Бизнес-план по созданию завода для производства блоков

Размещено на http://www.allbest.ru/

1. Понятие бизнес-планирования, цели и задачи проекта

Отличительной чертой предпринимательства в России в настоящее время является постепенный, но уверенный переход от нецивилизованных форм бизнеса к современным международным формам с использованием методов и средств бизнес-планирования.

В содержании проекта наибольшим изменениям подвергаются этапы бизнес-планирования, такие как: определение целей и стратегий их достижения; анализ осуществимости идеи; определение нужных инвестиций или заинтересованных партнеров-инвесторов в них; формирование финансовых потоков; оценка рисков и эффективности. Данные термины необходимо усвоить по содержанию руководителям, специалистам и предпринимателям, осуществляющим бизнес-процесс от возникновения идеи до получения прибыли в ходе ее практической реализации.

Применение планирования создает следующие важные преимущества:

- делает возможной подготовку к использованию будущих благоприятных условий;

- проясняет возникающие проблемы;

- стимулирует к реализации решений в дальнейшей работе;

- улучшает координацию действий в организации;

- увеличивает возможности в обеспечении фирмы необходимой информацией и проведением различных исследований;

- способствует более рациональному распределению ресурсов на предприятии, в том числе и в новом проекте;

- улучшает контроль в организации.

В связи с ростом потенциальных инвесторов в сфере производства возникает потребность в разработке и использовании методов делового планирования, отвечающих современным требованиям и важнейшим тенденциям международного бизнеса.

[«Инвестиционный бизнес-проект - это ограниченное по времени, целенаправленное изменение системы с установленными требованиями к качеству результатов, возможными рамками расхода средств и ресурсов специфической организацией по его разработке и реализации»]. ¹

Включение в определение «системы» указывает не только на целостность проекта и его разграниченность с другими видами бизнеса, но и подчеркивает единственность проекта (в отличие от серийного производства), а значит, его неповторимость и признаки новизны.

Одним из центральных понятий, связанным с проектом, является понятие его цели. Очень близко к этому понятию находится понятие «задача». Цель подразумевает желаемый результат деятельности, достигнутый в пределах некоторого интервала времени, а задача в свою очередь, подразумевает желаемый результат деятельности, достижимый за намеченный интервал времени и характеризующийся набором количественных данных или параметров этого результата.

Таким образом, цель становится задачей, если указан срок ее достижения и заданы количественные характеристики желаемого результата.

Определение цели проекта: [«цель проекта - это доказуемый результат и заданные условия реализации общей задачи проекта». Из данного определения следует, что необходимо различать «цели - результаты» (доказуемый результат) и «цели - образ действий» (условия реализации). Вместе эти компоненты составляют цели проекта, которые возникают на основе потребностей, необходимости, идей и т.п.»].

Целью составления данного бизнес-плана является ознакомление потенциальных партнеров и заказчиков с будущей производимой продукции и организацией деятельности фирмы по производству строительных материалов.

Относительно цели проекта можно получить несколько выводов полезных:

- определение цели проекта по своему значению и содержанию можно сравнить с постановкой задачи;

- при нахождении цели, как и при постановке задачи, нельзя ограничиваться формулировкой только абстрактно желаемого результата проекта, а необходимо найти ответы на вопросы: как в точности должен выглядеть результат проекта (характеристики результата проекта) и какие условия должны учитываться при реализации проекта (требования и ограничения).

Нахождение цели проекта равнозначно определению проекта и является важным этапом в разработке концепции проекта.

После нахождения цели проекта приступаем к поиску и оценке альтернативных способов достижения цели проекта. Для возможности определения степени достижения целей проекта необходимо выбрать соответствующие критерии. На основе этих критериев можно оценить альтернативные решения по достижению целей проекта.

Таким образом, [«цели проекта должны быть четко определены: они должны иметь ясный смысл; результаты, получаемые при достижении цели, должны быть измеримы, а заданные ограничения и требования должны быть выполнимы. Иными словами, цели должны быть найдены в «области допустимых решений проекта»].

Бизнес-план должен:

- во-первых, показать, что продукт или услуга найдут своего потребителя, установить емкость рынка сбыта и перспективы его развития;

- во-вторых, оценить затраты, необходимые для изготовления и сбыта продукции, предоставления на рынке работ или услуг;

- в-третьих, определить прибыльность будущего производства и показать его эффективность для предприятия (инвестора), для местного, регионального и государственного бюджета.

Современная российская экономика предъявляет к специалистам в области управления финансами и экономистам следующие требования: иметь профессиональные знания, которые необходимы для работы в рыночной экономике и практические навыки для выполнения следующих работ:

- исследовать рынок и определять виды и объемы продаж пользующихся высоким спросом;

- прогнозировать динамику спроса, предложений и уровень рыночных цен на выпускаемую продукцию;

- разрабатывать стратегические планы развития предприятия и его структурных подразделений;

- выбирать оптимальные методы, формы и системы планирования, организации и управления производством в условиях свободных рыночных отношений;

- разрабатывать бизнес-планы производства новых конкурентоспособных товаров и определять их эффективность и безубыточность;

- координировать работу персонала предприятия, привлекать способных сотрудников и предоставлять им необходимые полномочия и свободу в сфере их планово-экономической деятельности;

- проводить анализ и контроль результатов производственно-хозяйственной деятельности;

- принимать оперативные решения;

- обосновывать важнейшие направления научных исследований, осуществлять своевременное обновление выпускаемой продукции, развитие новых технологий и форм организации производства и предпринимательства;

- составлять уставы и учредительные договоры на открытие новых малых и средних предприятий;

- осуществлять обоснование инвестиционных проектов, определять объемы и источники необходимых финансовых ресурсов;

- готовить аналитические записки и отчеты о финансово-экономическом состоянии предприятия и предоставлять высшему руководству письменные предложения о совершенствовании деятельности с необходимыми обоснованиями.

В процессе бизнес-планирования должны принимать участие следующие специалисты: технологи, экономисты, финансисты, кадровики, юристы - при непосредственном участии и под руководством руководителя предприятия.

Первая задача, которую должны решить разработчики - получение и подготовка достоверной исходной (статистической, аналитической и прогнозной) информации для проработки проекта. При этом следует помнить, что результаты принятых решений, полученные в итоге, напрямую зависят от качества исходных данных. Кроме того, любые изменения, вносимые в исходную информацию на конечной стадии разработки проекта, влекут за собой пересчет всего проекта.

Вторая задача, стоящая перед составителями бизнес-плана, - четкое понимание содержания инвестиционных мероприятий, их целей.

Это, в свою очередь, обеспечит возможность выполнения следующей задачи - поиска наиболее рациональных и эффективных путей реализации поставленных целей.

Третья, наиболее важная задача - всесторонняя и объективная оценка эффективности планируемых инвестиций.

Руководителям предприятия важно понимать, что все исследования и расчеты они проводят, прежде всего, для себя, они сами должны убедиться в эффективности и перспективности задуманных мероприятий, а затем убедить в этом и потенциального инвестора.

1.1 Бизнес-идея данного проекта

Из наиболее популярных и востребованных бизнес-идей является производство строительных материалов.

Само производство строительных материалов представляет собой довольно широкий сегмент строительной отрасли, отличающийся серьезной конкуренцией на всех стадиях производства и реализации готовой продукции.

Для того чтобы начать бизнес по производству в данной отрасли, необходимо составить четкий бизнес-план, учитывающий конъюнктуру рынка, колебания цен и спроса, связанные с сезонностью, экономическими условиями, насыщенностью рынка и другими факторами.

Производство строительных материалов остается прибыльным даже в условиях снижения темпов жилищного и промышленного строительства.

По разным оценкам, доля малого бизнеса в производстве строительных материалов по сравнению со средним и крупным бизнесом занимает всего 17%. Основные виды продукции, которую производит малый бизнес - это стеновые материалы, полимерные материалы, конструкции сборные железобетонные, и прочие подобные изделия.

Для осуществления деятельности в области производства строительных материалов можно выбрать любую нишу, в зависимости от имеющихся денежных средств.

Для анализа динамики и уровня экономического потенциала в производстве строительных материалов очень важно рассмотреть развитие строительной индустрии в стране, т.к. эти процессы взаимосвязаны.

Развитие строительной индустрии легко наблюдать через Интернет, а также с помощью информации в СМИ.

При составлении бизнес-плана по производству строительных материалов необходимо также учитывать возможности сотрудничества с иностранными и отечественными компаниями, а также возможность расширения существующего ассортимента строительных материалов и поиск новых рынков сбыта.

Развитие строительной отрасли порождает массу идей по поводу организации мероприятий, которые позволят заработать. Кто-то создаёт бригады по ремонту и проведению ремонтных работ, другие предлагают свои услуги в качестве строительных фирм-подрядчиков. Некоторые пытаются самостоятельно организовать процесс выпуска строительных материалов.

Одним из самых прибыльных направлений бизнеса даже в условиях кризиса остается производство строительных материалов.

И хотя в условиях сокращения объемов строительства спрос на них существенно снизился, даже снижение прежней нормы рентабельности, позволит заработать большинству производителей цемента, бетона, арматуры и прочего.

Обязательным условием любого успешного бизнес-проекта является его окупаемость и возможность получения прибыли.

А это значит, что производимые товары или услуги должны быть конкурентно способными, востребованными и продаваемыми.

В данном случае, рекомендуем обратить внимание на такой материал как газосиликатные блоки.

В Приволжском федеральном округе России, где проживает более 25 млн. человек и идёт активное жилищное строительство, очень мало современных заводов по производству блоков из ячеистого бетона. Имеющиеся производства недостаточны по мощности.

Дефицит восполняется поставками из соседних регионов, где имеются более современные заводы, построенные в Свердловской области и республики Башкирия.

Создание современного производства ААС непосредственно в Западно - Уральском регионе будет способствовать росту предложения современных прогрессивных и технологических строительных материалов, покроет нарастающий дефицит строительных материалов в сегменте высокого качества на Уральско - Приволжском рынке, будет способствовать распространению современных строительных технологий, при снижении себестоимости строительства.

При этом устаревшие технологии, как и продукция старых заводов, будут вытесняться с рынка.

Поставщики из других регионов также не смогут конкурировать с новыми заводами ни по качеству, ни по цене.

Маркетинговые преимущества новизны и высокого качества продукции - фактор долгосрочного характера, который будет способствовать продвижению продукта на рынке по мере осознания потребителем его экономических и технологических преимуществ. Препятствия, связанные с необходимостью создания нового сегмента рынка, потребуют разработки маркетинговой стратегии, предполагающей поиск каналов продвижения продукта на рынки через целенаправленную работу с потенциальными клиентами - крупными строительными организациями Уральско-Приволжского региона и через соответствующую работу с субъектами рынка, оказывающими воздействие на выбор потребителя (архитекторы, проектные организации и т.п.).

Преодоление узости нового сегмента рынка связано с встраиванием стадии производства и применения аэроблоков высшего качества в технологическую цепочку строительного цикла.

1.2 Формирование бизнес-плана, тенденции развития проблем и направления решений

Современное бизнес-планирование заключается в определении будущего желаемого состояния всего предприятия, которое основывается на взаимодействии процессов микроэкономического исследования прошлого и настоящего состояния предприятия, моделирования прогнозируемого уровня его развития в будущем.

Бизнес-план - визитная карточка компании. Он позволяет увидеть и оценить бизнес глазами инвестора. Бизнес-план - это схема бизнеса, информационный инструмент продажи и операции.

Использовать бизнес-план для представления деловых идей надо так, чтобы другие смогли понять. Специалист должен сосредоточиться на том, чего именно надо добиться, чего должен достичь данный бизнес, и как организация планирует этого добиться.

Прогноз продаж и ежемесячные расходы также включаются в план. Вся эта информация будет влиять на выбор, в том числе и выбор места нахождения предприятия. Бизнес-план будет следить за тем, смогла ли организация или предприятие достичь своих целей или нет.

Бизнес-план является ключом длительного успеха как для новых, так и для старых предприятий.

Бизнес должен иметь основу, с которой можно начать.

Время так же немаловажно для бизнеса, так как достичь успеха за короткое время трудно.

Необходимо подумать о том, кем являются конкуренты, и чем организация или предприятие их превосходит.

Бизнес-план:

- Поможет прояснить, сосредоточиться и изучить развитие бизнеса организации или предприятия и выяснить перспективы роста.

- Предоставляет продуманную и логическую основу, в которой предприятие может разрабатывать и проводить стратегии бизнеса не только на ближайшее будущее, но и на протяжении всей жизни бизнеса.

- Служит в качестве основы для обсуждения с третьими сторонами, такими, как: акционеры, учреждения, банки, инвестора и т.д.

- Предоставляет базу, с которой будут сравниваться фактические результаты.

Бизнес-план - это структура, внутри которой должен действовать бизнес организации, что, в конечном счете, определит, имеет ли данный бизнес успех или провал.

Для управления и предпринимателей, добивающихся внешней поддержки, план является самым важным документом.

Он действует как ключ к привлечению финансирования.

Подготовка комплексного плана не гарантирует успеха в привлечении средств и поддержки, но неимение плана вовсе, приведет к провалу.

Предприниматель, пренебрегающий разработкой бизнес-плана, может оказаться в весьма неблагоприятных условиях.

Например, по данным американской статистики, в США ежегодно свое дело начинают 600 тыс. новых предпринимателей, из которых только половина функционирует полтора года и лишь одному из пяти удается не разориться в течение 10 лет.

Опыт проведения бизнеса свидетельствует, что основными причинами банкротства предпринимателей чаще всего являются:

- некомпетентность предпринимателей, не учитывающих при создании фирмы законы конкуренции на рынке; отсутствие управленческого опыта предпринимателей, ранее не руководивших и не организовывавших работу хотя бы маленьких групп людей, не знающих социально-психологические основы управления трудовым коллективом.

1.3 Факторы внешней среды, маркетинговая стратегия и выводы

Факторы внешней среды, которые могут повлиять на положение фирмы, на показатели рентабельности и окупаемости проекта можно разделить на несколько групп:

Макроэкономические факторы со стороны спроса - спрос на строительные материалы зависит от объёма строительных работ в секторах промышленного и жилищного строительства, а те в свою очередь определяются соответственно темпами роста инвестиций в основные фонды и темпами роста реальных доходов населения, особенно населения с доходами выше среднего.

Оба этих фактора в российской экономике подвержены сильному влиянию со стороны такого внешнего неконтролируемого фактора как мировые цены на нефть.

В случае их вполне вероятного падения в ближайшие годы темпы роста как жилищного, так и промышленного строительства могут упасть, более того в перспективе (3-5 лет) возможен кризис на рынке недвижимости, сопровождающийся обвальным падением цен.

Соответственно замедлятся темпы роста потребления строительных материалов.

В то же время, учитывая наличие большого количества ветхого жилья, нуждающегося в срочной замене, можно прогнозировать значительные усилия государственных структур по развёртыванию государственных жилищных программ, в том числе программ ипотечного кредитования, что позволит поддержать как спрос, так и предложение на рынке жилья и не допустить значительных колебаний цен.

Макроэкономические факторы со стороны издержек - одной из главных угроз успешной деятельности любого предприятия в России является опережающий рост особенно цен на топливо и электроэнергию.

Особенно актуальной эта проблема может стать, если Россия уступит требованиям Евросоюза к её вступлению в ВТО по доведению внутренних цен на энергоносители до среднеевропейского уровня.

Вероятность такого развития событий невелика, кроме того, затраты на топливо и электроэнергию составляют всего около 14% от себестоимости (с учётом налогов) и поэтому даже их значительный рост не окажет серьёзного влияния на рентабельность и сроки окупаемости проекта.

Налоговое законодательство - изменение ставок налогов, порядка определения налогооблагаемой базы, правил исчисления и перечисления налогов в бюджет могут серьёзно повлиять на рентабельность предприятия.

В нашем случае негативное влияние этого фактора на деятельность предприятия будет минимальным в виду высокой рентабельности продукции и большого запаса прочности по оборотным средствам.

Экологические нормы и требования - возможное ужесточение экологических норм и повышение ставок экологических платежей способно подорвать деятельность многих предприятий в России, особенно в таких отраслях как, химическая и нефтехимическая промышленность, нефтепереработка, металлургия и др.

В нашем бизнес-плане технологический процесс не предполагает использование экологически вредных и опасных веществ и образование токсичных или иных отходов, высокая надёжность оборудования практически исключает возможность возникновения аварий, поэтому влияние этого фактора на деятельность предприятия будет минимальным.

Маркетинговая стратегия в проекте будет включать в себя несколько основных направлений:

Активная рекламная компания и разъяснительная работа, направленная на формирование у целевых потребителей чёткого представления о продукте, его преимуществах и отличиях как от аналогичной продукции конкурентов, так и от других стеновых строительных материалов (кирпич).

Для достижения этих целей планируется выделение значительных средств в составе накладных расходов в размере 274 тыс. евро на период до введения завода в строй 2014 г. и далее в процентной доле от объёма продаж 8% (1,0 млн. евро) в 2015 г., 5% (1,81 млн. евро) в 2016 г., 5% (1,93 млн. евро) в 2017 г., 4% (1,56 млн. евро) в 2018 г. и 3% (1,2 млн. евро) в 2019 г.

Ценовая конкуренция - для завоевания доли рынка и вытеснения конкурентов планируется выйти на рынок с ценой ниже, чем у основных конкурентов с последующим её плавным повышением.

В целом маркетинговая стратегия будет заключаться в вытеснении продукции конкурентов по трём направлениям:

Вытеснение аналогичной по качеству (или чуть худшей), но завозимой из других регионов продукции конкурентов (AEROC, липецкий и белорусский Hebel);

Вытеснение низкокачественной продукции местных производителей;

Вытеснение кирпича

Рекламная компания продукции завода может проводиться по нескольким направлениям:

выставки, конференции;

специализированные журналы;

телевидение;

обучение строительных бригад;

реклама на упаковке и грузовиках доставки.

Для разработки более детальной маркетинговой стратегии необходимо проведение дополнительного исследования рынка Уральско - Приволжского региона.

В данном исследовании необходимо более подробно сегментировать рынок стеновых строительных материалов, определить текущую и потенциальную ёмкость каждого сегмента, доли ведущих производителей и потребителей.

2. Характеристика предприятия, описание продукта и технологии, оценка объема рынка, конкуренты и потенциальные потребители

Для создания производственного процесса и дальнейшего осуществления производственной и коммерческой деятельности имеется предприятие в форме Общества с ограниченной ответственностью «Альянс-АиО», имеющее следующие реквизиты: ОГРН 1035900845001.

ИНН 5905016172 КПП 590501001 и директора в лице Варламова А.А.

Сроки проекта

Предполагается строительство завода в 2013 году, с пуском производства в 2014 году. Ориентировочный срок проекта составляет 15 лет, хотя срок службы основных узлов оборудования составляет согласно данным WEHRHAHN 30 - 50 лет. Тем не менее, в расчётах принимается срок 15 лет, в течение которого проект не предусматривает серьёзных инвестиций, при этом оборудование завода не испытывает морального износа и производит продукцию высшего качественного и ценового сегмента рынка (премиум). По истечении 15 - летнего срока, владельцы бизнеса должны будут принять решение: произвести инвестиции в замену морально устаревших узлов (электроника, энергетическое и резательное оборудование и др.), либо допустить переход продукции в более низкие ценовые и качественные ниши рынка.

В расчётах бизнес-плана эти будущие расходы не учтены.

Схема финансирования проекта

В бизнес - плане заложены следующие предложения:

Необходимые инвестиции будут финансироваться за счёт кредита в размере - 11900 тыс. евро Срок погашения 72 месяца, процентная ставка 8% годовых.

Инвестиции в первоначальный оборотный капитал (580,8 тыс. евро) для запуска производства будут осуществляться за счёт кредита. Срок погашения 6 месяцев, процентная ставка 8% годовых.

Общая характеристика продукта

Одним из самых ярких нововведений в мировом строительном бизнесе является широкое внедрение аэроблоков - блоков из автоклавного аэрированного бетона - новейшего строительного материала, обладающего одновременно высокими конструктивными и прекрасными теплоизоляционными качествами. Производство и потребление аэроблоков в Европе, особенно в Скандинавии, где также как и в России действуют достаточно жёсткие нормы и правила теплоизоляции зданий, быстро растёт.

Так, например, в Германии и Англии до 50% нового строительства осуществляется с помощью аэроблоков или их аналогов, в Японии этот показатель составляет 70%, в Скандинавии - 80%.

ААС относится к классу ячеистых автоклавных газобетонов до 85% объёма которых занимают изолированные друг от друга микроскопические воздушные пузырьки, что в несколько раз повышает теплоизолирующие свойства материала.

В то же время автоклавная обработка позволяет заметно повысить прочностные характеристики, что делает возможным использование аэроблоков и в качестве конструкционного материала для кладки несущих ограждающих стен, перегородок и даже межэтажных перекрытий.

Технология изготовления

Формирование ячеистой структуры ААС происходит за счёт выделения газа (водорода) при реакции алюминиевой пудры и извести в смеси твёрдых измельчённых компонентов и воды, при этом используются наиболее дешёвые и доступные материалы (66% сухой массы приходится на песок, по 15% на известь и Портланд - цемент), а затраты электроэнергии при нагреве смеси в автоклаве до 170 - 200 С также сравнительно невелики.

Технология изготовления аэроблоков включает в себя следующие основные операции:

Размалывание песка

Дозирование и смешивание ингредиентов

Заливка в формы

Созревание бетона - сырца

Резка

Автоклавирование

Сортировка и упаковка

Производство является экологически чистым и безотходным

Потребительские качества продукта

Аэроблоки легко обрабатываются обычными инструментами для обработки дерева, легко оклеиваются обоями и окрашиваются, в отличие от дерева обладают огнестойкостью; их морозостойкость равна или превышает показатели большинства марок кирпичей и тяжёлых бетонов. При этом ААС экологичен и не содержит никаких вредных веществ. Высокая точность при производстве аэроблоков позволяет строить стены с 10-ти кратной экономией раствора и существенно экономить средства и время на отделке и доводке стен.

Благодаря уникальному сочетанию теплоизолирующих и прочностных характеристик ААС является единственным строительным материалом, который может использоваться для полного строительства всего дома от фундамента до несущих и ограждающих стен, перекрытий, лестниц, в таблице 2.1. ниже показаны вид, состав и цены материала наглядно:

Таблица 2.1-Вид, состав и цены на материалы

Вид материала	Плотность кг\м	Теплопроводность Вт\мк	Предел прочности при сжатии	Цена материала руб.\куб. м.
Дерево - сосна	500	0,17-0,35	10-50	510
Кирпич глиняный	1550-1700	0,6-0,95	2,5-25	1170
Кирпич силикатный	1700-1950	0,85-1,15	5-30	1250
Керамзитобетон	900-1200	0,5-0,7	3,5-7,5	1500
Пенобетон	200-1200	0,05-0,38	2,5-7,5	1300
марки 400	400	0,10	0,75	-
марки 600	600	0,14	2,0	-
Газобетон	600-800	0,18-0,28	2,5-15	1700
Аэроблоки	200-600	0,06-0,14	15-20	2000
марки 400	400	0,11	15	-
марки 600	600	0,14	20	-
Норма для использования в качестве теплоизолирующего материала	-	0,12-0,17	-	-
Норма для исп. в качестве конструкционного материала	-	-	не менее 5	-

Как показывает опыт многих стран, использование аэроблоков вместо кирпича и обычного тяжёлого бетона с утеплителем в несколько раз снижают затраты на строительство всех видов сооружений и сроки строительных работ. Это происходит в основном по следующим причинам:

Уменьшение толщины стены при сохранении теплоизолирующих свойств.

Сокращаются транспортные расходы.

Облегчение фундамента и каркасных конструкций.

Сокращаются трудовые затраты на кладку, отделку, доводку стен.

Экономия цементного раствора, штукатурки, шпаклёвки.

Настоящий инвестиционный проект предполагает создание в пригороде г. Перми нового современного производственного подразделения по изготовлению блоков из автоклавного аэрированного бетона (АСС). Завод проектной мощностью 400 куб. м. в сутки, оснащённый новым, изготовленным под заказ оборудованием компании WEHRHAHN. Проект предполагает долгосрочную аренду участка земли (4,38 га), изменение инфраструктуры для нужд завода по производству ААС, ремонт кровли и наружных стен производственного корпуса, строительство и обустройство помещений для автоклавов, мельниц и парогенераторов, котельной, площадки для складирования исходного сырья, площадки для готовой продукции, бытовые помещения.

Описание местоположения, инфраструктуры

Участок, предполагаемый для размещения производства, площадью 4,38 га, расположен в г. Перми, пром. узел Осенцы, ул. Промышленная, 125а. В плане участок представляет собой прямоугольник длиной около 300 метров и шириной 195 метров. Из построек, расположенных на территории участка, интерес представляет производственный корпус (год постройки 1975), площадью - 1173 кв. м., в котором планируется разместить оборудование нового завода по производству (ААС), а также административно - бытовой корпус (2 этажа, г. 1975), площадью 1173 кв. м.

В производственном корпусе в крайнем пролёте размещён действующий цех по производству автомобильных аккумуляторных батарей. Площадь, занимаемая цехом составляет 2304 кв. м. Участок является оптимальным для размещения производства, т.к. в непосредственной близости находятся подъездные железнодорожные пути. Однако, участок не имеет действующей инфраструктуры, необходимы инвестиции в строительство трансформаторной подстанции, котельной, внеплощадных сетей водопровода, восстановление железнодорожного тупика, внутренних инженерных коммуникаций.

Оценка объёма рынка

Целевой сегмент рынка: особенностью проекта является его принадлежность к сегменту рынка ААС высшего качества.

Сегодня продукции такого уровня на рынке строительных материалов России нет. Следствием этого является явное маркетинговое преимущество проекта, в числе первых предлагающего рынку ААС высшего качества. С другой стороны, следствием этого же являются сложности и возможные дополнительные издержки, связанные с отсутствием сложившегося рынка данного продукта и необходимостью создания такого рынка.

В связи с этим, особенно в первое время, рынок сбыта продукции проекта будет неизбежно характеризоваться определённой узостью, связанной с неготовностью массы потребителей перейти к более качественным (и, соответственно, более дорогостоящим) строительным материалам.

Маркетинговые преимущества новизны и высокого качества продукции - фактор долгосрочного характера, который будет способствовать продвижению продукта на рынке по мере осознания потребителем его экономических и технологических преимуществ.

Препятствия, связанные с необходимостью создания нового сегмента рынка, потребуют разработки маркетинговой стратегии, предполагающей поиск каналов продвижения продукта на рынки через целенаправленную работу с потенциальными клиентами - крупными строительными организациями Уральско-Приволжского региона и через соответствующую работу с субъектами рынка, оказывающими воздействие на выбор потребителя (архитекторы, проектные организации и т.п.). Преодоление узости нового сегмента рынка связано с встраиванием стадии производства и применения аэроблоков высшего качества в технологическую цепочку строительного цикла.

В последние годы в Уральско-Приволжском регионе РФ, особенно в крупных областных центрах: Перми, Самаре, Саратове, Н. Новгороде, Ижевске развернулось активное жилищное строительство. Объёмы ввода зданий жилого назначения растут на 6-7% в год.

Так, по Пермской области динамика роста ввода в действие жилых домов указана в таблице 2.2.



Таблица 2.2 - Динамика ввода в действие жилых домов

Период	Введено общей площади, тыс. м2	В % к
		соответствующему периоду предыдущего года	к предыдущему периоду
2012
Январь	15,4	69,3	7,8
Февраль	25,1	115,7	163,0
Март	45,1	76,1	179,4
I квартал	85,6	83,0	26,1
Апрель	35,2	131,6	78,1
Май	47,3	68,2	134,5
Июнь	69,0	150,7	145,9
II квартал	151,5	106,8	177,1
I полугодие	237,1	96,8	47,0
Июль	38,9	71,4	56,4
Август	40,1	72,3	102,9
Сентябрь	84,0	123,0	в 2,1 р.
III квартал	163,0	91,5	107,6
9 месяцев	400,1	94,5	х

В отчетном периоде по сравнению с аналогичным периодом предыдущего года объемы возведения жилых домов превышены на территории 23 муниципальных образований края. Значительно возросли объемы жилищного строительства в городах Соликамске и Кунгуре и Краснокамском, Ильинском, Березовском и Октябрьском районах.

Для застройщиков средняя фактическая стоимость строительства 1 кв. метра общей площади отдельно стоящих жилых домов квартирного типа без пристроек, надстроек и встроенных помещений (без индивидуальных жилых домов, построенных населением) составила в январе-сентябре 2012 года 30382 рубля. В городах и поселках городского типа средняя стоимость строительства сложилась в сумме 29594 рубля, в сельской местности - 37235 рублей.

Однако, в Пермской области, в отличие от Центрального региона, до сих пор доминируют традиционные методы строительства с использованием силикатного и керамического кирпича, а также железобетонных панелей. Блоки из ячеистого бетона используются только для теплоизолирующих перегородок внутри зданий при монолитном строительстве. При этом используются блоки в основном низкого качества.

Такая ситуация во многом объясняется монопольным положением ряда застройщиков и производителей традиционных строительных материалов на Западно-Уральском рынке и использованием ими административного ресурса. Тем не менее, пермские строители уже знают АСС, его качества и характеристики, и готовы к его более широкому использованию.

Обзор отрасли

По классификации Госкомстата блоки из ячеистого бетона (газобетона, пенобетона) относятся к классу малых стеновых блоков, а те в свою очередь являются одним из видов стеновых строительных материалов (ССМ).

Основными видами ССМ, которые производятся в России и применяются в строительстве, являются следующие (таблица 2.3. «Производство стеновых строительных материалов в России»).

Таблица 2.3-Производство стеновых строительных материалов в России в 2012 г.

ССМ	%
Глиняный кирпич	49
Силикатный кирпич	23
Железобетонные панели	9
Малые стеновые блоки из ячеистого бетона	9
Крупные стеновые блоки	8
Малые стеновые блоки из тяжёлого бетона	2

Наибольшую долю на рынке, как и в советские времена, занимает керамический (глиняный) кирпич, а также силикатный кирпич и железобетонные панели. Тем не менее, их доля в 2012 г. по сравнению с 2007 гг. заметно снизилась: с 58% до 49% по керамическому кирпичу, с 20% до 9% - по железобетонным панелям.

В последние 5 лет наблюдается устойчивый рост объёмов выполненных работ по договорам строительного подряда, динамично растёт жилищное и особенно промышленное строительство, что связано с общим улучшением макроэкономической ситуации в стране, ростом инвестиционной активности, ростом реальных доходов населения.

Соответственно, улучшилась ситуация и в промышленности строительных материалов: ежегодный рост объёмов производства составлял 5-8%, в 2011 г. - 3%, по итогам 2012 г. - 5,4%.

Несмотря на заметное оживление в жилищном строительстве, особенно в Москве и Петербурге, производство стеновых строительных материалов, тем не менее, не растёт. Так, например, по итогам 2012 г. ввод жилых домов вырос по сравнению с аналогичным периодом прошлого года почти на 10%, а производство ССМ упало на 4,3%. Такая ситуация объясняется острым дефицитом современных производств ССМ: старые заводы сильно изношены, используют отсталые технологии и оборудование и поэтому уже не способны удовлетворить растущие запросы потребителя к качественным характеристикам стройматериалов. В результате растёт импорт из стран СНГ, Балтии, Скандинавских стран, что существенно повышает стоимость строительства. Единственным стеновым строительным материалом, потребление и производство которого неуклонно растёт являются малые стеновые блоки из ячеистого бетона.

Потребность в инвестициях

Инвестиции играют важную роль в поддержании эконмического потенциала для получения итога деятельности, как на предприятии, как в данном регионе, так и в свою очередь и в стране, в целом, так как ведет к увеличению валового национального продукта, в целом, повышает активность страны на внешнем рынке.

Масштабы, структура и эффективность использования инвестиций во многом определяют результаты хозяйствования на различных уровнях экономической системы, состояние, перспективы развития и конкурентоспособность национального хозяйства

Сроки строительства и ввода в эксплуатацию

Инвестиционный проект предполагает, что все работы по строительству производственных цехов, ремонту и воссозданию инфраструктуры, изготовление и подготовка оборудования иностранных и российских производителей, его монтаж и ввод в эксплуатацию, включая обучение персонала и испытания, будут проведены в сжатые сроки в течение 2013 года.

Конкуренты и конкурентные преимущества фирмы

Конкуренты пермской строительной организации «Альянс-АиО».

В Уральско-Приволжском регионе крупные производства блоков из газобетона организованы в г. Екатеринбурге (корпорация «Атомстройкомплект») и республике Башкирия (фирма «Сибан»). Применяется оборудование немецкой компании WEHRHAHN. В Перми производством силикатных блоков занимается Пермский завод силикатных панелей (ПЗСП), в основном используется при строительстве коттеджей, в качестве несущих стен и перегородок в многоэтажном строительстве. В основном строительство в других областях Урала и Поволжья ведётся из традиционных стеновых материалов, таких как кирпич и железобетонные панели.

Поставщиков кирпича насчитывается в Пермской области 5 заводов:

ООО «Производство керамического кирпича на Закаменной».

ООО «Березниковский кирпичный завод» г. Березники.

ООО «Кирпичный завод «На Язовой» ОП «Пермэнергоспецремонт».

ООО «Кирпичный завод Керамос».

ОАО «Меакир» г. Березники.

В основном, на данных заводах применяется ещё устаревшее оборудование, поэтому качество кирпича низкое.

Способы продажи и продвижения продукции у основных конкурентов не отличаются разнообразием и оригинальностью.

Маркетинговая стратегия большинства производителей включает создание и поддержку сети дистрибьюторов, а также участие в различных выставках и ярмарках.

У наиболее продвинутых заводов продажи осуществляются через авторизованных дилеров (3-4 в городе), у остальных - через независимых дистрибьюторов (десятки фирм), главной функцией которых является доставка товара с завода на склады.

Торговая наценка таких дилеров и дистрибьюторов составляет 5-10%, при розничной продаже на строительных рынках - 30%.

Форма оплаты - предоплата, причём в «пиковый» сезон (лето) иногда за 2-3 месяца до поставки.

Отсрочки платежа очень редки и предоставляются только крупным постоянным оптовым покупателям и не более чем на 10-14 дней.

Рентабельность основных конкурентов по экспертным оценкам составляет 5-10% у заводов со старой советской технологией и 25-30% заводов с импортным оборудованием.

Выход на рынок новых игроков (завод в Екатеринбурге) даже со значительными дополнительными объёмами ААС не должно значительно сказаться на ценах, так как, согласно исследованию, рынок ААС, особенно в «пиковый» сезон, является рынком продавцов, они диктуют цены и объёмы поставок, а покупатели вынуждены ждать по 2-3 месяца, чтобы получить заказанный и оплаченный объём продукции.

Следовательно, эластичность цен по объёму поставок крайне низка.

Конкурентные преимущества фирмы «Альянс-АиО»

Конкурентные преимущества фирмы будут складываться из следующих основных составляющих:

Качественная уникальность продукта - по сочетанию показателей теплопроводности и прочности, а также точности геометрических размеров продукт превосходит все существующие в России производства ААС и будет сравним только со строящимися в городе Екатеринбурге по производству аэроблоков фирмы WEHRHAHN.

Низкая себестоимость - снижение себестоимости достигается за счёт близости источников основного сырья (песка), высокой автоматизации производства (потребность в основном персонале в 2-3 раза ниже, чем на российских заводах), высокой надёжности оборудования (низкие затраты на ремонт, низкая вероятность аварий).

Целевые и потенциальные потребители

Основными целевыми потребителями продукции новых заводов станут крупные строительные организации г. Перми и Пермской области, испытывающие дефицит высококачественных строительных материалов. Потенциальными потребителями могут стать строительные организации Уральско-Приволжского региона, а также население (элитное коттеджное строительство).

Предполагаемый способ доставки потребителю - самовывоз. Продвижение продукции на рынок Пермской области будет осуществляться самостоятельно силами собственного отдела продаж и отдела маркетинга, а также с привлечением сторонних специалистов (аутсорсинг).

Ниже в таблице 2.4. будут указаны потенциальные потребители АСС в Перми и Пермском крае

Таблица 2.4 - Потенциальные потребители АСС в г. Перми и Пермской области

Строительная организация	Объём жилищного строительства в 2012 г.	Оценка потребления АСС, тыс. куб. м. в год
ОАО Трест №14	70	нет данных
ОАО Стройиндустрия	95	-
ОАО Трест №7	16	-
ЗАО Камская долина	24	-
ОАО СК Австром 24	30	-

Оценить объёмы потребления блоков из ячеистого бетона в Пермской области довольно трудно.

Основные потребители этого продукта крупные фирмы - застройщики, которые очень неохотно раскрывают информацию об объёмах поставок и поставщиках. Маркетинговой фирме, проводившей исследование российского рынка стеновых строительных материалов удалось получить весьма скудную информацию.

Можно попробовать оценить объёмы потребления по производству импорту из других регионов. Производством блоков из ячеистого бетона (аналог ААС) в настоящее время в России занимаются около 60 заводов, в том числе 9 достаточно современных, использующих оборудование немецких производителей Ytong, HEBEL, WEHRHAHN. Большинство заводов, расположенных в Уральско-Приволжском регионе РФ, производящих в сумме - 250 тыс. куб. м. в год используют старое советское оборудование и технологии и поэтому не могут поддерживать необходимые качественные характеристики (прочностные, геометрические) своей продукции на уровне современных требований.

Оставшуюся часть рынка занимают мелкие производители низкокачественного пенобетона (другой тип ячеистого бетона, производимый по безавтоклавной технологии путём вспенивания смеси песка и цемента пенообразователями), который значительно уступает газобетону по прочностным характеристикам. Они продают свою продукцию в основном населению и мелким строительным организациям.

Таким образом, весьма грубая оценка объёма потребления ААС и их аналогов на рынке Уральско-Приволжского региона составляет 500 тыс. куб. м. в год или 22,0 млн. евро в стоимостном выражении. В сопоставимой с Уральско-Приволжском регионом по экономическим параметрам и историческим традициям строительной индустрии стран Восточной Европы производство и потребление ААС на душу населения гораздо выше стоит, что указано ниже в таблице 2.5. «Объёмы производства ААС в некоторых странах мира и в России».

Таблица-2.5-Объёмы производства ААС в крупнейших странах по производству в Мире и в России

Страна	Население млн. чел.	Объём пр-ва, тыс. куб. м.	Объём пр-ва на душу населения куб. м.\чел.	Примечание
Германия	82	6000	0,073	30 заводов
Польша	38	6000	0,158	29 заводов
Чехия	10	790	0,079	3 завода
Словакия	5	400	0,80	2 завода
Турция	64	4000	0,063	больше 10 заводов
Россия	145	2500	0,017	60 заводов

Отсюда следует, что потенциальная потребность в АСС в Уральско - Приволжском регионе при достижении показателей стран Восточной Европы должна вырасти в 8 раз и составить 2200 куб. м.

В маркетинговом исследовании, сделан вывод о том, что потребление ААС в России (особенно в Уральско-Приволжском регионе) будет расти на 25% в год в ближайшие 4 года, т.е. если в 2012 г. в Перми оно составляло по нашим грубым оценкам 50-80 тыс. куб.м., то уже 2013 г. оно достигнет 180-195 тыс. куб. м.

2.1 Анализ экономической эффективности проекта, параметры расчета показателей эффективности, анализ издержек

Параметры для расчёта показателей эффективности проекта будут указаны ниже, в таблице 2.6. При расчёте рентабельности проекта были приняты следующие основные допущения:

Таблица 2.6 - Параметры для расчёта показателей эффективности проекта

Параметр	Значение
Дата начала проекта	май 2013 года
Горизонт планирования	6 лет
Срок проекта	15 лет
Ставка дисконтирования	8%

Финансовая оценка проекта

Произведённые в бизнес-плане расчёты показателей, характеризующие экономическую эффективность инвестиционного проекта, показали, что проект является высокоэффективным и привлекательным в данном секторе экономики. Значения показателей экономической эффективности приведены в таблице 2.7.

Таблица 2.7 - Показатели экономической эффективности проекта

Показатель	Значение
NPV, тыс. евро	10900
Срок окупаемости (с момента начала инвестирования, мес.)	72
Срок окупаемости с момента запуска производства, мес.)	60
Средняя рентабельность по чистой прибыли, %	51,5

Следует отметить, что финансовый прогноз проекта рассчитывался по пессимистическому сценарию: величины текущих затрат на сырьё и материалы, топливо и электроэнергию, зарплату, а также общепроизводственных, административно-управленческих и маркетинговых издержек брались по максимальным значениям, кроме того цены реализации готовой продукции (аэроблоков) были зафиксированы в евро, хотя по мнению экспертов они будут расти на 10-15% в год в рублях, а курс евро по отношению к рублю будет расти макс. на 5% в год.

Производственный план анализа проекта

Пуск производства предполагается в январе 2014 года, объём производства нового завода составит - 400 куб. м. в сутки при трёхсменном режиме работы. В пересчёте на год (340 рабочих дней с учётом остановки на 1 день в неделю на сервисное обслуживание) это даёт соответственно 136 тыс. куб. м. В первые три месяца работы брак по нормативам составляет 20%, далее в течение первого года 5%, в течение 3-х лет снижается с 3% до 1,5%. Производственный план показан в расчетах в таблице 2.8 ниже:

Таблица расчета 2.8 - Производственный план на предприятии

Показатель	2013 г.	2014 г.	2015 г.	2016 г.	2017 г.	2018 г.
Производство в сутки, куб. м.	0	400	400	400	400	400
Кол-во рабочих дней в год	0	340	340	340	340	340
Валовое производство, куб. м.	0	136000	136000	136000	136000	136000
Процент брака	0	0,0875	0,0875	0,050	0,030	0,020
Чистое производство, куб. м.	0	124100	124100	129200	131920	133280
Чистая реализация, куб. м.	0	111690	111690	124030	131920	133280

План продаж по данному бизнес-плану и ценообразование

Календарный план продаж указан в расчете в Приложении №2 и учитывает сезонность спроса на продукцию предприятия и предполагает, что в ноябре - феврале каждого года будет реализовываться 25-50% от месячного объёма, произведённой предприятием продукции, а в январе 0%, а затем эта доля будет расти с пиком в мае - июне и снова снижаться к концу года.

В результате среднегодовые запасы на складе составят - 73,1% от месячного объёма производства в первый год производства и 69»% в последующие годы. Запасы на начало года (кроме первого) составят 150-200%, максимальные запасы в первый год (апрель) - 225%, в последующие годы до 200%.

Продажи в течение года, таким образом, будут составлять 89,6% от годового объёма производства в первый год и 100% в третий год, при этом они будут частично состоять из продукции, произведённой в предыдущем году. Календарный план продаж в бизнес-плане на предприятии «Альянс-АиО» указан в Приложении №3.

Предполагаемая форма оплаты продукции - предоплата для мелких и средних строительных организаций и населения, оплата с отсрочкой платежа на 14 дней для крупных потребителей.

В период пониженного спроса (зима) предприятие будет активно использовать свои складские мощности и, возможно, предоставлять скидки покупателям на отдельные виды продукции, но не более чем на 5-7% от среднегодовой цены.

Ценообразование

Исследование Пермского и Уральско-Волжского рынка специалистами отдела маркетинга в начале 2013 года показало, что в Перми и Пермской области можно выделить три уровня цен на ячеистый бетон различного качества:

а) высшая категория качества (заводы, работающие на новом импортном оборудовании - фирма Сибан р. Башкирия и г. Екатеринбург корпорация «Атомстройкомплект» поставки незначительные до 15 тыс. куб. м.;

б) средняя категория качества (Пермский завод силикатных панелей);

в) низкая категория качества (прочие заводы, изготовляющие ячеистый бетон).

Цены на продукцию высшей категории находятся в интервале 1950-2200 руб.\куб. м.; средней категории 1550-1650 руб.; низкой категории - 1350 руб.\куб. м. и ниже. Источник прайс-листы оптовых дистрибьюторов стройматериалов г. Перми и Уральско-Приволжского региона.

Учитывая высокое качество продукции, которую предполагается производить в ходе реализации инвестиционного проекта, текущая цена 1 куб. м. аэроблоков новых заводов должна быть не ниже 2000 руб. с НДС.

По прогнозам экспертов в ближайший год цены на ААС вырастут на 20%, а далее будут расти такими же темпами, что и курс евро, т.е. оставаться неизменными в евро.

Таким образом, средняя цена 1 куб. м. аэроблоков в 2014 г. составит: цена на начало 2013 г. - 2200 руб.\куб. м.; цена на начало 2014 г. - 2200х1,2 = 2640 руб.\куб. м.; средняя цена в 2013 г. - (2200+2640)\2 = 2420 руб.\куб. м.; средний курс евро в 2013 г. (прогноз) - 36 руб.; цена ААС - 2420\36,0 = 67,2 евро\куб. м.

В финансовую модель бизнес-плана заложена цена - 67 евро\куб. м.

Материальные издержки

Основная часть материальных затрат приходится на сырьё (песок, известь, цемент) из которого изготавливается ААС, а также на природный газ.

Таблица расчета цен на основные виды сырья приведена под номером 2.9. ниже:

Таблица 2.9 - Расчёт цен на основные виды сырья

Вид сырья	Поставщик	Цена руб.\тн (без НДС)	Стоимость транспортных услуг руб.\тн	Цена с доставкой руб.\тн
Песок	Заостровка	95,0	32,0	127,0
Известь	Березниковский содовый завод	950,0	377,0	1327,0
Цемент	Горнозаводск цемент	1067,0	118,0	1185,0
Гипс	Галоген	12,0	50,0	62,0

В таблице 2.10 ниже будет указан расчет материальных затрат на 1 куб. метр АСС

Таблица 2.10 - Расчёт материальных затрат на 1 куб. м. АСС

№ п.п.	Наименование затрат	Ед. изм.	Расход на 1 куб. м. АСС в ед. изм.	Отпускная цена за ед. изм, руб.	Стоимость трансп. услуг, руб.\тн	Стоимость в руб.	Стоимость ед. продукции в евро
1.	Песок	кг	270	95,0 за тн	32,01	34,3	0,95
2.	Цемент (марка 500)	кг	95	1067,0 за тн	117,9	112,6	3,13
3.	Известь негашёная	кг	65	950,0 за тн	377,0	86,3	2,40
4.	Ангидрит (гипс)	кг	20	12,0 за тн	49,7	1,2	0,03
5.	Алюминиевая пудра	кг	0,44	72200 за тн	39,0	32,6	0,91
6.	Вода	куб. м.	0,36	26,7	-	9,6	0,27
7.	Электричество	квт\час	17	1,4	-	23,8	0,66
8.	Газ	куб. м.	16	0,92	-	14,7	0,41
9.	Размалывающие частицы	кг	0,54	19200 за тн	458,2	10,6	0,29
10.	Смазка для форм	кг	0,15	25500 за тн	-	3,8	0,11
11.	Термоплёнка	кв. м.	3	1,5	-	4,5	0,13
12.	Деревянный поддон	шт.	0,57	95	-	54,1	1,50
13.	Запчасти	руб.	3,5%			7,2	0,20
ИТОГО:		395,3	10,98

Частота закупок сырья 1 раз в два месяца - с тем, чтобы иметь постоянный месячный резерв сырья на случай срыва поставок.

Вывод, предпочтительно заключение постоянно действующих контрактов с поставщиками сырья с тем, чтобы иметь возможность получать скидки и отсрочки платежа.

Затраты на заработную плату