий	36	40	44	48	52	56	60	64	68	72
Обертывание шоколадное	48	52	56	60	64	68	72	74	76	80
Обертывание медовое	24	26	28	30	32	34	36	38	40	42
Обертывание классическое	24	25	26	27	28	29	30	31	32	33
Ванна с морской солью	24	25	26	27	28	29	30	31	32	33
Ванна из шампанского с лепестками роз	48	52	56	60	64	68	72	76	80	84
Антицеллюлитная программа 1	60	65	70	75	80	85	90	95	100	105
Антицеллюлитная программа2	60	65	70	75	80	85	90	95	100	105
Детская комната (2 часа)	60	65	70	75	80	85	90	95	100	105
Косметологический кабинет:
Стрижка	48	50	52	54	56	58	60	62	64	66
Окраска волос	48	50	52	54	56	58	60	62	64	66
Кератиновое выпрямление волос	48	50	52	54	56	58	60	62	64	66
Ламинирование волос	48	49	50	51	52	53	54	55	56	57
Процедура восстановления волос 1	48	50	52	54	56	58	60	62	64	66
Процедура восстановления волос 2	48	50	52	54	56	58	60	62	64	66
Очистка кожи лица	48	50	52	54	56	58	60	62	64	66
Лазерная очистка кожи лица	48	50	52	54	56	58	60	62	64	66
Массаж лица	60	62	64	66	68	70	72	74	76	78
Программа восстановления кожи лица 1	60	62	64	66	68	70	72	74	76	78
Программа восстановления кожи лица 2	60	62	64	66	68	70	72	74	76	78
визаж	24	25	26	27	28	29	30	31	32	33
прическа	24	25	26	27	28	29	30	31	32	33
Наращивание ресниц	60	65	70	75	80	85	90	95	100	105
Наращивание волос	48	50	52	54	56	58	60	62	64	66
Эпиляция 1	48	50	52	54	56	58	60	62	64	66
Эпиляция 2	48	50	52	54	56	58	60	62	64	66
Эпиляция 3	48	50	52	54	56	58	60	62	64	66
Эпиляция 4	48	50	52	54	56	58	60	62	64	66
Эпиляция 5	48	50	52	54	56	58	60	62	64	66
Маникюр классический	48	50	52	54	56	58	60	62	64	66
Маникюр французский	48	50	52	54	56	58	60	62	64	66
Маникюр по новой технологии	24	27	30	33	36	39	42	45	48	61
Педикюр классический	48	50	52	54	56	58	60	62	64	66
Педикюр французский	48	50	52	54	56	58	60	62	64	66
Массаж ног	60	62	64	66	68	70	72	74	76	78
Spa для ног	60	62	64	66	68	70	72	74	76	78
Пиллинг	60	62	64	66	68	70	72	74	76	78
осмотр диетолога	60	70	80	90	100	110	120	130	140	150
Спорт зона
Шейпинг	410	420	430	440	450	460	470	480	490	500
Аэробика	320	330	340	350	360	370	380	390	400	410
Акваэробика	630	650	670	690	710	730	750	770	790	810
Бокс	450	460	470	480	490	500	510	520	530	540
пилатес	510	530	550	580	600	620	640	660	680	700

Аналогичный анализ спроса на услуги комплекса в Выборгском районе представлены в таблице 3.

Таблица 3 (шт.)

Услуги	1год	2год	3год	4год	5год	6год	7год	8год	9год	10год
Годовой абонемент	3,0	3,0	4,0	4,0	5,0	5,0	6,0	6,0	7,0	7,0
Аренда (сутки)	45,0	50,0	55,0	60,0	65,0	70,0	75,0	80,0	85,0	90,0
Аренда (вечер)	50,0	55,0	60,0	65,0	70,0	75,0	80,0	85,0	90,0	95,0
Аренда (неделя)	1,0	2,0	3,0	3,0	3,0	3,0	3,0	3,0	3,0	3,0
Договор на 5 лет	0,0	1,0	2,0	3,0	4,0	5,0	6,0	7,0	8,0	9,0
Дополнительные услуги:
Spa зона
Массаж классический	38	42	46	50	54	58	62	66	70	74
Массаж расслабляющий	38	42	46	50	54	58	62	66	70	74
Обертывание шоколадное	52	56	60	64	68	72	74	76	80	84
Обертывание медовое	24	26	28	30	32	34	36	38	40	42
Обертывание классическое	24	25	26	27	28	29	30	31	32	33
Ванна с морской солью	24	25	26	27	28	29	30	31	32	33
Ванна из шампанского с лепестками роз	52	56	60	64	68	72	76	80	84	88
Антицеллюлитная программа 1	65	70	75	80	85	90	95	100	105	115
Антицеллюлитная программа2	65	70	75	80	85	90	95	100	105	115
Детская комната (2 часа)	65	70	75	80	85	90	95	100	105	115
Косметологический кабинет
Стрижка	50	52	54	56	58	60	62	64	66	68
Окраска волос	50	52	54	56	58	60	62	64	66	68
Кератиновое выпрямление волос	50	52	54	56	58	60	62	64	66	68
Ламинирование волос	50	52	54	56	58	60	62	64	66	68
Процедура восстановления волос 1	50	52	54	56	58	60	62	64	66	68
Процедура восстановления волос 2	50	52	54	56	58	60	62	64	66	68
Очистка кожи лица	50	52	54	56	58	60	62	64	66	68
Лазерная очистка кожи лица	50	52	54	56	58	60	62	64	66	68
Массаж лица	64	66	68	70	72	74	76	78	80	82
Программа восстановления кожи лица 1	64	66	68	70	72	74	76	78	80	82
Программа восстановления кожи лица 2	64	66	68	70	72	74	76	78	80	82
визаж	24	25	26	27	28	29	30	31	32	33
прическа	24	25	26	27	28	29	30	31	32	33
Наращивание ресниц	65	70	75	80	85	90	95	100	105	115
Наращивание волос	52	54	56	58	60	62	64	66	66	68
Эпиляция 1	52	54	56	58	60	62	64	66	68	70
Эпиляция 2	52	54	56	58	60	62	64	66	68	70
Эпиляция 3	52	54	56	58	60	62	64	66	68	70
Эпиляция 4	52	54	56	58	60	62	64	66	68	70
Эпиляция 5	52	54	56	58	60	62	64	66	68	70
Маникюр классический	54	56	58	60	62	64	66	68	70	72
Маникюр французский	48	50	52	54	56	58	60	62	64	66
Маникюр по новой технологии	24	27	30	33	36	39	42	45	48	61
Педикюр классический	54	56	58	60	62	64	66	68	70	72
Педикюр французский	54	56	58	60	62	64	66	68	70	72
Массаж ног	68	70	72	74	76	78	80	82	84	86
Spa для ног	68	70	72	74	76	78	80	82	84	86
Пиллинг	68	70	72	74	76	78	80	82	84	86
осмотр диетолога	67	69	71	73	75	77	79	81	83	85
Спорт зона
Шейпинг	330	340	350	360	370	380	390	400	410	420
Аэробика	280	290	300	310	320	330	340	350	360	370
Акваэробика	530	550	570	590	610	630	650	670	690	710
Бокс	400	410	420	430	440	450	460	470	480	490
пилатес	520	530	540	550	560	570	580	590	600	610

Цены

Цены будут одинаковые для обоих вариантов проекта и представлены в таблице 4 с учетом инфляции 7%.

Таблица 4 (тыс.руб.)

Услуги	1год	2год	3год	4год	5год	6год	7год	8год	9год	10год
Годовой абонемент	90,0	96,3	105,9	116,5	128,2	141,0	155,1	170,6	187,7	206,4
Аренда (сутки)	15,0	16,5	18,2	20,0	22,0	24,2	26,6	29,2	32,2	35,4
Аренда (вечер)	12,0	13,2	14,5	16,0	17,6	19,3	21,3	23,4	25,7	28,3
Аренда (неделя)	50,0	55,0	60,5	66,6	73,2	80,5	88,6	97,4	107,2	117,9
Договор на 5 лет	250,0	275,0	302,5	332,8	366,0	402,6	442,9	487,2	535,9	589,5
Дополнительные услуги:
Spa зона
Массаж классический	1,2	1,3	1,5	1,6	1,8	1,9	2,1	2,3	2,6	2,8
Массаж расслабляющий	1,5	1,7	1,8	2,0	2,2	2,4	2,7	2,9	3,2	3,5
Обертывание шоколадное	4,0	4,4	4,8	5,3	5,9	6,4	7,1	7,8	8,6	9,4
Обертывание медовое	3,5	3,9	4,2	4,7	5,1	5,6	6,2	6,8	7,5	8,3
Обертывание классическое	3,0	3,3	3,6	4,0	4,4	4,8	5,3	5,8	6,4	7,1
Ванна с морской солью	1,5	1,7	1,8	2,0	2,2	2,4	2,7	2,9	3,2	3,5
Ванна из шампанского с лепестками роз	3,0	3,3	3,6	4,0	4,4	4,8	5,3	5,8	6,4	7,1
Антицеллюлитная программа 1	4,0	4,4	4,8	5,3	5,9	6,4	7,1	7,8	8,6	9,4
Антицеллюлитная программа2	4,0	4,4	4,8	5,3	5,9	6,4	7,1	7,8	8,6	9,4
Детская комната (2 часа)	1,0	1,1	1,2	1,3	1,5	1,6	1,8	1,9	2,1	2,4
Косметологический кабинет
Стрижка	2,0	2,2	2,4	2,7	2,9	3,2	3,5	3,9	4,3	4,7
Окраска волос	4,0	4,4	4,8	5,3	5,9	6,4	7,1	7,8	8,6	9,4
Кератиновое выпрямление волос	8,0	8,8	9,7	10,6	11,7	12,9	14,2	15,6	17,1	18,9
Ламинирование волос	8,0	8,8	9,7	10,6	11,7	12,9	14,2	15,6	17,1	18,9
Процедура восстановления волос 1	5,0	5,5	6,1	6,7	7,3	8,1	8,9	9,7	10,7	11,8
Процедура восстановления волос 2	5,0	5,5	6,1	6,7	7,3	8,1	8,9	9,7	10,7	11,8
Очистка кожи лица	4,5	5,0	5,4	6,0	6,6	7,2	8,0	8,8	9,6	10,6
Лазерная очистка кожи лица	9,0	9,9	10,9	12,0	13,2	14,5	15,9	17,5	19,3	21,2
Массаж лица	1,5	1,7	1,8	2,0	2,2	2,4	2,7	2,9	3,2	3,5
Программа восстановления кожи лица 1	4,0	4,4	4,8	5,3	5,9	6,4	7,1	7,8	8,6	9,4
Программа восстановления кожи лица 2	4,0	4,4	4,8	5,3	5,9	6,4	7,1	7,8	8,6	9,4
визаж	2,0	2,2	2,4	2,7	2,9	3,2	3,5	3,9	4,3	4,7
прическа	3,0	3,3	3,6	4,0	4,4	4,8	5,3	5,8	6,4	7,1
Наращивание ресниц	3,0	3,3	3,6	4,0	4,4	4,8	5,3	5,8	6,4	7,1
Наращивание волос	10,0	11,0	12,1	13,3	14,6	16,1	17,7	19,5	21,4	23,6
Эпиляция 1	4,0	4,4	4,8	5,3	5,9	6,4	7,1	7,8	8,6	9,4
Эпиляция 2	5,0	5,5	6,1	6,7	7,3	8,1	8,9	9,7	10,7	11,8
Эпиляция 3	6,0	6,6	7,3	8,0	8,8	9,7	10,6	11,7	12,9	14,1
Эпиляция 4	7,0	7,7	8,5	9,3	10,2	11,3	12,4	13,6	15,0	16,5
Эпиляция 5	8,0	8,8	9,7	10,6	11,7	12,9	14,2	15,6	17,1	18,9
Маникюр классический	2,0	2,2	2,4	2,7	2,9	3,2	3,5	3,9	4,3	4,7
Маникюр французский	2,5	2,8	3,0	3,3	3,7	4,0	4,4	4,9	5,4	5,9
Маникюр по новой технологии	3,0	3,3	3,6	4,0	4,4	4,8	5,3	5,8	6,4	7,1
Педикюр классический	2,0	2,2	2,4	2,7	2,9	3,2	3,5	3,9	4,3	4,7
Педикюр французский	2,5	2,8	3,0	3,3	3,7	4,0	4,4	4,9	5,4	5,9
Массаж ног	3,0	3,3	3,6	4,0	4,4	4,8	5,3	5,8	6,4	7,1
Spa для ног	3,0	3,3	3,6	4,0	4,4	4,8	5,3	5,8	6,4	7,1
Пиллинг	4,0	4,4	4,8	5,3	5,9	6,4	7,1	7,8	8,6	9,4
Осмотр диетолога	1,5	1,7	1,8	2,0	2,2	2,4	2,7	2,9	3,2	3,5
Спорт зона
Шейпинг	0,50	0,54	0,57	0,61	0,66	0,70	0,75	0,80	0,86	0,92
Аэробика	0,45	0,48	0,52	0,55	0,59	0,63	0,68	0,72	0,77	0,83
Акваэробика	0,60	0,64	0,69	0,74	0,79	0,84	0,90	0,96	1,03	1,10
Бокс	0,35	0,37	0,40	0,43	0,46	0,49	0,53	0,56	0,60	0,64
пилатес	0,50	0,54	0,57	0,61	0,66	0,70	0,75	0,80	0,86	0,92

Таким образом мы можем рассчитать плановый объем реализации по обоим вариантам. Приморский район:

Таблица 5 (тыс. руб.)

Услуги	1год	2год	3год	4год	5год	6год	7год	8год	9год	10год
Годовой абонемент	180,0	192,6	317,7	349,5	512,8	564,0	775,5	853,0	1126,2	1238,4
Аренда (сутки)	600,0	742,5	910,0	1100	1320	1573,0	1862,0	2190,0	2576,0	3009,0
Аренда (вечер)	480,0	567,6	667,0	784,0	915,2	1061,5	1235,4	1427,4	1644,8	1896,1
Аренда (неделя)	50,0	55,0	60,5	133,2	146,4	161,0	265,8	292,2	321,6	353,7
Договор на 5 лет	0,0	275,0	605,0	998,4	1464	2013,0	2657,4	3410,4	4287,2	5305,5
Дополнительные услуги:	8472,7	9736,3	11101,4	12720,7	14547,3	16514,6	18854,3	21371,9	24282,4	27617,5
Spa зона	1105,2	1318,8	1545,6	1828,8	2159,2	2489,6	2922,0	3360,9	3887,2	4474,4
Массаж классический	43,2	52,0	66,0	76,8	93,6	106,4	126,0	147,2	176,8	201,6
Массаж расслабляющий	54,0	68,0	79,2	96,0	114,4	134,4	162,0	185,6	217,6	252,0
Обертывание шоколадное	192,0	228,8	268,8	318,0	377,6	435,2	511,2	577,2	653,6	752,0
Обертывание медовое	84,0	101,4	117,6	141,0	163,2	190,4	223,2	258,4	300,0	348,6
Обертывание классическое	72,0	82,5	93,6	108,0	123,2	139,2	159,0	179,8	204,8	234,3
Ванна с морской солью	36,0	42,5	46,8	54,0	61,6	69,6	81,0	89,9	102,4	115,5
Ванна из шампанского с лепестками роз	144,0	171,6	201,6	240,0	281,6	326,4	381,6	440,8	512,0	596,4
Антицеллюлитная программа 1	240,0	286,0	336,0	397,5	472,0	544,0	639,0	741,0	860,0	987,0
Антицеллюлитная программа2	240,0	286,0	336,0	397,5	472,0	544,0	639,0	741,0	860,0	987,0
Детская комната (2 часа)	60,0	71,5	84,0	97,5	120,0	136,0	162,0	180,5	210,0	252,0
Косметологический кабинет	6168,0	7089,3	8087,0	9263,7	10584,4	12038,3	13737,6	15599,3	17737,6	20207,9
Стрижка	96,0	110,0	124,8	145,8	162,4	185,6	210,0	241,8	275,2	310,2
Окраска волос	192,0	220,0	249,6	286,2	330,4	371,2	426,0	483,6	550,4	620,4
Кератиновое выпрямление волос	384,0	440,0	504,4	572,4	655,2	748,2	852,0	967,2	1094,4	1247,4
Ламинирование волос	384,0	431,2	485,0	540,6	608,4	683,7	766,8	858,0	957,6	1077,3
Процедура восстановления волос 1	240,0	275,0	317,2	361,8	408,8	469,8	534,0	601,4	684,8	778,8
Процедура восстановления волос 2	240,0	275,0	317,2	361,8	408,8	469,8	534,0	601,4	684,8	778,8
Очистка кожи лица	216,0	250,0	280,8	324,0	369,6	417,6	480,0	545,6	614,4	699,6
Лазерная очистка кожи лица	432,0	495,0	566,8	648,0	739,2	841,0	954,0	1085,0	1235,2	1399,2
Массаж лица	90,0	105,4	115,2	132,0	149,6	168,0	194,4	214,6	243,2	273,0
Программа восстановления кожи лица 1	240,0	272,8	307,2	349,8	401,2	448,0	511,2	577,2	653,6	733,2
Программа восстановления кожи лица 2	240,0	272,8	307,2	349,8	401,2	448,0	511,2	577,2	653,6	733,2
визаж	48,0	55,0	62,4	72,9	81,2	92,8	105,0	120,9	137,6	155,1
прическа	72,0	82,5	93,6	108,0	123,2	139,2	159,0	179,8	204,8	234,3
Наращивание ресниц	180,0	214,5	252,0	300,0	352,0	408,0	477,0	551,0	640,0	745,5
Наращивание волос	480,0	550,0	629,2	718,2	817,6	933,8	1062,0	1209,0	1369,6	1557,6
Эпиляция 1	192,0	220,0	249,6	286,2	330,4	371,2	426,0	483,6	550,4	620,4
Эпиляция 2	240,0	275,0	317,2	361,8	408,8	469,8	534,0	601,4	684,8	778,8
Эпиляция 3	288,0	330,0	379,6	432,0	492,8	562,6	636,0	725,4	825,6	930,6
Эпиляция 4	336,0	385,0	442,0	502,2	571,2	655,4	744,0	843,2	960,0	1089,0
Эпиляция 5	384,0	440,0	504,4	572,4	655,2	748,2	852,0	967,2	1094,4	1247,4
Маникюр классический	96,0	110,0	124,8	145,8	162,4	185,6	210,0	241,8	275,2	310,2
Маникюр французский	120,0	140,0	156,0	178,2	207,2	232,0	264,0	303,8	345,6	389,4
Маникюр по новой технологии	72,0	89,1	108,0	132,0	158,4	187,2	222,6	261,0	307,2	433,1
Педикюр классический	96,0	110,0	124,8	145,8	162,4	185,6	210,0	241,8	275,2	310,2
Педикюр французский	120,0	140,0	156,0	178,2	207,2	232,0	264,0	303,8	345,6	389,4
Массаж ног	180,0	204,6	230,4	264,0	299,2	336,0	381,6	429,2	486,4	553,8
Spa для ног	180,0	204,6	230,4	264,0	299,2	336,0	381,6	429,2	486,4	553,8
Пиллинг	240,0	272,8	307,2	349,8	401,2	448,0	511,2	577,2	653,6	733,2
Осмотр диетолога	90,0	119,0	144,0	180,0	220,0	264,0	324,0	377,0	448,0	525,0
Спорт зона	1139,5	1256,7	1384,8	1530,7	1683,7	1850,7	2032,7	2231,2	2447,6	2683,2
Шейпинг	205,0	224,7	246,2	269,5	294,9	322,6	352,7	385,4	421,0	459,6
Аэробика	144,0	158,9	175,2	192,9	212,3	233,5	256,6	281,8	309,3	339,2
Акваэробика	378,0	417,3	460,2	507,2	558,4	614,3	675,3	741,9	814,4	893,5
Бокс	157,5	172,3	188,3	205,8	224,8	245,4	267,9	292,3	318,7	347,5
пилатес	255,0	283,6	314,8	355,3	393,2	434,8	480,2	529,9	584,2	643,5
Итого	9782,7	11569,0	13661,6	16085,8	18905,7	21887,1	25650,4	29544,9	34238,2	39420,2

Средний объем реализации - 22074,6

Плановый объем реализации комплекса в Выборском районе представлен в таблице 6.

Таблица 6 (тыс. руб.)

Услуги	1год	2год	3год	4год	5год	6год	7год	8год	9год	10год
Годовой абонемент	270,0	288,9	423,6	466,0	641,0	705,0	930,6	1023,6	1313,9	1444,8
Аренда (сутки)	675,0	825,0	1001,0	1200,0	1430,0	1694,0	1995,0	2336,0	2737,0	3186,0
Аренда (вечер)	600,0	726,0	870,0	1040,0	1232,0	1447,5	1704,0	1989,0	2313,0	2688,5
Аренда (неделя)	50,0	110,0	181,5	199,8	219,6	241,5	265,8	292,2	321,6	353,7
Договор на 5 лет	0,0	275,0	605,0	998,4	1464,0	2013,0	2657,4	3410,4	4287,2	5305,5
Дополнительные услуги:	8854,1	10150,6	11548,5	13201,0	15070,8	17080,0	19454,6	22025,1	24966,9	28504,3
Spa зона	1178,6	1399,6	1633,8	1926,2	2267,4	2607,0	3038,0	3488,1	4044,8	4741,0
Массаж классический	45,6	54,6	69,0	80,0	97,2	110,2	130,2	151,8	182,0	207,2
Массаж расслабляющий	57,0	71,4	82,8	100,0	118,8	139,2	167,4	191,4	224,0	259,0
Обертывание шоколадное	208,0	246,4	288,0	339,2	401,2	460,8	525,4	592,8	688,0	789,6
Обертывание медовое	84,0	101,4	117,6	141,0	163,2	190,4	223,2	258,4	300,0	348,6
Обертывание классическое	72,0	82,5	93,6	108,0	123,2	139,2	159,0	179,8	204,8	234,3
Ванна с морской солью	36,0	42,5	46,8	54,0	61,6	69,6	81,0	89,9	102,4	115,5
Ванна из шампанского с лепестками роз	156,0	184,8	216,0	256,0	299,2	345,6	402,8	464,0	537,6	624,8
Антицеллюлитная программа 1	260,0	308,0	360,0	424,0	501,5	576,0	674,5	780,0	903,0	1081,0
Антицеллюлитная программа2	260,0	308,0	360,0	424,0	501,5	576,0	674,5	780,0	903,0	1081,0
Детская комната (2 часа)	65,0	77,0	90,0	104,0	127,5	144,0	171,0	190,0	220,5	276,0
Косметологический кабинет	6601,5	7562,3	8600,8	9824,5	11196,0	12703,4	14461,2	16389,6	18555,6	21135,9
Стрижка	100,0	114,4	129,6	151,2	168,2	192,0	217,0	249,6	283,8	319,6
Окраска волос	200,0	228,8	259,2	296,8	342,2	384,0	440,2	499,2	567,6	639,2
Кератиновое выпрямление волос	400,0	457,6	523,8	593,6	678,6	774,0	880,4	998,4	1128,6	1285,2
Ламинирование волос	400,0	457,6	523,8	593,6	678,6	774,0	880,4	998,4	1128,6	1285,2
Процедура восстановления волос 1	250,0	286,0	329,4	375,2	423,4	486,0	551,8	620,8	706,2	802,4
Процедура восстановления волос 2	250,0	286,0	329,4	375,2	423,4	486,0	551,8	620,8	706,2	802,4
Очистка кожи лица	225,0	260,0	291,6	336,0	382,8	432,0	496,0	563,2	633,6	720,8
Лазерная очистка кожи лица	450,0	514,8	588,6	672,0	765,6	870,0	985,8	1120,0	1273,8	1441,6
Массаж лица	96,0	112,2	122,4	140,0	158,4	177,6	205,2	226,2	256,0	287,0
Программа восстановления кожи лица 1	256,0	290,4	326,4	371,0	424,8	473,6	539,6	608,4	688,0	770,8
Программа восстановления кожи лица 2	256,0	290,4	326,4	371,0	424,8	473,6	539,6	608,4	688,0	770,8
визаж	48,0	55,0	62,4	72,9	81,2	92,8	105,0	120,9	137,6	155,1
прическа	72,0	82,5	93,6	108,0	123,2	139,2	159,0	179,8	204,8	234,3
Наращивание ресниц	195,0	231,0	270,0	320,0	374,0	432,0	503,5	580,0	672,0	816,5
Наращивание волос	520,0	594,0	677,6	771,4	876,0	998,2	1132,8	1287,0	1412,4	1604,8
Эпиляция 1	208,0	237,6	268,8	307,4	354,0	396,8	454,4	514,8	584,8	658,0
Эпиляция 2	260,0	297,0	341,6	388,6	438,0	502,2	569,6	640,2	727,6	826,0
Эпиляция 3	312,0	356,4	408,8	464,0	528,0	601,4	678,4	772,2	877,2	987,0
Эпиляция 4	364,0	415,8	476,0	539,4	612,0	700,6	793,6	897,6	1020,0	1155,0
Эпиляция 5	416,0	475,2	543,2	614,8	702,0	799,8	908,8	1029,6	1162,8	1323,0
Маникюр классический	108,0	123,2	139,2	162,0	179,8	204,8	231,0	265,2	301,0	338,4
Маникюр французский	120,0	140,0	156,0	178,2	207,2	232,0	264,0	303,8	345,6	389,4
Маникюр по новой технологии	72,0	89,1	108,0	132,0	158,4	187,2	222,6	261,0	307,2	433,1
Педикюр классический	108,0	123,2	139,2	162,0	179,8	204,8	231,0	265,2	301,0	338,4
Педикюр французский	135,0	156,8	174,0	198,0	229,4	256,0	290,4	333,2	378,0	424,8
Массаж ног	204,0	231,0	259,2	296,0	334,4	374,4	424,0	475,6	537,6	610,6
Spa для ног	204,0	231,0	259,2	296,0	334,4	374,4	424,0	475,6	537,6	610,6
Пиллинг	272,0	308,0	345,6	392,2	448,4	499,2	568,0	639,6	722,4	808,4
Осмотр диетолога	100,5	117,3	127,8	146,0	165,0	184,8	213,3	234,9	265,6	297,5
Спорт зона	1009,0	1111,7	1223,9	1346,3	1479,9	1625,6	1784,4	1957,4	2146,0	2351,4
Шейпинг	165,0	181,9	200,4	220,5	242,5	266,5	292,6	321,2	352,2	386,1
Аэробика	126,0	139,6	154,6	170,9	188,8	208,3	229,6	252,9	278,3	306,1
Акваэробика	318,0	353,1	391,6	433,7	479,8	530,2	585,3	645,5	711,3	783,2
Бокс	140,0	153,5	168,3	184,4	201,9	220,9	241,6	264,2	288,7	315,3
пилатес	260,0	283,6	309,1	336,9	367,0	399,7	435,2	473,7	515,5	560,7
ИТОГО	10449,1	12375,5	14629,6	17105,2	20057,4	23181,0	27007,4	31076,3	35939,6	41482,8

Средний объем реализации - 23330,4

На территории нашего развлекательно-оздоровительного комплекса , как уже говорилось выше, так же будет находиться теннисный корт и кафе. Однако, эти услуги будут предоставляться другими предпринимателями. Которые, в свою очередь, будут снимать у нас площадь. Так как это соглашение выгодно для обеих сторон цена за аренду будет минимальная, она расписана на 10 лет в таблице 7 за кафе и в таблице 8 за теннисный корт ( стоимость указана в тыс. руб. за год) :

Таблица 7 (тыс. руб.)

	1 год	2 год	3 год	4 год	5 год	6 год	7 год	8 год	9 год	10 год
Приморский район	240	256,8	274,8	294	314,4	337,2	360	385,2	412,8	441,6
Выборгский район	300	321,6	343,2	367,2	393,6	421,2	450	481,2	516	552

Средняя стоимость по приморскому району - 331,68 тыс. руб./год

Средняя стоимость по выборгскому району - 414,6 тыс. руб. /год

Таблица8 (тыс. руб.)

	1 год	2 год	3 год	4 год	5 год	6 год	7 год	8 год	9 год	10 год
Приморский район	480	513,6	549,6	588	628,8	673,2	720	770,4	824,4	882
Выборгский район	600	642	686,4	735,6	786	841,2	900	963,6	1030,8	1102,8

Средняя стоимость по приморскому району - 663

Средняя стоимость по выборгскому району - 828,84

Итого выручка составляет

по первому варианту : 22074,6 + 331,68 + 663 = 23069,28 тыс. руб. / год

По второму варианту : 23330,4 + 414,6 + 828,84 = 24573,84 тыс. руб. год

3. Технология организации проекта

Как уже говорилось выше открытие комплекса предусматривает покупку готового коттеджа в одном из районов.

Подходящие варианты:

Таблица 9

	Стоимость ( млн. руб. )
В приморском районе	75
В выборгском районе	95

Теперь необходимо определить необходимое оборудование и мебель (оно одинаковое по двум вариантам):

Таблица 10 (тыс.руб.)

Оборудование	количество	Стоимость (тыс.руб.)	Стоимость, всего (тыс. руб.)
Spa зона (итого)	-	-	1131
джакузи	1	130	130
ванна	1	30	30
бочка	1	10	10
аппарат	1	260	260
СПА-Капсула Atlantiс	1	580	580
Инфракрасная сауна DE LUX	1	98	98
Лежак Ливия II для СПА	2	48	48
солярий	1	75	75
Комнаты отдыха (Итого)	-	-	201
кровать	3	40	120
Детская кровать(складываемая)	3	7	21
тумбочка	6	5	30
шкаф	3	8	24
лампа	3	2	6
Банкетный зал (Итого)	-	-	220
стол	1	25	25
диван	3	40	120
стул	5	4	20
Бильярдный стол	1	35	35
Музыкальный центр	1	20	20
Детская комната	-	-	112
площадка	1	55	55
Бассеин игрушечный	1	25	25
стол	2	2	4
стул	8	1	8
диван	2	10	20
Косметологическй кабинет	-	-	114
кресло	2	12	24
стол	1	3	3
шкаф	1	4	4
стул	2	4	8
кушетка	1	5	5
Оборудование (комплект)	1	70	70
Аэробный зал	-	-	15
коврик	5	1	5
обруч	5	1	5
гантели	10	0,5	5
Ресепшн (итого)	-	-	116
стол	1	40	40
стул	1	8	8
телефон	1	3	3
компьютер	1	35	35
диван	1	20	20
Журнальный столик	1	10	10
ИТОГО	-	-	1909

Необходимый персонал (одинаковый по обоим вариантам):

Таблица 11(тыс.руб.)

Должность	количество	Заработная плата	Заработная плата, всего (тыс. руб./месяц)
Spa зона (итого)	-	-	60
Косметолог	1	20	20
Массажист	1	20	20
Диетолог	1	20	20
Детская комната	-	-	10
Воспитатель	1	10	10
Косметологическй кабинет	-	-	40
Парикмахер	1	20	20
Мастер маникюра	1	20	20
Аэробный зал	-	-	20
тренер	1	20	20
Ресепшн (итого)	-	-	90
администратор	1	20	20
охраник	1	20	20
бухгалтер	1	20	20
Уборщица	2	15	30
ИТОГО	-	-	220

Развлекательно-оздоровительный комплекс «FORYOU» работает по записи, поэтому не требуется полной занятости от большинства сотрудников, поэтому больших затрат на заработную плату не понадобиться.

Более того, нашему проекту необходима качественная реклама. Для этого мы воспользуемся услугами рекламной компании и купим несколько видов рекламы, а именно:

-телевизионная реклама на первом канале

- телевизионная реклама на ТНТ

-телевизионная реклама на канале Россия

- 3 рекламных щитов

- рекламные буклеты

4. Расчет инвестиционных затрат по вариантам проекта

Инвестиционные затраты включают покупку коттеджа с земельным участком, покупку и установку оборудования, создание рекламы, организационные расходы (юридическое оформление предприятия) и покрытие расходов первых месяцев работы предприятия. Стоимость коттеджа и оборудования уже была расписана выше. Поэтому данные будем брать из представленных выше таблиц.

Приморский район:

Стоимость коттеджа в приморском районе составит 75 млн рублей.

Оборудование обойдется в 1909 тысяч рублей.

Затраты на установку оборудования составят 10% от его стоимости и того - 190,9 тыс. руб.

Более того мы создадим несколько видов рекламы (об этом говорилось в первом разделе). Стоимость услуг рекламной компании будет одинакова для обоих вариантов и она расписана в таблице 11.

Таблица 11 (тыс. руб.)

	Стоимость Создания + оплата первого месяца (тыс. руб.)
TV реклама на первом канале	500
TV реклама на канале ТНТ	450
TV реклама на канале Россия	440
Рекламные щиты	150
Рекламные буклеты	30

Более того нам необходимо посчитать затраты на юридическое оформление предприятия.

Юридическое оформление предприятия

Таблица 12 (тыс.руб.)

	Стоимость
Государственные сборы	300
Согласование документов	320
Сан эпидемстанция	400
Пожаробезопасность	100
Итого	1120

Для предоставления дополнительных услуг нам понадобятся запасы средств. Их мы рассчитаем с запасом на 1 год. Данные приведены в таблице 13. Мы их рассчитаем исходя из анализа спроса на услуги комплекса, указанные в табл. 2, при учете увеличение стоимости затрат на одну услугу ежегодно на 7 %. Инвестиционными затратами является только закупка материалов на первый год.

Таблица 13 (тыс. руб.)

Дополнительные услуги:	1 проце-дура	1год	2год	3год	4год	5год	6год	7год	8год
Spa зона:		194,5	210,5	226,5	242,5	258,4	274,4	290,4	305,2
Массаж классический	0,06	2,2	2,4	2,6	2,9	3,1	3,4	3,6	3,8
Массаж расслабляющий	0,09	3,2	3,6	4,0	4,3	4,7	5,0	5,4	5,8
Обертывание шоколадное	0,60	28,8	31,2	33,6	36,0	38,4	40,8	43,2	44,4
Обертывание медовое	0,50	12,0	13,0	14,0	15,0	16,0	17,0	18,0	19,0
Обертывание классическое	0,30	7,2	7,5	7,8	8,1	8,4	8,7	9,0	9,3
Ванна с морской солью	0,08	1,9	2,0	2,1	2,2	2,2	2,3	2,4	2,5
Ванна из шампанского с лепестками роз	0,90	43,2	46,8	50,4	54,0	57,6	61,2	64,8	68,4
Антицеллюлитная программа 1	0,80	48,0	52,0	56,0	60,0	64,0	68,0	72,0	76,0
Антицеллюлитная программа2	0,80	48,0	52,0	56,0	60,0	64,0	68,0	72,0	76,0
Детская комната (2 часа)	0,50	30,0	32,5	35,0	37,5	40,0	42,5	45,0	47,5
Косметологический кабинет:		243,0	253,1	263,3	273,4	283,5	293,7	303,8	313,9
Стрижка	0,15	7,2	7,5	7,8	8,1	8,4	8,7	9,0	9,3
Окраска волос	0,40	19,2	20,0	20,8	21,6	22,4	23,2	24,0	24,8
Кератиновое выпрямление волос	0,50	24,0	25,0	26,0	27,0	28,0	29,0	30,0	31,0
Ламинирование волос	0,45	21,6	22,1	22,5	23,0	23,4	23,9	24,3	24,8
Процедура восстановления волос 1	0,65	31,2	32,5	33,8	35,1	36,4	37,7	39,0	40,3
Процедура восстановления волос 2	0,65	31,2	32,5	33,8	35,1	36,4	37,7	39,0	40,3
Очистка кожи лица	0,30	14,4	15,0	15,6	16,2	16,8	17,4	18,0	18,6
Лазерная очистка кожи лица	0,09	4,3	4,5	4,7	4,9	5,0	5,2	5,4	5,6
Массаж лица	0,05	3,0	3,1	3,2	3,3	3,4	3,5	3,6	3,7
Программа восстановления кожи лица 1	0,09	5,4	5,6	5,8	5,9	6,1	6,3	6,5	6,7
Программа восстановления кожи лица 2	0,09	5,4	5,6	5,8	5,9	6,1	6,3	6,5	6,7
визаж	0,04	1,0	1,0	1,0	1,1	1,1	1,2	1,2	1,2
прическа	0,03	0,7	0,8	0,8	0,8	0,8	0,9	0,9	0,9
Наращивание ресниц	0,10	6,0	6,5	7,0	7,5	8,0	8,5	9,0	9,5
Наращивание волос	0,65	31,2	32,5	33,8	35,1	36,4	37,7	39,0	40,3
Эпиляция 1	0,05	2,4	2,5	2,6	2,7	2,8	2,9	3,0	3,1
Эпиляция 2	0,05	2,4	2,5	2,6	2,7	2,8	2,9	3,0	3,1
Эпиляция 3	0,05	2,4	2,5	2,6	2,7	2,8	2,9	3,0	3,1
Эпиляция 4	0,05	2,4	2,5	2,6	2,7	2,8	2,9	3,0	3,1
Эпиляция 5	0,05	2,4	2,5	2,6	2,7	2,8	2,9	3,0	3,1
Маникюр классический	0,09	4,3	4,5	4,7	4,9	5,0	5,2	5,4	5,6
Маникюр французский	0,10	4,8	5,0	5,2	5,4	5,6	5,8	6,0	6,2
Маникюр по новой технологии	0,15	3,6	4,1	4,5	5,0	5,4	5,9	6,3	6,8
Педикюр классический	0,05	2,4	2,5	2,6	2,7	2,8	2,9	3,0	3,1
Педикюр французский	0,06	2,9	3,0	3,1	3,2	3,4	3,5	3,6	3,7
Массаж ног	0,02	1,2	1,2	1,3	1,3	1,4	1,4	1,4	1,5
Spa для ног	0,03	1,8	1,9	1,9	2,0	2,0	2,1	2,2	2,2
Пиллинг	0,06	3,6	3,7	3,8	4,0	4,1	4,2	4,3	4,4
осмотр диетолога	0,01	0,6	0,7	0,8	0,9	1,0	1,1	1,2	1,3
ИТОГО		467,5	496,1	524,7	553,4	582,0	610,6	639,2	666,6

Выборгский район:

Стоимость коттеджа в приморском районе составит 95 млн рублей.

Оборудование обойдется в 1909 тысяч рублей.

Затраты на установку оборудования составят 10% от его стоимости и того - 190,9 тыс. руб.

Реклама обойдется в 1120 тыс. руб. (Как показано в таблице 11)

Затраты на юридическое оформление предприятия отображены в таблице 14.

Таблица 14 (тыс.руб.)

	Стоимость
Государственные сборы	400
Согласование документов	420
Сан эпидемстанция	500
Пожаробезопасность	250
Итого	1570

Затраты на запасы представлены в таблице 15.

Таблица 15 (тыс. руб.)

Spa зона:		208,8	224,8	240,8	256,8	272,7	288,7	303,5	318,3	334,3	358,2
Массаж классический	0,06	2,3	2,5	2,8	3,0	3,2	3,5	3,7	4,0	4,2	4,4
Массаж расслабляющий	0,09	3,4	3,8	4,1	4,5	4,9	5,2	5,6	5,9	6,3	6,7
Обертывание шоколадное	0,60	31,2	33,6	36,0	38,4	40,8	43,2	44,4	45,6	48,0	50,4
Обертывание медовое	0,50	12,0	13,0	14,0	15,0	16,0	17,0	18,0	19,0	20,0	21,0
Обертывание классическое	0,30	7,2	7,5	7,8	8,1	8,4	8,7	9,0	9,3	9,6	9,9
Ванна с морской солью	0,08	1,9	2,0	2,1	2,2	2,2	2,3	2,4	2,5	2,6	2,6
Ванна из шампанского с лепестками роз	0,90	46,8	50,4	54,0	57,6	61,2	64,8	68,4	72,0	75,6	79,2
Антицеллюлитная программа 1	0,80	52,0	56,0	60,0	64,0	68,0	72,0	76,0	80,0	84,0	92,0
Антицеллюлитная программа2	0,80	52,0	56,0	60,0	64,0	68,0	72,0	76,0	80,0	84,0	92,0
Детская комната (2 часа)	0,50	32,5	35,0	37,5	40,0	42,5	45,0	47,5	50,0	52,5	57,5
Косметологический кабинет:			267,1	277,6	288,1	298,6	309,1	319,6	330,1	339,3	351,8
Стрижка	0,15	7,5	7,8	8,1	8,4	8,7	9,0	9,3	9,6	9,9	10,2
Окраска волос	0,40	20,0	20,8	21,6	22,4	23,2	24,0	24,8	25,6	26,4	27,2
Кератиновое выпрямление волос	0,50	25,0	26,0	27,0	28,0	29,0	30,0	31,0	32,0	33,0	34,0
Ламинирование волос	0,45	22,5	23,4	24,3	25,2	26,1	27,0	27,9	28,8	29,7	30,6
Процедура восстановления волос 1	0,65	32,5	33,8	35,1	36,4	37,7	39,0	40,3	41,6	42,9	44,2
Процедура восстановления волос 2	0,65	32,5	33,8	35,1	36,4	37,7	39,0	40,3	41,6	42,9	44,2
Очистка кожи лица	0,30	15,0	15,6	16,2	16,8	17,4	18,0	18,6	19,2	19,8	20,4
Лазерная очистка кожи лица	0,09	4,5	4,7	4,9	5,0	5,2	5,4	5,6	5,8	5,9	6,1
Массаж лица	0,05	3,2	3,3	3,4	3,5	3,6	3,7	3,8	3,9	4,0	4,1
Программа восстановления кожи лица 1	0,09	5,8	5,9	6,1	6,3	6,5	6,7	6,8	7,0	7,2	7,4
Программа восстановления кожи лица 2	0,09	5,8	5,9	6,1	6,3	6,5	6,7	6,8	7,0	7,2	7,4
визаж	0,04	1,0	1,0	1,0	1,1	1,1	1,2	1,2	1,2	1,3	1,3
прическа	0,03	0,7	0,8	0,8	0,8	0,8	0,9	0,9	0,9	1,0	1,0
Наращивание ресниц	0,10	6,5	7,0	7,5	8,0	8,5	9,0	9,5	10,0	10,5	11,5
Наращивание волос	0,65	33,8	35,1	36,4	37,7	39,0	40,3	41,6	42,9	42,9	44,2
Эпиляция 1	0,05	2,6	2,7	2,8	2,9	3,0	3,1	3,2	3,3	3,4	3,5
Эпиляция 2	0,05	2,6	2,7	2,8	2,9	3,0	3,1	3,2	3,3	3,4	3,5
Эпиляция 3	0,05	2,6	2,7	2,8	2,9	3,0	3,1	3,2	3,3	3,4	3,5
Эпиляция 4	0,05	2,6	2,7	2,8	2,9	3,0	3,1	3,2	3,3	3,4	3,5
Эпиляция 5	0,05	2,6	2,7	2,8	2,9	3,0	3,1	3,2	3,3	3,4	3,5
Маникюр классический	0,09	4,9	5,0	5,2	5,4	5,6	5,8	5,9	6,1	6,3	6,5
Маникюр французский	0,10	4,8	5,0	5,2	5,4	5,6	5,8	6,0	6,2	6,4	6,6
Маникюр по новой технологии	0,15	3,6	4,1	4,5	5,0	5,4	5,9	6,3	6,8	7,2	9,2
Педикюр классический	0,05	2,7	2,8	2,9	3,0	3,1	3,2	3,3	3,4	3,5	3,6
Педикюр французский	0,06	3,2	3,4	3,5	3,6	3,7	3,8	4,0	4,1	4,2	4,3
Массаж ног	0,02	1,4	1,4	1,4	1,5	1,5	1,6	1,6	1,6	1,7	1,7
Spa для ног	0,03	2,0	2,1	2,2	2,2	2,3	2,3	2,4	2,5	2,5	2,6
Пиллинг	0,06	4,1	4,2	4,3	4,4	4,6	4,7	4,8	4,9	5,0	5,2
осмотр диетолога	0,01	0,7	0,7	0,7	0,7	0,8	0,8	0,8	0,8	0,8	0,9
ИТОГО		497,9	526,9	555,8	584,8	613,8	642,8	670,6	698,3	726,0	767,5

Сводная таблица по инвестиционным затратам обоих вариантов проекта

Таблица 16 (тыс. руб)

	Приморский район	Выборгский район
Покупка коттеджа	75000	95000
Покупка оборудования	1909	1909
Установка оборудования	190,9	190,9
реклама	1120	1120
Закупка материалов на первый год	467,5	497,9
Юридическое оформление	1120	1570
Итого	79807,4	100287,8

5. Расчет текущих затрат по вариантам проекта

В расчет текущих затрат входит заработная плата персонала, коммунальные услуги и техническая поддержка оборудования.

Затраты заработную плату персонала для обоих вариантов одинаковые. Для нашего проекта очень важно поддерживать маленькую текучесть персонала, так как клиенты по большей мере привязываются к мастерам и уходом каждого вероятность потери постоянных клиентов возрастает. В связи с этим, ежегодно мы будем повышать заработную плату сотрудникам в соответствии с инфляцией. Данные представлены в таблице 17. Выше уже были представлены показатели о всех сотрудниках и их ежемесячной заработной плате, поэтому в данной таблице мы укажем общую сумму заработной платы за каждый год в течении десяти лет. Социальные взносы составят 30,2%.

Таблица 17 (тыс. руб.)

	1год	2год	3год	4год	5год	6год	7год	8год	9год	10год
сумма	2640,0	2824,8	3022,5	3234,1	3460,5	3702,7	3961,9	4239,3	4536,0	4853,5
соц.взносы	797,3	853,1	912,8	976,7	1045,1	1118,2	1196,5	1280,3	1369,9	1465,8
Итого	3437,3	3677,9	3935,3	4210,8	4505,6	4821,0	5158,4	5519,5	5905,9	6319,3

Средняя стоимость- 4749,1 тыс. руб/год

Рассмотрим стоимость затрат на рекламу, соответственно, будет одинаковая для обоих вариантов.

Таблица 18 (тыс. руб.)

вид рекламы	1год	2год	3год	4год	5год	6год	7год	8год	9год	10год
TV на первом канале	150	160,5	171,7	183,8	196,6	210,4	225,1	240,9	257,7	275,8
TV на канале ТНТ	120	128,4	137,4	147,0	157,3	168,3	180,1	192,7	206,2	220,6
TV на канале Россия	110	117,7	125,9	134,8	144,2	154,3	165,1	176,6	189,0	202,2
3 рекламных щита	90	96,3	103,0	110,3	118,0	126,2	135,1	144,5	154,6	165,5
рекламные буклеты	30	32,1	34,3	36,8	39,3	42,1	45,0	48,2	51,5	55,2
Итого	500,0	535,0	572,5	612,5	655,4	701,3	750,4	802,9	859,1	919,2

Средняя стоимость - 690,8 тыс. руб./ год

Для поддержания нашего комплексы необходимо обращаться в специальные компании по вопросам таким как поддержание ландшафта и обработка оборудования, а так же необходимо ежемесячно оплачивать коммунальные услуги. Данные расчеты по первому варианту представлены в таблице 19 и по второму - в таблице 21.

Таблица 19 (тыс. руб.)

Услуги	стоимость одной услуги	необходимое кол-во раз в год	1год	2год	3год	4год	5год	6год	7год	8год
Обработка ландшафта	3	4	12	12,8	13,7	14,7	15,7	16,8	18,0	19,3
Обслуживание оборудования	9	4	36	38,5	41,2	44,1	47,2	50,5	54,0	57,8
телефон и интернет	2,5	12	30	32,1	34,3	36,8	39,3	42,1	45,0	48,2
Коммунальные услуги	6	12	72	77,0	82,4	88,2	94,4	101,0	108,1	115,6
Итого	20,5	32,0	150,0	160,5	171,7	183,8	196,6	210,4	225,1	240,9

Средняя стоимость - 207,2тыс. руб. / год

В разделе «расчет инвестиционных затрат» мы предоставили в таблицах №13 и №15 показатели затрат на материалы на срок десяти лет с учётом спроса по каждому варианту проекта и увеличения цен на материалы ежегодно на 7%. Подведем итог таблиц. Данные отобразим в таблице 20 ( по первому варианту) .

Таблица 20 (тыс. руб.)

	2год	3год	4год	5год	6год	7год	8год	9год	10год
Стоимость закупки запасов	530,9	600,8	677,9	762,8	856,4	959,2	1070,4	1192,4	1331,2

Средняя стоимость - 886,9 тыс. руб. /год

Выборгский район: Коммунальные и другие расходы.

Таблица 21 (тыс. руб.)

Услуги	стоимость одной услуги	необходимое кол-во раз в год	1год	2год	3год	4год	5год	6год	7год	8год
Обработка ландшафта	2	4	8,0	8,6	9,2	9,8	10,5	11,2	12,0	12,8
Обслуживание оборудования	6	4	24,0	25,7	27,5	29,4	31,5	33,7	36,0	38,5
телефон и интернет	1,4	12	16,8	18,0	19,2	20,6	22,0	23,6	25,2	27,0
Коммунальные услуги	5	12	60,0	64,2	68,7	73,5	78,6	84,2	90,0	96,3
Итого	14,4		108,8	116,4	124,6	133,3	142,6	152,6	163,3	174,7

Средняя стоимость - 150,3 тыс. руб./год

Стоимость закупки запасов по второму варианту отображена в таблице 22.

Таблица 22 (тыс. руб.)

	2год	3год	4год	5год	6год	7год	8год	9год	10год
Цена закупки товаров	526,9	555,8	584,8	613,8	642,8	670,6	698,3	726,0	767,5

Средняя стоимость - 642,9 тыс. руб./год

Сводная таблица по текущим затратам

Таблица 23 ( тыс. руб.)

	Приморский район	Выборгский район
Заработная плата+соц.взносы	4749,1	4749,1
Реклама	690,8	690,8
Комм. и др. услуги	207,2	150,3
Запасы	886,9	642,9
Итого	6534	6233,1

6. Расчет срока окупаемости и простой нормы прибыли по вариантам проекта

Таблица 24 (тыс. руб.)

	Приморский район	Выборгский район
Инвестиционные затраты	79807,4	100287,8
выручка	23069,28	24573,84
прибыль до налогообложения	16535,28	18340,74
чистая прибыль	13228,224	14672,592

Простой срок окупаемости рассчитывается по формуле:

Приморский район :

79807,4/13228,224= 6 что означает что срок окупаемости проекта 6 лет

Выборгский район:

100287,8/14672,592=6,8, что означает что простой срок окупаемости для проекта в Выборгском районе 6 лет и 8 месяцев.

Простая норма прибыли рассчитывается по формуле

*100%

Приморский район:

13228,224/79807,4*100 = 16,6%

Выборгский район:

14672,592/100287,8*100= 14,6%

7. Источники финансирования проекта и график денежного потока

Где P0 - инвестиционные затраты по проекту

A1, A2…A4 - денежные поступления от реализации

F - будущая стоимость проекта

n - количество периодов

i - % ставка

Приморский район:

Доля собственного капитала составляет 5% и соответственно доля заемного -95%. Стоимость собственного капитала компании в соответствии с политикой дивидендов составляет 17% , а заемного в соответствии с договором кредитования - 16% годовых. Тогда, средневзвешенная стоимость капитала по проекту (без учета налогового щита) составит:

17 х(3990,37/79807,4) + 16 х (75817,03/79807,4)= 16%

Используется коэффициент текущей стоимости:

P/А=1/(1+i)n

NPV=А1/F*A1+ А2/F*A2 +А3/F*A3 +А4/F*A4+ А5/F*A5+ А6/F*A6+ А7/F*A7+ А8/F*A8+ А9/F*A9+ А10/F*A10-P0

Для 1 варианта:

NPV = 16535,28/1,16+16535,28/1,16^2+16535,28/1,16^3+16535,28/1,16^4

+16535,28/1,16^5+16535,28/1,16^6+16535,28/1,16^7+16535,28/1,16^8+16535,28/1,16^9+16535,28/1,16^10-79807,4= 111,37

Внутренняя нома прибыли IRR определяется методом подбора на основе значения NPV:

IRR=I NPV=0

IRR = 16,03%

Для 2 варианта:

NPV=18340,74/1,198+18340,74/1,198^2+18340,74/1,198^3+18340,74/1,198^4+18340,74/1,198^5+18340,74/1,198^6+18340,74/1,198^7+18340,74/1,198^8+18340,74/1,198^9+18340,74/1,198^10-100287,8= 8837,569

Внутренняя нома прибыли IRR определяется методом подбора на основе значения NPV:

IRR=I NPV=0

IRR = 19%

8. Расчет показателей рентабельности проекта

ROS - рентабельность продаж

*100%

Вариант :

Прибыль от продаж=16535,28 тыс. руб.; Выручка от продаж=23069,28тыс. руб.

ROS= 70 %

Вариант :

Прибыль от продаж= 18340,74 тыс. руб.; Выручка от продаж= 24573,84 тыс. руб.

ROS= 70 %

9. Оценка эффективности проекта и выбор варианта для внедрения

Сводная таблица результатов

№ по порядку	Технико-экономические и финансовые показатели проекта	Ед.измер.	Варианты реализации проекта
			1	2
1	Площадь	кв.м	300	370
2	Численность персонала	чел	12	12

3	Инвестиционные затраты по проекту	тыс.руб	79807,4	100287,8
4	Выручка от реализации продукции (среднегодовая)	тыс.руб/ год	23069,28	24573,84
5	Текущие затраты (себестоимость продукции) среднегодовые	тыс.руб/ год	6534	6233,1
6	Прибыль от продаж (среднегодовая)	тыс.руб/ год	16535,28	18340,74

7	Срок окупаемости проекта	год	6	6,8
8	Простая норма прибыли	%	16,6	14,6

9	Чистая текущая стоимость по проекту, NPV	тыс.руб	111,37	8837,569
10	Внутренняя норма прибыли по проекту, IRR	%	16	19
11	Рентабельности проекта, ROS	%	70	70

По результатам расчетов для открытия оздоровительно-развлекательного комплекса «FORYOU» более предпочтителен выбор второго варианта - Покупка коттеджа в Выборгском районе, т.к.

- ROS проекта 1 = ROS проекта 2

- срок окупаемости проекта 1 < срока окупаемости проекта 2

- простая норма прибыли проекта 1 > простой нормы прибыли проекта 2

- NPV проекта 1 < NPV проекта 2.

1. Размещено на www.allbest.ru

курсовая работа "Коммерческая оценка проекта организации оздоровительно-развлекательного комплекса "FORYOU"" скачать

Подобные документы

Инновационный менеджмент
Расчет объемов реализации и цен по новой продукции или услугам. Технология организации проекта. Расчет инвестиционных затрат по вариантам проекта. Расчет текущих затрат по вариантам проекта, срока окупаемости и простой нормы прибыли по вариантам проекта.

курсовая работа [38,5 K], добавлен 13.03.2011
Коммерческая оценка инвестиционного проекта
Бизнес-планирование организации проекта открытия нового филиала фирмы в другом городе. Расчет срока окупаемости и простой нормы прибыли. Источник организации проекта и график денежного потока. Оценка эффективности проекта и выбор варианта для внедрения.

курсовая работа [33,7 K], добавлен 24.05.2009
Продуктовые инновации. Коммерческая оценка проекта организации небольшого кинотеатра
Рассмотрение предпосылок и целей организации предприятия. Конкуренция и внешние факторы влияния на деятельность предприятия. Варианты размещения, площади, оборудование и персонал. Расчет объемов реализации и срока окупаемости и простой нормы прибыли.

курсовая работа [1,1 M], добавлен 22.06.2019
Разработка бизнес-плана спортивно-оздоровительного комплекса "Galaxy"
Определение сроков проекта. Основные этапы работы. Составление графика реализации и расчет ресурсов. Расчет калькуляции и анализ затрат. Планирование и учет рисков. Определение источников финансирования. Подбор команды и обеспечение выполнения проекта.

курсовая работа [98,2 K], добавлен 11.01.2013
Разработка основных разделов бизнес-плана инвестиционного проекта организации гостинично – реабилитационного комплекса
Основные участники и организационная форма реализации бизнес-проекта. Формы услуг: характеристика, сегментация рынка и продвижение. Источники и объекты инвестиций. Прогнозирование объемов услуг, которые предоставляются. Оценка безубыточности проекта.

курсовая работа [72,0 K], добавлен 28.11.2008
Высокотехнологичные проекты: методы оценки и критерии отбора для инвестирования
Классификация инновационных проектов, особенности проектного управления. Критерии и правила принятия инвестиционных решений. Анализ срока окупаемости инвестиций и простой нормы прибыли. Расчет временной стоимости денег для оценки эффективности проекта.

контрольная работа [95,2 K], добавлен 16.01.2012
Бизнес-план инвестиционного проекта
Общая характеристика и расчет финансовых ресурсов, необходимых для осуществления проекта. Определение срока окупаемости и ожидаемой прибыли. Форма участия инвестора в проекте. Анализ положения дел в исследуемой отрасли. Составление плана маркетинга.

курсовая работа [60,0 K], добавлен 23.10.2014
Методы оценки инновационного проекта
Понятия, этапы создания и реализации инновационного проекта. Основные показатели его эффективности. Содержание, методы, процедура оценки и отбора проекта. Критерии, связанные со стратегией и политикой корпорации. Определение срока окупаемости инвестиций.

курсовая работа [89,1 K], добавлен 29.06.2010
Разработка проекта организации кафе на предприятии
Проект открытия кафе на территории предприятия. Методология управления проектами, его теоретические основы. Анализ потенциальных посетителей кафе и конкурентов. Расчет размера необходимых инвестиций, точки безубыточности и срока окупаемости проекта.

дипломная работа [922,2 K], добавлен 04.10.2013
Оценка инвестиционного проекта
Расчет программ производства, издержек. Расчет денежных потоков при: реализации инвестиционного проекта, отсутствии программы модернизации производства. Общая характеристика методов оценки эффективности. Внутренняя норма доходности. Срок окупаемости.

курсовая работа [219,8 K], добавлен 14.07.2016

Другие документы, подобные "Коммерческая оценка проекта организации оздоровительно-развлекательного комплекса "FORYOU""

весь список подобных работ

скачать работу можно здесь

сколько стоит заказать работу?

Работы в архивах красиво оформлены согласно требованиям ВУЗов и содержат рисунки, диаграммы, формулы и т.д.
PPT, PPTX и PDF-файлы представлены только в архивах.
Рекомендуем скачать работу.