Разработка базовых программ финансового оздоровления для кредитных организаций на примере Абаканского отделения №8602 Восточно-Сибирского банка Сбербанка России (ОАО)

Абсолютные показатели ликвидности баланса

Зона допустимого риска

Относительные показатели платежеспособности

Безрисковая зона

2

Риск потери финансовой устойчивости

Абсолютные показатели структуры капитала

Безрисковая зона

Относительные показатели структуры капитала

Безрисковая зона

3

Комплексная оценка риска финансового состояния

Относительные показатели платежеспособности и структуры капитала

Зона допустимого риска

2. Оценка реальности мероприятий Блока №2.

Отделение должно обеспечить доступ к инфраструктуре своих платежных систем и операционных процессов. Это важно - сбои недопустимы. Что касается персонала, то нехватки кадров (высококвалифицированных) в отделении нет.

В отношении приобретения ПК «Финансовый риск-менеджер».

Зачастую банк, приобретая ПО по бросовой цене, сталкивается с проблемами, неся большие расходы, которые несопоставимы с начальными затратами. При составлении бюджета для приобретения ПК «Финансовый менеджер» автором предлагается рассмотреть явные и неявные расходы на приобретение (таблица 18).

Таблица 18. Стоимость владения. Расходы (явные и неявные)

№ п/п	Затраты явные	Затраты неявные
1	Лицензия	Технологические изменения
2	Аппаратное обеспечение	Зарплата сотрудников-участников внедрения ПК
3	Внедрение	Выплаты сотрудникам за сверхурочную работу
4	Сопровождение	Оплачиваемые потери рабочего времени
5	«Upgrade» аппаратного и программного обеспечения	Финансовые потери за счет временного снижения качества обслуживания клиентов
6	Обучение персонала	Стоимость выполнения индивидуальных доработок силами сотрудников банка
7	Администрирование
9	Накладные расходы

Стоимость ПК определяется в зависимости от решаемых задач и количества рабочих мест.

Стоимость лицензий программного комплекса. Эта стоимость зависит от количества объектов соответствующей предметной области (например, стоимость кредитного модуля определяется количеством открытых кредитов, а стоимость подсистемы риск операций - числом операций. Такие лицензии приобретаются только в том случае, если в банке автоматизируются связанные с этими бэк-офисами операции. Модульная структура позволяет поэтапное внедрение ПК.

Стоимость внедрения программного комплекса.

Здесь сумма определяется индивидуально и зависит от реального объема работ, выполненных по конкретному проекту. Сроки внедрения ПК невелики и предсказуемы. Многое зависит от того, является ли банк новым клиентом либо уже работавшим с данной системой ранее. В первом случае для внедрения нужна начальная настройка, проведение обучения нескольких пользователей и, если в этом есть необходимость, адаптация ряда отчетов и(или) стыковка с внешними системами. Исходя из имеющейся у нас статистики, все эти работы занимают от двух дней до одного месяца. Внедрение может осуществляться как с привлечением специалистов компании, так и самостоятельно, силами сотрудников отдела автоматизации банка.

Так, стоимость базовой программы на одно рабочее место составляет 150 тыс. руб. Каждое дополнительное место стоит 30 тыс. руб. Деньги для банка незначительные, поэтому целесообразность приобретения данной программы очевидна.

3. Оценка реальности мероприятий Блока №3.

Контроль за финансами отделения, а особенно контроль во время периода самооздоровления, очевиден. Здесь должна действовать жесткая политика управления на местах с обязательным контролем высшего руководства. Потеря финансовых результатов трудно поправима. Реальность контроля - неоспоримый факт.

4. Оценка реальности мероприятий Блока №4.

Описание порядка необходимо. Нет порядка и структуру в плане самооздоровления - не будет порядка на местах и предполагаемых положительных результатов. Внедрение процессный подхода, представленного автором в схеме рисунка 7, поможет выбору поведения на рынке, т.к. в ее основе заложен принцип постоянного улучшения.

5. Оценка реальности мероприятий Блока №5.

Разработка новых моделей пластиковых карт позволит привлечь нового потребителя, в особенности клиента VIP-класса.

Автор считает, что изготовление карт с датчикам - достаточно интересный и бюджетный вариант. Кроме того, клиентов VIP-класса можно заинтересовать картами с индивидуальным дизайном, достоинства которых в привлечении других, повышении лояльности и привлечении узких целевых групп. Затраты на изготовление здесь можно отнести на другие расходы.

6. Оценка реальности мероприятий Блока №6.

Реальность данного блока в отношении кадровой политики - неоспоримо реальна. Во все трудные времена для банка основной опорой, прежде всего, является профессионализм работников. Кроме того, «Правила эффективной продажи услуг банка» помогут повысить заинтересованность клиентов банка в использовании банковских услуг.

Заключение

Целью исследования в данной дипломной работе явилась разработка мероприятий для финансового самооздоровления на примере Абаканского отделения №8602 Сбербанка России (ОАО) на основе исследования банковских операций данного филиала.

Итак, в ходе анализа деятельности Абаканского отделения №8602 (ОАО), были получены следующие результаты.

Ясно, что в рыночной экономике любой банк при определенных обстоятельствах может оказаться в кризисном финансовом состоянии. Причины положения связаны как с влиянием внешней среды на деятельность его, так и с внутренними недостатками управления. Достичь финансовой устойчивости и эффективности функционирования кредитные учреждения могут посредством их финансового оздоровления.

Программа финансового оздоровления - комплекс мероприятий, выбранных из числа существующих методов с учетом особенностей деятельности предприятия, внутренней и внешней ситуации, финансовых проблем и сформированной стратегии.

Вступление в силу Федерального закона «О несостоятельности «банкротстве» кредитных организаций» подняло организацию финансового оздоровления банков России на качественно новый уровень. Так, кредитным организациям предоставлено право самостоятельно принимать решения об осуществлении мер по финансовому оздоровлению при наличии четко определенных Законом критериев при одновременном ужесточении ответственности менеджмента банка за принятие своевременных мер.

Министерство финансов предлагает сделать возможным проведения финансового оздоровления банков постоянной, о чем свидетельствуют поправки в закон «О дополнительных мерах для укрепления стабильности банковской системы в период до 31 декабря 2014 г.» от 27.10.2008 №175-ФЗ. Целью контроля за выполнением планов будет являться своевременное принятие решений в случае отклонения от его параметров.

Абаканское отделение №8602 является филиалом Сбербанка России (ОАО), на протяжении многих лет успешно выполняющего обязательства перед клиентами, осуществляющего комплексный подход к их обслуживанию.

Основной целью деятельностью отделения является привлечение денежных средств физических и юридических лиц, осуществление кредитно-расчетных и иных банковских операций и сделок с физическими и юридическими лицами. В итоге - получение прибыли.

Деятельность Сбербанка характеризуется значительным увеличением операций, проведенных на финансовом рынке. Общие показатели деятельности свидетельствуют о его стабильном росте среди других банков. Так, чистая прибыль в 2012 г. выросла по сравнению с 2010 г. на 291,5 млрд. руб., прибыль до налогообложения выросла за анализируемый период на 365,8 млрд. руб., операционные доходы - на 94,7 млрд. руб.

Кредитный портфель Сбербанка включает в себя около трети всех выданных в стране кредитов (около 33,8% розничных и более 33,4% корпоративных кредитов на 1 декабря 2012 г.).

За последние четыре года объем кредитного портфеля по жилищным программам в Сбербанке вырос в 29 раз (до 72 млрд. руб. на 01.01.2012 г.) и составляет сегодня порядка 15% портфеля кредитов физических лиц. Анализ данных показал, что около 40% выданных ипотечных кредитов по республике принадлежит Абаканскому отделению №8602. Однако, доходность отделения, и банка, в целом, по кредитам физических лиц ниже доходности по кредитам юридических лиц, и имеет тенденцию к снижению.

Также Абаканским отделением ведется работа по внедрению пластиковых карт. Банк заключает договоры с предприятиями торговли и услуг, проводит операции по кредитованию с использованием карт.

Для отделения установлен план по привлечению региональных VIP-клиентов. Доля состоятельных клиентов, привлеченных в последние месяцы 2012 г., составила 56,36% от общего количества клиентов региона.

Однако, не все параметры плана выполняются отделением. Так, анализ данных показал, что планом территориального банка для отделения был установлен в последнем месяце года показатель привлечения - 5 клиентов VIP-категории, но вразрез плану, были привлечены только 3 клиента. Следовательно, план был выполнен всего на 60%.

Это было вызвано, прежде всего, изменениями в налоговой политике для предприятий данной категории, а именно - обременением налогового бремени и большим наличием банков-конкурентов в регионе, имеющих более гибкую политику цен на банковский продукт и услуги.

Если рассматривать банковский сектор Хакасии, то основным из его направлений является рынок кредитования. В последние годы кредитный рынок республики Хакасия стал существенно «шире» ее банковского сектора. И этот разрыв нарастает.

На территории города Абакана функционируют в основном операционные офисы и филиалы столичных банков, нацеленные на кредитование физических лиц и субъектов малого предпринимательства. Средний срок предоставления долгосрочных кредитов коммерческим организациям составляет 3-5 лет.

Следует признать, что развитие рынка банковских услуг в регионе зависит, с одной стороны, от спроса на них хозяйствующих субъектов и населения, а с другой - определяется способностью банков данный спрос вовремя и повсеместно удовлетворить.

Концентрация сети банковского обслуживания связана с уровнем концентрации производственных мощностей, особенностью развития инфраструктуры и численностью населения, сосредоточенными в г. Абакане. В результате, товарный рынок Хакасии в два раза насыщеннее кредитованием физических лиц, чем в ближайших регионах.

Анализ данных показывает наибольшее количество сильных сторон у отделения, однако, в числе слабых сторон - неполная самостоятельность отделения в плане принятия кадровых и финансовых вопросов, по причине принадлежности его к территориальному банку.

Анализ конкуренции показал, что положительными моментами в деятельности отделения на рынке Хакасии являются, как расширение рынка услуг, модификация товарной политики, выход на новые рынки, инвестиции, так и растущая потребность в услугах банка.

Однако, присутствуют и угрозы, которых немало. Так, отделение, и банк, в целом, не застрахованы от политической обстановки в стране. Кроме того, существует риск при принятии новых стандартов банка, риск при оценке платежеспособности клиента, снижение цен у конкурентов на услуги.

Так как Абаканское отделение №8602 (ОАО) является преуспевающим кредитным учреждением на региональном рынке банковских услуг, для него более предпочтительнее - разработка программы самооздоровления, который призван заранее определить набор вариантов и инструментов для действий в различных стрессовых ситуациях, проект которой был представлен автором.

В ходе исследования деятельности Абаканского ОСБ №8602, в рамках разработки программы финансового самооздоровления, были решены задачи:

- рассмотрены теоретические аспекты финансового оздоровления кредитной организации как механизм предупреждения банкротства;

- дана организационно-экономическая оценкя деятельности Абаканского отделения №8602 Сбербанка России (ОАО);

- разработать проект плана финансового оздоровления отделения, представлена оценка реальности предлагаемых к внедрению мероприятий.

На основании анализа деятельности Абаканского отделения №8602 Сбербанка России (ОАО) можно заключить, что перспективы развития его на рынке банковских услуг региона являются обширными.

Абаканскому отделению необходимо продолжать осуществлять основную цель - создание фундамента для прочных партнерских отношений банка и клиента, выращивать лояльного банку клиента, с которым он начинал, и будет продолжать свой бизнес, посредством политики необходимых стратегий. Банку необходимо активно осваивать потенциал территории в ширину, увеличивая продажу банковских продуктов и услуг, а также в глубину, продавая потенциальным клиентам весь спектр продуктов и услуг банка, увеличивая получение прибыли, выполняя задачи удержания рыночной доли.

Список использованных источников

1. Гражданский кодекс Российской Федерации от 30 ноября 1994 г. №51-ФЗ.

2. Федеральный закон «О несостоятельности (банкротстве)» от 26.10.2002 №127-ФЗ.

3. Федеральный Закон «О дополнительных мерах для укрепления стабильности банковской системы в период до 31 декабря 2014 г.» 27.10.2008 №175-ФЗ.

4. Письмо Банка России «О Методических рекомендациях по разработке кредитными организациями планов восстановления финансовой устойчивости» от 29.12.2012 №193-Т.

5. Андреев А.А. Пластиковые карточки в России. - М.: БАНКЦЕНТР, 2010. - 256 с.

6. Абашин М.М. Электронные средства платежа. - М.: Проспект, 2009. - 209 с.

7. Агапов Ю.В., Лаврушин О.И. Банковский кризис вошел в открытую форму // Деньги и кредит 2009. - №10.-с. 15.

8. Алехин Б.И. Рынок ценных бумаг. - М.: Финансы и статистика, 2009. - 140 с.

9. Бункина М.К. Национальная экономика. - М.: Дело. - 2007. - 272 с.

10. Веденеева М.А. Современные виды платежа: банковские карточки. - М.: Прогресс, 2010. - 298 с.

11. Банковское дело. Под ред. проф. Маркушина М.А. - М.: Банки и биржи, 2012. - 56 с.

12. Борисов С.М. Банковская система России: состояние и перспективы // Деньги и кредит. 2010. - №2. - с. 5.

13. Бубнов Л.Н. Одна из возможностей стабилизации Российского денежного рынка // Бухгалтерия и банки 2009. - №1. - с. 4.

14. Бузгалин А.В. Главная книга о кризисе. - М.: Эксмо. - 2009. - 256 с.

15. Воронин А.К. Новые банковские продукты на основе карт. Расчеты и операционная работа в коммерческом банке. - №2. - с. 10.

16. Гризов А. Выбор стратегии // Банки и технологии, 2010. №2. - с. 31.

17. Головин Ю.В. Банки и банковские услуги в России: вопросы теории и практики. - М.: Финансы и статистика, 2009. - 14 с.

18. Ермолаев Е.В. «Карточный бизнес: итоги и тенденции» / Расчеты и операционная работа в коммерческом банке, 2009. №2. - с. 100.

19. Жарковская Е.П., Бродский Б.Е. Антикризисное управление. - М.: Омега-Л. 2008. - 336 с.

20. Коробова Г.Г. Банковское дело: Учебник // Под ред. д-ра экон. наук, проф. - М.: Юристъ, 2004. - 75 с.

21. Коробов Ю.И. Банковская конкуренция в условиях рыночных отношений. - Саратов.: 2009. - 23 с.

22. Коробов Ю.И. Практика банковской конкуренции. - Саратов: Изд. Центр Сарат. Экон. Акад., 2009. - 64 с.

23. Конакова Л.В. Банковский маркетинг: организация, особенности, тенденции. - СПб.: СПБГУ, 2010. - 70 с.

24. Лаврушина О.И. «Банковское дело». - М.: Финансы и статистика, 2010. - 27 с.

25. Маркетинг Принципы и технология маркетинга в свободной рыночной системе. Уч. для ВУЗов/ Под ред. Н.Д. Эриашвили - М: Банки и биржи, ЮНИТИ. 2008. - с. 93.

26. Маркова В.Д. Маркетинг услуг. - М.: Финансы и статистика, 2010. - 90 с.

27. Мещеряков Г.Ю. Банковские операции на рынке ссудного капитала. - М.: Финансы и статистика, 2009. - 97 с.

28. Менеджмент: 100 экзаменационных вопросов \ экспресс-справочник для студентов вузов. - М.: ИКЦ МарТ. 2003. - 384 с.

29. Моисеева Н.К. Управление продажами в условиях конкуренции. - М.: Омега-Л. 2006. - 360 с.

30. Немчинов В.К. Учет и операционная техника в банках. - М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 2009. - 31 с.

31. Никифоров С. Карточный долг Родины // Известия, 2009. - №75. с. 9.

32. Пискуровский Г. Чего не хватает российским банкам // Известия, 2009. - №75. с. 9.

33. Павлов В.В. Разработка и реализация маркетинговой стратегии универсального банка на региональном уровне. - СПб.: СПБГУЭФ, 2010. - 40 с.

34. Питер Р. Диксон. Управление маркетингом / Пер. с англ. М.: БИНОМ.2008. - с. 133.

35. Рудакова О.С. Банковские электронные услуги. - М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 2009. - 261 с.

36. Рудакова О.С. Банковские электронные услуги: Учебное пособие для вузов. - М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 2009. - 261 с.

37. Сальников Д.П. «Международные платежные системы» // Мир карточек - международные платежные системы. 2010. - №12.

38. Спиранов И. Гражданско-правовое регулирование операций с банковскими картами // Банки и технологии, 2010. - №3, с. 34-36.

39. Спицын И.О. Маркетинг в банке. - Тернополь: АО «Тарнекс», 2010. - 368 с.

40. Сагитдинов М.Ш. Основы взаимодействия банковской системы и экономики региона. - Уфа, 2009. - 45 с.

41. Усоскин В.М. Банковские пластиковые карточки. - М.: ИПЦ «Вазар-Ферро», 2009. - 144 с.

42. Уткин Э.А., Морозова Г.И., Морозова Н.И. Нововведения в банковском бизнесе России. - М.: Финансы и статистика, 2010. - 20 с.

43. Филипповская Л.М. Претензионная работа с картами // Расчеты и операционная работа в КБ. 2010. - №1. - с. 4.

44. Усоскин В.М. Управление и операции. - М.: Антидор, 2009. - 320 с.

45. Уткин Э.А. Маркетинг. - М.: ИНФРА-М, 2010. - 147 с.

46. Хруцкий В.Е. Современный маркетинг. - М.: Финансы и статистика, 2011. - 528 с.

47. Шипилова О. Электронные деньги с точки зрения юриста // Мир карточек, 2011. - №3, с. 29-31.

48. Яныгин С.А. «Методы внедрения банковских карт», // Банки и технологии. 2011. - №1, - с. 2.

49. [Электронный ресурс]. Режим доступа: // http://www.debtexpert.ru (дата обращения: 22.02.2013).

50. [Электронный ресурс]. Режим доступа: http://www.kommersant.ru. (дата обращения: 22.02.2013).

51. [Электронный ресурс] Мир карточек: Информационно-аналитический журнал. 2009. №1, 2. Режим доступа: http: // http://www.debtexpert.ru (дата обращения: 20.02.2013).

52. [Электронный ресурс]. Режим доступа: http: // www.finansy.ru. (дата обращения: 19.02.2013).

53. [Электронный ресурс] Режим доступа: http: // www.prodengitv.ru/. (дата обращения: 19.02.2013).

54. [Электронный ресурс] Режим доступа: http://www.finmarket.ru/ (дата обращения: 12.02.2013).

55. [Электронный ресурс]. Официальный сайт Сбербанка России. Режим доступа: http://www.sbrf.ru. (дата обращения: 13.02.2013).

56. [Электронный ресурс] Официальный сайт Национального Банка РФ. Режим доступа: http://cbr.ru. (дата обращения: 13.02.2013).

57. [Электронный ресурс]. Официальный сайт «САН». Режим доступа: http://krsk.sibnovosti.ru. (дата обращения: 09.03.2013).

Размещено на Allbest.ru