Расчёт основных технико-экономических показателей механического цеха
Методика расчета плана производства продукции механического цеха. Объем товарной, валовой продукции и незавершенного производства. Расчет основных фондов и общей площади цеха. Методика планирования заработной платы в цехе. План себестоимости продукции.
| Рубрика | Производство и технологии |
| Вид | курсовая работа |
| Язык | русский |
| Дата добавления | 05.12.2009 |
| Размер файла | 84,5 K |
Отправить свою хорошую работу в базу знаний просто. Используйте форму, расположенную ниже
Студенты, аспиранты, молодые ученые, использующие базу знаний в своей учебе и работе, будут вам очень благодарны.
Министерство образования и науки Российской Федерации
Федеральное агентство по образованию
"Хабаровская государственная академия экономики и права"
Кафедра экономики предприятия и менеджмента
Расчет основных технико-экономических показателей работы механического цеха
Курсовая
Выполнила: студентка группы ПМ-52
Шелофаст Мария Викторовна
Проверила: Бондаренко Татьяна
Николаевна
Хабаровск 2008
Содержание
- Задание
- 1. Методика расчета плана производства продукции механического цеха
- 1.1 Объем товарной продукции (шт., н/час)
- 1.2 Объем незавершенного производства
- 1.3 Объем валовой продукции (шт., н/час)
- 2. Расчет потребности в сырье и материалах
- 3. Расчет потребности в производственных фондах механического цеха
- 3.1 Расчет основных фондов
- 3.2 Определение общей площади цеха
- 4. Расчет балансовой стоимости производственных фондов
- 5. Расчет амортизационных отчислений
- 6. Методика расчета численности работающих цеха
- 6.1 Расчет баланса рабочего времени одного среднесписочного рабочего
- 6.2 Расчет плановой численности основных рабочих
- 6.3 Расчет численности вспомогательных рабочих
- 6.4 Расчет численности руководителей, специалистов и МОП
- 7. Методика планирования заработной платы в цехе
- 7.1 Расчет фонда заработной платы основных рабочих
- 7.2. Расчет фонда заработной платы вспомогательных рабочих
- 7.3 Расчет фонда заработной платы руководителей, специалистов, технических исполнителей и МОП
- 7.4 Отчисления на социальные нужды от фонда заработной платы.
- 7.5 Расчет средней заработной платы по категориям работающих
- 7.6 Расчет выработки в нормо-часах на 1 работающего, рабочего, основного рабочего
- 8. План себестоимости продукции
- 8.1 Методика составления сметы расходов на содержание и эксплуатацию оборудования (РСЭО)
- 8.2 Методика распределения расходов на содержание и эксплуатацию оборудования (РСЭО)
- 8.3 Методика составления сметы цеховых расходов
- 8.4 Калькулирование себестоимости продукции механического цеха
- 8.5 Смета затрат на производство
- 8.6 Свод затрат на производство
Задание
"Расчет основных технико-экономических показателей работы механического цеха".
Цех механический. Завод станкостроительный.
Произвести расчет технико-экономических показателей работы цеха на квартал на основе следующих данных:
1. Программа выпуска продукции на третий квартал 2007 года: изделие А - 200шт., изделие Б - 900 шт.
2. Располагаемый фонд рабочего времени определить по календарю за соответствующий квартал.
3. Фактический остаток незавершенного производства на начало планируемого квартала по изделиям: А - 40, Б - 70
4. Средний процент готовности незавершенного производства по цеху - 40
5. Предполагаемое увеличение выпуска товарной продукции в планируемом квартале - 60
6. Трудоемкость одного изделия по видам работ к разрядам:
|
№ операции |
Трудоемкость по разрядам в нормо-часах |
|||||||
|
операции |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
всего |
||
|
ИЗДЕЛИЕ А |
||||||||
|
1 |
Фрезерные |
1 |
4 |
15 |
5 |
25 |
||
|
2 |
Токарные |
6 |
7 |
13 |
||||
|
3 |
Строгальные |
3 |
4 |
7 |
||||
|
4 |
Сверлильные |
1 |
8 |
9 |
||||
|
5 |
Слесарные |
10 |
3 |
13 |
||||
|
итого |
17 |
4 |
19 |
19 |
8 |
67 |
||
|
ИЗДЕЛИЕ Б |
||||||||
|
1 |
Фрезерные |
23 |
3 |
1 |
27 |
|||
|
2 |
Токарные |
9 |
6 |
15 |
||||
|
3 |
Строгальные |
3 |
11 |
4 |
18 |
|||
|
4 |
Сверлильные |
5 |
5 |
|||||
|
5 |
Слесарные |
1 |
3 |
3 |
7 |
|||
|
итого |
27 |
14 |
12 |
12 |
7 |
72 |
Нормативный % отчислений на социальное страхование - 26%
7. Планируемый коэффициент выполнения норм Квн - 1,2
8. Стоимость материальных затрат на одно изделие:
|
№ |
Элементы себестоимости |
Цена (тыс. руб) |
Вес (кг) |
|||
|
А |
Б |
А |
Б |
|||
|
1 |
Основные материалы (за вычетом реализуемых отходов) |
12 |
18 |
17 |
33 |
|
|
2 |
Полуфабрикаты и покупные комплектующие изделия |
3 |
1 |
9 |
4 |
|
|
3 |
Полуфабрикаты собственного производства |
- |
- |
- |
- |
|
|
4 |
Вспомогательные материалы |
2 |
1 |
2 |
5 |
|
|
Итого |
17 |
20 |
28 |
41 |
9. Предприятие выпускает сложную и простую продукцию. Тип производства - серийный. Основные материалы перевозятся на расстояние 1400 км., полуфабрикаты и комплектующие изделия - на расстояние 1800 км.
1. Методика расчета плана производства продукции механического цеха
При определении производственной программы механического цеха необходимо рассчитать следующие показатели:
Объем товарной продукции (шт., н/час);
Объем незавершенного производства на начало и конец планируемого периода (шт., н/час);
Объем валовой продукции (шт., н/час).
1.1 Объем товарной продукции (шт., н/час)
Ntob = N * tизд,
где Nmoв - объем товарной продукции н/час по изделию,
N - программа выпуска (шт) изделия,
tизд - трудоемкость изготовления данного изделия (н/час).
Nтов (A) =200*67=13400 н/час
Nтов (Б) =900*72=64800 н/час
Nтов (по цеху) =13400+64800=78200 н/час
1.2 Объем незавершенного производства
НЗПк = d * Тц (шт), где d = N/F, Тц = tизд/8,2
где НЗПк - объем незавершенного производства на конец планируемого периода;
d-среднесуточный выпуск продукции (шт);
N - программа выпуска продукции (шт);
F - число рабочих дней в плановом периоде (дн). F=62 дней
tизд - трудоемкость изготовления изделия (н/час)
8,2 - плановая продолжительность рабочего дня (час) при пятидневной рабочей неделе.
d (A) = 200/62=3,23 шт.
d (B) = 900/62 = 14,52шт.
Тц (А) = 67/8,2=8,17н/час
Тц (Б) = 72/8,2=8,78 н/час
НЗПк (А) = 3,23*8,17 = 26шт.
НЗПк (Б) = 14,52*8,78 =127 шт.
Величина незавершенного производства по трудоемкости:
НЗПнач (н/час) = НЗПнач (шт) *Тизд*Кг*Кув,
где Кг - среднегодовой коэффициент готовности изделия (5%);
Кув - коэффициент увеличения выпуска продукции в последующем периоде (10%)
НЗПнач (А) = 40*67*0,05*1,1 = 147,4н/час НЗПнач (Б) = 70*72*0,05*1,1 = 277,2 н/час
НЗПкон (н/час) = НЗПкон (шт) *Тизд*Кг*Кув, где Кг = 0,5, Кув = 1
НЗПкон (А) = 26*67*0,05*1 = 87,1н/час НЗПкон (Б) = 127*72*0,05*1 = 457,2н/час
?НЗП = НЗПкон - НЗПнач ?НЗП (А) = 87,1 - 147,4 = - 60,3н/час
?НЗП (Б) =457,2 - 277,2= - 180 н/час
Вывод: остатки НЗП на конец года уменьшились по изделию А и Б, что является положительной тенденцией для предприятия
1.3 Объем валовой продукции (шт., н/час)
Nbал (h/чаc) = Ntob + (НЗПкон - НЗПнач)
Nвал (А) = 13400 + (-60,3) =13339,7 н/час
Nвал (Б) = 64800 + (-180) = 64620н/час
Nвал (пo цеху) = 13339,7+64620= 77959,7н/час
Nbал (iiit) =Nвал (н/час) /tизNвал (А) = 13339,7/67 =199 шт.
Nвал (Б) =64620/72 = 898 шт.
2. Расчет потребности в сырье и материалах
Для расчета затрат на сырье и материалы необходимо определить стоимость сырья и материалов с учетом затрат на их транспортировку в плановом периоде по изделиям и в целом по цеху.
Пмi == 3mi + Зтрi,
где IImi - затраты цеха на сырье и материалы для i-изделия (руб),
3mi - стоимость материалов, необходимых для выполнения планового объема работ по i-зделию (руб),
Зтpi - затраты по транспортировке материалов, необходимых для выполнения планового объема по i-зделию (руб)
Величина транспортно-заготовительных расходов в рублях на 1 т., которая для грузов, перевозимых на расстояние 1400 км равна 8,64 тыс. руб., а на расстояние 1800 км - 10,5 тыс. руб.
ПмА (основные материалы) = (12*0,017 + 0,017*8,64) *199=69,83т. руб.
ПмА (вспомог. материалы) = (2*0,002+0,002*8,64) *199=4,23т. руб.
Пм А (полуфабрикаты) = (3*0,009+0,009*10,5) *199=24,18т. руб.
Пм Б (основные материалы) = (18*0,32+0,32*8,64) *898=7655,27т. руб.
Пм Б (вспомог. материалы) = (1*0,005+0,005*8,64) *898=43,28т. руб.
Пм Б (полуфабрикаты) = (1*0,004+0,004*10,5) *898=41,308т. руб.
Пм (поцеху) = 69,83+4,23+24,18+7655,27+43,28+41,308= 322069,8 т. руб.
3. Расчет потребности в производственных фондах механического цеха
Для выявления возможности выполнения планируемой производственной программы механическим цехом необходимо рассчитать потребность цеха в производственных фондах (оборудования и площадях) и определить показатели их загрузки.
3.1 Расчет основных фондов
Срасч=Nвалi/Fд*Квн,
где Срасч - количество станков для выполнения i-ro вида работ,
Nвалi - суммарная трудоемкость всех работ i-ro вида валовой продукции (шт),
Fд - действительный (эффективный) фонд времени работы оборудования (час),
Квн - коэффициент выполнения норм (1,2)
Fд= (Fк-П) *S*q* (1-K1),
где Fk - количество календарных дней в плановом периоде,
П - праздничные и выходные дни,
S-количество смен работы оборудования,
q-номинальная продолжительность смен (8,2 часа)
К1 - коэффициент, учитывающий простои оборудования в плановом периоде, К1=0,03 для станков до 30 грамм ремонтной сложности
Fд= (90-28) * 1 *8,2* (1 - 0,03) =493,148=494 час
Далее рассчитываем коэффициент загрузки Кз по каждому виду станков
Кз=Срасч/Сприн,
Срасч (фрез) = (25*199+27*898) /494*1,1=65,07шт. Сприн (фрез) =66 шт.
Кз=65,07/66=0,99
Срасч (ток) = (13*199+15*898) /494* 1,1=35,75 шт.
Сприн (ток) =36 шт.
Кз=35,75/36=0,99
Срасч (строг) = (7*199+18*898) /494*1,1=39,09 шт.
Сприн (строг) =40 шт.
Кз=39,09/40=0,98
Срасч (сверл) = (9*199+5*898) /494*1,1=13,99шт.
Сприн (сверл) =14 шт.
Кз=13,99/14=0,99
Таблица 3.1 Данные о ремонтной сложности некоторых видов оборудования
|
Оборудование |
Модель |
Механическая |
Электрическая |
Количество |
|
|
часть |
часть |
||||
|
Основное |
|||||
|
оборудование: |
|||||
|
1. фрезерное |
6Н81 |
11 |
8 |
66 |
|
|
2. токарное |
1К62 |
11 |
5,5 |
36 |
|
|
3. строгальное |
7М36 |
10 |
6 |
40 |
|
|
4. сверлильное |
2А135 |
7 |
6 |
14 |
|
|
Итого |
156 |
||||
|
Вспомогательное |
|||||
|
оборудование: |
|||||
|
1. фрезерное |
6Н81 |
11 |
8 |
1 |
|
|
2. токарное |
1К62 |
11 |
8,5 |
1 |
|
|
3. строгальное |
7М36 |
10 |
6 |
1 |
|
|
4. сверлильное |
2А55 |
11 |
10,5 |
1 |
|
|
Итого |
4 |
||||
|
Подъемно- |
|||||
|
транспортное оборудование 1. краны мостовые |
11 |
24 |
1 |
Количество станков заточного отделения = (156+4) *5% = 156*0,05=7,8=8 шт.
Количество слесарных верстаков = число слесарей/4
Количество слесарных верстаков = (13+7) /4 = 5 верстаков
Количество станков цеха= 156+4+5 = 165 станков
3.2 Определение общей площади цеха
So6щ = Snpoизв+Speм+Sзаточ+Sконтр+Scклад (м^2)
Snpoизв = (А*В) *Кв
где А, В - габариты станка в плане (табл.11 приложения)
Кв - расчетный коэффициент, принимаемый в зависимости от площади станка с учетом разрывов от соседних станков (табл.3.2)
Таблица 3.2 Величина Кв в зависимости от габаритов единицы оборудования (А*В).
|
Площадь, занимаемая в м^2 |
Кв |
|
|
Свыше 20 |
1,5 |
|
|
10-12 |
2,0 |
|
|
6-10 |
2,5 |
|
|
4-6 |
3,0 |
|
|
2-4 |
3,5 |
|
|
до 2 |
4,0 |
Sпроизв = 66* (3,99) *3,5+36* (2,94) *3,5+40* (4,87) *3,0+14* (1,0) *4,0 =1932,53м2
Площадь контрольного отделения:
Sконтр=Kq*Si*n,
где Kq - коэффициент, учитывающий дополнительную площадь контрольного отделения с учетом оборудования, инвентаря, проходов, он принимается 1,5.
Si - удельная площадь на одного контролера 6 м2.
n - количество контролеров
Sконтр= 1,5*6*12= 108 м2.
Площадь ремонтного отделения:
Speм = (А*В) *Кв (вспомогат. оборудование) + Sслес. верстаков (8 м^2) Sслес. верстаков = 5*8*2,5 = 100 м2
Speм = 3,996*3,5*1+2,94*3,5*1+4,87*3,0*1 +140 = 178,89 м2
Sзаточ = 8*9*2,5 = 180 м2
Sсклад = (S произв + Speм + Sзаточ) *20% = (1932,53+178,89+180) *0,2= 458,28м2
So6щ = 1932,53+178,89+180+108+458,28 = 2857,7 м2
Выпуск продукции на 1 единицу основного оборудования:
По = Nвал (общ) / Кол-во осн. оборудования
По = (199+898) /156 = 7,03 = 7 единиц
Выпуск продукции на 1 м2 производственной площади:
Ппл =Nвал (общ) /Snpoизв
Ппл = (199+898) / 1932,53 = 0,57 = 1 единица
Таблица 3.3 Размеры оборудования
|
Оборудование |
Габариты |
Количество |
М2 |
Кол-во *м2 |
Кв |
|
|
Основное: |
||||||
|
1. фрезерное |
2060x1940 |
66 |
3,99 |
263,34 |
3,5 |
|
|
2. токарное |
2522x1166 |
36 |
2,94 |
105,84 |
3,5 |
|
|
3. строгальное |
2785x1750 |
40 |
4,87 |
194,8 |
3 |
|
|
4. сверлильное |
1240x810 |
14 |
1,0 |
14,0 |
4 |
|
|
Вспомогательное: |
||||||
|
1. фрезерное |
2060x1940 |
1 |
3,99 |
3,99 |
3,5 |
|
|
2. токарное 3. строгальное 4. сверлильное |
2522x1166 2785x1750 2625x970 |
1 1 1 |
2,944,872,55 |
2,94 4,87 2,55 |
3,5 3 3,5 |
4. Расчет балансовой стоимости производственных фондов
Цб=Цо* (1+аm+ас) +ami*р
где Цб - балансовая стоимость единицы технологического оборудования (руб)
Цо - оптовая цена единицы технологического оборудования (руб). Оптовая цена оборудования, приобретаемого в период покупки, определяется прейскурантом цен (таблица 2 приложения)
ас - коэффициент, учитывающий строительство работы и устройство фундамента для оборудования; с=0,06
am - коэффициент, учитывающий затраты на монтаж и освоение оборудования; m=0,05
р - вес оборудования (т) (таблица 11 приложения)
ami - учитывает транспортно-заготовительные расходы, связанные с приобретением оборудования. Сумма транспортно-заготовительных расходов на 1 тонну груза для предприятий, расположенных в г. Хабаровске, оборудование которым поставляется на расстояние 4000 км, составляет 20,94 тыс. руб., т.е. ami = 20,94 тыс. руб. /т
Балансовая стоимость здания определяется исходя из объема производственных и вспомогательных помещений.
Высота помещений производственных - 10 м, вспомогательных - 3,5 м. Стоимость 1 м3 производственных помещений - 12 тыс. руб., вспомогательных - 9 тыс. руб.
Vпроизв = (Sпроизв + Speм + Sзаточ) *10 м Vпроизв = (1932,53+178,89+180) *10 = 22914,2 м3
Vвспом = (Sконтр + Sсклад) *3,5м Vвспом= (108+458,28) *3,5 = 173229,84 м3
Vздания= Vпроизв + Vвспом =22914,2 +173229,84 =196144,04 м3
Цпроизв = Vпроизв* 12000 руб. =22914,2 * 12000 = 274970400 руб. Цвспом =Vвспом*9000 руб= 173229,84 *9000 = 1559068560 руб.
Цздания = Цпроизв + Цвспом = 274970400+1559068560 = 1834038960руб.
Балансовая стоимость основного оборудования:
Цб (фрез) = (1537000* (1+0,05+0,06) +20940*1,9) *66 = 115226496 руб.
Цб (токар) = (1787000* (1+0,05+0,06) +20940*2,161) *36 = 73037566 руб.
Цб (строг) = (2750000* (1+0,05+0,06) +20940*3,4) *40 = 124947840 руб.
Цб (сверл) = (775000* (1+0,05+0,06) +20940*1,33) *14 = 12433402,8 руб.
Балансовая стоимость вспомогательного оборудования:
Цб (фрез) = (1537000* (1+0,05+0,06) +20940*1,9) *1= 1785816 руб.
Цб (токар) = (1787000* (1+0,05+0,06) +20940*2,161) *1 = 2028821,30 руб. Цб (строг) = (2750000* (1+0,05+0706) +20940*3,4) *1 = 3123696 руб.
Цб (сверл) = (2125000* (1+0,05+0,06}+20940*4,1) *1 = 2444604 руб.
Цб (заточ) = (810000* (1+0,05+0,06) +20940*1,3) *8 = 7410576 руб.
Цб (слес) = (92000* (1+0,05+0,06) +20940*0,3) *5 = 542010 руб.
Цб (по-тран) - (5762000* (1+0,05+0,06) +20940*3,3) *1 = 6464922 руб. Цб (инструм) = (115226496+73037566+124947840+12433402,8 +1785816+2028821,30+ 3123696+2444604+7410576+542010+6464922) *10% = 34944575руб.
ТЗР = P*ami,
где ТЗР - транспортно-заготовительные расходы, ТЗР основного оборудования:
ТЗР (фрез) = 1,9*20940*66 = 2625876 руб.
ТЗР (ток) = 2,161*20940*36 = 1629048,2 руб.
ТЗР (строг) = 3,4*20940*40 = 2847840 руб.
ТЗР (сверл) = 1,33*20940*14 = 389902,8 руб.
ТЗР Вспомогательного оборудования:
ТЗР (фрез) =1,9*20940*1 = 39786 руб.
ТЗР (ток) =2,161 *20940*1 = 45251,34 руб.
ТЗР (строг) =3,4*20940*1 = 71196 руб.
ТЗР (сверл) =4,1*20940*1 = 85854 руб.
ТЗР (заточ) = 1,3*20940*8 = 217776руб.
ТЗР (слес) = 0,3*20940* 5 =31410 руб.
ТЗР подъемно-транспортное оборудование:
ТЗР (кран) =3,3*20940*1 = 69102 руб.
Таблица 4.1 Балансовая стоимость оборудования
|
Вид производ. фондов |
Кол-во оборуд-я (шт) |
Оптовая цена за ед-цу (руб) |
ТЗР на ед-цу оборудования (руб) |
Баланс,. ст-ть ед-цы оборудования (руб) |
Баланс,. ст-ть всего оборудования (руб) |
|
|
Основное оборудование: 1. фрезерное 2. токарное 3. строгальное 4. сверлильное |
66 36 40 14 |
1537000 1787000 2750000 775000 |
2625870 1629048,2 2847840 389902,8 |
115226496 73037566 124947840 12433402,8 |
7604948736 2629352376 4997913600 174067639 |
|
|
Итого |
94 |
7492661 |
325645304,8 |
15406282351 |
||
|
Вспомогательное оборудование: 1 фрезерное 2 токарное 3. строгальное 4. сверлильное 5. заточное 6. верстаки слес |
1 1 1 1 8 5 |
1537000 1787000 2750000 2125000 810000 92000 |
39786 45251,34 71196 85854 217776 31410 |
1785816 2028821,3 3123696 2444604 7410576 542010 |
1785816 2028821,3 3123696 2444604 59284608 2710050 |
|
|
Итого |
17 |
491273,34 |
17335523,3 |
71377595,3 |
||
|
Подъемно-трансп. оборудование |
1 |
5762000 |
69102 |
6464922 |
6464922 |
|
|
Инструменты и приспособления |
34944575 |
|||||
|
Здания и сооружения |
160751655 |
|||||
|
ВСЕГО |
111 |
34945750,1 |
15679821098,3 |
5. Расчет амортизационных отчислений
Нормы амортизации устанавливаются в директивном порядке и определяют годовой процент погашения стоимости основных фондов.
А = Цб * Н,
где А - сумма амортизационных отчислений,
Цб - балансовая стоимость,
Н - норма амортизации (таблица 12 приложения).
Основное оборудование:
А (фрез) =7604948736*0,12=912593848 руб
А (ток) =2629352376*0,12=315522285,12 руб
А (строг) =4997913600*0,12=599749632руб.
А (сверл) =174067639*0,12=20888116,7руб.
Вспомогательное оборудование:
А (фрез) =1785816*0,12=214297,92руб.
А (ток) =2028821,3*0,12=243458,566ру6.
А (строг) =3123696*0,12=374843,52руб.
А (сверл) =2444604*0,12=293352,48руб.
А (заточ) =59284608*0,12=7114152,96руб.
А (верстаки слес) =2710050*0,12=325206руб.
А (под-трансп) =6464922*0,11=711141,42 руб.
А (инструменты) =34944575*0,2=698891 руб.
А (здания, сооружения) = 160751655 *0,026=4179543,03руб.
Таблица 5.1. Расчет амортизационных отчислений
|
Виды производственных фондов |
Норма амортизации (%) |
Сумма амортизационных отчислений (руб) |
||
|
год |
квартал |
|||
|
Основное оборудование: 1. фрезерное 2. токарное 3. строгальное 4. сверлильное |
12 12 12 12 |
912593848 315522285,12 599749632 20888116,7 |
228148462 7880571,28 149937408 5222029,18 |
|
|
Вспомогательное оборудование: 1 фрезерное 2. токарное 3. строгальное 4. сверлильное 5. заточное 6. верстаки слес |
12 12 12 12 12 12 |
214297,92 243458,566 374843,52 293352,48 7114152,96 325206 |
53574,48 60864,64 93710,88 73338,12 1778538,24 81301,5 |
|
|
Подъемно-трансп. оборудование |
11 |
711141,4 |
177785,35 |
|
|
Инструменты и приспособления |
20 |
6988915 |
1747228,75 |
|
|
Здания и сооружения |
2,6 |
4179543,03 |
1044885,75 |
|
|
ВСЕГО |
1869198792,696 |
396299698,17 |
6. Методика расчета численности работающих цеха
6.1 Расчет баланса рабочего времени одного среднесписочного рабочего
Таблица 6.1. - Баланс рабочего времени одного рабочего.
|
Показатели |
Единицы измерения |
План |
Величина потерь, % |
|
|
1. Календарное время: праздничное время выходные |
дни |
90 0 28 |
||
|
2. Номинальное количество рабочих дней |
62 |
|||
|
3. Невыходы на работу: очередные и дополнительные отпуска отпуска учащихся отпуска по беременности и родам отпуска по болезни выполнение государственных и общественных обязанностей невыходы по разрешению администрации - прогулы целодневные простои |
дни |
3,348 0,31 1,612 0,248 |
5,4% 0,5% 2,6% 0,4% |
|
|
Итого невыходов |
дни |
5,518 |
||
|
4. Полезный фонд рабочего времени (номинальное количество рабочих дней - итого невыходов) |
дни |
56,482 |
||
|
5. Продолжительность рабочего времени (номинальная) в день перерывы в работе, представляемые женщинам-матерям на кормление детей сокращение рабочего времени подростков |
часы |
8,2 0,0123 0,0139 |
0,15% 0,17% |
|
|
6. Фактическая продолжительность рабочего дня (п.4-внутрисмен. перерывы) |
часы |
8,1738 |
||
|
7. Эффективный фонд рабочего времени в час (Fэф) п.4 * п.6 |
часы |
461,673 |
6.2 Расчет плановой численности основных рабочих
Ri = Nвал (шт) *ti /Fэф*Квн,
Где Ri - численность рабочих i - го разряда определенной профессии (чел), ti - трудоемкость изготовления 1 единицы продукции по i - му разряду
определенного вида работ (н/час),
Квн - коэффициент выполнения норм (Квн=1.1) Nвал объем валовой продукции (шт).
Изделие А:
Nвал-199 шт., Fэф - 461,673 час, Квн=1,1
Iразряд: Rфрез= (199*1) / 461,673*1,1= 0,47= 1 чел
Rток= (199*6) / 461,673 *1,1= 2,84 = 3 чел Rслес= (199*10) / 461,673 *1,1= 4,74= 5чел
IIразряд: Rстрог= (199*3) /461,673 *1,1= 1,42=2 чел
Rсверл= (199*1) /461,673 *1,1= 0,47 = 1 чел
IIIразряд: Rфрез= (199*4) / 461,673 *l,1= 1,89= 2 чел
Rток= (199*7) / 461,673 *l,1= 3,32= 4 чел
IVразряд: Rфрез= (199*15) / 461,673 *1,1= 7,11= 8 чел
Rстрог= (199*4) / 461,673 *1,1=1,89= 3 чел
Vразряд Rфрез= (199*5) / 461,673 *1,1= 2,37= 3 чел
Rслес= (199*3) / 461,673 *1,1= 1,42 = 2 чел
Изделие Б:
Квал=898 шт., Fэф =461,673 час, Квн=1,1
Iразряд: Rфрез= (898*23) / 461,673*1,1= 49,2= 50 чел
Rстрог= (898*3) / 461,673 *1,1= 6,42 = 7 чел Rслес= (898*1) / 461,673 *1,1= 2,14 = 3 чел
IIразряд: Rток= (898*9) /461,673 *1,1= 19,26 = 20 чел
Rсверл= (898*5) /461,673 *1,1= 10,67 = 11чел
IIIразряд: Rток= (898*6) / 461,673 *l,1= 12,84 = 13 чел
Rслес= (898*3) / 461,673 *l,1= 6,42= 7 чел
IVразряд: Rфрез= (898*1) / 461,673 *1,1= 2,14 = 3 чел
Rстрог= (898*11) / 461,673 *1,1= 23,54 = 24 чел
Vразряд Rстрог= (898*4) / 461,673 *1,1= 8,56 = 9 чел
Rслес= (898*3) / 461,673 *1,1= 6,42 = 7 чел
Таблица 6.2. - Численность основных рабочих по видам и разрядам работ (чел)
|
Виды профессий рабочих изделия А |
Разряды рабочих |
||||||
|
I |
II |
III |
IV |
V |
Всего |
||
|
-Фрезеровщики |
1 |
2 |
8 |
3 |
14 |
||
|
-Токари |
3 |
4 |
7 |
||||
|
-Строгальщики |
2 |
2 |
4 |
||||
|
-Сверлильщики |
1 |
4 |
5 |
||||
|
-Слесари |
5 |
2 |
7 |
||||
|
Итого |
9 |
3 |
10 |
10 |
5 |
37 |
|
|
Виды профессий рабочих изделия Б |
Разряды рабочих |
||||||
|
I |
II |
III |
IV |
V |
Всего |
||
|
-Фрезеровщики |
50 |
7 |
3 |
60 |
|||
|
-Токари |
18 |
13 |
31 |
||||
|
-Строгальщики |
7 |
24 |
9 |
40 |
|||
|
-Сверлильщики |
11 |
11 |
|||||
|
-Слесари |
3 |
7 |
7 |
17 |
|||
|
Итого |
60 |
29 |
37 |
27 |
16 |
159 |
R (пo цеху) = 74+60 = 134 чел
Таблица 3.3.3 - Кол-во основных производственных рабочих, чел
|
Должность и профессия |
Разряды |
Кол-во основных производственных рабочих, чел |
|
|
100 |
|||
|
Слесарь по текущему обслуживанию оборудования |
3 - 5 |
4 |
|
|
Станочник по ремонту оборудования |
2 - 3 |
2 |
|
|
Слесарь по ремонту технологической оснастки |
3 - 4 |
2 |
|
|
Станочник по ремонту технологической оснастки |
3 - 4 |
2 |
|
|
Кладовщик материальных и промежуточных кладовых |
2 - 3 |
2 |
|
|
Кладовщик ИРК |
2 - 3 |
3 |
|
|
Электромонтер |
1 - 5 |
1 |
|
|
Шорник-смазчик |
2 - 3 |
1 |
6.3 Расчет численности вспомогательных рабочих
Расчет численности вспомогательных рабочих осуществляется параллельно с расчетом стоимости основных производственных фондов.
Расчет численности рабочих осуществляется по нормам обслуживания, рабочим местам и нормативам численности.
4 группы вспомогательных рабочих:
дежурный персонал
ремонтные рабочие
транспортные рабочие
прочие вспомогательные рабочие
Rдежур. персонал = суммарн. рем. сложность по мех (Эл) части * Ki/H, где Rдежур. персонал - численность дежурного персонала
Ki - коэффициент, учитывающий целодневные и внутрисменные потери времени (Ki = 1,149)
Н - норма межремонтного обслуживания на рабочего в смену (табл.3 приложения)
Кстаноч (металлореж) = 1,149* (60*11+36*11 + 40*10+14*7) /1650 = 1,13= 2 чел. Кстаноч (подъем-трансп) = 1,149*1*11/350 = 0,036 = 1 чел.
Кстаноч (общ) = 2+1 = 3 чел
Кслес (металлореж) = 1,49* (11*66+11*36 + 10*40+7*14) /560 = 4,31=5 чел. Кслес (подъем-трансп) = 1,149*1*11/200 = 0,063 = 1 чел.
Кслес (общ) = 5+1 = 6 чел.
Ксмаз (металлореж) =1,149* (11*66+11*36+10*40+7*14) /1000 = 1,86 =2 чел. Кслес электр (металлореж) = 1,149* (5,5*66+8*36+6*40+2*14) /900 = 1,53 = 2чел.
Кслес. электр (подъем-трансп) = 1,149*1*24/650 = 0,042 = 1 чел.
Кэлектр (общ) = 2+1 = 3 чел.
Таблица 3.3.4 - Численность вспомогательных рабочих
|
Профессия |
Численность вспом. рабочих (чел) |
|
|
1 |
2 |
|
|
1. Дежурный персонал: станочники; слесари по ремонту металлорежущих станков и подъёмно-транспортного оборудования; слесари-электрики; смазчики; слесари-сантехники; шорник |
3 6 3 2 1 1 |
|
|
2. Ремонтные рабочие: слесари по ремонту технологической оснастки; слесари по текущему ремонту оборудования и межремонтному обслуживанию; станочники по ремонту технологической оснастки; станочники по текущему ремонту оборудования и межремонтному обслуживанию. |
2 4 2 2 |
|
|
3. Подсобные и транспортные рабочие |
8 |
|
|
4. Прочие рабочие: кладовщики материальных и промежуточных кладовых; кладовщики ИРК; подготовители-распределители; комплектовщики; контролёры. |
2 3 5 2 12 |
|
|
ВСЕГО: |
58 |
6.4 Расчет численности руководителей, специалистов и МОП
Численность руководителей и специалистов рассчитывается на основе штатного расписания, установленного в соответствии с типовой структурой и схемой управления предприятия.
Численность некоторых специалистов определяется на основе отраслевых нормативов по функциям с учетом штатного расписания:
нормы обслуживания для руководителей и специалистов цеха предприятий серийного производства;
нормы формирования структурных подразделений аппарата управления по количеству работников, занятых выполнением определенной функции.
Численность руководителей, специалистов и технических исполнителей определяется на основе данных таблицы 5 приложения.
Численность МОП определяется исходя их нормы обслуживания на 1 работника = 400 м2 убираемой площади в смену, так как Sобщ=2857,7, тo численность МОП = 2857,7/400 =7,144 =8 человек.
Таблица - Численность руководителей, специалистов и МОП
|
Должность, профессия |
Кол-во работников (чел) |
|
|
1 |
2 |
|
|
Начальник цеха |
1 (рук) |
|
|
Старший мастер |
1 (спец) |
|
|
Сменный мастер |
3 (спец) |
|
|
Старший инженер-технолог |
1 (спец) |
|
|
Инженер-технолог |
2 (спец) |
|
|
Старший диспетчер |
1 (тех. и) |
|
|
Диспетчер |
2 (тех. и) |
|
|
Нарядчик-учётчик |
1 (тех. и) |
|
|
Старший инженер-экономист |
1 (спец) |
|
|
Инженер-экономист |
1 (спец) |
|
|
Старший инженер-нормировщик |
1 (спец) |
|
|
Механик цеха |
1 (спец) |
|
|
Завхоз |
1 (тех. и) |
|
|
Уборщики |
2329/400=6 (МОП) |
|
|
ВСЕГО: |
23 |
7. Методика планирования заработной платы в цехе
Планирование заработной платы включает в себя исчисление фондов и средней заработной платы по категориям работников
7.1 Расчет фонда заработной платы основных рабочих
Все основные рабочие являются сдельщиками и оплачиваются по сдельно-премиальной системе оплаты труда. Расчет фонда заработной платы основных рабочих выполняется по каждому изделию и профессию
Зсдi = lср. ст. * Тiвал (н/час), где
3cdi - тарифный фонд заработной платы рабочих-сдельщиков i-профессии.
lср. ст. средняя часовая тарифная ставка рабочего-сдельщика i-профессии
Tiвал - трудоемкость валовой продукции i-ro вида работ.
lср. ст. = (L1*T1+ L2*T2++Ln*Tn) /Tl+T2++Tn
где l1, l2,... lп - часовая тарифная ставка рабочего-сдельщика (руб.) (табл 8 приложения); Т1, Т2,... Тп - трудоемкость единицы продукции данных в задании разрядов работ (н/час)
Премия выплачивается в размере 20% тарифного фонда заработной платы. Районный коэффициент = 1,2.
Изделие А:
lср. ст. (фрез) = (1*7,74+2*13,14+8*14,79+3*16,73) /14= 14,47руб.
Зсд (фрез) = 14,47*18*199= 51832 руб.
Премия (фрез) = 51832*0,2 = 10366,31 руб.
lср. ст. (ток) = (3*7,74+4*13,14) / 7= 10,83руб. Зсд (ток) =10,83*7*199=15080 руб.
Премия (ток) =15080*0,2 =3016,04руб.
lср. ст. (строг) = (2*10,84+2*14,79) /4=12,815 руб.
Зсд (строг) =12,815*4*199=10201руб.
Премия (строг) =10201*0,2 =2040,15руб.
lср. ст. (сверл) = (1*10,84+4*13,14) /5 = 12,68 руб.
Зсд (сверл) =12,68*5*199=12617 руб.
Премия (сверл) =12617*0,2 = 2523,22 руб.
lср. ст. (слес) = (5*7,74+2*16,73) /7 = 10,31 руб.
Зсд (слес) = 10,31*7*199 = 14359,8 руб.
Премия (слес) =14359,8 *0,2 = 2872 руб.
Изделие Б:
lср. ст. (фрез) = (50*7,74+7*13,14+3*14,79) /60 = 8,7 руб.
Зсд (фрез) = 8,7*60*898= 469968,3 руб.
Премия (фрез) = 469968,3 *0,2 93993,7 руб.
lср. ст. (ток) = (18*10,84+13*13,14) /31=11,8 руб. Зсд (ток) = 11,8*31*898=328614 руб.
Премия (ток) =328614*0,2 =65722,8 руб.
lср. ст. (строг) = (7? 7,74+24*14,79+9*16,73) /40=14руб.
Зсд (строг) =14*40*898=502620 руб.
Премия (строг) =502620*0,2 =100524 руб.
lср. ст. (сверл) = (11*10,) /11 = 10,84 руб.
Зсд (сверл) =10,84*11*898=107078 руб.
Премия (сверл) =107078*0,2 = 21416 руб.
lср. ст. (слес) = (3*7,74+7*13,14+7*16,73) /17 = 13,7 руб.
Зсд (слес) = 13,7*17*898 = 209144,2 руб.
Премия (слес) =209144,2 *0,2 =41829 руб.
Доплата за бригадирство:
Доплата вводится при составе бригад не менее 5 человек. Если бригада
включает 5-10 человек, то доплата производится в размере 10% от тарифной
ставки бригадира данной профессии и свыше 10 человек - 15% тарифной ставки.
Зб = Зт * Чрб * 0,01М,
где 36 - доплата неосвобожденным бригадирам,
Зт - зарплата бригадиру по тарифу в плановом периоде, определяется путем деления тарифного фонда зарплаты рабочих высшего разряда данной профессии на численность рабочих высшего разряда данной профессии Чрб - число бригадиров
М - размер доплаты бригадиру за руководство бригадой в% к тарифной ставке
Изделие А:
Зб (фрез) = (16,73*3*199) /14*0,15= 107руб.
Зб (слес) = (2*16,73*199) /7*0,10= 95,12руб.
Изделие Б:
Зб (строг) = (9*16,73*898) /40 = 507руб.
Зб (слес) = (16,73*7*898) /17 = 928руб.
Основная заработная плата.
Зосн = (тарифный фонд + премия + доплата за бригадирство) *1,2
Изделие А:
Зосн (фрез) = (51832+10366,31+107) *1,2 = 74766,4 руб.
Зосн (ток) = (15080+3016,4) * 1,2 = 21715 руб.
Зосн (строг) = (10201+2040,15) *1,2 = 12242,35 руб.
Зосн (сверл) = (12617+2523,32) *1,2 = 18168,4 руб.
Зосн (слес) = (14359,8+2872+95,12) *1,2= 20792,3 руб.
Изделие Б:
Зосн (фрез) = (149968,3+93993,7) *1,2 = 676754,4 руб.
Зосн (ток) = (328614+65722,8) *1,2 = 473204,16 руб.
Зосн (строг) = (502620+100524+504) * 1,2 = 724381,2 руб.
Зосн (сверл) = (107078+21416) * 1,2 = 154193 руб.
Зосн (слес) = (209144,2+41829+928) *1,2 = 302281,4 руб.
Дополнительная заработная плата.
Дополнительная заработная плата включает в свой состав все виды доплат до дневного и месячного (квартального, годового) фонда заработной платы, определенные инструкцией о составе фонда заработной платы рабочих и служащих.
Методика расчета дополнительной заработной платы;
1. Определяется среднечасовая заработная штата 1-го рабочего по изделиям (Зcp. чac. j)
Зcp. чac. j = Зосн. j/Fэф,
где 3och. j - часовой основной фонд заработной платы рабочих-сдельщиков по j-му изделию
Fэф - эффективный фонд времени рабочих - сдельщиков в часах,
производящих j-изделие
Изделие А:
Зср. час (фрез) = 74766,4 /461,673=161,9 руб.
Зср. час (ток) =21715 /461,673=47,04 руб.
Зср. час (строг) = 12242,35 /461,673= 26,5 руб.
Зср. час (сверл) = 18168,4/461,673= 39,4 руб.
Зср. час (слес) = 20792,3 /461,673= 45,04 руб.
Изделие Б:
Зср. час (фрез) = 676754,4/461,673= 1465,9 руб.
Зср. час (ток) = 473204,16 /461,673= 1024,98 руб.
Зср. час (строг) = 724381,2 /461,673= 1569,04 руб.
Зср. час (сверл) =154193 /461,673= 333,99 руб.
Зср. час (слес) = 302281,4 /461,673= 654,76 руб.
2. На основе плановых нормативов для каждого изделия и вида работ устанавливается величина часов планируемых целодневных и внутрисменных потерь рабочего времени; величина основных и дополнительных отпусков; перерывов кормящих матерей; времени на выполнение государственных обязанностей; дней болезни; декретных отпусков; льготного времени подросток.
Планируемые потери = номинальное кол-во рабочих дней * величина внутрисменных потерь + продолжительность рабочего дня * целодневные потери рабочего времени.
Планируемые потери = 62* (0,0123+0,0139) +8,2*5,518 =46,872
3. Определяется сумма всех доплат по каждому изделию и виду работ.
Здоп = Зср. час * потери
Изделие А:
Здоп (фрез) = 161,9 *46,872= 7588,6 руб. Здоп (ток) =47,04 *46,872= 2204,9 руб. Здоп (строг) = 26,5 *46,872= 1242 руб. Здоп (сверл) = 39,4 *46,872= 1846,8 руб. Здоп (слес) = 45,04*46,872 = 2111,1 руб.
Изделие Б:
Здоп (фрез) = 1465,9 *46,872 = 68709,7 руб.
Здоп (ток) =1024,98 *46,872= 48042,9 руб.
Здоп (строг) = 1569,04 *46,872=73544руб.
Здоп (сверл) = 333,99 *46,872= 15654,8 руб.
Здоп (слес) =654,76 *46,872= 30689,9 руб.
4. Находится сумма дополнительной заработной платы всех рабочих по изделиям и видам работ.
Здоп (обш) = 251634,7 руб.
7.2. Расчет фонда заработной платы вспомогательных рабочих
Вспомогательные рабочие оплачиваются по повременно-премиальной или окладной системе.
Зповрем = Lcp. CT. * Fэф * кол-во рабочих,
где Зповрем - тарифный фонд заработной платы рабочих повременщиков Lcp. cm. - средняя часовая тарифная ставка рабочего повременщика Рэф - эффективный фонд рабочего времени
Lср. ст. = (L1*R1 + L2*R2+... +Ln*Rn) / (Rl+R2+... +Rn), где Ll,n - часовые тарифные ставки по разрядам работ
Rl,n - численность рабочих-повременщиков соответствующих разрядов
lср. час (станочники) = (8,42+11,79*2) /3 = 10,7 руб.
Зповрем (станочники) = 10,7*3*461,673 = 14773,5руб.
Премия (станочники) = 14773,5*0,2 = 2954,7 руб.
lср. час (слесари по рем) = (8,42*3+11,79*3) /6 = 10,105 руб.
Зповрем (слесари по рем) = 10,105 *461,673*6 =27991,2 руб.
Премия (слесари по рем) =27991,2 *0,2 =5598,2 руб.
lср. час (смазчики) = (14,29+16,08) /2 = 15,2 руб.
Зповрем (смазчики) = 15,2 *461,673*2 =14021 руб.
Премия (смазчики) = 14021*0,2=2804,2руб.
lср. час (слесари-электрики) = (14,29*2+16,08) /3 = 14,9 руб.
Зповрем (слесари-электрики) = 14,9 *461,673*3 = 20618,3 руб.
Премия (слесари-электрики) =20618,3 *0,2 = 4123,7 руб.
lср. час (шорник) =14,29
Зповрем (шорник) =14,29*461,673=6597,3
Премия (шорник) = 6597,3*0,2=1319,5
lср. час (слесари по рем. тех. осн) = (16,08*2) /2 = 16,08руб.
Зповрем (слесари по рем. тех. осн) = 16,08 *461,673*2 = 14847,4 руб.
Премия (слесари по рем. тех. осн) = 14847,4 *0,2=2969,5руб.
lср. час (станочники по рем. тех. осн) = (14,29+16,08) /2 = 15,2 руб.
Зповрем (станочники по рем. тех. осн) =15,2*461,673*2 = 14034,9руб Премия (станочники по рем. тех. осн) = 14034,9*0,2=2806,9руб.
1ср. час (станочники по тек. рем) = (11,79+14,29) /2 = 13,04 руб.
Зповрем (станочники по тек. рем) = 13,04*461,673*2 = 12040,4 руб. Премия (станочники по тек. рем) = 12040,4 *0,2 = 2408,1 руб.
1ср. час (подсоб. и трансп. рабочие) = (8,42*3+11,79*2+14,29*3) /8 = 11,5 руб.
Зповрем (подсоб. и трансп. рабочие) = 11,5*461,673*8 = 42340 руб. Премия (подсоб. и трансп. рабочие) = 42340*0,2 = 8468 руб.
1ср. час (кладов-ки) = (11,79+14,29) /2 = 13,04 руб.
Зповрем (кладов-ки) = 13,04*461,673*2 =12040,4 руб.
Премия (кладов-ки) = 12040,4 0,2 = 2408,1 руб.
1ср. час (кладов-киИРК) = (11,79+14,29*2) /3 = 14,5 руб.
Зповрем (кладов-киИРК) = 14,5*3*461,673=18638 руб.
Премия (кладов-киИРК) =18638*0,2 = 3727,5 руб.
1ср. час (подготовители-распред) = (11,79*2+14,29*2+18,18) /5 = 14,1 руб.
Зповрем (подготовители-распред) = 14,1*461,673*5 = 32474,1 руб.
Премия (подготовители-распред) =32474,1 *0,2 = 6494,8 руб.
1ср. час (комплектовщики) = (11,79+14,29) /2 = 13,04 руб.
Зповрем (комплектовщики) = 13,04*461,673*2 =12040,4 руб.
Премия (комплектовщики) = 12040,4 0,2 = 2408,1 руб.
1ср. час (контролеры) = (11,792*2+14,29*5+18,18*5) /12 = 15,5 руб.
Зповрем (контролеры) =15,5*461,673*12 = 35766,2руб
Премия (контролеры) = 35766,2*0,2=7153,2руб.
Доплата за бригадирство:
Збриг (подсоб. и трансп. рабочие) =42340 /8*1*0,1 = 529,6 руб.
Збриг (подготовители-распред) =32474,1 /5*1*0,1 = 649,5 руб.
Збриг (контролеры) = 35766,2/12*1*0,15 = 447,1 руб.
Основная заработная плата вспомогательных рабочих:
Зоей = (Зповрем + премия + доплата за бригадирство) * 1,2 Зосн (станочники) = (14773,5+2954,7) * 1,2=21273,84 руб.
Зосн (слесари по рем) = (27991,2+5598,2) *1,2 = 40307,28руб.
Зосн (смазчики) = (14021+2804) *1,2 = 20190 руб.
Зосн (слесари-электрики) = (20618,3+4123,7) * 1,2= 29690,4руб.
Зосн (шорник) = (6597,3+1319,5) *1,2=9140,2 руб.
Зосн (слесари по рем. тех. осн) = (14847,4+2969,5) * 1,2 = 21380,3 руб. Зосн (станочники по рем. тех. осн) = (14034,9+2806,9) *1,2 = 20210,2 руб. Зосн (станочники по тек. рем) = (12040,4+2408,1) *1,2 = 17338,2руб.
Зосн (подсоб. и трансп. рабочие) = (42340+8468+529,6) * 1,2 = 61605,12руб.
Зосн (кладов-ки) = (12040,4+2408,1) *1,2 = 17338,2руб.
Зосн (кладов-ки ИРК) = (18638+3727,5) *1,2 = 26838,6 руб.
Зосн (подготовители-распред) = (32474,1+6494,8+649,5) *1,2 = 47542,08 руб.
Зосн (комплектовщики) = (12040,4+2408,1) *1,2 = 17338,2руб.
Зосн (контролеры) = (35766,2+7153,2+447,1) *1,2 = 52039,8 руб.
Дополнительная заработная плата вспомогательных рабочих:
Здоп = Зосн * потери / Fэф Здоп (станочники) = 21273,84*46,872/461,673 = 2159,9 руб.
Здоп (слесари по рем) = 40307,28*46,872/461,673 = 4092,3руб.
Здоп (смазчики) = 20190*46,872/461,673 = 2049,8 руб.
Здоп (слесари-электрики) = 29690,4*46,872/461,673 = 3014,4руб.
Здоп (шорник) = 9140,2*46,872/461,673= 928 руб.
Здоп (слесари по рем. тех. осн) = 21380,3*46,872/461,673 = 2170,7 руб.
Здоп (станочники по рем. тех. осн) = 20210,2*46,872/461,673 = 2051,9 руб. Здоп (станочники по тек. рем) = 17338,2*46,872/461,673 = 1760,3 руб.
Здоп (подсоб. и трансп. рабочие) = 61605,12*46,872/461,673 = 6254,5 руб.
Здоп (кладов-ки) = 17338,2*46,872/461,673 = 1760,3 руб.
Здоп (кладов-ки ИРК) = 26838,6*46,872/461,673 = 2724,8 руб. Здоп (подготовители-распред) = 47542,08*46,872/461,673 = 4826,8 руб. Здоп (комплектовщики) = 17338,2*46,872/461,673 = 1760,3 руб.
Здоп (контролеры) = 52039,8*46,872/461,673 = 5283,4руб.
Таблица 4.2.3 - Численность и фонд заработной платы вспомогательных рабочих
|
Численность вспом. рабочих (чел) |
Средне-часовая тарифная ставка (оклад) (руб) |
Тарифный фонд зарплаты (руб) |
Премии (руб) |
||
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
|
|
1. Дежурный персонал: станочники; слесари по ремонту металлорежущих станков и подъёмно-транспортного оборудования; слесари-электрики; смазчики; слесари-сантехники; шорник |
3 6 3 2 1 1 |
9,8 9,6 13,97 13,97 14,79 13,14 |
14773,5 27991,2 20618,3 14021 6685,08 6597,3 |
2954,7 5598,2 4123,7 2804,2 1187,9 1319,5 |
|
|
2. Ремонтные рабочие: слесари по ремонту технологической оснастки; слесари по текущему ремонту оборудования и межремонтному обслуживанию; станочники по ремонту технологической оснастки; станочники по текущему ремонту оборудования и межремонтному обслуживанию. |
2 4 2 2 |
14,79 15,76 13,97 11,99 |
14847,4 10839,1 14034,9 12040,4 |
2969,5 5698,8 2806,9 2408,1 |
|
|
3. Подсобные и транспортные рабочие |
8 |
7,74 |
42340 |
8468 |
|
|
4. Прочие рабочие: кладовщики материальных и промежуточных кладовых; кладовщики ИРК; подготовители-распределители; комплектовщики; контролёры. |
2 3 5 2 12 |
11,99 12,37 12,94 11,99 14,25 |
12040,4 18638 32474,1 12040,4 35766,2 |
2408,1 3727,5 6494,8 2408,1 7153,2 |
|
|
ВСЕГО: |
50 |
195,32 |
295744,28 |
62531,2 |
|
|
Профессия 1. Дежурный персонал: станочники; слесари по ремонту металлорежущих станков и подъёмно-транспортного оборудования; слесари-электрики; смазчики; слесари-сантехники; шорник |
21273,84 40307,28 |
2159,9 4092,3 |
23433,74 44399,58 |
||
|
29690,4 20190 9626,5 9140,2 |
3014,4 2049,8 21,3 928 |
32704,8 2239,8 9647,8 10068,2 |
|||
|
2. Ремонтные рабочие: слесари по ремонту технологической оснастки; слесари по текущему ремонту оборудования и межремонтному обслуживанию; станочники по ремонту технологической оснастки; станочники по текущему ремонту оборудования и межремонтному обслуживанию. |
21380,3 41031,5 20210,2 17338,2 |
2170,7 90,8 2051,9 1760,3 |
23551 41122,3 22262,1 19098,5 |
||
|
3. Подсобные и транспортные рабочие |
529,6 |
61605,12 |
6254,5 |
67859,62 |
|
|
4. Прочие рабочие: кладовщики материальных и промежуточных кладовых; кладовщики ИРК; подготовители-распределители; комплектовщики; контролёры. |
649,5 447,1 |
17338,2 26838,6 47542,08 17338,2 52039,8 |
1760,3 2724,8 4826,8 1760,3 5283,4 |
19098,5 29563,4 52368,9 19098,5 57323,2 |
|
|
ВСЕГО: |
1625,9 |
452890,42 |
40949,2 |
473839,94 |
Таблица 7.1. Численность и фонд заработной платы основных рабочих
|
Профессия основных рабочих |
Число осн. рабочих |
Ср. час. тариф. ставка |
Тарифный фонд з/платы |
Премия |
Доплата за бригадир. |
Осн. з/плата с учетом р/к |
Дополнит. з/п |
Общий фонд з/п |
|
|
Изделие А: |
|||||||||
|
Фрезеров-щи ки |
14 |
14,47 |
51832 |
10366,31 |
107 |
74766,4 |
7588,6 |
82355 |
|
|
Токари |
7 |
10,83 |
15080 |
3016,04 |
21715 |
2204,9 |
23919,9 |
||
|
Строгал ыци ки |
4 |
12,8 |
10201 |
2040,15 |
12242,35 |
1242 |
13484,35 |
||
|
Сверлилыци ки |
5 |
12,68 |
12617 |
2523,32 |
18168,4 |
1846,8 |
20015,2 |
||
|
Слесари |
7 |
10,31 |
14359,8 |
2872 |
95,12 |
20792,3 |
2111,1 |
22903,4 |
|
|
ИТОГО |
37 |
61,09 |
104089,8 |
20817,82 |
201,12 |
147684,45 |
14993,4 |
162677,85 |
|
|
Изделие Б: |
|||||||||
|
Фрезеровщи ки |
60 |
8,7 |
469968,3 |
93993,7 |
676754,4 |
67654,4 |
745464,1 |
||
|
Токари |
31 |
11,8 |
328614 |
65722,8 |
473204,16 |
48042,9 |
521247,06 |
||
|
Строгал ыци ки |
40 |
14 |
502620 |
100524 |
507 |
724381,2 |
73544 |
797925,2 |
|
|
Сверлилыци ки |
11 |
10,84 |
107078 |
21416 |
154193 |
15654,8 |
169847,8 |
||
|
Слесари |
17 |
13,7 |
209144,2 |
41829 |
928 |
302281,4 |
30689,9 |
332971,3 |
|
|
ИТОГО |
159 |
59,04 |
1617424,5 |
323485,5 |
1435 |
2330814,16 |
236641,3 |
2567455,46 |
|
|
ВСЕГО |
196 |
120,13 |
1721514,3 |
344303,32 |
1636,12 |
2478498,61 |
251634,7 |
2730133,31 |
7.3 Расчет фонда заработной платы руководителей, специалистов, технических исполнителей и МОП
Оплата труда руководителей, специалистов, технических исполнителей устанавливается в соответствии с действующими положениями (в зависимости от категории предприятия, цеха) на основе штатных расписаний, должностных окладов и количества работников.
Зосн = ср. мес. оклад * число работников * районный коэф-т * число рабочих месяцев
Зосн (начальник цеха) = 170000*1*1,2*3 = 612000 руб. Зосн (старший мастер) = 135000*1*1,2*3 = 486000 руб. Зосн (сменный мастер) = 120000*3*1,2*3 = 1296000 руб
Зосн (ст. инженер-технолог) = 125000* 1 * 1,2*3 = 450000 руб. Зосн (инженер-технолог) = 105000*2*1,2*3 = 756000 руб. Зосн (ст.д.испетчер) = 105000*1*1,2*3 = 378000 руб.
Зосн (диспетчер) = 75000*2*1,2*3 = 540000 руб.
Зосн (инженер-экономист) = 100000*1*1,2*3 = 360000 руб. Зосн (нарядчик-учетчик) = 80000* 1*1,2*3 = 288000 руб. Зосн (ст. инженер-экономист) = 130000*1 *1,2*3 = 468000 руб. Зосн (ст. инженер-нормировщик) = 105000*1 *1,2*3 = 378000 руб. Зосн (механик цеха) = 145000*1*1,2*3 = 522000 руб. Зосн (уборщик) =70000*5*1,2*3 = 1260000 руб.
Зосн (завхоз) = 85000* 1 * 1,2*3 = 306000 руб.
Дополнительная заработная плата:
Здоп (руководители и специалисты) = Зосн*0,11 Здоп (технические исполнители и МОП) = Зосн*0,10
Здоп (начальник цеха) = 612000*0,11 = 67320 руб.
Здоп (старший мастер) =486000*0,11 = 53460руб.
Здоп (сменный мастер) = 1296000*0,11 = 142560 руб.
Здоп (ст. инженер-технолог) = 450000*0,11 = 49500 руб.
Здоп (инженер-технолог) = 756000*0,11 = 83160 руб.
Здоп (ст.д.испетчер) = 378000*0,10 = 37800 руб.
Здоп (диспетчер) = 540000*0,10 = 54000 руб.
Здоп (инженер-экономист) = 360000*0,11 = 39600 руб.
Здоп (нарядчик-учетчик) =288000*0,10 = 28800 руб.
Здоп (ст. инженер-экономист) = 468000*0,11 = 51480 руб.
Здоп (уборщик) = 1260000*0,10 = 126000 руб.
Здоп (механик цеха) = 522000*0,11 = 57420 руб.
Здоп (ст. инженер-нормировщик) =378000*0,11 = 41580 руб.
Здоп (завхоз) =306000*0,10 = 30600 руб.
Таблица 6.4. Численность и фонд заработной платы руководителей, специалистов и МОП механического цеха.
|
Должность |
Кол-во работник ов (чел) |
Месячн ый оклад (руб) |
Осн. з/п с учетом р/к |
Доп. з/плата (руб) |
Общий фонд з/платы (руб) |
|
|
Начальник цеха |
1 (рук) |
170000 |
612000 |
67320 |
679320 |
|
|
Ст. мастер |
1 (спец) |
135000 |
486000 |
53460 |
539460 |
|
|
См. мастер |
3 (спец) |
120000 |
1296000 |
142560 |
1438560 |
|
|
Старший инженер-технолог |
1 (спец) |
125000 |
450000 |
49500 |
499500 |
|
|
Инженер-технолог |
2 (спец) |
105000 |
756000 |
83160 |
839160 |
|
|
Старший диспетчер |
1 (тех. исп) |
105000 |
378000 |
37800 |
419580 |
|
|
Диспетчер |
2 (тех. исп) |
75000 |
540000 |
54000 |
594000 |
|
|
Инженер-экономист |
1 (спец) |
100000 |
360000 |
39600 |
399600 |
|
|
Нарядчик-учетчик |
1 (тех. исп) |
80000 |
288000 |
28800 |
316800 |
|
|
Ст. инженер - экономист |
1 (спец) |
130000 |
468000 |
51480 |
519480 |
|
|
Ст. инженер нормировщик |
1 (спец) |
105000 |
378000 |
41580 |
415800 |
|
|
Механик цеха |
1 (спец) |
145000 |
522000 |
57420 |
579420 |
|
|
Уборщик |
5 (МОП) |
70000 |
1260000 |
126000 |
1386000 |
|
|
Завхоз |
1 (тех. исп) |
85 |
306000 |
30600 |
336600 |
|
|
ВСЕГО |
23 |
8820000 |
946260 |
946260 |
7.4 Отчисления на социальные нужды от фонда заработной платы
Отчисления взимаются с общей суммы фонда заработной платы данной категории работающих. Нормативный процент отчислений на социальное страхование - 26%.
Отчисления (основные рабочие) = 2730133,31*0,26 = 709834,7руб. Отчисления (вспом. рабочие) =473839,04*0,26 = 123198,4руб. Отчисления (рук-ли, спец-ты, МОП) =946260*0,26 = 246027,6руб.
7.5 Расчет средней заработной платы по категориям работающих
Средняя заработная плата - основной показатель, характеризующий уровень и динамику оплаты труда работников.
Зсред (основные рабочие) =2730133,31/159 = 17170,6 руб.
Зсред (вспом. рабочие) = 473839,94/58 = 8169,7 руб.
Зсред (руководители) = 679320/1 =679320 руб.
Зсред (специалисты) = 5230980/11 = 475543,6 руб.
Зсред (тех. исполнители) = 1621980/5 = 324396 руб.
Зсред (МОП) = 1386000/5 = 277200руб.
Таблица 7.2. План по труду и заработной плате (сводная таблица)
|
Единицы измерения |
План |
||
|
1. Общий фонд з/платы |
руб. |
4150233,25 |
|
|
2. Общая численность работающих |
Чел. |
239 |
|
|
3. Объем продукции (трудоемкость производственной программы) |
н/час. |
77959,7 |
|
|
Промышленно-производственный персонал: 4. Выработка продукции на одного работника ППП: одного работающего одного рабочего одного основного рабочего |
(н/час) /чел |
326,2 359,3 490,3 |
|
|
5. Численность ППП всего в том числе: основные рабочие вспомогательные рабочие руководители специалисты (технические исполнители) МОП |
Чел. |
239 159 58 1 11 5 |
|
|
6. Фонд з/платы ППП всего: в том числе: основные рабочие вспомогательные рабочие руководители специалисты тех. исполнители МОП |
Руб. |
4150233,25 2730133,31 473839,94 679320 5230980 1621980 1386000 |
|
|
7. Средняя з/плата работника ПТШ: основные рабочие вспомогательные рабочие руководители специалисты тех. исполнители МОП |
Руб. |
17170,6 8169,7 679320 475543,6 324396 277200 |
7.6 Расчет выработки в нормо-часах на 1 работающего, рабочего, основного рабочего
Пр = Nвал (н/час) / R,
Где Пр - выработка продукции в н/час,
Nвал - объем валовой продукции в н/час, Nвал=77959,7 н/час
R численность работающих (рабочих) чел.
Пр (1 работающий) =77959,7 /239 =326,2 (н/час) /чел
Пр (1 рабочий) = 77959,7 /217 = 359,3 (н/час) /чел
Пр (1 основной рабочий) = 77959,7 /159 = 490,3 (н/час) /чел
8. План себестоимости продукции
При планировании себестоимости цеха необходимо составить:
Калькуляции отдельных видов продукции
Смету затрат на производство
Свод затрат на производство.
8.1 Методика составления сметы расходов на содержание и эксплуатацию оборудования (РСЭО)
Смета РСЭО составляется по следующим счетам:
Амортизация оборудования, транспортных средств и ценного инструмента.
Амортизация = 396299698,17 руб.
Содержание оборудования и рабочих мест.
Стоимость вспомогательных материалов (таблица 13 приложения)
Стоимость вспомогательных материалов = 165*400=66000 руб.
Стоимость энергии на:
двигательные цели
Стоимость 1 КВт/час = 2,93 руб.
Энергия (двигат) = Fэф * 8 КВт/час * число станков * 2,93 руб. = 461,673*2,93*8*165 = 1785566,49 руб.
энергия дежурного освещения Энергия (освещ) = 90*2,93*24*0,015* (Sпроизв+Sзаточ+Sрем) =90*2,93*24*0,015* (1932,53+180+178,89) = 217529,1руб.
Энергия сжатого воздуха для обдувки станка и для пневмозажимов.
Количество станков, обдуваемых воздухом равно 7% от общего количества станков. Стоимость 1 м3 воздуха = 10 руб.
Энергия (обдувки) = Fэф*число станков*0,07*22 = 461,67*165*0,07*10 =53323,2 руб.
Энергия (обдувки пневмозажим) = 461,67*165*0,07*10 *0,1 =5332,3 руб. Энергия (общая) = 5332,3 +5332,3 = 58655,5 руб.
Вода на производственные цели
Qb = qдвc*Fд/1000,Где цдвс - часовой расход воды на один станок,
qABC = 0,6 л/час
Fd - действительный фонд времени работы станков
Qв - потребность воды в тоннах.
Стоимость воды за 1 мл3 = 34,24 руб.
qдвс = 0,6*452/1000 = 0,27
Вода на произв цели = 165*0,27*34,24 = 1525,4руб.
Основная и дополнительная з/плата дежурного персонала и отчисления на социальные нужды.
З/плата = 122493,92 руб.
Отчисления = 122493,92 *0,26 = 31848,42руб.
Текущий ремонт оборудования и ценного инструмента.
Затраты на текущий ремонт:
Тек. рем= ( (Цбосн+Цбвспом) *0,05) /4+ (Цбинстр*0,15) /4= ( (15406) 282351+71377595,3) *0,05) /4+ (34944575*0,15) /4=194781170,9руб.
Основная и дополнительная з/плата ремонтных рабочих и отчисления на социальные нужды (таблица 6.3)
З/плата= 106033,9руб.
Отчисления = 106033,9*0,26 = 27568,8 руб.
Содержание и расходы на эксплуатацию транспорта:
Затраты на содержание транспорта:
Содержание тр-та = (Цбтр-та*0,05) /4 = (6464922*0,05) /4 = 80811,5 руб.
З/плата транспортных рабочих (таблица 6.3) и отчисления на социальные нужды:
З/плата=67859,62руб.
Отчисления = 67859,62*0.26 = 17643,5 руб.
Возмещение износа малоценного и быстроизнашивающегося инструмента и расходы на его восстановление (таблица 13 приложения, таблица 7.2)
Возмещение износа = число осн. и вспом. рабочих* (5000/4) =
217*5000/4 = 271250руб.
Прочие расходы (5% от стоимости расходов по этой смете) = 0,05* (39629969817+66000+1785566,49+217529,1+53323,2+53323,2+1525,4+122493,92+31848,42+194781170,9+80811,5+106033,9+27568,8+67859,62+17643,5+271250) = 29696782,761.
8.2 Методика распределения расходов на содержание и эксплуатацию оборудования (РСЭО)
Наиболее рациональный метод распределения РСЭО - метод распределения пропорционально сметным ставкам. Методика расчета сметных ставок:
Оборудование цеха объединяется в группы по признаку одинаковой величины эксплуатационных затрат на 1 машино-час работы оборудования.
По каждой группе оборудования устанавливается нормативная величина РСЭО на 1 машино-час работы оборудования.
Рассчитываем коэффициент приведения затрат.
Гр.1. заполняется на основе данных курсовой работы.
Гр.2. эффективный фонд работы оборудования (Fq) = Fq1 станка*количество станков
Основное оборудование:
Fq (фрез) =461,673*66= 30470,4коэф-машино-час
Fq (ток) =461,673*36= 16620,23коэф-машино-час
Fq (строг) =461,673*40= 18466,92коэф-машино-час
Подобные документы
Обоснование типа производства и производственной структуры цеха. Определение вида движения партий деталей и расчёт длительности производственного цикла. Методика расчета основных технико-экономических показателей цеха. Расчёт численности работников цеха.
курсовая работа [301,3 K], добавлен 04.11.2011Проектирование механического цеха первого класса, изготавливающего изделия машиностроения, с учетом различных организационно-технических факторов. Расчет основных технико-экономических показателей цеха. Определение экономической эффективности проекта.
курсовая работа [75,0 K], добавлен 03.09.2009Расчет производственной программы и обоснование типа производства. Расчет капитальных вложений и эксплуатационных затрат. Себестоимость продукции объекта. Расходы по содержанию и эксплуатации оборудования. Технико-экономические показатели цеха.
курсовая работа [149,8 K], добавлен 13.06.2009Проектирование, организация, планирование и расчёт технико-экономических показателей поточного производства механического цеха. Разработка прерывно-поточной (прямоточной) производственной линии. Организация производственного процесса в пространстве.
курсовая работа [2,3 M], добавлен 25.12.2010Проект организации механического цеха. Расчет производственной программы. Определение числа производственных участков цеха. Организация многопредметной поточной линии. Пути совершенствования организации транспортного обслуживания производства в цехе.
курсовая работа [66,3 K], добавлен 28.01.2011Принципиальная схема организации производства по ремонту и постройке судов. Расчет размеров слипа, потребной площади и глубины акватории завода. Расчет потребности в основных материалах по ведущему цеху. Структура себестоимости товарной продукции.
дипломная работа [341,5 K], добавлен 01.11.2014Проектирование компоновочного плана механического цеха для выпуска заданного количества металлорежущих станков в год. Характеристика объектов производства. Расчёт количества производственного станочного оборудования. Активная мощность электроприемников.
курсовая работа [598,2 K], добавлен 06.01.2015Назначение и расчётная программа сборочно-сварочного цеха. Организация производства и технология изготовления типовых узлов и секций. Расчет трудоемкости работ цеха. Расчёт годовой потребности цеха в материалах. Расчёт себестоимости цеховой продукции.
курсовая работа [608,2 K], добавлен 24.03.2010Проектирование механического цеха по изготовлению токарных автоматов. Определение количества рабочих, занятых на выполнении операций технологического процесса по изготовлению цехом продукции. Расчет площади цеха, подъемно-транспортного оборудования.
контрольная работа [557,9 K], добавлен 20.12.2012Характеристика производства и электроприемников. Рассмотрение электроснабжения и электрооборудования механического цеха завода среднего машиностроения. Расчет нагрузки освещения цеха и заземляющих устройств. Определение числа и мощности трансформатора.
курсовая работа [124,6 K], добавлен 23.04.2019
