Производство и продажа корпусной мебели

Размещено на http://allbest.ru

Московский Государственный Колледж информационных технологий

Бизнес - план

«Производство и продажа корпусной мебели»

дисциплина

«Предпринимательская деятельность»

Студент: Середин И.М.

Группа УП-211к

Преподаватель: Девятьярова О. В.

Москва, 2009

Содержание

Введение

1. Характеристика товаров и услуг

2. Рынки сбыта товаров

3. План производства

4. Организационный план

4.1 Поиск и подбор помещений

4.2 Разработка и раскрутка интернет сайта

4.3 Закупка и установка необходимого оборудования

4.4 Подбор руководящего и производственного персонала

4.5 Формирование спроса на продукцию

5. Основные риски реализации плана

6. План расходов и доходов (в т.ч. капитальные затраты)

Выводы

Введение

бизнес план затрата

В настоящем бизнес-плане предлагается организация бизнеса по производству корпусной мебели из листовых материалов на заказ. Предлагается открытие цеха по производству мебели и интернет-магазина по продаже данной мебели в одном из подмосковных городов (Егорьевск).

Предлагается производить мебель, на основе заказов от населения и мебельных магазинов на производство корпусной мебели. По желанию клиентов фирма может осуществлять доставку мебели по местам назначения.

1. Характеристика товаров и услуг

Основными товарами производимыми фирмой будут:

шкафы-купе с разными видами комплектации,

обычные шкафы и прочая корпусная мебель,

кухни, состоящие из наборной мебели.

Обращаясь в нашу фирму, по поводу приобретения мебели клиент, прежде всего, выигрывает в том, что:

он получает бесплатную консультацию специалиста по интересующему его вопросу;

значительная экономия средств, так как выставочные площади минимальны, за счет чего издержки фирмы ниже чем у конкурентов;

мебель доставляется непосредственно по месту назначения и если требуется со сборкой по месту установки.

2. Рынки сбыта товаров

Как было указано ранее, предлагается работать напрямую с населением через интернет-магазин и осуществлять продажи через сторонние мебельные магазины в г. Егорьевск Московской области.

В любом случае, конечными потребителями товаров будут следующие категории населения:

Преуспевающие клиенты - для этой группы потребителей предлагается разработать специальные конструкции мебели, которые отличаются качеством материала, древесных плит, из которых они выполнены.

Клиенты со средним доходом - наибольший удельный вес мебели, предлагаемой к производству, падает именно на эту группу потребителей: эта мебель также высокого качества, с расширенным ассортиментом и цветовой гаммой.

Клиенты с низким доходом - в условиях кризиса и спада производства, низким уровнем жизни эта группа достаточно велика. Каждая семья старается по мере возможности благоустроить свой быт, а фирма должна пойти на встречу этому. Для данной группы населения фирма будет использовать бюджетные материалы и комплектующие.

Основная часть товаров, выпускающихся в рамках данного бизнес-плана будет относиться к клиентам со средним и низким доходом.

3. План производства

План производства приводится на 3 года и включает в себя 4 группы товаров:

Шкаф купе

Кухня комфорт класса

Кухня эконом-класса

Прочая корпусная мебель

Расчет выручки представлен в таблице

Наименование группы товаров	2010г	2011г	2012 год
	Кол ед.	Ср. цена руб.	Сумма руб.	Кол ед.	Ср. цена руб.	Сумма руб.	Кол ед.	Ср. цена руб.	Сумма руб.
1	Шкаф купе	90	20000	1800000	120	22000	2640000	120	24000	2880000
2	Кухня комфорт класса	10	50000	500000	20	53000	1060000	30	58000	1740000
3	Кухня эконом-класса	30	35000	1050000	40	38000	1520000	55	40000	2200000
4	Прочая корпусная мебель	0	0		100	10000	1000000	150	11000	1650000
Итого за каждый год:	3350000	6220000	8470000
ВСЕГО за 3 года	18040000

4. Организационный план

Процесс организации производства корпусной мебели можно разделить на следующие стадии:

Поиск и подбор помещений.

Разработка и раскрутка интернет сайта.

Закупка и установка необходимого оборудования.

Подбор руководящего и производственного персонала.

Формирование спроса на продукцию

4.1Поиск и подбор помещений

Первое помещение - это офис приёма интернет-заказов и демонстрационный зал, где будут приниматься заказы, и происходить согласования с заказчиком, а также знакомство потенциальных покупателей с образцами мебели и вариантов фасадов и отделок.

Второе помещение - склад материалов и комплектующих, склад готовой продукции и

Третье помещение - цех по производству мебели.

Арендные платежи за данные помещения следующие

	Помещение	Площадь, м2	Цена, руб/м2 в год	Стоимость, руб/год
1	Офис и демонтрац. зал	50	10000	500000
2	Склады	50	6000	300000
3	Цех	200	6000	1200000
	ИТОГО			2000000

4.2 Разработка и раскрутка интернет сайта

Основные продажи товаров нашего производства должны осуществляться через интернет-сайт, поэтому средства на его разработку и раскрутку предлагается не экономить и затратить в объеме, позволяющем создать качественный и легко находимый сайт, позволяющий в полном объеме представить номенклатуру производимой нашей фирмой продукции и облегчить ее заказ потенциальному клиенту.

Стоимость разработки сайта и его раскрутки - 60000р.

4.3 Закупка и установка необходимого оборудования

Для оборудования офиса и демонстрационного зала необходимы следующие элементы:

Оборудование и предметы необходимости	Цена
1	Компьютер	30 000
2	Принтер, сканер, копир	6 000
3	Телефон, факс	3000
4	Сейф	2 500
5	Рабочие столы и стулья	10000
6	Демонстрационные материалы и оборудование	100000
7	Канцелярские товары	1 000
8	Кассовый аппарат	18000
	ИТОГО	170500

Для оборудования склад материалов и комплектующих, склад готовой продукции и цех по производству мебели необходимы следующие элементы:

	Оборудование и предметы необходимости	Кол-во	Цена	Стоимость
1	Складское оборудование	-	-	50000
2	Автомобиль газель	1	300000	300000
3	Станок токарный	2	40000	80000
4	Станок фрезерный	2	40000	80000
5	Станок разрезной	1	40000	80000
6	Ручной эл. инструмент	-	-	30000
7	Прочее оборудование	-	-	30000
	ИТОГО			650000

Затраты на установку и монтаж оборудования составят 20% от его стоимости - 130000р.

4.4 Подбор руководящего и производственного персонала

Помимо директора, бухгалтера, двух менеджеров по продажам, потребуется дизайнер, мастера, столяры, слесари-сборщики, стекольщики, водители, кладовщики. Для небольшого мебельного производства обычно требуется штат сотрудников в количестве около 20 человек. Полный перечень необходимого персонала и оценка затрат на него приведены в таблице ниже

Должность	Количество человек	Оклад, руб	Сумма, руб
1	Директор	1	60000	60000
2	Бухгалтер	1	35000	35000
3	Менеджер по продажам (работа с магазинами и клиентами напрямую)	2	35000	70000
4	Консультант (интернет-магазин)	1	20000	20000
5	Агент по снабжению, зав складом	1	30000	30000
6	Дизайнер	1	30000	30000
7	Контролер качества	1	2000	2000
8	Производственные рабочие	12	30000	150000
9	Водитель	1	30000	30000
	ИТОГО:			427000

Ежегодно планируется увеличение заработной платы на 10%

Должностные инструкции:

Директор - является материально-ответственным лицом, он действует от имени предприятия, представляет его интересы во всех предприятиях различных форм собственности. По хозяйственной деятельности заключает договора, открывает расчетный счет в банке, выдает доверенности.

Директор предприятия в соответствии с трудовым законодательством издает приказы и распоряжения, осуществляет прием и увольнение граждан, привлекаемых к участию в трудовой деятельности, применяет к ним поощрения и взыскания.

Менеджер - осуществляет маркетинговые исследования, занимается вопросами рекламы, приспосабливается к изменяющимся условиям и ищет новые идеи, занимается расстановкой рабочих по рабочим местам и направляет их деятельность.

Бухгалтер - является материально-ответственным лицом, следит за работой и правильным ведением документации. Бухгалтер должен организовать и осуществлять бухгалтерский учет, проверять достоверность получаемой информации, контролировать соблюдение законности при расходовании денежных и материальных ресурсов. Осуществляет учет поступающих денежных средств.

Агент по снабжению - оформляет документацию на получаемые и отправляемые грузы, производит внеплановые закупки материалов, контролирует соблюдение требований техники безопасности на погрузочно-разгрузочных работах, принимает участие в реализации плана повышения экономической эффективности, использования материальных ресурсов путем снижения затрат, связанных с их приобретением, доставкой и хранением.

Контролер качества продукции - в его обязанности входит поэтапный контроль за изготовлением продукции. После первого этапа производства он должен проверить пригодность используемого материала, в частности, степень влажности пиломатериала. Второй этап заключается в проверке соблюдения технологии заготовительных операций, т.е. раскройкой пиломатериала, стружка. Далее необходимо проверить ход сборочных операций. После процесса производства контролер осуществляет прием готовой продукции и сдачу ее на упаковку.

Производственный персонал - его работа связана непосредственно с процессом производства.

Дизайнер-стилист - осуществляет исследования в области маркетинга, разрабатывает модели и конструкции мебели, контролирует соответствие произведенной мебели разработанным моделям.

4.5 Формирование спроса на продукцию

Для того, чтобы наша фирма стала известна в Егорьевске, необходимо сформировать спрос на ее продукцию. В качестве основных мероприятий по продвижению товаров предлагаются:

Размещение рекламных сообщений в местные Егорьевские газеты - 50000р.

Размещение рекламных строчных сообщений на местном телевидении - 100000р.

Установка рекламных плакатов в городе - 100000р.

ИТОГО: 250000р.

5. Основные риски реализации плана

Первым риском для работы предприятия является риск, связанный с повышением цен на основные материалы и покупные изделия, используемые в производстве. Для того чтобы минимизировать возможность этого риска, необходимо снижение издержек, не связанных с материальными затратами - режим экономии, повышение производительности труда, применение более производительного оборудования.

Второй риск связан с неустойчивостью валютного курса. Резкое повышение валютного курса может привести к удорожанию выпуска изделий и к трудностям сбыта. В этом направлении необходимо предусмотреть такое развитие технологического процесса, которое предполагает увеличение доли сырья, материалов и комплектующих отечественного производства и соответственно - снижение доли импортных. Продукция отечественных производителей в меньшей степени зависит от колебаний валютного курса, и поэтому последствия наступления такого рода событий будут менее значительными.

Третий риск связан с низким спросом на продукцию. По причине того, что в данный момент велика вероятность обострения кризисных явлений предлагается в качестве основного рынка сбыта рассматривать клиентов со средним и низким доходом, а также периодически проводить рекламные кампании, позволяющие привлекать новых и удерживать старых клиентов.

Четвертый риск связан со сбоем в поставке сырья - на этот случай фирма имеет по одному дополнительному поставщику, с которым предварительно уже были заключены договора на экстренную поставку сырья при таком роде случаях. Для этого еще помимо текущего запаса фирма будет иметь страховой запас материалов, который обеспечивает бесперебойную работу производства в случае задержки очередной партии сырья и материалов.

Пятый риск связан с отказом в предоставлении аренды помещения - изначально заключим договор на 10 лет аренды с последующим продлением срока, сконцентрируем внимание на вопрос ответственности за невыполнение условий договора.

6. План расходов и доходов (в т.ч. капитальные затраты)

Ниже приведен план расходов и доходов с учетом капитальных затрат и подведением суммарного итога по каждому году с учетом показателей предыдущих годов, для того, чтобы определить год, в котором наша фирмы окупит текущие и капитальные затраты.

	Показатель	1 год	2 год	ИТОГО 2 года	3 год	ИТОГО 3 года
	Текущие расходы	4854500	5184925	10039425	5685541	15724966
1	Материалы и комплектующие	1675000	1842500	3517500	2026750	5544250
2	Электроэнергия и коммунальные платежи	167500	179225	346725	191770,8	538495,8
3	Заработная плата	427000	469700	896700	516670	1413370
4	Аренда	2000000	2200000	4200000	2420000	6620000
5	Реклама	250000	125000	375000	125000	500000
6	Прочие текущие расходы	335000	368500	703500	405350	1108850
7	Капитальные расходы	880500	0	880500	0	880500
	Выручка	3350000	6220000	9570000	8470000	18040000
	ИТОГО (выручка-расходы):	-2385000	1035075	-1349925	2784459	1434534

Алгоритм расчета показателей плана расходов и доходов следующий:

Материалы и комплектующие - 50% от выручки, каждый год предполагается увеличение по данной статье на 10%.

Электроэнергия и коммунальные платежи - 5% выручки, каждый год предполагается увеличение по данной статье на 7%.

Заработная плата - рассчитана на первый год выше, каждый год предполагается ее увеличение на 10%.

Аренда - рассчитана на первый год выше, каждый год предполагается ее увеличение на 10%.

Реклама - 1год рассчитан выше, 2-ой и 3-ий года - 50% от первого.

Прочие текущие расходы - 10 % от выручки, растут каждый год на 10%.

Капитальные расходы - рассчитаны на первый год выше состоят из: стоимости разработки сайта и его раскрутки, стоимости оборудования и его монтажа, в остальные годы капитальных вложений не предполагается.

Выводы

Расчет финансовых показателей бизнес-плана показывает, что проект производства и продажи корпусной мебели в городе Егорьевске, рассматриваемый в данном бизнес-плане должен быть весьма прибылен. Несмотря на то, что в первом году разница между выручкой и расходами с учетом капитальных затрат отрицательна и составляет почти 2,4 млн. рублей, во втором году мы должны заработать более 1 млн. руб. В 3-ем году мы сможем покрыть наши затраты, в т.ч. и капитальные. По итогам 3-х лет работы наша прибыль должна составить 1,43 млн. руб.

Размещено на Allbest.ru