Реконструкция автотранспортного предприятия с участком шиномонтажа

Доплата за бригадирство

млн. руб.

2,3

Годовой фонд основной заработной платы

млн. руб.

176,7

Дополнительный фонд заработной платы

млн. руб.

17,7

Годовой фонд заработной платы ремонтников

млн. руб.

194,4

Среднемесячная зарплата ремонтника

тыс.р.

899,8

5.1.4 Расчет фонда заработной платы ИТР и служащих

Оплата труда специалистов и служащих устанавливается со гласно штатному расписанию по категориям работников и должностям в зависимости от категории АТП.

Категория АТП определяется на основе бальности предприятия, которая рассчитывается по формуле

Б = Нпр + а1 * бв+ а2 * Тн (53)

где Н пр - количество приведенных автомобилей; а1 и а2 - коэффициенты корреляции для АТП (а1= 80; а2 = 40).

Нпр= 120*1 = 120ед.;

Б=120+80 * 0,6 + 40 * 11 = 680.

Данное АТП относится к 4-й категории, так как его бальность отвечает требованиям АТП именно этой категории (550 - 750).

Должностные оклады аппарата управления АТП приведены в таблице 8

Таблица 8 Штатное расписание аппарата АТП

Категория работников	Количество человек	Месячный ФЗП (с учетом премий и персон. надбавок, тыс. руб.)	Годовой ФЗП, тыс. руб.
Общее руководство
Директор	1	2500	27500
Главный инженер	1	1800	19800
Главный механик	1	1800	19800
Инспектор по кадрам	1	950	10450
Инженер по охране труда	1	1250	13750
Секретарь	1	950	10450
Инженер по безопасности движения	1	1250	13750
Экономическая группа
Ведущий экономист	1	1200	13200
Экономист 1 - ой категории	1	1300	14300
Бухгалтерия
Главный бухгалтер	1	1800	19800
Бухгалтер	2	1300	42900
Производственно коммерческая группа
Начальник	1	1350	14850
Инженер энергетик	1	625	13750
Сектор перевозок и маркетинга
Начальник	1	1350	14850
Инженер по организации перевозок	1	1250	13750
Мобильная диагностическая станция
Начальник диагностической станции	1	1300	14300
Вед. инженер по техосмотру	1	1250	13750
Инженер по техосмотру	2	1200	26400
Линейное руководство
Начальник мастерских	1	1300	14300
Начальник колонны	1	1300	14300
Мастер	2	1250	27500
Начальник гаража	1	1250	13750
Механик	2	1250	27500
Итого	25	33900	372900

Согласно представленной таблицы месячный фонд заработной платы ИТР и служащих АТП составляет 33900 тыс. руб.

Тогда годовой фонд заработной платы ИТР и служащих АТП равен:

ЗПосн(итр, сл)= 33900 *11 = 372900 тыс. руб.

Дополнительная заработная плата ИТР и служащих составляет 10 % от фонда их основной заработной платы:

ЗПдоп(итр, сл) = 372900 * 0,1 = 37290 тыс.руб.

Годовой фонд оплаты труда специалистов и служащих составляет:

ФОТ(итр, сл) = 372900 + 37290 =410190 тыс. руб.

5.2 Составление сметы затрат

В смету затрат АТП включаются все расходы, производимые предприятием на поддержание в работоспособном состоянии подвижного состава, а также связанные с выполнением работ, оказанием услуг.

Определение величины расходов по каждой статье затрат, приходящихся на единицу транспортной продукции, называется калькуляцией себестоимости перевозок.

Затраты на автоперевозки группируются по статьям расходов в зависимости от их назначения.

Смета затрат автотранспортного предприятия составляется на год и включает денежные затраты по следующим статьям расходов:

S= ЗПВ+Зтоп+Зсм+Зш+ЗТО+Зам вос+ЗПнак+ЗПам.кап(54)

где ЗПВ - годовая зарплата водителей с начислениями на соцстрахование; Зтоп - годовые затраты на топливо; Зсм - годовые затраты на смазочные материалы; Зш - годовые затраты на восстановление износа и ремонт автомобильных шин; Зам - годовая сумма амортизационных отчислений на подвижной состав на полное восстановление; Знакл.р. - годо вая сумма накладных расходов; 3ам.к.р. - годовая сумма амортизационных отчислений на подвижной состав на капитальный ремонт.

Определим расходы по отдельным статьям:

1. Статья «Заработная плата водителей с начислениями».

ФЗПвод.=ФЗПвод. + ФСЗН, руб., (55)

ФСЗН= ФЗПвод. * Псоц.стр., руб.,(56)

где Псоц.стр - % отчислений на социальное страхование (Псоц.стр-34%)

ФЗП вод. =2200772+2200772* 0,34 =2949034 тыс. руб.

2. Статья «Топливо».

В эту статью включаются стоимость всех видов топлива, ис пользуемых при эксплуатации автомобилей на данном АТП, а также премии за экономию топлива с начислениями на социальное страхование в количестве 34 %.

Зтоп = Зтоп.общ. + ?ПРтоп + 0.34 * ?ПРтоп - Сэ.топ, руб. (57)

где Зтоп.общ затраты на топливо, определяемые исходя из общего расхода топлива и действующих цен. р.;

?ПРтоп - сумма премий за экономию топлива всеми работников АТП, руб

Сэ.топ - стоимость сэкономленного топлива, руб.

Затраты на топливо (Зтоп.общ ) для подвижного состава из 120 автомобилей ИЖ-27156 складываются из нормы на 100 км пробега (Н = 10,5 л).

За один день работы автомобиль расходует:

Нл 1 д = Н * 1сс/100 = 10,5* 100/100 = 10,5 л.

При работе в зимнее время расход топлива увеличивается на 10 % и составит в сутки:

Нз1д = Н * (0,1+1) * 1сс/100 = 10,5 * 1,1 *100/100= 11,6 л.

Норма расхода топлива в летний период

Нл = Н л 1 д * Апс * оц * Дл, л,(58)

где Дл - дни работы в летний период (Дл = 235 дн.);

Нл = 10,5* 235 * 0,6 * 120 =177660 л.

Норма расхода топлива в зимний период

Н3 = Нл 1 д * Апс * Од * Д3, л, (59)

где Д3 - дни работы в зимний период (Д3 = 130 дн.);

Н3 = 11,6 *130* 0,6 * 120= 108576 л.

Суммарный расход топлива за год

Q= Нл + Н3 ; л,(60)

Q= 177660 + 108576 =286236 л.

На внутригаражные разъезды и технические потребности ТП (технический осмотр, регулировочные работы и др.) разрешается расходовать до 0,5 % общего количества топлива:

Нвг = 286236 *0,5/100 = 1431 л.

Общий расход топлива составит:

? Qт =286236 + 1431= 287667 л.

Денежные затраты на топливо

Зтоп.общ = Ц * ?Qт,р.,(61)

где Ц - цена 1 л топлива (Ц = 2500 руб.).

Зтоп.общ = 2500 * 287667 =719168 тыс. руб.

Количество сэкономленного топлива рассчитаем исходя из допустимого процента экономии топлива (Пэ. Топ - 5%)

Сэ.топ = Qэ.топ * Цл, руб.(62)

где Qэ.топ - количество сэкономленного топлива, л; Цл - цена топлива, р.;

Qэ.топ = 287667 * 5 /100 = 14383 л.

Сэ.топ = 14383 * 2500 =35958 тыс.руб.

?ПРтоп = Сэ.топ * Пэ.топ / 100, руб.(64)

где ПРтоп - сумма премий за экономию топлива, руб.;

Пэ.топ - процент выплат премий за сэкономленное топливо (Пэ.топ - 50%);

?ПРтоп = 14383*2083* 50 / 100 =14980 тыс.руб.

Тогда общая сумма затрат на топливо по проектируемому АТП равна:

Зтоп = 719168 + 14980 +14980* 0.34 - 35958 = 703283 тыс.руб.

3. Статья «Смазочные и прочие эксплуатационные материалы».

Затраты рассчитываются исходя из потребности в этих материалах, норм расхода масел на 100 л расхода топлива и действующих цен.

Принимается, что нормы расхода составят:

мо торного масла - Нмм = 2,4 л, трансмиссионного масла - Нтрм = - 0,3 л, консистентной смазки - Нкс = 0,2 л.

Расход моторного масла составит:

М = QТ* Нмм /100, л;(65)

М = 287667* 2,4/100 =6904 л.

Денежные затраты на моторное масло

Змм = М * ЦМ, т.р.,(66)

где Цм - цена 1 л моторного масла (Цм = 4000 р.);

Змм = 6904 * 4000 = 27616 тыс.руб.

Расход трансмиссионного масла составит:

Ттр.м = ? Qт * Нтрм/100 , л; (67)

Ттр.м =287667 * 0,3/100 = 863 л.

Денежные затраты на трансмиссионное масло

Зтр.м = Tтр.м * Цтр.м, тыс.руб. (68)

где Цтр.м - цена 1 л трансмиссионного масла (Цтр.м = 5000 р.);

Зтр.м = 863 * 5000=4315 тыс.руб.

Расход консистентной смазки составит:

К = ?Qт * Нк.с. /100, кг;(69)

К = 287667 * 0,2/100 =575 кг.

Затраты на консистентную смазку

Зк.с = К * Цк.с. , т.р., (70)

где Цк.с.- цена 1 кг смазки (Цк.с. = 10000 р.);

Зк.с. = 575 * 10000 = 5750 тыс.руб.

Расход обтирочных материалов рассчи тывается исходя из нормы расхода материалов, равной 24 кг в год на 1 автомобиль.

Об.м. = Асп * 24, кг; (71)

Об.м. = 120 * 24 = 2880 кг.

Затраты на обтирочные материалы

Зоб.м. = Об.м * Цоб, тыс.руб., (72)

где Цоб - цена 1 кг обтирочных материалов (Ц об= 500 р.);

Зоб.м. = 2880 * 0,5 =1140 тыс.руб.

Расход керосина устанавливается в размере 0,5 % от общего расхода жидкого топлива:

Qк = ? Qт * 0,005 =287667 * 0,005 = 1438 л.

Затраты на керосин в денежной форме будут:

Зк = Цк ? QК , т.р.,(73)

где Цк - цена 1 л керосина (Цк = 1500 р.);

Зк = 1438 *1500 = 2157 тыс.руб.

Общая сумма затрат по статье «Смазочные и прочие эксплуатационные материалы» составляет по АТП:

З см. = Змм + З тм + Зк.с. + Зк. + З об.м.; руб., (74)

З см. = 27616+ 4315 + 5750 + 2157+5175 = 39838 тыс. руб.

4. Статья «Восстановление износа и ремонт автомобильных шин».

Потребность в автомобильных шинах определяется в ком плекте на одно колесо (камера, ободная лента, покрышка) на основании средних норм пробега до списания и рассчитывается в плане по эксплуатации годового пробега автомобилей:

Nш = Пш * L общ / Lн, ед., (75)

где Пш - количество шин на колесах автомобиля без учета за пасного колеса (Пш = 4); Lн - нормативный пробег шин, км (Lн = 70000 км, шины 195-85);

NШ =4 * 3324000/70000 = 190 ед.

Сумма затрат на одно восстановление и ремонт шин:

Зш = Пш * L общ * Ск * Н1000 / 1000, тыс. руб., (76)

где Ск - стоимость комплекта шин, р. (Ск = 440000 р.); Н1000 - норма затрат на восстановление износа и ремонт на 1000 км пробега, (1,13%);

Зш = 4 * 3324000 * 20900000 * 0,0113/1000 = 785029 тыс.руб.

Расходы по статье «Восстановление износа и ремонт автомобильных шин» определяются на основании пробега автобусов и нормативов затрат на восстановление износа и ремонт шин на 1000 км пробега в процентном отношении от стоимости комплекта:

Зрш = Зш + Прш + 0,34 * Прш; тыс. руб.(77) Прш=(Ск*Lобщ*Н1000*Пш/100*1000- Ск*Н1000*Lпер*Пш/100*1000)* 0,25

где Зш - затраты на шины; Прш - премия за перепробег шин; Lобщ - общий пробег шин; Пш - количество шин на колесах автомобиля; H1000 - норма затрат на восстановление износа и ремонт шин на 1 км пробега, %; Lпер - перепробег шин;

Lпер = 0,1 * Lобщ.(78)

Lпер = 0,1 * 3324000 =332400 км;

Прш=(3000*2928000*0,0113*6/1000-3000*292800*0,0113*6/1000)*0,25= 134000 тыс.руб;

Зрш = 785029 + 176661 + 0,34 * 176661 = 1021755 тыс. руб.

5. Статья «Затраты на ТО и TP подвижного состава»

В эту статью расходов включается основная и дополнительная заработная плата ремонтных рабочих с начислениями, стоимостью материалов и запасных частей к автомобилям.

Годовой фонд заработной платы ремонтных рабочих по проектируемому АТП составляет 194356 тыс. руб.

Суммарные расходы на материалы и запасные части рассчитываются по формуле:

Зто,тр = З'то тр * Lобщ / 1000 , руб. (79)

где З'то,тр - норматив затрат по запасным частям и материалам на 1000 км пробега, руб. (З'то,тр - 680 тыс.руб.)

Зто тр= 680000 * 3324000 / 1000 = 2260320 тыс.руб.;

?Зто тр = 194356 + 194356 * 0,34 +2260320 =2520757 тыс.руб.

Нормы затрат на ТО и ТР автомобилей представлены в таблице 9.

Таблица 9 Нормы затрат на ТО и ТР автомобилей.

Марка автомобиля	Виды	Норма затрат на
	ТО и ТР	1000 км, р.
Автомобиль ИЖ-27156	ЕО	61,292
	ТО-1	47,843
	ТО-2	46,109
	ТР	320,756
Итого		476,0

6. Статья «Амортизационные отчисления на подвижной состав»

Затраты на восстановление автомобилей рассчитываются по формуле:

Зам вос = Сб * Lобщ * Нвос / 100 * 1000 тыс.руб;(80)

где Нвос - норматив отчислений на восстановление автомобилей балансовой стоимости на 1000 км пробега (Нвос = 0.3 %);

Зам вос = 4800000 * 3324000 * 0,003 / 1000 = 47866 тыс.руб.

7. Статья «Накладные расходы»

Смета накладных расходов состоит из двух разделов:

Общепроизводственные расходы

Общехозяйственные расходы

Содержание и расчет накладных расходов АТП представлен в таблице 10.

Таблица 10 Расчёт накладных расходов проектируемого АТП

Наименование затрат	Методика расчета	Годовой объем затрат, тыс. руб.
Общепроизводственные расходы
Заработная плата ИТР и служащих (с начислениями) за исключением АУП	386100*1,1*1,34	569111
Текущие расходы на содержание производственных зданий	2000 * 12	24000
Амортизация производственных зданий	100000 * 0,1	10000
Канцелярские и командировочные расходы	250 *12	3000
Текущие расходы по охране труда	500 * 12	6000
Прочие расходы		2889
Итого по счету 24		615000
Продолжение таблицы 10
Общехозяйственные расходы
Фонд оплаты труда АУП	86900 * 1,1*1,34	128091
Расходы по содерж. администрат. здания	1000*12	12000
Амортизация административного здания	100000*0,1	10000
Командировки и служебные разъезды	1000*12	12000
Канцелярские и почтовые расходы	250*12	3000
Налоги и сборы, относимые на с/с	1500*12	18000
Затраты на содерж. служебного транспорта	1200*12	14400
Прочие общехозяйственные расходы		1889
Итого по счету 25		199380

ОПР =615000 тыс. руб.

ОХР = 199380 тыс. руб.

Суммы затрат по статьям сметы представлены в таблице 11

Таблица 11 Годовая смета затрат проектируемого предприятия.

Статьи затрат	Затраты, млн. руб.	Уд.вес,%
Зарплата водителей с начислениями	2949,0	43,2
Топливо	703,2	17,2
Смазочные и прочие эксплуатационные материалы	39,8	1,0
Восстановление износа и ремонт шин	1021,8	6,8
Затраты на ТО и ТР подвижного состава	2520,8	19,7
Амортизационные отчисления на подвижн. состав	47,9	4,6
Накладные расходы	873,1	7,6
Общепроизводственные расходы	615,0	5,4
Общехозяйственные расходы	258,1	2,2
ИТОГО	9028,7	100

С учетом вышеизложенного годовая смета затрат проектируемого предприятия принимается в сумме S= 9028,7 млн. руб



Рисунок 3 - Структура себестоимости автотранспортного предприятия

5.3 План по прибыли и рентабельности

Для расчета балансовой прибыли определяется общий доход АТП за перевозки по формуле

В_{без кос нал} = L_общ * Т, тыс.р.(81)

В_{без кос нал} = 5343360* 2 = 10686720 тыс.р.

где Т - тариф за перевозку (T = 2 тыс.р./км.)

Балансовая прибыль рассчитывается по формуле:

П_{отч пер} = В_{без кос нал} - S, тыс.р.(82)

П_{отч пер} = 10686720 - 9028700 = 1658020 тыс.р.

Общая рентабельность рассчитывается по формуле:

R_общ = П_{отч пер} / S * 100%(83)

R_общ = 1658020 / 9028700 * 100 = 18 %

Заключение

В дипломном проекте на основании выполненных расчётов производственной программы по ТО и ремонту подвижного состава автотранспортного предприятия подобрано высокопроизводительное оборудование, определены необходимые производственные площади.

Проведен экономический анализ целесообразности строительства автотранспортного предприятия. Рентабельность предприятия 18%.

Были произведены: расчет производственной программы, распределение годовых объемов работ по производственным зонам, расчет количества постов зон ТО и ТР.

В рабочем проекте участка шиномонтажа произведено распределение трудоемкости по видам работ, представлен табель оборудования, рассчитана площадь и выполнен чертеж участка шиномонтажа.

В конструкторской части описана работа по изготовлению макета головки блока цилиндров.

Список использованной литературы

автотранспортный ремонт норматив шиномонтаж

1.Напольский Г.М. "Технологическое проектирование АТП и СТО" - М., Транспорт, 1985.

2.Учебное пособие по техническому проектированию предприятий автомобильного транспорта для студентов специальности 7.090.125 / Составители Волчок Л.М., Заренбин В.Г. - Д., ДИСИ, 1995.

3.Говорущенко Н.Я. "Техническая эксплуатация автомобилей" К., Вища школа, 1984.

4.Положение о техническом обслуживании и ремонте подвижного состава автомобильного транспорта, М., Транспорт, 1988.

5.Матвеев В.Г., Пустоваров С.Д. "Техническое нормирование ремонтных работ в сельском хозяйстве" - К., Колос, 1979.

6.Методические указания к разработке технологической карты механической обработки деталей машин / составители Бабченко С.Л., Назарец В.С. - Д., ДИСИ, 1974.

7.Перекрёстов А.В. "Задачи по объёмному гидроприводу" - Д., ДИСИ, 1993.

8.Клейнер Б.С., Тарасов В.В. "Техническое обслуживание и ремонт автомобилей. Организация и управление" - М., Транспорт, 1986.

9.Инструкция по организации и управлению производством технического обслуживания и ремонта подвижного состава в автотранспортных предприятиях. - Министерство автомобильного транспорта УССР, К., 1977.

10.Краткий автомобильный справочник НИИАТ, Министерство автомобильного транспорта РСФСР, - М., Транспорт, 1985.

11.Методические указания по расчёту электроснабжения промышленных предприятий, под редакцией Зорина В.К., - Д., ДИСИ, 1995.

12.Методические указания для выполнения курсовых работ и экономической части дипломных проектов студентами специальности 7.090.215 "Автомобили и автомобильное хозяйство" / Составители Иванов К.А., Клишевский В.Ю. - Д. ПГАСА, 1996.

13.Чернавский В.И. Курсовое проектирование деталей машин, - М., Машиностроение, 1987.

14.Богданов В.Н. и др. Справочное руководство по черчению, - М., Машиностроение, 1989.

15.Крикунов Г.Н., Беликов А.С. Безопасность жизнедеятельности, Д., ДИСИ, 1992.

Архангельский Ю.А., Коган Э.И. Охрана труда и противопожарная защита на автомобильном транспорте, М. Транспорт, 1975

Размещено на Allbest.ru