Діяльність акціонерного комерційного інноваційного банку "УкрСиббанк"

У 2008 році «УкрСиббанк» інвестував у розвиток середнього та малого бізнесу в Україні більше 1,5 млрд. доларів США, таким чином, портфель активів середнього та малого бізнесу в банку склав 2,5 млрд. доларів США. Банк активно фінансує розвиток середнього та малого бізнесу майже у всіх галузях народного господарства України.

Значна частка кредитного портфеля доводиться на іпотеку та фінансування обігового капіталу, що включає як разові кредити, так і поновлювання ліній. Досить часто клієнти звертаються до банку за рефінансуванням.

З вересня 2008 року банк понизив комісію за видачу кредитів на поповнення обігових коштів з 2% до 1,5%. Сума заощаджених коштів дозволяє клієнтам компенсувати оплату розрахунково-касового обслуговування в банку. В 2008 році УкрСиббанк надав кредитів сільгоспвиробникам на суму близько 1,6 млрд. грн. і має намір, з урахуванням сприятливої кон'юнктури на зовнішньому ринку, продовжити їх кредитування в поточному році.

Викликає занепокоєння зменшення портфеля цінних паперів в 2008 році як у загальних активах за абсолютним обсягом, так і питомою вагою. Станом на 01.01.2009 року портфель цінних паперів становив 804,79 млн. грн. порівняно з 2007 роком він збільшився на 24,26 млн. грн. або на 3,11 %, питома вага в загальному обсязі активів становила на 01.01.2009 року 1,44%, на 01.01.2008 року - 2,07%. Особливої уваги потребує інвестиційна діяльність банку, яка разом з кредитною є основною.

Нормальний темп приросту характеризує динаміку основних засобів. За 1996 - 2000 рік - приріст основних засобів становив 1076,92 %, з 2000 - 2008 роки приріст трішки зменшився і становив 778,74 %, 2004 - 2007 роки приріст становив 208,9 %, з 2007 по 2008 роки приріст основних засобів становив 18,49 % Це може бути результатом розвитку банку, розширення мережі його філій, підвищення рівня технічного забезпечення тощо. У цьому випадку зміни можна вважати нормальними. Але якщо тенденцію підвищення питомої ваги основних засобів не буде зупинено, структура активів банку погіршиться і перетвориться на неефективну.

Таким чином, провівши аналіз активів АКІБ УкрСиббанку, перейдемо до аналізу пасивів банку за роки 1996, 2000, 2004, 2007, 2008 рр.

Як свідчать дані табл. 2.4, за 2008 рік загальний обсяг пасивів АКІБ УкрСиббанк склав 55 696,74 млн. грн., збільшившись за період на 18 031,58 млн. грн.

Таблиця 9.4

Склад і структура пасивів АКІБ «УкрСиббанк» за період, що аналізується [19-23]

Таблиця 9.4

Динаміка пасивів АКІБ «УкрСиббанк» протягом 1996, 2000, 2004, 2007, 2008 рр. [19-23]

Як зазначалося вище в 1996 році УкрСиббанк перетворили в банк національного оператора фінансового ринку. Чітко визначена політика банку в обслуговуванні корпоративних клієнтів істотно вплинула на приріст коштів корпоративних клієнтів. Так, з 1996 по 2000 роки кошти юридичних осіб збільшилися на 1993,57% і станом на 01.01.2001 року становили 219,83 млн.грн., з 2000 по 2004 роки приріст 740,24% і становив на 01.01.2005 року 1847,06 млн. грн., з 2004 по 2007 роки приріст становив 182,37%, і на 01.01.2008 року становили 5215,46 млн. грн., з 2007 по 2008 роки приріст коштів юридичних осіб збільшився на 68,03% і становили 8763,47 млн.грн.

Також, відбувся приріст коштів фізичних осіб. В 1996 році становив 5,5 млн. грн., питома вага в активах 4,46%, в 2000 році становив 101,41 млн. грн., питома вага 12,04%, в 2004 році - 1463,23 млн.грн. і питома вага в загальному обсязі активів - 25,76%, в 2007 році кошти фізичних осіб становили 6338,22 млн. грн., питома вага - 16,83%, в 2008 році - 8098,70 млн.грн. та 14,54% питома вага.

Власний капітал АКІБ УкрСиббанку зріс на 01.01.1997 року становив 93,8 млн.грн, а на 01.01.2009 становив 4 869,65 млн. грн. Станом на 01.01.2009 р. акціонерний капітал АКІБ УкрСиббанк складав 4 005 млн.грн., у структурі пасивів його питома вага становила 7,19%, а в структурі власного капіталу - 82,24%.

Звернемо увагу на обсяг залучених від банків коштів (МБК, МБД, Лоро-рахунки), спостерігається значна концентрація «Коштів банків» в пасивах, в 1996 році питома вага в структурі пасивів становила 6,49%, в 2000 році - 15,21%, в 2004 році - 24,59%, в 2007 році - 52,92% і станом на 01.01.2009 року залучених від банків коштів становили 54,68%. Зростання обсягів залучення міжбанківських ресурсів викликано збільшенням привабливості цього виду ресурсів у зв'язку зі значним зниженням процентних ставок у 2007 році. Графічно розглянемо структуру та концентрацію пасивів на графіку 9.5.

Рис. 9.5. Склад і структура пасивів АКІБ «УкрСиббанк» протягом 1996, 2000, 2004, 2007, 2008 рр. [19-23]

Для АКІБ УкрСиббанк 2004, 2007 та 2008 роки стали роками значного росту ресурсної бази. Загальний обсяг зобов'язань з 2000 до 2004 року збільшився на 4244,49 млн. грн., з 2004 по 2007 роки - на 29692,06 млн. грн., з 2007 по 2008 роки збільшився на 16196,4 млн. грн.

Рис.9.6. Динаміка пасивів АКІБ «УкрСиббанк» протягом 1996, 2000, 2004, 2007, 2008 рр. [19-23]

Політика АКІБ УкрСиббанк щодо залучення коштів була спрямована на збільшення числа корпоративних клієнтів та клієнтів - фізичних осіб, розширення присутності Банку в регіонах. Результатом цієї політики стало зростання обсягів залучених клієнтських коштів. Динаміку пасивів АКІБ «УкрСиббанк» протягом періоду розглянемо на графіку 9.6.

Як видно з графіка 9.6. динаміка пасивів з 1996 року по 2008 рік зменшується. Таким чином, проведений аналіз активів і пасивів АКІБ УкрСиббанк засвідчив, що протягом 1996, 2000, 2004, 2007, 2008 рр. відбулося зростання активів і пасивів. При цьому серед активів найбільше зросли кредити та аванси клієнтам і довгострокові вкладення, а серед пасивів - кошти клієнтів та боргові зобов'язання банку. В цілому АКІБ УкрСиббанк має позитивну структуру активів і пасивів, при цьому активи є добре диверсифікованими, банком дотримано їх ліквідність та безпеку.

СПИСОК ВИКОРИСТАНИХ ДЖЕРЕЛ

1. Банківські операції: Підручник. -- 3-тє вид., перероб. і доп. / А.М. Мороз, М.І. Савлук, М.Ф. Пуховкіна та ін.; За заг. ред. А. М. Мороза -- К.: КНЕУ, 2008. -- 608 с.

2. Операційний менеджмент у банках: Навчальний посібник // Національний банк України // За аг.ред. Л.М. Хміль, Р.Р. Коцовської, Б.І. Пшика. - К.: УБС НБУ, 2007. - 319 с.

3. Деревська О. // Активно-пасивні операції та управління ліквідністю банківської установи // Вісник НБУ. - 2008. - №7.- 44-50

4. Примостка Л.О. // Аналіз банківської діяльності: сучасні концепції, методи та моделі.// Навчальний посібник - К.: КНЕУ, 2002. - 316 с.

5. Кириченко О.А., Гіленко І.В., Роголь С., Сиротян С.В., Нємой О./ Банківський менеджмент / Навчальний посібник - К.: Знання-Прес, 2002.- 438c.

6. Романенко О. // Управління активами та пасивами у процесі керівництва банком // Вісник НБУ. - 2000. - №8. - 26-28

7. Примостка Л.О. // Фінансовий менеджмент у банку // Підручник. -- 2-ге вид., доп. і перероб. -- К.: КНЕУ, 2004. -- 468 с.

8. Примостка Л.О. // Фінансовий менеджмент банку: Навч. посібник. -- К.: КНЕУ, 1999. -- 280 с.

9. Постанова Правління НБУ №324 від 06.09.2007 // Методичні рекомендації, щодо організації процесу формування управлінської звітності в банках України.

10. Гроші та кредит: Підручник / Ред. М.І. Савлук. - К.: КНЕУ, 2008. - 598с.

11. Інструкція «Про порядок регулювання діяльності банків в Україні», Затв. Постановою Правління НБУ від 28.08.2001р. №368 // Законодавчі та нормативні акти з банківської діяльності. - 2001.- №10

12. Положення про регулювання Національним банком України ліквідності банків України шляхом рефінансування, депозитних та інших операцій: від 24.12.2003 р. №584.

13. Данильченко К.М., Раєвська Т.О. Ліквідність та активи банків. // Вісник НБУ. - 1996. - №5. - с. 56-59.

14. Банківська енциклопедія / Під ред. А.М. Мороза. - К.: «Ельтон», 2008. - 325 с.

15. Закон України «Про банки і банківську діяльність» від 7.12.2000, № 2121-ІІІ // ВВР. -- 2001. -- № 5, 6. -- С. 36.

16. Закон України «Про Національний банк України» від 20 травня 1999р. № 679-ХІV// Урядовий кур'єр. -- 1999. -- 1 липня. -- С. 1--9.

17. Закон України «Про фінансові послуги та державне регулювання ринків фінансових послуг» від 12 липня 2001, № 2664-ІІІ // Урядовий кур'єр. -- 2001. -- 29 серпня. -- С. 8--16.

18. Мещеряков А.А., Лисяк Л.В. Фінансовий менеджмент у банках: Навчальний посібник - К: Центр навчальної літератури, 2006. -- 208 с.

19. Фінансова звітність АКІБ «Укрсиббанк» за 2003, 2004, 2007 роки.

20. Структура активів, пасивів та зобов'язань комерційних банків України станом на 01.01.2001 року // Вісник НБУ. - 2001. - №3. - с.8-19

21. Структура активів, пасивів та зобов'язань комерційних банків України станом на 01.01.2005 року // Вісник НБУ. - 2005. - №3. - с.48-69

22. Структура активів, пасивів та зобов'язань комерційних банків України станом на 01.01.2008 року // Вісник НБУ. - 2008. - №3. - с.46-67

23. Структура активів, пасивів та зобов'язань комерційних банків України станом на 01.01.2009 року // Вісник НБУ. - 2009. - №3. - с.50-71

24. Основні показники діяльності банків України на 1 січня 2009 року // Офіційний сайт НБУ. - www.bank.gov.ua

25. Бюлетень Національного банку України. - 2008. - №3

26. Бюлетень Національного банку України. - 2009. - №3

27. Примостка Л.О. // Банківські ризик: теорія і практика // Монографія. -- К.: КНЕУ, 2008. -- 456 с.

28. Фінансова енциклопедія / [О.П. Орлюк, Л.К. Воронова, І.Б. Заверуха та ін.]; за заг. ред. О.П. Орлюк; Академія правових наук України. - К.: Юрінком Інтер, 2008. - 471 с.

29. Банковские риски: учеб. пособие / [Л.Н. Красавина, О.И. Лаврушин, И. Д. Мамонова и др.]; под ред. О.И. Лаврушина, Н.И. Валенцевой; Финансовая академия при правительстве Российской Федерации, Центр фундаментальных и прикладных исследований. - 2-е изд., стереотип. - М.: КНОРУС, 2008. - 232 с.

30. Алексєєв А.А. Модель оптимізації активно-пасивних операцій комерційного банку // Фінанси України. - 2000. - №8. - с. 123-130.

31. Ковалев, Валерий Викторович. Финансовый менеджмент: теория и практика / В. В. Ковалев. - 2-е изд., перераб. и доп. - М.: Проспект, 2008. - 1010 с.

32. Диба, Михайло Іванович. Тимчасова адміністрація та ліквідація банків: навч. посібник / М.І. Диба, К. Є. Раєвський, М.І. Зубок; М-во освіти і науки України, Держ. вищ. навч. заклад "Київський нац. екон. ун-т ім. В. Гетьмана". - К.: КНЕУ, 2008. - 192 с.

33. Скібіцький, Олександр Миколайович. Антикризовий менеджмент: навч. посібник / О.М. Скібіцький; М-во освіти і науки України, Нац. авіаційний ун-т. - К.: Центр учбової літератури, 2009. - 567 с.

34. Івасів, Ігор Богданович. Управління вартістю банку: монографія / І. Б. Івасів; М-во освіти і науки України, Держ. вищ. навч. заклад "Київський нац. екон. ун-т ім. В. Гетьмана". - К.: КНЕУ, 2008. - 288 с.

35. Система банківського менеджменту: навч. посібник / [О. С. Любунь та ін.]. - 2-ге вид., переробл. і доповн. - К.: Кондор, 2007. - 356 с.

36. Сало І.В. Фінансовий менеджмент банку: навчальний посібник /І.В. Сало, О.А. Криклій. - Суми: Університетська книга, 2007. - 314 с.

37. Комплексне управління активами і пасивами комерційного банку в умовах ринкової трансформації економіки 2004 года.

38. Автореф. дис. канд. екон. наук: 08.04.01 / Т.В. Корнієнко; Нац. банк України, Укр. акад. банк. справи. -- Суми, 2004. -- 20 с.

39. Постанова НБУ Про затвердження Положення про порядок формування та використання резерву для відшкодування можливих втрат за кредитними операціями банків: від 6 липня 2000 р. №279.

40. Постанова НБУ Про затвердження Положення про регулювання Національним банком України ліквідності банків України шляхом рефінансування, депозитних та інших операцій: від 24.12.2003 р. №584.

41. Указ Президента України Про заходи щодо зміцнення банківської системи України та підвищення її ролі у процесах економічних перетворень: від 14 липня 2000 р. №891.

42. Вожжов А. Депозити до запитання у формуванні стабільної і керованої ресурсної бази банків // Вісник НБУ. - 2007. - №11. - с. 5-7.

43. Вожжов А. Капітал комерційних банків як складова ресурсів банківської системи: Капітал банку // Банківська справа. - 2005. - №4. - с. 83-95.

44. Довгань Ж.М. Оптимізація ресурсної бази комерційного банку // Фінанси України. - 2007. - №6. - с. 128-135.

45. Клименко Т.В. Банківська система України і напрями її розвитку // Фінанси України. - 2007. - №4. - с. 104-111.

46. Корнієнко Т. Стратегічне управління активами та пасивами комерційного банку в умовах перехідної економіки // Вісник НБУ. - 2006. - №10. - с. 14-17.

47. Патрикац Л. Актуальні проблеми та перспективи розвитку фінансово-кредитної системи України // Вісник НБУ. - 2007. - №1. - с. 46-49.

48. Основні показники діяльності банків на 01 лютого 2009 р. // Вісник НБУ. - 2009. - №3. - с. 48.

49. Пшик Б. Модель управління активами і пасивами банку // Фінанси України. - 2006. - №5. - с. 115-119.

50. Романенко О. Управління активами та пасивами у процесі керівництва комерційним банком // Вісник НБУ. - 2000. - №8. - с. 26-28.

51. Шлапак О., Пушкарьов В., Карчева Г. Фінансовий стан, тенденції та проблеми функціонування і розвитку банків у 2007 р. // Вісник НБУ. - 2007. - №3. - с. 2-10.

52. Офіційний сайт банківський портал «uabanker.net». - www.uabanker.net

53. Офіційний сайт ділового тижневику «Контракти». - www.kontrakty.com.ua

54. Офіційний сайт журналу «Деньги. ua». - www.dengi.ua

55. Офіційний сайт журналу «Дзеркало тижня». - www.dt.ua

56. Офіційний сайт АКІБ «Укрсиббанк». - www.ukrsibbank.com.ua

57. Офіційний сайт порталу «Економічна правда». - www.epravda.com.ua

58. Офіційний сайт порталу про гроші «finance.ua». - www.finance.ua

59. Офіційний сайт порталу «Украинский банковский портал». -www.banker.ua

60. Офіційний сайт порталу «Tristar». - www.tristar.com.ua

ДОДАТОК А

Таблиця А.2.1

Зведений баланс АКІБ УкрСиббанку за 2006 - 2008 рр. (млн. грн.) [19-23]

ДОДАТОК Б

Таблиця Б.9.1

Зведений баланс АКІБ УкрСиббанку 1996, 2000, 2004, 2007, 2008 рр. (млн. грн.) [19-23]

Рис. Б. 1 Динаміка активів АКІБ УкрСиббанк протягом періоду, що аналізується (у відсотках) [19-23]