Разработка базовых программ финансового оздоровления для кредитных организаций на примере Абаканского отделения №8602 Восточно-Сибирского банка Сбербанка России (ОАО)

Несомненно, Сбербанк является лидером по многим показателям на рынке финансовых услуг.

Так, к примеру, в 2004 г. Сбербанк России в лице Абаканского отделения №8602 одним из первых начал выдавать «быстрые кредиты», совершив этим прорыв в сегменте кредитования частных клиентов - задолженность которых перед банком выросла в два с половиной раза.

Именно поэтому в Сбербанке появился новый продукт для граждан - «Доверительный кредит» для тех, кто уже кредитовался в Сбербанке и «оправдал доверие».

В рамках работ с сегментом малого бизнеса разработаны специальные мероприятия. Так, Сбербанк отменил комиссию за предоставление кредита по большинству продуктов для малого бизнеса. Комиссия отменена по таким кредитным продуктам, как «Бизнес-доверие», «Бизнес-оборот», «Бизнес-инвест», «Бизнес-авто», «Бизнес-актив», «Бизнес-недвижимость», «Бизнес-рента», «Госзаказ».

В рамках акции, которая продлится до 1 октября 2013 г. банк отменяет плату как за предоставление кредита, так и за досрочный возврат. Кроме того, Сбербанк снизит ставки по кредитам малого бизнеса на 0,55 - 1% (за исключением скоринговых продуктов для микробизнеса).

«Мы делаем шаг навстречу предпринимателям, отменяя комиссии и одновременно понижая процентные ставки, - подчеркивает начальник управления малого бизнеса Сбербанка Андрей Петров. - В результате средняя стоимость кредита для предпринимателя снизилась на 0,8 - 2% ».

Другим чрезвычайно перспективным направлением развития розничного кредитования, бесспорно, является ипотека. Вернее, не только классические ипотечные кредиты, когда в качестве обеспечения принимается недвижимость, а любое кредитование граждан на приобретение жилья.

В результате анализа деятельности НБ РХ, совместно с Правительством РХ, была выявлена динамика объемов ипотечных жилищных кредитов, выдаваемых на территории Республики Хакасия в 2010-2012 гг. (рисунок 1).

Рисунок 1 - Динамика объемов ипотечных жилищных кредитов по РХ

Ипотечный кредит - востребованный и быстрорастущий сегмент рынка республики Хакасия.

За последние четыре года объем кредитного портфеля по жилищным программам в Сбербанке вырос в 29 раз (до 72 млрд. руб. на 01.01.2012 г.) и составляет сегодня порядка 15% портфеля кредитов физических лиц. Анализ данных показал, что около 40% выданных ипотечных кредитов по республике принадлежит Абаканскому отделению №8602.

Однако, доходность банка по кредитам физических лиц ниже доходности по кредитам юридических лиц, и имеет тенденцию к снижению (таблица 2).

Таблица 2. Динамика средней доходности по кредитам физических и юридических лиц в Абаканском ОСБ №8602

	2010 г.	2011 г.	2012 г.
Средняя доходность по кредитам физических лиц Средняя доходность по кредитам юридических лиц	24% 28%	22,7% 26,6%	20,8% 24,6%

Если задаться вопросом, для чего же Сбербанку такая большая доля кредитов населению, можно получить простой ответ.

Во-первых, Сбербанк всегда заявлял одной из своих приоритетных целей работу с населением.

Во-вторых, это достаточно простой способ минимизировать кредитные риски. Как показывает практика, доля не возвратов среди физических лиц ниже, чем среди юридических.

Обозревая рынок вкладов последних лет, можно сказать - колебания существенны. Стабилизация экономики, восстановление доверия к банковской системе сформировали предпосылки для роста вкладного рынка (уже в 2004-2006 гг. темпы прироста средств населения в банковской системе превышали 50%).

Это привело к обострению интереса к розничному рынку и заставило другие банки региона изменить стратегии по работе со средствами населения.

Большинство банков ориентировалось на принцип «следуй за лидером» в своей ценовой политике, устанавливая по вкладам более высокие процентные ставки, чем Сбербанк, что позволило захватить часть быстрорастущего рынка. В результате чего, Сбербанк держит «равновесное» положение, контролируя около 50% вкладного рынка. На 01.09.2012 г. доля Абаканского отделения в регионе на рынке вкладов составляла: вклады в рублях - 35%, в валюте - 49%.

Как сказано выше, Сбербанк предоставляет широкий спектр кредитов для населения. Но, несмотря на их многообразие, основным спросом пользуются кредиты на неотложные нужды. Хотя в динамике можно увидеть явную тенденцию к снижению доли данного вида кредита в портфеле банка.

Кредиты составляет большую долю пассивов банка. Высокими темпами растут объемы оверафтного кредитования населения. Этот факт подтверждает рост денежных доходов населения, как и рост его потребления. Также это объясняется возрастающими темпами автоматизации общества в целом, и потребительского рынка в частности. Увеличивается количество магазинов и предприятий сферы услуг, принимающих к оплате пластиковые карточки.

Сбербанк активно развивает удаленные каналы обслуживания. Около 80% транзакций розничных клиентов проходит через удаленные каналы, около 10 млн. человек являются активными пользователями «Мобильного банка», более 5,8 млн. человек - активные пользователи сервиса «Сбербанк Он-Л@йн».

Абаканским отделением ведется работа по внедрению пластиковых карт. Банк заключает договоры с предприятиями торговли и услуг, проводит операции по кредитованию с использованием карт.

Крупнейшими клиентами Абаканского отделения в этом плане являются предприятия-производители, чья продукция пользуется высоким спросом не только среди жителей Республики Хакасии, но и далеко за ее пределами. Это такие организации, как АПК «Мавр», ОАО «Аян». Продукция данных предприятий имеет большое значение, как для экономического, так и социального развития Республики.

Список значимых и VIP-клиентов составляют также юридические лица и предприниматели без образования юридического лица, занимающиеся торговлей ГСМ (Хакасская топливная компания, «Хакаснефтепродукт», и др.), предприятия энергетической отрасли (ОАО «Хакасэнерго»), связи (ОАО «Сибирьтелеком»). Список значимых клиентов отделения приведен в Приложении 5.

Для отделения установлен определенный план по привлечению региональных VIP-клиентов. Доля состоятельных клиентов, привлеченных в последние месяцы 2012 г., составила 56,36% от общего количества клиентов региона (рисунок 2).

Рисунок 2 - Доля состоятельных клиентов на уровне региона Хакасия

Так, в декабре 2012 г. отделением было привлечено по плану 20 клиентов этой категории, что составило 100% выполнение плановых показателей.

Большая часть значимых для банка клиентов пользуется кредитными ресурсами банка на постоянной основе, значительное распространение получили и такие продукты кредитования как вексельное, предоставление овердрафта, кредит в иностранной валюте.

Комплексное обслуживание корпоративных клиентов, индивидуальный подход по видам, объемам услуг и персональным тарифам определяют общую направленность работы отделения в 2013 г.

Динамика роста расчетов по зарплатным проектам банка за период 2010-2012 гг. приведена в таблице 3.

Таблица 3. Динамика эмиссии карт по зарплатным проектам за период 2010-2012 гг. (шт.)

Показатель	2010 г.	2011 г.	2012 г.	Отклонение 2010 г.-2012 г.
Эмиссия карт	17646	24524	25402	7756

Полученное отклонение показывает прирост карт зарплатных проектов в 2012 г. по сравнению с 2010 г. на 7756 шт., что говорит о положительной динамике роста эмиссии.

Направленность банка определяется как отношение к крупным корпоративным клиентам, так и к клиентам среднего и малого бизнеса эмиссией карт международных платежных систем.

При этом снижение затрат отделения и широкий выбор карточных продуктов с приобретением дополнительных услуг для держателя карт дает обеим сторонам взаимовыгодное сотрудничество.

Однако, здесь наблюдаются и отрицательные моменты. Так, отделением, не был выполнен план по реализации премиальных карт (таблица 4).

Таблица 4. Данные по привлечению клиентов с премиальными картами за период с 01.12.2012 г. - 31.12.2012 г. (шт.)

Премиальные карты	План	Факт	%
ОПЕРО ВСБ	3	4	133,33
ОПЕРО 161	5	8	160,00
263/161	3	4	133,33
ОПЕРО 7449	4	4	100,00
ОПЕРО 8602	5	3	60,00
ОПЕРО 180	2	3	150,00
ОПЕРО 8591	1	1	100,00
ТБ	23	27	117,39

Анализ данных показал, что планом территориального банка для отделения был установлен в декабре показатель привлечения - 5 клиентов, однако, были привлечены всего 3 клиента VIP - категории. Итак, план был выполнен всего на 60%. Это было вызвано, прежде всего, изменениями в налоговой политике для предприятий данной категории, т.е. - обременением налогового бремени, а также большим наличием банков-конкурентов в регионе, имеющих более гибкую политику цен на банковский продукт и услуги.

Однако, рынок банковских карт, как в России, так и в регионах, в Республике Хакасия, в частности, всё ещё остаётся не до конца развитым, даже не смотря на огромные вложения в продвижение карт со стороны банков и платёжных систем. Если сравнить объемы получения наличных денежных средств с суммой сделок по оплате товаров, услуг, очевидно, что большинство операций является снятием с карточки заработной платы в ближайшем банкомате, хотя количество операций по оплате растет. Несмотря ни на что, клиенты региональных банков пользуются предоставленными возможностями и увеличивают количество сделок с использованием карт (таблица 5).

Таблица 5. Сведения о сделках за период 2010-2012 гг.

Показатели	2010 г.	2011 г.	2012 г.
Количество сделок, совершенных клиентами на территории Хакасии (тыс. шт.), в т.ч:	5355,4	5343,9	5800,2
- при оплате товаров и услуг	1564,1	1511,5	1561,9
- при получении наличных	3791,3	3832,4	4238,3
Сумма сделок (млн. руб.):	14304,7	14975,5	17543,0
- при оплате товаров и услуг	493,2	554,8	693,4
- при получении наличных	13811,5	14420,8	16849,6
Кол-во сделок, совершенных клиентами за пределами Хакасии (тыс. шт.), в т.ч:	31,8	23,5	15,0
- при оплате товаров и услуг	11,5	16,1	10,3
- при получении наличных	20,3	7,5	4,7
Сумма сделок (млн. руб.)	240,6	192,4	122,5
- при оплате товаров и услуг	67,1	107,5	64,4
- при получении наличных	173,5	84,9	58,1

Итак, положительная динамика имеет место. По состоянию за 9 мес. 2011 г. отношение количества операций по снятию к расчетам в торговой сети было 95% к 5%, а на конец 2012 г. уже 93% к 7% (рисунок 3).

Примечание: 93% - снятие наличных в банкоматах, 7% - операции по оплате

Рисунок 3 - Структура расчетов на 29.12.2012 г., %

Непосредственно механизм функционирования системы расчетов основан на применении пластиковых карт и включает в себя операции, осуществляемые при помощи банкоматов, электронные системы расчетов в торговых организациях, системы банковского обслуживания клиентов на дому и на рабочем месте. Доля услуг по пластиковым картам, в общем обслуживании представлена в таблице 6.

Таблица 6. Доля услуг в общем обслуживании за период 2010-2012 гг.

годы	Доля услуг в обслуживании, %
	Выдача наличных денег	Торгово-сервисное обслуживание
1	2	3
2010 г.	98,6	0,4
2011 г.	94,8	5,2
2012 г.	94,2	5,8

В рассматриваемом периоде наблюдалась устойчивая тенденция сокращения наличного и увеличение безналичного оборотов в Абаканском отделении №8602 Сбербанка России. Доля торгово-сервисного обслуживания увеличилась с 0,4% до 5,8% (на 5,4 пункта).

Рассматривая в целом состояния пассивных операций банка за последние месяцы, были получены следующие результаты (таблица 7).

Таблица 7. Показатели пассивных операций за 2012 г. (тыс. руб.)

	план	факт	%	Доля в структуре ТБ, % план факт
Абаканское отделение	725812	855258	117,83	16,56	15,05
Территориальный банк	4382700	5682156	129,65	-	-

Как видно из таблицы, отделением в 2012 г. годовые показатели по пассивным операциям были выполнены на 117,83%, что составляет от общей суммы пассивов по всему банку по плановым показателям 16,56%, по фактическому исполнению - 15,05 от общей суммы привлеченных пассивов. Как видно, доля в общем вкладе по территориальному банку достаточно весомая. Если рассматривать место отделения в разрезе ВСБ, ясно, что оно занимает не последнее место выполнению показателей плана (рисунок 4).



Рисунок 4 - Суммы пассивов в разрезе отделений ВСБ за 2012 г.

Итак, резюмируя анализ основных направлений отделения, следует обобщить полученные данные.

Анализ данных показал, что около 40% выданных ипотечных кредитов по республике, принадлежит именно Абаканскому отделению №8602. Отделение, в лице Сбербанка России, предоставляет широкий спектр кредитов для населения. Но, несмотря на их многообразие, основным спросом пользуются кредиты на неотложные нужды. Однако, в динамике можно увидеть тенденцию к снижению доли данного вида кредита в портфеле банка.

Для отделения установлен определенный план по привлечению региональных VIP-клиентов. Доля состоятельных клиентов, привлеченных в последние месяцы 2012 г., составила 56,36% от общего количества клиентов региона. Так, в декабре 2012 г. отделением было привлечено по плану 20 клиентов данной категории, что составило 100% выполнение показателей.

Также получено отклонение по приросту карт зарплатных проектов в 2012 г. по сравнению с 2010 г. на 7756 шт., что говорит о положительной динамике роста эмиссии.

Как таковой, механизм функционирования системы расчетов основан на применении пластиковых карт и включает в себя операции, осуществляемые при помощи банкоматов, электронные системы расчетов в торговых организациях, системы банковского обслуживания клиентов на дому и на рабочем месте. В рассматриваемом периоде (2010-2012 гг.) наблюдалась устойчивая тенденция сокращения наличного и увеличение безналичного оборотов в Абаканском отделении №8602 Сбербанка России.

Отделением в 2012 г. плановые годовые показатели по пассивным операциям были выполнены на 117,83%, что составляет от общей суммы пассивов по всему банку по плановым показателям 16,56%, по фактическому исполнению - 15,05 от общей суммы привлеченных пассивов.

Анализ показал, что показатели по привлечению пассивов выполняются, превышая годовые запланированные показатели.

Однако, следует отметить, что наряду с неплохими результатами в области работы с банковскими услугами и продуктами, все-таки существуют проблемы, встающие перед Абаканским отделением №8602 Сбербанка России.

Так, доходность отделения по кредитам физических лиц ниже доходности по кредитам юридических лиц, и имеет тенденцию к снижению.

Кроме того, отделением, не выполнен план по привлечению клиентов с премиальными картами. Так, были привлечены 3 клиента VIP - категории, вразрез плановым показателям. Здесь план был выполнен всего на 60%.

Как считает автор, причинами недовыполнения плана является, в первую очередь, невысокая доля торгово-сервисного обслуживания, что говорит о плохо развитой банковской культуре жителей республики. Отделением проводится недостаточно мероприятий, разъясняющих преимущества использования банковских пластиковых карт в безналичных расчетах, а также рекламных акций. Кроме того, отдаленность Республики Хакасия от центра и основных финансовых потоков, где пластиковая карта является более прогрессивным средством расчетов и перевозки денежных средств, является, как считает автор, одной из основных причин, тормозящих процесс развития расчетов при помощи пластиковых карт.

2.3 Рыночные возможности, целевой рынок, конкурентные позиции

Анализ рынка преследует цель изучить такие внешние факторы, как фазы делового цикла, экономическая конъюнктура, правительственные меры. А так же внутренние - требования рынка к продукту, фирменную структуру, формы и методы, применяемые участниками, рыночную сегментацию, характеристику показателей и их мотивацию при покупке того или иного продукта.

Анализ рыночных возможностей представляет собой выяснение рыночной ситуации и возможностей сбыта на текущий момент. Его основные задачи - определение конкурентной позиции банка на рынке.

Если рассматривать банковский сектор Хакасии, то основным из его направлений является рынок кредитования. В последние годы кредитный рынок республики Хакасия стал существенно «шире» ее банковского сектора. И этот разрыв нарастает.

На территории города Абакана функционируют в основном операционные офисы и филиалы столичных банков, нацеленные на кредитование физических лиц и субъектов малого предпринимательства. Средний срок предоставления долгосрочных кредитов коммерческим организациям составляет 3-5 лет.

Так, если на 1 апреля 2010 г. спрос на кредиты, не удовлетворенный кредитными организациями, входящими в состав банковского сектора Сибирского Федерального Округа, составлял лишь 261 млрд. рублей, то к началу 2012 г. он достиг 443 млрд. рублей.

По уровню обеспеченности банковскими услугами населения Хакасия является лучшей в Сибирском федеральном округе и превосходит среднероссийский показатель. В Хакасии на одно банковское отделение приходится 3 тыс. человек, в СФО и по стране в целом - 3,4 тысячи человек населения .

И если по стране с начала г. число действующих банков сократилось (с 955 на 1 янв. 2011 г. до 925 - на 1 дек. 2011 г.), то по СФО и Хакасии количество действующих банков не изменилось: в Сибири их 55, в Хакасии - 3 (самостоятельных банка).

Следует признать, что развитие рынка банковских услуг в регионе зависит, с одной стороны, от спроса на них хозяйствующих субъектов и населения, а с другой - определяется способностью банков данный спрос вовремя и повсеместно удовлетворить.

Сегодня кредитные организации Хакасии могут предложить более 200 видов банковских услуг. Думается, что более важно ответить на вопрос, от чего зависит сам спрос на банковские услуги в конкретном селе или городе и можно ли влиять на этот спрос.

Во-первых, чем ниже среднемесячная начисленная заработная плата в регионе, тем меньше возможностей выкроить из нее на вклад в банке и тем выше риск для банка выдать кредит заемщику с такой зарплатой.

Чем ниже отношение размера среднемесячной зарплаты в регионе к величине прожиточного минимума, тем меньше экономический интерес банка открывать свое подразделение в данном регионе.

Во-вторых, чем выше доля убыточных предприятий в регионе, тем беднее финансовая база для работы с такими клиентами у банковского учреждения, тем выше риск при возможном кредитовании.

Ставки по кредитам зависят от комплекса факторов, но в большинстве случаев составляют не менее 20% (при сроке кредитования от 3 лет). В качестве обеспечения возвратности кредитных средств может выступать залог недвижимости, оборудования, транспорта и др. Однако, все эти факторы делают долгосрочные кредиты, необходимые для реализации инвестиционных проектов, труднодоступными для коммерческих организаций.

Несмотря ни на что, кредитуются жители Хакасии тоже активно. Если на начало 2012 г. из всего объема выданных банками кредитных средств доля физических лиц составляла приблизительно половину (51,4%), то к 1 ноябрю на долю жителей приходилось уже 59,6% от объема всех выданных кредитных ресурсов. Удельный вес кредитных средств, предоставленных предприятиям разных отраслей экономики, в частности и личных коммерсантов, уменьшился за этот период с 48,6% до 40,4%. Сумма кредитов, предоставленных данной категории заемщиков, на начало ноября составила 12,9 млрд. руб.

При этом максимально активно кредитовались предприятия, работающие в следующих сферах: обрабатывающие производства - 5,02 млрд. руб.; розничная и оптовая торговля - 2,21 млрд. руб.; деревенское хозяйство - 1,82 млрд. руб.; добыча полезных ископаемых - 1,51 млрд. руб.; строительство - 0,44 млрд. руб.

Рассмотрим конкурентные позиции банка. Основными конкурентами отделения являются банки: ООО «Хакасский муниципальный банк, Банк «Народный кредит», ЗАО КБ «Кедр», КБ «Центрально-Азиатский», Хакасский филиал ОАО «Россельхозбанк», Хакасский филиал ОАО АКБ «Росбанк», «АТБ», АКБ «ЕНИСЕЙ», Промсвязьбанк, Банк «Навигатор».

По данным ГУ Банка России по Красноярскому краю, ведущими игроками на рынке кредитования физических лиц Хакасии являются следующие банки (таблица 8).

Таблица 8. Основные банки-конкуренты на рынке Хакасии

Место на 01.01.2012	Наименование банка	Остаток ссудной задолженности по физическим лицам, млн. руб. 2010 г. 2011 г. 2012 г.
1	Абаканское ОСБ №8602	1 699,51	3 030,97	3 105,95
2	Банк «Народный кредит»	276,05	449,49	435,19
3	ХМБ	38,97	141,22	139,37
	Всего рынок Хакасии (без учета «Русского стандарта», ХКФ-банка)	2 342,16	4 433,19	4 370,08
	Доля Сбербанка на рынке Хакасии, %	72,6	68,4	71,1

Так, при общем объеме рынка кредитования физических лиц в Республике Хакасия 2,3 млрд. руб. и 4,4 млрд. руб. на 01.01.2010 и 01.01.2011 гг. соответственно, доля Банка «Народный кредит» составила 11,8% и ХМБ 10,1% соответственно. Доля отделения на рынке кредитования составила 72,6% в 2010 г., 68,4% в 2011 г., и 71,1% в 2012 г., соответственно. Следует заметить, что позиции отделения здесь нельзя считать отрицательными.

По данным Национального банка Республики Хакасия, в районных центрах уровень насыщенности банковскими структурами значительно ниже и представлен дополнительными офисами и отделениями Сбербанка. Наименьшее количество банковских единиц открыто в Боградском, Бейском, У-Абаканском, Алтайском и Таштыпских районах (9% от общего количества).

Концентрация сети банковского обслуживания связана с уровнем концентрации производственных мощностей, особенностью развития инфраструктуры и численностью населения, сосредоточенными в г. Абакане.

В результате следует, что товарный рынок Хакасии в два раза насыщеннее кредитованием физических лиц, чем в ближайших регионах (таблица 9).

Таблица 9. Насыщение кредитными услугами в соседних регионах (млн. руб.)

Регион	Розничный товарооборот в 2010 г.	Объем рынка кредитования в 2011 г.	Насыщенность кредитными услугами (кредиты к товарообороту), %
Красноярский край	124530,5	21786,52	17,5
Республика Хакасия	12243,3	4433,2	36,2
Республика Тыва	5455,5	690,6	12,7

Таким образом, высокие темпы роста рынка говорят о том, что рынок потребительского кредитования в России в целом и в регионе обслуживания Восточно-Сибирского банка Сбербанка России еще далек от насыщения и обладает высоким потенциалом для дальнейшего развития.

Оценка сильных и слабых сторон Абаканского отделения фирмы при SWOT-анализе изображена ниже (таблица 10).

Таблица 10. SWOT-анализ Абаканского ОСБ №8602 Сбербанка России (ОАО)

Сильные стороны	Слабые стороны
Система распределения
опытный персонал постоянное подкрепление денежной наличностью анализ потребностей клиента банка огромный собственный опыт в области рекламы и продвижения продукции	необходимость риска
Услуги банка
предоставление услуг в соответствии с пожеланиями клиента отсутствие экологических загрязнений	слабые возможности влиять на конкурентов
Собственная технология банка
лицензирование услуг возможность модификации услуг
Собственные финансовые средства банка
достаточность оборотных активов	финансовая зависимость от ТБ
Организация управлением банком
мобильная реакция на объективность изменения формы банка создание квалифицированных групп специалистов	высшее руководство распределяет ресурсы и кадры
Имидж банка
высокий уровень обслуживания точные сроки выполнения договорных обязательств

Итак, анализ данных показывает наибольшее количество сильных сторон у отделения, в числе слабых сторон - неполная самостоятельность отделения в плане принятия кадровых и финансовых вопросов, по причине принадлежности отделения к подчиненному структурному подразделению территориального банка. Руководство банка проводит оценки маркетинговой эффективности в целом, переоценивая свой подход к рынку, используя маркетинговые исследования потребительского рынка банковских услуг с целью выявления проблем, возможностей и выдачи рекомендаций относительно плана действий по совершенствованию маркетинговой деятельности.

Далее можно оценить возможности и угрозы фирме при SWOT-анализе. Этот анализ - структуризация, которая заключается в том, что обнаруживает в окружении банка две части - внешнюю среду и сам банк, где события каждой из частей делятся на благоприятные и неблагоприятные (таблица 11).

Таблица 11. Возможности и угрозы фирме при SWOT-анализе

Возможности	Угрозы
Общество
расширение рынка услуг застрахованность	изменение политической ситуации
Тенденция развития рынка
выход на нетрадиционный рынок модификация товарной политики	принятие новых стандартов
Конкуренты
демпинговые цены ухудшение позиции конкурентов	производство услуг нового поколения снижение цены конкурентов
Распределение
растущая потребность в услугах подъём экономики, увеличение спроса	риск при оценке платежеспособности потребителей
Потребители
выход на новые сегменты рынка	принятие решения о покупке банковских услуг у другого банка
Технология
производственные модификации расширение НИОКР инвестиции	преодоление морального устаревания услуги

Итак, проанализировав данные таблицы, получены следующие основные результаты. Так, у отделения имеется немало сильных сторон.

К ним относятся, как расширение рынка услуг, модификация товарной политики, выход на новые рынки, инвестиции, так и растущая потребность в услугах банка.

Однако, присутствуют и угрозы, которых немало. Так, отделение, и банк, в целом, не застрахованы от политической обстановки в стране. Кроме того, существует риск при принятии новых стандартов банка, риск при оценке платежеспособности клиента, снижение цен у конкурентов на услуги.

Зачастую важнейшей характеристикой конкурентной позиции является доля банка на том или ином рынке сбыта или его относительная доля на этом рынке (т.е. доля на части рынка, занимаемая данным банком и несколькими наиболее сильными конкурентами).

На основе аналитических данных банк может осуществить выбор стратегии в конкурентной борьбе, т.е. сформулировать стратегическую цель и определить пути достижения. При этом можно воспользоваться разработанными мировой экономической наукой и практикой к формированию стратегии. Большинство из них основаны на построении двухмерных матриц, каждому сектору которых соответствует определенная типовая стратегия.

Зона развития рынка означает, что банк стремится расширить рынок сбыта оказываемых услуг, но не за счет проникновения на уже существующие рынки, а за счет создания новых рынков или сегментов.

Уровень конкуренции отделения определяется несколькими силами.

Их пять: соперничеством между банками-продавцами услуг внутри банковской отрасли; наличием привлекательности товаров-субститутов, возможностью вхождения в отрасль новых банков-конкурентов, влиянием поставщиков и возможностью клиентов диктовать свои условия.

Задачей анализа конкуренции в отрасли, является необходимая оценка каждой силы, определение степени ее давления и затем анализ конкурентной стратегии, на которую следует ориентироваться компании с учетом существующих в банковской отрасли «правил» конкуренции, которая направлена на то чтобы: изолировать банк, насколько это возможно, от воздействия пяти сил конкуренции; использовать «правила» конкуренции в отрасли на благо банка; завоевать конкурентное преимущество.

Анализ матрицы показывает, что у отделения существует весомая конкуренция. Так, существует угроза со стороны вновь пришедших сферу банков, кроме того, спрос на рынке присутствует. Однако, минимальны угрозы со стороны банковских услуг, по причине спектра предоставляемых отделением.

Итак, анализ конкурентных позиций отделения позволил получить следующие результаты.

На территории республики функционируют в основном, офисы и филиалы столичных банков, нацеленные на кредитование физических лиц и субъектов малого предпринимательства. Средний срок предоставления кредитов банками составляет 3-5 лет.

Сегодня банки Хакасии могут предложить более 200 видов услуг. Основными конкурентами отделения являются: ООО «ХМБ», Банк «Народный кредит», КБ «Кедр», КБ «Центрально-Азиатский», ОАО «Россельхозбанк», АКБ «Росбанк», «АТБ», АКБ «ЕНИСЕЙ», Промсвязьбанк, Банк «Навигатор».

Так, при общем объеме рынка кредитования физических лиц в Республике Хакасия 2,3 млрд. руб. и 4,4 млрд. руб. на 01.01.2010 и 01.01.2011 гг. соответственно, доля Банка «Народный кредит» составила 11,8% и ХМБ 10,1% соответственно. Доля отделения на рынке кредитования составила 72,6% в 2010 г., 68,4% в 2011 г., и 71,1% в 2012 г., соответственно. Позиции отделения здесь нельзя считать отрицательными.

Анализ данных показал наибольшее количество сильных сторон у отделения, однако в числе слабых сторон - неполная самостоятельность отделения в плане принятия кадровых и финансовых вопросов, по причине принадлежности отделения к подчиненному структурному подразделению ТБ.

Также к плюсам отделения относятся: расширение рынка услуг, выход на новые рынки, инвестиции, так и растущая потребность в услугах банка.

Однако, присутствуют и угрозы, которых немало. Так, отделение, и банк, в целом, не застрахованы от политической обстановки в стране. Кроме того, существует риск при принятии новых стандартов банка, риск при оценке платежеспособности клиента, снижение цен у конкурентов на услуги.

Итак, позиции отделения на высоком уровне, однако, ему необходимо стремиться выращивать лояльного к себе клиента, идя ему навстречу, оптимизируя стандарты банка, оценивая риск при оценке платежеспособности клиента, уважать и исследовать позиции конкурентов на рынке банковских услуг.

3. Разработка базовой программы финансового оздоровления для кредитного учреждения

3.1 Разработка программы финансового самооздоровления

Анализ, представленный выше, показал, что финансовое оздоровление является процедурой, применяемой уже на стадии банкротства предприятия.

Автор считает, так как Абаканское отделение №8602 (ОАО) является преуспевающим кредитным учреждением на региональном рынке банковских услуг, и поэтому предпочтительнее - разработка программы самооздоровления, который призван заранее определить набор вариантов и инструментов для действий в различных стрессовых ситуациях, проект которой представлен ниже.

Блок №1.

Стресс-тестирование.

Проведение стресс-тестирования является обязательным этапом плана самооздоровления.

При этом процедуры стресс-тестирования рекомендуется осуществлять в соответствии с принципами, представленными в Приложении 6.

С целью оценки влияния негативных факторов риска на качество кредитного портфеля Абаканского отделения, предлагается провести стресс-тестирование кредитного риска.

Именно на основе стресс-тестирования кредитного риска формируется оценка возможных потерь кредитной организации в результате реализации стрессовых условий.

Данный тест рекомендуется проводить 1 раз в год.

В рамках тестирования необходимо оценить приведенные в таблице показатели (таблица 12).

Таблица 12. Оценка показателей кредитного риска отделения

№ п/п	Показатель	Значение показателя	Расчетная формула
1	ПА1 показатель качества ссуд	представляет собой удельный вес безнадежных ссуд в общем объеме ссуд	СЗ - ссуды, задолженность СЗбн - безнадежные ссуды
2	ПА2 показатель риска потерь	определяется как процентное отношение не покрытых резервами активов, резервы на возможные потери по которым должны составлять более 20 процентов, к собственным средствам (капиталу)	А20 - активы РП20 - резервы на потери по ссудам РР20 - величина резерва на возможные потери Р - минимальный размер резерва на возможные потери К - капитал
3	ПА3 показатель доли просроченных ссуд	представляет собой удельный вес просроченных ссуд в общем объеме ссуд	СЗпр - просроченные свыше 30 календарных дней
4	ПА4 показатель размера резервов на потери по ссудам и иным активам	отношение расчетного резерва на возможные потери по ссудам за минусом сформированного РВПС к капиталу	РВПСр - величина расчетного РВПС для ссуд, оцениваемых на индивидуальной основе РВПСф - сформированный РВПС для ссуд, оцениваемых на индивидуальной основе
5	ПА5 показатель концентрации крупных кред. рисков (Н7)	фактическое значение обязательного норматива Н7
6	ПА6 показатель концентрации кредитных рисков на акционеров	значение обязательного норматива Н9.1 «Максимальный размер кредитов, банковских гарантий и поручительств, предоставленных банком своим участникам
7	ПА7 показатель концентрации кредитных рисков на инсайдеров	представляет собой фактическое значение обязательного норматива Н10.1 «Совокупная величина риска по инсайдерам банка

Далее предлагается балльная и весовая оценка этих показателей, сводимая в таблицу 13.

Таблица 13. Балльная и весовая оценка показателей

№ п/п	Показатель	Значение показателя	Значения (%)	Вес
			1 балл	2 балла	3 балла	4 балла
1	ПА1	Показатель качества ссуд	4	>4 и 12	>12 и 20	> 20	3
2	ПА2	Показатель риска потерь	4	> 4 и 8	>8 и 15	> 15	2
3	ПА3	Показатель доли просроченных ссуд	4	> 4 и 8	>8 и 18	> 18	2
4	ПА4	Показатель размера резервов на потери по ссудам	10	>10 и 15	>15 и 25	> 25	3
5	ПА5	Показатель концентрации крупных кредитных рисков	200	>200 и 500	>500 и 750	> 750	3
6	ПА6	Показатель концентрации кредитных рисков на акционеров (участников)	20	>20 и 35	>35 и 45	> 45	3
7	ПА7	Показатель концентрации кредитных рисков на инсайдеров	0,9	>0,9 и 1,8	>1,8 и 2,7	> 2,7	2

Далее необходимо рассчитать обобщающий результат по группе показателей, выявив средневзвешенный показатель. Для этого нужно применить формулу (1).

(1)

где: РГА - средневзвешенный показатель, балл i - оценка от 1 до 4 показателя, в соответствии с таблицей 14, вес i - оценка по шкале относительной значимости от 1 до 3 показателя, указанная в таблице 14.

Итак, обобщающий результат охарактеризует состояние активов следующим образом (таблица 14):

Таблица 14. Значение обобщающих результатов

№ п/п	Результат	Значение результата
	1	2
1	1	«хорошее»
2	2	«удовлетворительное»
3	3	«сомнительное»
4	4	«неудовлетворительное»

Итак, с помощью полученного обобщающего результата состояния активов уже можно уже об изменении финансового положения в результате реализации данного сценария стресс-тестирования.

Значение стресс-тестирования для банка заключается в том, что оно позволяет выявить серьезные потенциальные угрозы и вовремя принять необходимые меры по корректировке политики банка в области управления кредитным риском .

Рекомендуется проводит тестирование по трем сценариям (таблица 15).

Таблица 15. Сценарии проведения стресс-тестирования

№ п/п	Сценарии	Предположения по результатам	Что необходимо рассмотреть
1	Сценарий 1	1. величина кредитного портфеля не измениться 2. уровень неплатежей растет, это приводит к увеличению безнадежных ссуд, и непокрытых активов	В рамках сценария необходимо рассмотреть ухудшение фактических показателей на 10-30%, от фактических значений на начало года
2	Сценарий 2	1. объем кредитного портфеля снижается 2. качество обслуживания долга не ухудшается объемы безнадежных и просроченных ссуд, непокрытых активов не изменяются	В рамках сценария необходимо рассмотреть снижение кредитного портфеля на 10-30% от фактических показателей на начало года
3	Сценарий 3	1. уменьшение кредитного портфеля будет сопровожден ростом неплатежей по ссудам	В рамках сценария необходимо рассмотреть снижение портфеля на 10-30%, увеличение объема безнадежных ссуд, не покрытых резервами, РВПС по которым на начало года должен составлять более 20%

Вывод. В результате проведения данных стресс-тестов появится возможность оценить:

1. возможные потери отделения;

2. уровень достаточности ее капитала после стресса;

3. дефицит капитала (объема собственных средств, недостающих кредитной организации для соблюдения минимального значения норматива достаточности капитала после стресса);

4. факторы риска, несущие угрозу устойчивости отделения.

Блок №2.

Доступ к инфраструктуре при процедуре самооздоровления.

Отделение должно обеспечить доступ к инфраструктуре своих платежных систем и операционных процессов. ИТ-системы должны работать без перебоев, и, кроме того, необходим персонал, отлично разбирающийся как в операционных процессах, так и в технической стороне вопроса.

Считается возможным использование Программного комплекса «Финансовый риск-менеджер» - современное ПО для кредитных организаций, с помощью которого можно в кратчайшие сроки подготовить необходимый аналитический отчет, профессиональное или мотивированное суждение, в которые специалисты по своему усмотрению могут включить как табличные и графические материалы, так и текстовое описание ситуации.

Программный комплекс «Финансовый риск-менеджер» является удобным, надежным, гибким и мощным инструментом. Он предоставляет возможность профессиональному риск-менеджеру или финансовому аналитику реализовать собственные методические разработки, либо воспользоваться методиками, поставляемыми в составе программного комплекса. Методики, поставляемые в ПК «Финансовый риск-менеджер», состоят из аналитических таблиц, показателей и коэффициентов с их описанием, шаблонов отчетов, формул и схем расчетов. Универсальная открытая платформа, полная методологическая «прозрачность» и большое количество настроек предоставляют возможность пользователю комплекса самостоятельно адаптировать ПК «Финансовый риск-менеджер» к различным изменениям, в частности, по планам счетов, формам отчетности или нормативам и, соответственно изменениям, в автоматическом режиме свободно корректировать имеющиеся методические приложения. Варианты текстового описания и условия их формирования пользователь комплекса может задавать самостоятельно при формировании текстовой интерпретации получаемых в результате анализа значений показателей и коэффициентов.

Блоки аналитических отчетов программного комплекса представлены в Приложении 7.

Блок №3.

Постоянный контроль финансовой жизнеспособности.

Важно знать, что некоторые варианты решения проблем краткосрочного дефицита капитала или ликвидности могут ставить под угрозу долгосрочную финансовую жизнеспособность кредитной организации. При разработке мер, направленных на поддержание и восстановление собственных средств (капитала), необходимо оценить достаточность капитала для покрытия убытков кредитной организации при различных стрессовых сценариях, включая наиболее пессимистичные. Возможные действия по повышению качества и достаточности собственных средств (капитала):

1. привлечение средств действующих или новых акционеров (участников) в уставный капитал и (или) в иные инструменты собственных средств (капитала) кредитной организации;

2. прекращение выплат (дивидендов) акционерам (участникам), ограничение или приостановка выплат бонусов и компенсаций менеджерам;

3. конвертация обязательств в капитал (выпуск долговых обязательств, предусматривающих конвертацию в капитал при определенных обстоятельствах, поддержание данного рода пассивов на определенном минимальном уровне).

Действия по укреплению ситуации с ликвидностью, дополнительное финансирование (фондирование):

1. набор стандартных (не экстраординарных) инструментов по поддержанию ликвидности (в том числе действующие в данный момент возможности привлечения ликвидности от Банка России);

2. дополнительные источники, в т.ч. с учетом внутригрупповых возможностей (возможные источники поддержания ликвидности, доступные для кредитной организации, ее собственников и аффилированных структур, с указанием временных интервалов, необходимых для привлечения, анализ возможности гибкого перераспределения ликвидности внутри банковской группы с целью сохранения системно важных функций отделения;

3. дополнительное обеспечение для привлечения ликвидности (анализ активов кредитной организации с точки зрения возможности их использования в качестве обеспечения для поддержания ликвидности).

При определении действий по укреплению ситуации с ликвидностью рекомендуется принимать во внимание наличие, условия и объем отлагательных условий договоров с целью анализа их влияния на состояние ликвидности при различных стресс-сценариях.

Кроме того, применимы действия по продаже активов: продажа непрофильных активов; выделение для продажи отдельных структурных единиц или целых направлений бизнеса; продажа (передача) активов вместе с обязательствами.

При разработке мер по самооздоровлению, предполагающих продажу активов, отделению рекомендуется указать тип потенциальных покупателей данных активов, требуется ли согласие третьих лиц для продажи активов, наличие иных условий, ограничивающих продажу активов.

Кроме того, автор считает возможным проведение реструктуризации обязательств, в т.ч. частичное списание долга, пересмотр его сроков и других условий или конвертация долга в инструменты капитала.

Блок №4.

Порядок описания действий и закрепление ответственных лиц.

Ключевым компонентом структуры Плана самооздоровления будет являться описание порядка, в котором отделение будет осуществлять действия, предусмотренные Планом самооздоровления, включая подробное описание процесса принятия решения о начале самооздоровления.

В целях эффективности и своевременности применения мер по самооздоровлению рекомендуется описать подготовительные меры, необходимые для того, чтобы все задействованные в Плане самооздоровления механизмы (структуры, системы, направления деятельности) продолжали безотказно функционировать в ходе осуществления мер по самооздоровлению (например, функционирование внутренних процессов, IT-систем, клиринговые и расчетные механизмы и др.). Предлагается план-отчет подразделений по самооздоровительной работе с закреплением ответственных лиц - таблица 16.

Таблица 16. План/отчет работы подразделений

№ п/п	Фронт работ	Ответственное лицо	Контролир.лицо	Сроки	Отчет о работе
1	Разработка плана самооздоровления	Начальники отделов и секторов	Управляющий отделением Заместитель управляющего - куратор подразделения	28.02.2014 г.	Еженедельно, на заседании Совета отделения
2	Стресс-тестирова ние кредитных рисков	Заместитель управляющего Начальник экономического отдела Начальник отдела кредитования Начальник VIP-подразделения		31.03.2014 г.
3	Функционирование финансов. деятельности	Заместитель управляющего Экономист		15.12.2014 г.
4	Функционирования ИТ - систем	Заместитель управляющего Начальник ИТ - отдела		15.12.2014 г.
5	Материальное и докумен-е обеспечение	Заместитель управляющего Начальник АХО		15.12.2014 г.

С целью повышения эффективности управления на предприятии в период самоздоровления, необходимо внедрить процессный подход.

Автором разработана модель процесса управления с сбалансированной системой, что позволит осуществлять переход от хаотичного управления к сбалансированной системе групповым поведением, способствовать созданию благоприятного климата в коллективе, формированию прогрессивной сработанности и эффективизации управления конфликтными ситуациями, в том числе за счет наличия обратной связи.

Данная модель состоит из 4 блоков: анализ состояния отделения, разработка программы оздоровления, реализация мероприятий, мониторинг и оценка ситуации. В случае, если результаты работы на выходе из последнего блока, не достигнут поставленных целей, то с помощью обратной связи по входу, существующему в этой модели, информация передается на второй блок, с учетом достижений и просчетов.

Далее - намечается новая программа по совместному управлению на предприятии и поведению на рынке. Таким образом - в основе модели заложен принцип постоянного улучшения.

Блок №5.

Проведение имиджевых мероприятий, направленных на привлечение потенциальных клиентов.

Так как, в ходе анализа операций выяснилось, что отделением не был выполнен план по выдаче пластиковых премиальных карт (60% выполнения плана в декабре 2012 г.), предлагается усовершенствование дизайна пластиковых карт. Сбербанку необходимо рассматривать дизайн карт как одну из основных составляющих их дальнейшего развития.

Вариант изготовления карты. На самом пластике возможно размещение световых датчиков. Например, синий датчик загорается при оплате покупок наличными средствами, а зеленый - бонусными баллами.

Для клиентов VIP-класса возможно изготовление карты из прозрачного пластика, с размещением на нем драгоценных камней и металлов.

Помимо прочего, возможно изготовление карты по индивидуальному дизайну (например, с фото клиента). Достоинства такой карты - она будет привлекать внимание тех, на кого будет направлен проект, повышая их лояльность и привлекая узкие целевые группы.

Кроме того, предлагается изготовление пластиковых карт по:

- гендерному позиционированию (позиционированию для уникальных групп) - создание карт для мужчин, карт для женщин;

- ценностному позиционированию - например, создание карт для религиозных граждан, а также карт, направленных на экологические вопросы

Кроме того, отделению, время от времени, необходимо размещать рекламную информацию в СМИ, в частности: модули рекламного характера в рейтинговых печатных изданиях республики, на местном телевидении и радио. Размещение материалов вести таким образом, чтобы максимально охватить круг потенциальных клиентов.

Не нужно игнорировать участие в таких значимых выставках, как «Лучшие товары и услуги Юга Сибири». В рамках выставки, где отделение может являться спонсором, представить продукты и услуги для потенциальных клиентов, проводить консультации специалистами по вопросам взаимодействия с разными сегментами бизнеса. Так же возможно размещение информации о спектре услуг предоставляемых отделением в каталоге «Лучшие товары и услуги юга Сибири» на сайте «Сиб-Инфо».

Необходимо оказывать спонсорскую помощь при проведении администрацией г. Абакана различных конкурсов среди населения, где отделение будет являться спонсором главного приза. Эти призом может стать, например, пластиковая карта с определенной суммой на счете. К тому же представители отделения могут стать участниками конкурсного жюри, которое определит победителя.

Блок №6.

Проведение мероприятий в рамках кадровой политики.

Во все трудные времена для банка основной опорой, прежде всего, является профессионализм работников.

Особое внимание следует уделить профессиональной подготовке кадров и деловым качествам руководителей дополнительных офисов, что будет залогом успешных продаж банковских продуктов.

Требуется развитие консультационного обслуживания в офисах банка, т.к. клиентам легче принять решение на основании разъяснений консультанта, нежели изучать рекламно-информационные материалы. Необходимо регулярно обучать сотрудников филиалов навыкам ведения деловых переговоров и управлению конфликтными ситуациями.

Автором предлагаются «Правила эффективной продажи услуг банка»:

Правило 1. Продажа услуги - мастерство сотрудника. Продажа - это мастерство. Если специалист банка опытен и является мастером своего дела, то это кажется естественным и данным природой. Однако навыки и мастерство по продажам приобретаются. Существует ряд приемов техники продаж, но техника сама по себе, без навыков, не может продвинуться вперед. Поэтому специалисту банка необходимо совершенствовать свое мастерство.

Правило 2. Продажа начинается со знаний. Знания - это основа, на которой строится профессионализм сотрудника, это - фундамент успеха.

Правило 3. Сотрудник банка должен уметь «слушать» клиента. Многие полагают, что их дар красноречия поможет им при продаже услуги. Однако трудность для банковского работника в том, чтобы стимулировать клиента говорить. Нужно выяснить, в чем он нуждается.

Правило 4. Клиент покупает не банковскую услугу, он покупает выгоду. Предлагая услугу, специалист банка должен понимать, что клиенты покупают не продукт или услугу, а удовлетворение и выгоду.

Правило 5. Банковский работник должен мысленно поставить себя на место клиента. Это нужно для того, чтобы определить, что является важным и значимым для клиента. После того, как специалист займет его место, будет ясно, в чем клиент нуждается.

Правило 6. Цена не должна быть целью переговоров. Цена - объект для обсуждения. Однако если специалист банка фокусируется только на цене, то чаще всего сделка проходит по более низкой, а иногда и убыточной для банка цене. Поэтому стоит концентрировать внимание на ценности услуги.

Правило 7. Специалисту банка нужно не продавать клиентам банковские продукты, а предлагать способ решения их проблемы. Известно, что клиенты не любят, когда им навязывают, поэтому задача работника банка - помочь им купить способ решения их проблемы.

Резюмируя следует отметить, что при составления плана нужно учитывать, что меры по самооздоровлению должны применяться до появления оснований для осуществления мер по предупреждению банкротства кредитной организации в соответствии с российским законодательства. Наличие четких индикаторов является необходимым для принятия мер отделением.

Кроме того, предлагаемые выше мероприятия позволят повысить заинтересованность клиентов банка в использовании банковских услуг. Банковские услуги и продукты должны быть известны и понятны клиентам, легко сравнимы и выгодно отличаться от предложений конкурентов. Банку необходимо придерживаться философии маркетинга в будущем: привлечение узких целевых групп, развитие неповторимой индивидуальности; ориентация на ценности клиента.

3.2 Оценка реальности мероприятий плана финансового оздоровления

1. Оценка реальности мероприятий Блока №1.

Проведение стресс-тестов не является новинкой в области оздоровления кредитных организаций. При применении его в различных областях банковский деятельности очевидна его весомая польза. От того, какой урон может принести банку не использование стресс-тестов, зависит, как бы это громко не говорилось, его существование в будущем.

В результате проведения стресс-тестов кредитного риска появится возможность оценить: возможные потери банка; уровень достаточности капитала после стресса; дефицит капитала (объема собственных средств, недостающих для соблюдения минимального значения норматива достаточности капитала после стресса); факторы риска, несущие угрозу устойчивости отделения. Однако, следует оценить затраты. В данном случае, затраты будут незначительными, будут относиться к трудовым ресурсам.

Кроме всего прочего, при проведении мероприятий самооздоровления, появится возможность оценить риски отделения и банка, в целом. Результаты возможных оценок представлены в таблице 17.

Таблица 17. Результаты оценки рисков

№ п/п	Вид риска	Модель расчета	Уровень риска
1	Риск потери платежеспоспособ-ности

Подобные документы

• Планирование финансового оздоровления предприятия

  Понятие и назначение, определение экономической необходимости финансового оздоровления предприятия. Основные этапы и специфика данного процесса, направление его планирования и прогнозирование результатов. Проблемы финансового оздоровления предприятия.
  
  контрольная работа [26,7 K], добавлен 25.02.2011
  

• Разработка плана финансового оздоровления предприятия

  Экспресс-диагностика финансового состояния предприятия. Систематизация причин снижения финансовой состоятельности предприятия и идентификация масштабов финансового кризиса. Практические процедуры планирования финансового оздоровления предприятия.
  
  курсовая работа [81,5 K], добавлен 22.12.2010
  

• Бизнес-планирование финансового оздоровления предприятия на материалах ОАО Автоагрегат

  Структура и особенности разработки бизнес-плана финансового оздоровления. Анализ отрасли и перспектив ее развития, анализ плана производства, маркетинговой стратегии, финансовых результатов и ликвидности предприятия. План финансового оздоровления фирмы.
  
  дипломная работа [207,5 K], добавлен 06.08.2011
  

• Современные инструменты антикризисного управления

  Причины возникновения кризисной ситуации. Применение современных инструментов антикризисного управления в целях финансового оздоровления на примере компании ОАО "АК "Трансаэро". Исследование причин кризиса и разработка плана финансового оздоровления.
  
  курсовая работа [135,0 K], добавлен 13.10.2017
  

• Анализ и характеристика проведения процедуры финансового оздоровления предприятия на примере ООО "Каустик"

  Финансовое оздоровление: понятие, значение и содержание; план и график погашения задолженности. Изучение судебной практики Российской Федерации и зарубежного опыта проведения процедуры финансового оздоровления в деле о несостоятельности (банкротстве).
  
  курсовая работа [2,9 M], добавлен 10.06.2014
  

• Бизнес-планирование финансового оздоровления предприятия (на материалах ОАО "Ливгидромаш")

  Сущность, значение и структура бизнес-планирования для целей финансового оздоровления предприятия, особенности его разработки. Анализ финансового состояния предприятия, возможность использования сетевого планирования при разработке бизнес-плана.
  
  курсовая работа [71,5 K], добавлен 06.08.2011
  

• Менеджмент в банковской деятельности на примере Абаканского отделения № 8602 Сбербанка России

  Характеристика организационной структуры управления – Абаканского отделения № 8602 Сбербанка России. Анализ и оценка внешней среды. Методы управления, организация кадровой работы. Правила найма персонала. Методы стимулирования трудовой деятельности.
  
  отчет по практике [64,7 K], добавлен 07.01.2011
  

• Особенности финансового оздоровления предприятий

  Банкротство предприятий как новое явление для современной российской экономики, осваивающей рыночные отношения. Принципы финансового оздоровления предприятий, этапы и направления процесса. Перечень мероприятий по финансовому оздоровлению, их особенности.
  
  реферат [23,4 K], добавлен 12.11.2014
  

• План финансового оздоровления при использовании нововведений в кризисном предприятии

  Анализ тенденций развития антикризисного регулирования в РФ. Общая концепция и механизм функционирования финансового оздоровления проблемных предприятий. Универсальные инструменты управления, позволяющие преодолеть кризис. Оптимизация денежных потоков.
  
  реферат [44,8 K], добавлен 19.12.2010
  

• Финансовое оздоровление предприятия ООО "Импульс"

  Понятие несостоятельности и финансового оздоровления организации. Финансовый анализ, проводимый арбитражным управляющим. Комплексная оценка финансового состояния и вероятности банкротства организации, разработка мер по эффективной финансовой деятельности.
  
  курсовая работа [311,8 K], добавлен 23.04.2016
  

• главная
• рубрики
• по алфавиту
• вернуться в начало страницы
• вернуться к началу текста
• вернуться к подобным работам