Анализ управления рисками на предприятии ООО "Профиль"

Группы факторов

Факторы

Проявление факторов

Характер влияния фактора на предприятие

Оценка фактора по степени воздействия (баллы)

1 .Потребители

1. Состояние и тенденции развития целевого рынка

Состояние и тенденции рынка не поддаются значительным изменениям

_

1

2. Состояние и тенденции спроса на товары предприятия

Продажа продукции в Республике Татарстан

+

2

3. Степень изменчивости вкусов, потребностей, предпочтений покупателей

Низкая степень изменения за счет производства качественной продукции

+

1

4. Торговая сила покупателей

Взаимная зависимость производителя и покупателя

+

3

5. Степень приверженности потребителей к услугам предприятия

Система длительных партнерских отношений

+

3

2 .Поставщики

1. Конкурентная сила поставщика

Договорная политика

+

2

2. Степень привлекательности поставщика

Надежность поставки и качество сырья

+

3

3. Целесообразность договорной политики

Цена и возможность внеплановых поставок

+

2

3. Конкуренты

1. Состояние конкурентной борьбы в сфере деятельности предприятия

Рынок монополистической конкуренции

_

2

4. Посредники

2. Сила конкурентного давления

Не значительное давление, т.к. у каждого производителя свои постоянные клиенты

_

1

3. Число активных конкурентов

5

_

2

Факторы

Оценка воздействия фактора на предприятие (баллы)

Возможные варианты ответных действий предприятия

Возможности

Торговая сила потребителей

3

Информировать покупателя о продукции, цене, условия поставки, скидках

Степень приверженности потребителей к услугам предприятия

3

Использование системы длительных отношений

Степень привлекательности поставщика

3

Надежность поставки и качества сырья

Состояние и тенденции спроса на услуги предприятия

2

Выход на зарубежный рынок аналогичной продукции

Конкурентная сила поставщика

2

Проверенная временем договорная политика

Целесообразность договорной политики

2

Цена и возможность внеплановых поставок

Угрозы

Состояние конкурентной борьбы в сфере деятельности предприятия

2

Контролировать действия и отслеживать новинки конкурентов

Состояние и тенденции развития целевого рынка

2

Адаптация к постоянно меняющимся тенденциям развития целевого рынка.

Число активных конкурентов

1

Поддержание старых и поиск новых партнеров.

Сила конкурентного давления

1

Применение стратегии контратака

Фактор риска

Событие, которое может привести к риску

Вероятность возникновения, %

Объективные риски

Поставщики

Задержка поставок:

сырья

оборудования

комплектующих

10

1

4

Поставка некачественных:

сырья

оборудования

комплектующих

3

1

6

Повышение цен на:

сырья

оборудования

комплектующих

энергоносители

20

4

15

60

Появление поставщика монополиста

1

Посредники

Невыполнение обязательств по продаже посредниками

6

Расторжение договоров между посредниками и компанией

3

Сокрытие посредниками достоверной информации

9

Невыполнение условий договора

15

Покупатели

Снижение спроса

10

Повышение требования покупателей к качеству продукции

15

Отказ корпоративных клиентов от продукции

2

Снижение репутации компании

2

Снижение уровня покупательской способности

100

Конкуренты

Повышение конкурентного давления:

внутри страны

за рубежом

2

20

Захват части рынка компании конкурентами

внутри страны

за рубежом

1

13

Появление товара-заменителя

0,5

Контактные аудитории

Появление дискредитирующей информации в СМИ

6

Появление нового лица в нежелательной контактной аудитории

2

Природный фактор

Экологическая катастрофа

5

Дефицит необходимого сырья

20

Сокращение снежного покрова

90

Технический фактор

Отставание в технологиях

4

Ужесточение государственного контроля над добросовестностью и безопасностью товаров

90

Технологическая катастрофа

3

Политический фактор

Повышение таможенных ставок на ввоз продукции компании в другие страны

20

Ужесточение требований экологического законодательства

30

Возникновение политических конфликтов, ведущих к разрыву отношений со странами-потребителями, введение экономических санкций и запретов на поставку продукции.

1

Проведение налоговых реформ:

Снижение налога на прибыль до 20%

Замена ЕСН социальными сборами по ставке 34%

Изменение налога на имущество

Изменение ставки НДС

Повышение налога на транспорт

100

95

5

20

95

Ужесточение правил сертификации продукции

5

Смена властвующей партии

2

Экономический фактор

Изменение уровня инфляции

80

Экономический кризис

100

Ослабление курса рубля

20

Повышение ставок по кредитам

225

Демографический фактор

Изменение структуры населения по возрастным группам

20

Сокращение населения России

60

Культурный фактор

Снижение приверженности населения к экстремальным видам спорта и активному отдыху

3

Субъективные риски

Руководство

Принятие неправильного или не эффективного решения

8

Бухгалтерия

Неправильное составление отчетности

3

Неправильное исчисление налоговых платежей

2

Нарушение правил ведения бухгалтерского учета

3

Финансовый отдел

Ошибки планирования прогнозирования

15

Нерациональное распределение денежных средств

10

Получение убытка от инвестиционного проекта

20

Несбалансированное движение денежных средств

8

Не своевременные выплаты по кредиту

6

Отдел кадров

Приём на работу недостаточно квалифицированного персонала

15

Неправильное ведение кадровой политики

6

Нехватка специалистов на предприятии

10

Увеличение случаев заболевания работников

60

Отдел маркетинга

Неэффективное проведение рекламы

8

Неверный прогноз продаж

10

Не соответствующая действительности оценка потребностей покупателей

6

Отдел продаж

Невыполнение плана продаж

15

Несвоевременная поставка продукции

12

№

Возможные риски

Вероятность возникновения в коэффициентах

Противорисковые меры

Экономические риски

1

Несоблюдение условий государственного контракта с Заказчиком.

0,02

Предусматривается в государственном контракте пункт о выплате неустойки при нарушении условий контракта по вине контрагента

Технические риски

1

Выход из строя сети передачи данных и связи.

0,001

Мониторинг за оборудованием, проверка канала связи по средствам передачи данных (эхо-запросы) и связи, непосредственная работа с менеджером телекоммуникационной компании, необходимо ежедневно выполнять резервное копирование продуктивной системы

Юридические риски

1

Расторжение государственного контракта по вине исполнителя

0,05

Выбор надежного исполнителя в соответствии с требованиями настоящего государственного контракта, учесть в договоре пункт о выплате неустойки при расторжении договора по вине подрядчика

Организационные риски

1

Неэффективность работы сторонних консультантов

0,05

Выводить из проекта неквалифицированных специалистов

2

Недостаточная квалификация проектной группы

0,02

Повышение квалификации сотрудников, консультации со специалистами, посещение информационно-технических тренингов, обучение проектной группы на начальном этапе управления проектом и внедрения системы видеоконференцсвязи

3

Утечка кадров, сопротивление рабочего персонала, боязнь нововведений

0,40

Мотивация персонала, информирование о нововведениях и результатах; при распределении ролей руководство проекта должно обеспечивать пересечение зон ответственности членов проектных групп, с целью избегания чрезмерной концентрации знаний

№

Операционная деятельность

0

2013

2014

2015

2016

2017

1

Выручка от продаж

30482

91088

95988

99804

103799

2

Материалы и комплектующие

17182

51345

54107

56258

58510

3

Зарплата и начисления

11939

17732

18200

18565

18947

4

Общезаводские накладные расходы

246

246

246

246

246

5

Издержки на продажах

886

886

886

886

886

6

Амортизация

1040

1040

1040

1040

1040

7

Налог на имущество

110

89

68

47

26

8

Балансовая прибыль

-921

19750

21441

22762

24144

9

Налог на прибыль

0

3950

4288

4552

4829

10

Чистая прибыль от операционной деятельности

-921

15800

17153

18210

19315

Сальдо операционной деятельности

119

16840

18193

19250

20355

11

Инвестиционная деятельность

12

Здание

-3500

13

Оборудование

-2500

800

14

Собственные средства

15

Сальдо инвестиционной деятельности

-6000

0

0

0

0

800

16

Сальдо операционной и инвестиционной деятельности

-6000

119

16840

18193

19250

21155

17

Накопленное сальдо операционной и инвестиционной деятельности

-6000

-5881

10959

29152

48401

69557

Финансовая деятельность

18

Долгосрочный кредит

6000

19

Погашение основного долга

0

0

-2000

-2000

-2000

0

20

Остаток кредита

6000

6000

8000

10000

12000

12000

21

Проценты выплаченные

0

-879

-720

-480

-240

0

22

Сальдо финансовой деятельности

6000

-879

-2720

-2480

-2240

0

23

Сальдо трех потоков

0

-760

14120

15713

17010

21155

24

Накопленное сальдо трех потоков

0

-760

13360

29073

46082

67238

25

Дисконтирующий множитель (d=9%)

1,000

0,917

0,842

0,772

0,708

0,650

26

Дисконтированный денежный поток

0

-697

11245

22450

32646

43700

№

Операционная деятельность

0

2013

2014

2015

2016

2017

1

Выручка от продаж

30482

91088

95988

99804

103799

2

Материалы и комплектующие

17182

51345

54107

56258

58510

3

Зарплата и начисления

11939

17732

18200

18565

18947

4

Общехозяйственные накладные расходы

246

246

246

246

246

5

Издержки на продажах

886

886

886

886

886

6

Амортизация

1040

1040

1040

1040

1040

7

Налог на имущество

110

89

68

47

26

8

Балансовая прибыль

-921

19750

21441

22762

24144

9

Налог на прибыль

0

3950

4288

4552

4829

10

Чистая прибыль от операционной деятельности

-921

15800

17153

18210

19315

Сальдо операционной деятельности

119

16840

18193

19250

20355

11

Инвестиционная деятельность

12

Здание

-3500

13

Оборудование

-2500

800

14

Собственные средства

760

15

Сальдо инвестиционной деятельности

-6000

760

0

0

0

800

16

Сальдо операционной и инвестиционной деятельности

-6000

879

16840

18193

19250

21155

17

Накопленное сальдо операционной и инвестиционной деятельности

-6000

-5121

11719

29912

49161

70317

Финансовая деятельность

18

Долгосрочный кредит

6000

19

Погашение основного долга

0

0

-2000

-2000

-2000

0

20

Остаток кредита

6000

6000

8000

10000

12000

12000

21

Проценты выплаченные

0

-879

-720

-480

-240

0

22

Сальдо финансовой деятельности

6000

-879

-2720

-2480

-2240

0

23

Сальдо трех потоков

0

0

14120

15713

17010

21155

24

Накопленное сальдо трех потоков

0

0

14120

29833

46842

67998

25

Дисконтирующий множитель (d=9%)

1,000

0,917

0,842

0,772

0,708

0,650

26

Дисконтированный денежный поток

0

0

11885

23036

33184

44194