Стратегическое и тактическое планирование развития банка

- При покупке земельных участков в залог берется альтернативная недвижимость.

9) Займы для рефинансирования задолженности из других банков

«Займы для рефинансирования задолженности из других банков» - это займы, предназначенные для привлечения клиентов из других банков путем рефинансирования ссудной задолженности.

Преимущества:

- Льготная ставка вознаграждения в 1-ый год обслуживания

Условия кредитования:

Валюта займа: тенге, доллары США;

Срок займов: По инвестиционным займам до 7 лет, По займам на пополнение оборотных средств до 12 месяцев;

Ставка вознаграждения*: от 11% годовых (* ГЭСВ - от 11,7% годовых).

График погашения: Индивидуальный график погашения;

Обеспечение: Доля ликвидного обеспечения не менее 50%;

10) Займы с постфинансированием

«Займы с постфинансированием» - используются при наличии контрактов с зарубежными партнерами, под которые привлекаются более дешевые средства Иностранных банков.

Преимущества:

- низкая ставка вознаграждения за счет привлечения заемных ресурсов от Иностранного банка;

- рассмотрение возможности предоставления альтернативных кредитам продуктов (аккредитив).

Условия кредитования:

Сумма займа: В сумме, не превышающей сумму выданного аккредитива;

Валюта займа: тенге, доллары США, Евро;

Срок займа: Зависит от сроков, выставленных Инобанком;

График погашения: В соответствии с графиком погашения, установленным Иностранным банком;

Остальные условия финансирования: Условия аналогичны продуктам кредитования бизнес - клиентов.

11) Финансирование с плавающей ставкой вознаграждения

«Финансирование с плавающей ставкой вознаграждения» - займы оформляются по всем инструментам и продуктам кредитования бизнес-клиентов, периодичность пересмотра устанавливается в зависимости от инструмента и продукта кредитования.

Преимущества:

- Льготные ставки вознаграждения;

- Гибкие условия кредитования - индивидуальный график погашения и сроки кредитования.

Условия кредитования:

Сумма займа: Без ограничений;

Валюта займа: тенге, доллары США;

Срок займа: На инвестиционные цели: до 84 мес. На пополнение оборотных средств до 24 месяцев;

Цель займа: Займы на любые бизнес - цели (пополнение оборотных средств, инвестиции);

График погашения: Индивидуальный график погашения;

Дополнительные условия: Пересмотр ставки вознаграждения, не является изменением условий займов и не влечет за собой дополнительных расходов и затрат времени в подписании дополнительных соглашений.

12) Овердрафт

«Овердрафт» - это краткосрочный беззалоговый займ, для обеспечения текущей деятельности при возникновении у компании потребности в денежных средствах в случае их временной недостаточности или отсутствия на счете для завершения текущих расчетов.

Преимущества:

- Беззалоговое кредитование;

- Постоянный доступ к денежным средствам в течение 12 месяцев;

- Гибкие условия кредитования - индивидуальный график погашения и сроки кредитования;

- Тарифная сетка по процентным ставкам;

- Быстрое оформление кредита.

Условия кредитования:

Сумма займа: Сумма овердрафта составляет до 30 % от суммы среднемесячных кредитовых оборотов за последние 6 месяцев в АО «Банк ЦентрКредит»;

Валюта займа: тенге, доллары США, возможно мультивалютное финансирование;

Срок лимита и займов: Срок лимита до 12 мес. Срока овердрафта в рамках лимита от 1 до 90 дней;

Ставка вознаграждения*: тенге - от 16 % годовых, доллары США - от 9% годовых; (* ГЭСВ: тенге - от 20,3% годовых, доллары США - от 14,3% годовых).

Цель займа:

- Оплата расчетных документов за приобретаемые товарно-материальные ценности и услуги по основной деятельности компании;

- Перечисление налоговых и иных обязательных платежей компании;

- Проведение платежей по операционным и иным расходам компании и другие хозяйственные цели;

График погашения: Гибкий график погашения.

Бухгалтерский учет заемных операций

При выдаче банковского займа в тенге и иностранной валюте осуществляются следующие бухгалтерские записи:

в случае если сумма предоставленного банковского займа равна или меньше суммы банковского займа, подлежащей погашению:

на сумму фактически предоставленных денег:

Дебет	Кредит
1301 "Займы овердрафт по корреспондентским счетам других банков" 1302 "Краткосрочные займы, предоставленные другим банкам" 1303 "Займы овернайт, предоставленные другим банкам" 1304 "Долгосрочные займы, предоставленные другим банкам" 1321 "Займы овердрафт, предоставленные организациям, осуществляющим отдельные виды банковских операций" 1322 "Краткосрочные займы, предоставленные организациям, осуществляющим отдельные виды банковских операций" 1323 "Долгосрочные займы, предоставленные организациям, осуществляющим отдельные виды банковских операций" 1407 "Факторинг клиентам" 1411 "Краткосрочные займы, предоставленные клиентам" 1417 "Долгосрочные займы, предоставленные клиентам" 1429 "Прочие займы, предоставленные клиентам"	1001 "Наличность в кассе" 1051 "Корреспондентский счет в НБ РК" 1052 "Корреспондентские счета в других банках" 2203 "Текущие счета юридических лиц"

на сумму понесенных клиентом расходов в виде комиссионных расходов, связанных с получением банковского займа до момента получения банковского займа (на сумму скидки):

Дебет	Кредит
1001 "Наличность в кассе" 1051 "Корреспондентский счет в НБ РК" 1052 "Корреспондентские счета в других банках" 2203 "Текущие счета юридических лиц"	1312 "Дисконт по займам, предоставленным другим банкам" 1330 "Дисконт по займам, предоставленным организациям, осуществляющим отдельные виды банковских операций" 1434 "Дисконт по займам, предоставленным клиентам"

Договоры банковского займа отражаются на внебалансовом счете № 7339 "Разные ценности и документы" по условной стоимости 1 (один) тенге.

Если в качестве обеспечения обязательств заемщика принимается гарантия на сумму принятой гарантии осуществляется следующая бухгалтерская запись:

Дебет	Кредит
6075 "Возможные требования по принятым гарантиям"	6575 "Возможное уменьшение требований по принятым гарантиям"

При оплате клиентом начисленного вознаграждения по банковскому займу осуществляются следующие бухгалтерские записи:

при внесении денег в наличной форме:

Дебет	Кредит
1001 "Наличность в кассе"	2203 "Текущие счета юридических лиц"

5. Организация розничного кредитования в банке

С 2011 года кредитование физических лиц осуществляется в двух направлениях:

- розничный кредитные продукты;

- кредитные продукты для индивидуального предпринимательства.

Ссудный портфель по кредитованию физических лиц на 1 января 2014 года по количеству включает 96 776 кредитов, по сумме составил 328 276 млн. тенге, что составляет 35% в отраслевой структуре ссудного портфеля (Приложение Г). В сравнении с прошлым 2012 годом портфель увеличился на 8,3%.

За 2013 год было выдано 24 807 кредитов на общую сумму 116 845 млн. тенге, из них:

- по ипотечному кредитованию выдано 5 555 кредитов на сумму 36 352 млн. тенге;

- по потребительским займам выдано 14 002 кредитов на сумму 47 067 млн. тенге;

- по кредитованию индивидуального предпринимательства выдано 3 245 кредитов на сумму 27 565 млн. тенге;

- по кредитованию на приобретение автомобиля - 5 862 млн. тенге, рост в сравнении с 2012 годом составил 125%.

Рисунок 2. Динамика ссудного портфеля по кредитованию физических лиц (млн. тенге)

Кредиты для физических лиц от Банка ЦентрКредит это выгодные условия, минимальные проценты:

1) Ипотека «Стандарт»

Преимущества программы Ипотека «Стандарт»:

- Быстрое рассмотрение заявки (в течение 3-х дней);

- Возможность приобретения жилья в любом городе Казахстана.

Условия кредитования:

Валюта займа: тенге, доллары США;

Максимальная сумма ипотечного займа:

- на приобретение недвижимости до 70 % от рыночной стоимости залогового обеспечения;

- для всех клиентов (60 % при принятии в качестве обеспечения жилых домов).

Допускается снижение размера первоначального взноса до 15%, при наличии страховки АО «Казахстанского фонда гарантирования ипотечных кредитов».

Ставка вознаграждения фиксированная:

- с анализом платежеспособности от 12,5 до 14%;

- без анализа платежеспособности от 13 до 15%.

Первоначальный взнос: не менее 30 % от стоимости приобретаемой недвижимости по жилым объектам;

Срок кредита: до 20 лет;

Обеспечение: приобретаемая и имеющаяся недвижимость;

Досрочное погашение: неустойка в размере 1% в течение первых 6 месяцев. Далее без штрафных санкций.

Дополнительная информация:

Выдача кредита производится как с анализом, так и без анализа платежеспособности

Страховой тариф: страховой тариф Комплексное страхование от 0,6% от суммы кредита (включено страхование жизни и недвижимости); Страхование риска утраты права собственности от 0,1% от рыночной стоимости залогового имущества.

За рассмотрение заявки: 5 000 тенге;

За оформление кредита: 1% от суммы займа (мин. 5 000 тенге);

Оценка обеспечения: по тарифам Оценочной компании;

Годовая эффективная ставка вознаграждения: от 14,0 %.

2) Ипотека-Люкс

Преимущества программы:

- Минимальные процентные ставки, длительный срок кредитования;

- Быстрое рассмотрение заявки (в течение 3-х дней);

- Возможность приобретения жилья в любом городе Казахстана.

Условия кредитования:

Валюта займа: тенге, доллары США;

Максимальная сумма займа ипотечного займа на приобретение недвижимости:

- до 100 % от рыночной стоимости залогового обеспечения;

- для всех клиентов.

Ставка вознаграждения фиксированная:

- с анализом платежеспособности от 8,4 до 11,2%;

- без анализа платежеспособности от 9,0 до 10,5%.

Первоначальный взнос: не менее 20 % от стоимости приобретаемой недвижимости по жилым объектам;

Срок кредита: до 30 лет;

Обеспечение: приобретаемая и имеющаяся недвижимость + депозит (депозит формируется средствами первоначального взноса);

Досрочное погашение: штраф в размере 1% от суммы погашения первые 6 месяцев, последующие месяцы без штрафных санкций;

Дополнительная информация:

Выдача кредита производится как с анализом, так и без анализа платежеспособности

Страховой тариф:

- Страховой тариф Комплексное страхование от 0,6% от суммы кредита (включено страхование жизни и недвижимости);

- Страхование риска утраты права собственности от 0,1% от рыночной стоимости залогового имущества.

За рассмотрение заявки: 5 000 тенге;

За оформление кредита: 1% от суммы займа (мин. 5 000 тенге);

Оценка обеспечения: по тарифам Оценочной компании;

Годовая эффективная ставка вознаграждения: от 8,5 %.

3) Ипотечное кредитование совместно с АО «Казахстанская ипотечная компания»

Если у вас стабильный и подтверждаемый справкой доход, если вам хотелось бы получить ипотечный кредит до 20 лет, то программа Ипотечное кредитование совместно с АО «Казахстанская ипотечная компания» для Вас.

Условия кредитования по программе АО «КИК» (с плавающей ставкой):

Валюта займа: тенге;

Сумма займа: не более 85 % от рыночной стоимости жилья, в зависимости от доходов клиента;

Ставки вознаграждения: плавающая, зависит от уровня инфляции и СПРЭДа КИК;

Первоначальный взнос: от 15% либо дополнительный залог;

Срок кредита: до 20 лет;

Обеспечение: приобретаемая недвижимость;

Досрочное погашение: неустойка в размере 1% в течение первых 6 месяцев;

Дополнительная информация:

Возможна выдача кредита без первоначального взноса с принятием дополнительного обеспечения.

Дополнительное условие: выдача кредита производится с анализом платежеспособности;

Страховой тариф:

- Комплексное страхование от 0,6% от суммы кредита (включено страхование жизни и недвижимости);

- Страхование риска утраты права собственности от 0,1% от рыночной стоимости залогового имущества.

За рассмотрение заявки: 5 000 тенге;

За оформление кредита: 1% от суммы займа (минимальный размер 5 000 тенге);

Оценка обеспечения: по тарифам оценочной компании.

Перечень необходимых документов (Ипотечное кредитование совместно с АО «Казахстанская ипотечная компания») (копии и оригиналы на всех членов семьи):

- Удостоверение личности;

- Свидетельство о заключении брака (свидетельство о расторжении брака);

- Удостоверения личности либо свидетельства о рождении детей, проживающих совместно;

- Документ, подтверждающий место жительства (домовая книга, справка с адресного бюро, КСК или РОВД);

Для работников по найму (служащие):

- Копия трудовой книжки или индивидуальный трудовой договор, приказ либо выписка из приказа о приеме на работу, заверенные отделом кадров с места работы живой печатью;

- Справка с места работы о заработной плате (не менее чем за последние 6 месяцев).

Для физических лиц, осуществляющих предпринимательскую деятельность на основании патента или упрощенной декларации:

- Копию свидетельства о государственной регистрации индивидуального предпринимателя;

- Выписка из лицевого счета о состоянии расчетов с бюджетом по исполнению налоговых обязательств;

- Квитанции, подтверждающие факт исполнения налогового обязательства по уплате налогов и других обязательных платежей в бюджет;

- Упрощенная декларация субъекта малого бизнеса.

По приобретаемой недвижимости:

- Удостоверение личности;

- Копии правоустанавливающих документов (план и договор купли-продажи, оценка земли ГОРКОМЗЕМ, план границ земельного участка) оформленные на имя продавца, в двух экземплярах;

- Копии квитанций об уплате коммунальных (за последний месяц) и налоговых платежей (уплата налога на землю и имущество за последний год) по приобретаемой недвижимости;

- На ремонт недвижимости (под залог недвижимости):

- Смета на ремонт;

- График проводимых ремонтных работ;

- Правоустанавливающие документы (план и договор купли-продажи);

4) Строительство индивидуального жилья

Благодаря кредиту «Строительство индивидуального жилья» вы можете:

- оформить кредитную линию (займ) на строительство жилья с «нулевого цикла», так и на завершение строительства частично построенного жилья;

- при кредитовании на строительство с «нулевого цикла» в обеспечение принимается - жилая или коммерческая недвижимость.

Условия кредитования «Строительство индивидуального жилья»

Валюта займа: тенге, долл. США;

Срок кредитной линии (займа): до 20 лет в тенге и в долл. США;

Максимальная сумма кредитной линии (займа): до 70 % от рыночной стоимости залогового обеспечения;

Ставка вознаграждения фиксированная:

- с анализом платежеспособности от 14%;

- без анализа платежеспособности от 15%.

Обеспечение: Недвижимость, находящаяся в собственности заемщика или третьего лица (вещного поручителя);

Досрочное погашение: неустойка в размере 1% в течение первых 6 месяцев. Далее без штрафных санкций.

Дополнительное условие:

Выдача кредита производится с анализом платежеспособности.

Дополнительная информация:

За рассмотрение кредита: 5 000 тенге;

За оформление кредита: 1% от суммы займа (мин. 5 000 тенге);

Страховой тариф:

- страхование имущества 0,3% от суммы займа;

- страхование от несчастного случая 0,3% от суммы займа.

Оценка обеспечения: по тарифам Оценочной компании;

Годовая эффективная ставка вознаграждения: от 15,3 %.

5) Кредитование на покупку автомобиля (как коммерческого, так и для личного пользования)

Банк предлагает кредиты на приобретение автомобиля, как на общем рынке, так и на особых привлекательных условиях в автосалонах-партнерах Банка.

Программа автокредитования является универсальной и рассчитана, как на людей со стабильным уровнем дохода, так и для людей, не имеющих возможность подтвердить свои доходы.

Условия кредитования:

Валюта займа: тенге, доллар США, евро, рубль;

Сумма займа: максимальная сумма займа не более от 60 до 100% от рыночной стоимости залога, в зависимости от характеристик залога.

Ставка вознаграждения в тенге:

- С финансовым анализом - от 14,5% до 16% годовых;

- Без финансового анализа - 18%;

Ставка вознаграждения в долларах США:

- С финансовым анализом - от 13,5% до 15% годовых;

- Без финансового анализа - 17%;

Ставка вознаграждения в евро/рубль:

- С подтверждением дохода - от 12,5 % до 14% годовых;

- Без подтверждения дохода - 16% годовых;

Первоначальный взнос: от 30% от стоимости автомобиля;

Срок кредита: до 5 лет (при предоставлении в залог недвижимости, срок кредитования - до 10 лет);

Без подтверждения доходов: Займы на приобретение автомобильного транспорта по суммам, не превышающим 7 500 000 тенге или 30 000 долларов США (в зависимости от региона Казахстана), могут быть выданы без подтверждения дохода в следующих случаях:

- под залог недвижимости не более 50 % от рыночной стоимости залогового обеспечения;

- под залог автомобильного транспорта не более 50 % от рыночной стоимости залогового обеспечения (до 2 250 000 тенге или 15 000 долларов США);

- первоначальный взнос клиента в обязательном порядке вносится на его текущий счёт, расчётный счёт автосалона;

Обеспечение: приобретаемый автомобиль и/или недвижимость;

Досрочное погашение: неустойка в размере 1% в течение первых 6 месяцев. Далее без штрафных санкций.

Дополнительное условие: выдача кредита производится как с анализом, так и без анализа платежеспособности.

Дополнительная информация

Страховой тариф: Страхование от угона и ущерба от 3 % в год от рыночной стоимости автомобиля;

За рассмотрение заявки: 0 тенге;

За оформление кредита: 2 % от суммы займа (мин. 5 000 тенге);

Оценка обеспечения: по тарифам Оценочной компании;

Годовая эффективная ставка вознаграждения: от 14,3 %.

Перечень необходимых документов

- Копия удостоверения личности;

- Копия трудовой книжки, заверенные отделом кадров;

- Справка с места работы о заработной плате (не менее чем за 12 последних месяцев);

- По физическим лицам, осуществляющим предпринимательскую деятельность без образования юридического лица - Свидетельство о регистрации ЧП, либо патенты и разрешения на предпринимательскую деятельность, декларации о доходах и другие документы, подтверждающие наличие постоянных денежных доходов (не менее чем за 12 последних месяцев);

- Правоустанавливающие документы на залоговое имущество.

Льготы

- Предусмотрены льготы клиентам с положительной кредитной историей;

- вкладчикам НПФ «Капитал» (в случае, если клиент является вкладчиком не менее 6 месяцев);

- клиентам, получающим заработную плату через АО «Банк Центр Кредит».

6) Кредитование на покупку нового автомобиля в автосалоне

Данная программа является универсальной и рассчитана, как на людей со стабильным уровнем дохода, так и для людей, не имеющих возможность подтвердить свои доходы.

Ставка вознаграждения является одной из минимальных - 13 % годовых, что фактически составляет 7,3 % в год.

Условия кредитования:

Валюта займа: тенге, доллар США, евро, рубль;

Сумма займа: не более 85 % от рыночной стоимости автомобиля, в зависимости от доходов клиента;

Ставки вознаграждения: в евро/рубль - 11% годовых, в долларах США - 12%, в тенге- 13 % годовых;

Первоначальный взнос: не менее 15% от рыночной стоимости автомобиля;

Срок кредита:

- до 1 года, с возможностью пролонгации и погашения ОД в конце срока;

- до 5 лет - при принятии в залог автомобиля.

Обеспечение: приобретаемый автомобиль (недвижимость, депозит, прочее ликвидное обеспечение);

Досрочное погашение: без штрафных санкций;

Дополнительная информация:

Возможна выдача кредита без первоначального взноса при наличии у заемщика ликвидных активов (недвижимость, депозит, прочее ликвидное обеспечение) и гаранта с ликвидными активами.

Страховой тариф: страхование от угона и ущерба от 2% в год от рыночной стоимости автомобиля;

За оформление кредита: 2% от суммы займа (минимально 5 000 тенге);

Оценка обеспечения : отсутствует

Годовая эффективная ставка вознаграждения: от 12,6 %.

Перечень необходимых документов

- копия удостоверения личности;

- копия трудовой книжки, заверенные отделом кадров;

- справка с места работы о заработной плате (не менее чем за 12 последних месяцев);

- по физическим лицам, осуществляющим предпринимательскую деятельность без образования юридического лица - Свидетельство о регистрации ЧП, либо патенты и разрешения на предпринимательскую деятельность, декларации о доходах и другие документы, подтверждающие наличие постоянных денежных доходов (не менее чем за 12 последних месяцев);

- правоустанавливающие документы на залоговое имущество.

7) Кредит «Простой»

Жизнь полна форс-мажора. Простой кредит (на неотложные нужды) предоставляются заемщику для личного потребления. Данный вид кредитования рассчитан на те случаи жизни, когда деньги нужны срочно и нет времени их искать. Вы предоставляете ликвидный залог - банк предоставляет кредит.

Условия кредитования

Валюта займа: тенге, доллар США, евро, рубль;

Сумма займа: не более 70 % от рыночной стоимости обеспечения;

Ставка вознаграждения в тенге:

- С подтверждением дохода - от 14,5% до 15,7% годовых;

- Без подтверждения дохода- от 18% до 19% годовых;

Ставка вознаграждения в долларах США:

- С подтверждением дохода - от 13,5% до 15% годовых;

- Без подтверждения дохода- от 17% до 18% годовых;

Ставка вознаграждения в евро/рубль :

- С подтверждением дохода - от 12,5 % до 14% годовых;

- Без подтверждения дохода- от 16% до 17% годовых;

Срок кредита: до 10 лет;

Обеспечение: недвижимое имущество, как самого заёмщика, так и иного лица;

Досрочное погашение: неустойка в размере 1% в течение первых 6 месяцев. Далее без штрафных санкций.

Дополнительная информация:

Выдача кредита производится как с анализом, так и без анализа платежеспособности

Страховой тариф: страхование имущества 0,3% от суммы займа; страхование от несчастного случая 0,3% от суммы займа (по желанию клиента);

За рассмотрение заявки: 5 000 тенге;

За оформление кредита: 1% от суммы займа (мин. 5 000 тенге);

Оценка обеспечения: по тарифам Оценочной компании;

Годовая эффективная ставка вознаграждения: от 13,4 %

Для оформления кредита заемщик должен предоставить следующий пакет документов:

- копия удостоверения личности;

- подлинники правоустанавливающих документов на обеспечение по займу;

- по залогу жилья, в случаях, если того требует внутренняя политика Банка и действующее законодательство Республики Казахстан: нотариально заверенное согласие всех совершеннолетних членов семьи и других совладельцев (а по несовершеннолетним - согласие органов опеки и попечительства) на предоставление залога и его внесудебную реализацию.

8) Простой плюс (Экстренный плюс)

Условия кредитования

Валюта займа: тенге, доллар США, евро, рубль;

Сумма займа: в зависимости от вида залога и региона Казахстана;

Ставка вознаграждения в тенге:

- С подтверждением дохода - от 14,5% годовых;

- Без подтверждения дохода- от 18% годовых;

Ставка вознаграждения в долларах США:

- С подтверждением дохода - от 13,5% годовых;

- Без подтверждения дохода- от 17% годовых;

Ставка вознаграждения в евро/рубль :

- С подтверждением дохода - от 12,5 % годовых;

- Без подтверждения дохода- от 16% годовых;

Максимальный срок кредита: до 3 лет;

Обеспечение: недвижимое имущество или автомобиль;

Досрочное погашение: неустойка в размере 1% в течение первых 6 месяцев. Далее без штрафных санкций;

Дополнительная информация:

Выдача кредита производится как с анализом, так и без анализа платежеспособности.

За рассмотрение заявки: 5 000 тенге;

За оформление кредита: 1 % от суммы займа (мин. 5 000 тенге);

Оценка обеспечения: по тарифам Оценочной компании;

Годовая эффективная ставка вознаграждения: от 13,4 %;

Для оформления кредита заемщик должен предоставить следующий пакет документов:

- копия удостоверения личности;

- подлинники правоустанавливающих документов на обеспечение по займу;

- по залогу жилья, в случаях, если того требует внутренняя политика Банка и действующее законодательство Республики Казахстан: нотариально заверенное согласие всех совершеннолетних членов семьи и других совладельцев (а по несовершеннолетним - согласие органов опеки и попечительства) на предоставление залога и его внесудебную реализацию.

9) Простой Экспресс (экстренный плюс 2)

Условия кредитования:

Валюта займа: тенге, доллар США, евро, рубль;

Цели: займы выдаются на любые потребительские цели;

Сумма займа: не более 40% от рыночной стоимости обеспечения;

Ставка вознаграждения в тенге:

- Без подтверждения дохода- от 18% до 19% годовых;

Ставка вознаграждения в долларах США:

- Без подтверждения дохода- от 17% до 18% годовых;

Ставка вознаграждения в евро/рубль:

- С подтверждением дохода - от 16 % до 17% годовых;

Срок кредита: до 10 лет;

Обеспечение: недвижимое имущество, как самого заёмщика, так и иного лица, находящегося в черте города со сроком эксплуатации не более 40 (сорока) лет на момент подачи заявки;

Досрочное погашение: неустойка в размере 1% в течение первых 6 месяцев. Далее без штрафных санкций.

Дополнительная информация:

Выдача кредита производится без анализа платежеспособности.

За рассмотрение заявки: 5 000 тенге;

За оформление кредита: 1 % от суммы займа (мин. 5 000 тенге);

Оценка обеспечения : по тарифам Оценочной компании;

Годовая эффективная ставка вознаграждения - от 17,0 %.

Для оформления кредита заемщик должен предоставить следующий пакет документов:

- копия удостоверения личности;

- подлинники правоустанавливающих документов на обеспечение по займу;

- по залогу жилья, в случаях, если того требует внутренняя политика Банка и действующее законодательство Республики Казахстан: нотариально заверенное согласие всех совершеннолетних членов семьи и других совладельцев (а по несовершеннолетним - согласие органов опеки и попечительства) на предоставление залога и его внесудебную реализацию.

10) Лимит розничного кредитования

У вас имеется уникальная возможность открыть Лимит розничного кредитования. Данный вид кредитования рассчитан на те случаи жизни, когда деньги нужны срочно и нет времени их искать. Вы можете в любой момент оформить кредит внутри лимита кредитования, на любые случаи жизни. Кредитный лимит является возобновляемым, т.е при погашении займов внутри лимита, вы можете добрать высвободившуюся сумму.

Быстрое рассмотрение заявки (в течении 3-х рабочих дней)

Условия кредитования:

Валюта займа: тенге, доллар США, евро, рубль;

Сумма займа: не более 70 % от рыночной стоимости обеспечения;

Ставка вознаграждения в тенге:

- С подтверждением дохода - от 14,5% до 15,7% годовых;

- Без подтверждения дохода- от 18% до19% годовых;

Ставка вознаграждения в долларах США:

- С подтверждением дохода - от 13,5% до 15% годовых;

- Без подтверждения дохода- от 17% до 18% годовых;

Ставка вознаграждения в евро/рубль :

- С подтверждением дохода - от 12,5% до 14% годовых;

- Без подтверждения дохода- от 16%до 17% годовых;

Срок лимита: до 10 лет;

Срок займа: до 10 лет;

Обеспечение: недвижимое имущество, как самого заёмщика, так и иного лица.

Досрочное погашение: неустойка в размере 1% в течение первых 6 месяцев. Далее без штрафных санкций.

Дополнительная информация:

Выдача кредита производится как с анализом, так и без анализа платежеспособности.

Страховой тариф: страхование имущества 0,3% от суммы займа; страхование от несчастного случая 0,3% от суммы займа (по желанию клиента).

За рассмотрение заявки: 5 000 тенге;

За оформление кредита: 1 % от суммы займа (мин. 5 000 тенге);

Оценка обеспечения: по тарифам Оценочной компании;

Годовая эффективная ставка вознаграждения: от 13,4 %.

11) Кредитование под залог депозита

Преимущества:

- минимальный пакет документов

- быстрое рассмотрение и оформление

- низкая процентная ставка

Условия кредитования:

Валюта займа: тенге, доллар США, евро, рубль;

Сумма займа: сумма депозита минус вознаграждение за 1 месяца по кредиту.

Ставки вознаграждения в тенге:

Ставка по депозиту:

+ 3,5 % для депозитов со ставкой вознаграждения 0% годовых;

+ 5,0 % для депозитов с ежемесячной капитализацией процентов;

+ 4,5 % для депозитов без капитализации.

Ставки вознаграждения в долларах США, в евро/рубль:

Ставка по депозиту:

+ 2,0 % для депозитов со ставкой вознаграждения 0% годовых;

+ 2,5 % для депозитов с ежемесячной капитализацией процентов;

+ 2,0 % для депозитов без капитализации.

Первоначальный взнос: нет;

Срок кредита: в зависимости от срока депозита и должен быть на 3 календарных дня меньше срока депозита.

За оформление кредита: комиссии не взимаются;

Обеспечение: депозит;

Досрочное погашение: без штрафных санкций.

Дополнительная информация:

Займы под залог депозита (доллар США, евро): только для кредитования действующих вкладчиков, являющихся депозиторами Банка по состоянию на 01.12.2012 г.

Годовая эффективная ставка вознаграждения: от 2,0 %;

Порядок предоставления займов:

Клиенту необходимо предоставить для рассмотрения кредитной заявки следующие документы: копию удостоверения личности (паспорта);

Залогодателю (Владельцу депозита) необходимо предоставить для оформления Договора залога, следующие документы:

а) если залогодателем выступает физическое лицо: согласие супруга/супруги на залог денежных средств размещённых на депозите;

б) если - юридическое лицо: решение правомочного органа управления юридического лица о предоставлении в залог депозита.

12) Корпоративное кредитование

Для тех, кто работаете в хорошей компании, которая думает о своих сотрудниках, если компания готова сотрудничать с Банком, банк предлагает программу кредитования сотрудников компаний-партнёров на льготных условиях.

Суть «Корпоративного кредитования» заключается в том, что сотрудники любой из компаний, являющейся клиентом банка в любое время могут получить кредит под её гарантию, без различных хлопот и проблем. Преимущества данного проекта состоят в том, что компании самостоятельно отбирают кандидатов на получение средств, а также определяют возможную сумму кредита.

Воспользуйтесь данной услугой банка, и Вы увидите ошеломляющий результат. Это уникальный шанс выйти на международный уровень, и доказать, что Ваша компания гарант стабильности, и ваши сотрудники находятся под надёжной защитой.

Условия кредитования:

Валюта займа: тенге, доллар США, евро, рубль;

Сумма займа: максимальный размер займа на одного сотрудника не должен превышать 10 % суммы лимита кредитования на Компанию - Гаранта. При этом размер платежа по кредиту не должен превышать 50% от доходов Заемщика;

Ставки вознаграждения: в евро/рубль - 18% годовых, в долл США - 19%, в тенге- 20 % годовых;

Первоначальный взнос: нет;

Срок кредита: до 3 лет;

Обеспечение: гарантия работодателя;

Досрочное погашение : без штрафных санкций;

Годовая эффективная ставка вознаграждения: от 21,9 %.

13) Кредит «Личные наличные»

Кредит «Личные наличные» - это потребительский займ, выдаваемый физическим лицам, без залогового обеспечения, без справки о зарплате и без указания цели кредитования.

Преимущества:

- минимальный пакет документов;

- быстрое рассмотрение и оформление (в течении 1-го дня).

Условия кредитования:

Валюта займа: тенге;

Сумма займа: до 1 000 000 тенге;

Ставка вознаграждения:

- физические лица: 25% KZT;

- участники зарплатных проектов или вкладчики НПФ Капитал: 23% KZT;

Срок кредита: до 36 месяцев;

За рассмотрение кредита: 5% (минимально 4500 тенге);

Досрочное погашение: в любой момент без штрафных санкций;

Годовая эффективная ставка вознаграждения: от 30,5 %.

Порядок предоставления займов

Клиенту необходимо предоставить для рассмотрения кредитной заявки следующие документы:

- копию удостоверения личности (паспорта);

- выписка с карточного модуля, по зарплатным проектам (оригинал, копия за последние шесть месяцев);

- документ, подтверждающий проживание по месту нахождения филиала (книга регистрации граждан/справка с адресного бюро).

14) Кредитный лимит по револьверной кредитной карточке

Беззалоговое кредитование.

Преимущества:

- минимальный пакет документов;

- быстрое рассмотрение и оформление.

Условия кредитования:

Валюта займа: тенге, доллар США;

Сумма займа: до 1 000 000 тенге;

Ставка вознаграждения: 23-28% в зависимости от вида пластика и статуса клиента;

Срок кредита: 36 месяцев;

За рассмотрение кредита: комиссии не взимаются;

Минимальный платеж: по выбору клиента - от 10%.

Клиенту необходимо предоставить для рассмотрения кредитной заявки следующие документы:

- копию удостоверения личности (паспорта);

- документ, подтверждающий проживание по месту нахождения филиала (книга регистрации граждан/справка с адресного бюро).

15) Кредитный лимит по дебетно-кредитной карточке

Беззалоговое кредитование.

Преимущества:

- минимальный пакет документов;

- быстрое рассмотрение и оформление.

Условия кредитования:

Валюта займа: тенге, доллар США, евро;

Сумма займа: до 1 000 000 тенге;

Ставка вознаграждения:

- Физические лица: от 20 до 24 % в зависимости от вида пластика и статуса клиента;

- Участники зарплатных проектов, вкладчики НПФ Капитал: от 19 до 23%;

- Вкладчики НПФ «Капитал» и участники зарплатного проекта (одновременно): минус 1% от ставки для участников зарплатного проекта;

- Овердрафт: 40% KZT, 30% USD;

- Под залог депозита: плюс 5% к ставке депозита;

Срок кредита: до 24 месяцев;

Дополнительные условия:

Возможно установление кредитного лимита под гарантию юридического лица или под залог депозита.

За рассмотрение кредита: комиссии не взимаются;

Порядок предоставления займов

Клиенту необходимо предоставить для рассмотрения кредитной заявки следующие документы:

- копию удостоверения личности (паспорта);

- документ, подтверждающий проживание по месту нахождения филиала (книга регистрации граждан/справка с адресного бюро.

16) Розничные кредиты с предоставлением в залог недвижимости

(Ипотека «Стандарт», Кредит «Простой», Кредит «Простой плюс», Лимит розничного кредитования)

Условия кредитования:

Валюта займа: тенге, доллары США, евро, рубль;

Цели: займы выдаются на любые потребительские цели;

Сумма займа: не более 50 % от рыночной стоимости обеспечения;

Ставка вознаграждения в тенге:

- Без подтверждения дохода- 12% годовых;

Ставка вознаграждения в долларах США:

- Без подтверждения дохода- 10% годовых;

Ставка вознаграждения в евро/рубль:

- Без подтверждения дохода- 9% годовых;

Особые условия: график погашение основного долга - в конце срока;

Срок кредита: до 1 года, с возможностью рефинансирования задолженности в Банке на рыночных условиях по выбранному продукту (Ипотека до 20 лет, на потребительские цели до 10 лет);

Обеспечение: недвижимое имущество, как самого заёмщика, так и иного лица;

Досрочное погашение: неустойка в размере 1% в течение первых 6 месяцев. Далее без штрафных санкций.

Дополнительная информация:

Выдача кредита производится без анализа платежеспособности.

За рассмотрение заявки: 5 000 тенге;

За оформление кредита: 1% от суммы займа (мин. 5 000 тенге);

Оценка обеспечения: по тарифам Оценочной компании;

Годовая эффективная ставка вознаграждения: от 10,5 %.

17) Рефинансирование

Это возможность получить кредит (ипотека, потребительский) в Банке ЦентрКредит с целью погашения ранее взятого кредита на более выгодных для Вас условиях или возможность собрать множество мелких кредитов в один большой. У Вас появится возможность за счет снижения процентной ставки уменьшить свои ежемесячные платежи, а также скорректировать срок, сумму и валюту кредита.

Условия кредитования:

Валюта займа: тенге, доллар США, евро, рубль

Сумма займа: не более 70 % от рыночной стоимости обеспечения (по ипотечным программам не более 80% )

Ставка вознаграждения в тенге, в долларах США, евро, рублях:

- Ипотека - от 14 % годовых;

- Потребительский кредит под залог - от 12,5% в евро/рубль; от 13,5% в долларах США; от 14,5% в тенге;

Срок займа: до 20 лет (в зависимости от программы кредитования);

Обеспечение: недвижимое имущество, как самого заёмщика, так и иного лица;

Досрочное погашение: неустойка в размере 1% в течение первых 6 месяцев. Далее без штрафных санкций;

Дополнительная информация

Выдача кредита производится как с анализом, так и без анализа платежеспособности.

Страховой тариф:

- страхование имущества 0,3% от суммы займа;

- страхование от несчастного случая 0,3% от суммы займа (по желанию клиента).

За рассмотрение заявки: 5 000 тенге;

За оформление кредита: 0 тенге;

Оценка обеспечения: по тарифам Оценочной компании;

Годовая эффективная ставка вознаграждения: от 15,4 %.

Для оформления кредита заемщик должен предоставить следующий пакет документов:

- копия удостоверения личности;

- подлинники правоустанавливающих документов на обеспечение по займу;

- по залогу жилья, в случаях, если того требует внутренняя политика Банка и действующее законодательство Республики Казахстан: нотариально заверенное согласие всех совершеннолетних членов семьи и других совладельцев (а по несовершеннолетним - согласие органов опеки и попечительства) на предоставление залога и его внесудебную реализацию

Бухгалтерский учет заемных операций

При выдаче банковского займа в тенге и иностранной валюте осуществляются следующие бухгалтерские записи:

в случае если сумма предоставленного банковского займа равна или меньше суммы банковского займа, подлежащей погашению:

на сумму фактически предоставленных денег:

Дебет	Кредит
1411 "Краткосрочные займы, предоставленные клиентам" 1417 "Долгосрочные займы, предоставленные клиентам" 1429 "Прочие займы, предоставленные клиентам"	1001 "Наличность в кассе" 1051 "Корреспондентский счет в НБ РК" 1052 "Корреспондентские счета в других банках" 2204 "Текущие счета физических лиц"

на сумму понесенных клиентом расходов в виде комиссионных расходов, связанных с получением банковского займа до момента получения банковского займа (на сумму скидки):

Дебет	Кредит
1001 "Наличность в кассе" 1051 "Корреспондентский счет в НБ РК" 1052 "Корреспондентские счета в других банках" 2204 "Текущие счета физических лиц"	1312 "Дисконт по займам, предоставленным другим банкам" 1330 "Дисконт по займам, предоставленным организациям, осуществляющим отдельные виды банковских операций" 1434 "Дисконт по займам, предоставленным клиентам"

Договоры банковского займа отражаются на внебалансовом счете № 7339 "Разные ценности и документы" по условной стоимости 1 (один) тенге.

Если в качестве обеспечения обязательств заемщика принимается гарантия на сумму принятой гарантии осуществляется следующая бухгалтерская запись:

Дебет	Кредит
6075 "Возможные требования по принятым гарантиям"	6575 "Возможное уменьшение требований по принятым гарантиям"

При оплате клиентом начисленного вознаграждения по банковскому займу осуществляются следующие бухгалтерские записи:

при внесении денег в наличной форме:

Дебет	Кредит
1001 "Наличность в кассе"	2204 "Текущие счета физических лиц"

6. Организация расчетно-платежного оборота в банке

банк депозитный риск кредитование

Для производства расчетных операций клиентам банка необходимо заключить договор банковского счета (Приложение Д). Есть различные виды договоров, заключаемые банками с клиентами. Отдельные виды договоров банковского счета отличаются в основном в зависимости от того, кому и для производства каких операции открывается счет.

Договоры расчетного счета заключаются с юридическими лицами и индивидуальными предпринимателями. Расчетные счета используются юридическими лицами и предпринимателями для зачисления выручки от реализации продукции (работ и услуг), учета своих доходов от внереализационных операций и иных операций, осуществления расчетов со своими контрагентами, бюджетами по налогам и приравненным к ним платежам, с рабочими и служащими по заработной плате и другим выплатам, включаемым в фонд потребления, с банками по полученным кредитам и процентов по ним, а также для платежей по решениям судов и других органов, имеющих право принимать решения о взыскании средств со счетов в бесспорном порядке.

Текущие счета открываются, как правило, для обеспечения деятельности филиалов и представительств юридических лиц.

Режим текущего счета филиала определяется при его открытии юридическим лицом, исходя из выполняемых филиалом задач.

Текущий счет представительства также открывается по ходатайству юридического лица, которое и определяет его режим. С текущего счета представительства осуществляются расходы и выплаты, связанные с выполнением функций представительства и обязательствами перед бюджетами и внебюджетными фондами, а также расходы по содержанию аппарата представительства, включая выдачу средств на заработную плату и другие выплаты, включаемые в фонд потребления.

Таким образом, при открытии счетов филиалам и представительствам стороной в договоре банковского счета выступает юридическое лицо, которое предоставляет права распоряжения текущим счетом конкретным должностным лицам филиалов и представительств. Круг выполняемых по таким счетам операций, как правило, ограничен.

Бюджетный счет открывается предприятиям, учреждениям и организациям, финансируемым за счет бюджетов всех уровней для учета расходования бюджетных средств. Средства с таких счетов расходуются строго по целевому назначению.

Корреспондентские счета и корреспондентские субсчета открываются банками друг у друга для производства расчетов по поручению банка-корреспондента. В соглашениях о корреспондентских отношениях определяются: круг коммерческих организации, которым зачисляются и которые будут зачислять платежи на корреспондентский счет; круг операций, совершаемых по корреспондентскому счету; условия платежей (вид акцепта); контрольные функции банков; порядок обмена информацией по совершаемым операциям и другие вопросы.

Договор банковского счета на практике оформляется, как правило, двумя способами: путем составления и подписания договора в виде единого документа; без такого документа.

Отсутствие договора банковского счета в виде единого документа, подписанного сторонами, не означает отсутствия договорных отношений. Подача клиентом заявления об открытии счета является офертой (предложением заключить договор), а разрешительная надпись руководителя банка - акцептом (согласием заключить договор).

Для открытия счета клиент - юридическое лицо представляет в банк: а) заявление на открытие счета; б) учредительные документы и свидетельство о государственной регистрации юридического лица; в) карточку с образцами подписей руководителя и главного бухгалтера клиента и оттиска его печати.

Последний документ должен удостоверить права лиц, имеющих право распоряжаться денежными средствами, находящимися на счете. Поскольку банковская практика создала новые средства идентификации таких лиц, договором может быть предусмотрено использование электронных средств платежа и других аналогов собственноручной подписи, кодов, паролей и прочих носителей информации, подтверждающих, что распоряжение дано уполномоченным на то лицом. Иногда возникает необходимость предоставить право списывать денежные средства со счета клиента по требованию третьего лица. В частности, это необходимо при исполнении клиентом-должником своего обязательства перед его кредитором (третьим лицом для банка). Банк обязан принять и исполнить подобное поручение клиента при условии, что клиент предоставил данные, позволяющие банку идентифицировать такое третье лицо в момент предъявления им требования о платеже.

Кроме того, законодательством установлены иные документы, наличие которых обязательно для открытия юридическому лицу счета. К ним относятся документы, свидетельствующие о постановке клиента на учет в качестве налогоплательщика, плательщика взносов в Фонд социального страхования Республики Казахстан.

Для открытия счета индивидуальным предпринимателям предоставляются: а) заявление на открытие счета, подписанное предпринимателем; б) документ о государственной регистрации предпринимателя; в) карточка с образцом подписи предпринимателя, заверенная нотариально.

Расторжение договора банковского счета регулируется как общими правилами о расторжении договора (глава 401 ГК), так и специальными - статья 752 ГК.

Безналичные расчеты проводятся на основании расчетных документов установленной формы и с соблюдением соответствующего документооборота. В зависимости от вида расчетных документов, способа платежа и организации документооборота в банке, у плательщиков и получателей средств различают следующие основные формы безналичных расчетов: расчеты платежными поручениями, аккредитивную форму расчетов, расчеты чеками, расчеты платежными требованиями-поручениями, зачет взаимных требований.

Формы расчетов между плательщиком и получателем средств определяются договором (соглашением, отдельными договоренностями).

Расчеты платежными поручениями (Приложение Е) - это самая распространенная в настоящее время форма безналичных расчетов. Платежное поручение представляет собой поручение предприятия обслуживающему банку о перечислении определенной суммы со своего счета. Эта форма расчетов имеет тенденцию более широко использоваться в условиях рыночной экономики.

Расчеты платежными поручениями используются для совершения широкого спектра платежей: с их помощью рассчитываются с поставщиками и подрядчиками в случае предоплаты, органами пенсионного и страхового фондов, с работниками при переводе заработной платы на их счета в другие банки, при налоговых и иных платежах, при уплате банку комиссионных и т. д.

Платежные поручения действительны в течение десяти дней со дня их выписки, день выписки при этом в расчет не берется, и принимаются от плательщика к исполнению только при наличии средств на счете, если иное, получение ссуды для совершения платежа, не оговорено между банком и владельцем счета.

По договоренности сторон платежи поручениями могут быть срочными, досрочными и отсроченными. Срочный платеж совершается при авансовых платежах, т.е. до отгрузки товара; после отгрузки товара, т.е. путем прямого акцепта товара; либо при частичных платежах при крупных сделках. Досрочный и отсроченный платежи возможны в рамках договорных отношений без ущерба для финансового положения сторон.

В целях гарантии платежа поставщик может внести в условия сделки акцепт платежного поручения. Поручение акцептуется банком путем депонирования суммы поручения на отдельном балансовом счете. На акцептованном поручении делается соответствующая отметка, подтверждающая депонирование средств для оплаты. Акцептованные платежные поручения принимаются к исполнению только в полной сумме. Получение с них сдачи наличными или обмен на наличные не допускается. Сфера расчетов платежными поручениями, акцептованными банком, в настоящее время ограничена оплатой почтовых, телефонных и телеграфных услуг, разовых операций по перевозке грузов и пассажиров. К недостаткам данной разновидности расчетов платежными поручениями относят значительное усложнение и удлинение документооборота и отвлечение средств из хозяйственного оборота клиента.

Расчеты в порядке плановых платежей. В современной экономической литературе существуют различные подходы к трактовке расчетов в порядке плановых платежей. Нередко их рассматривают как разновидность расчетов платежными поручениями, поскольку именно этот документ является основным видом платежного документа, используемого в расчетах плановыми платежами. Однако это отнюдь не означает, что при расчетах плановыми платежами не могут использоваться иные расчетные документы.

При равномерных и постоянных поставках между поставщиками и покупателями расчеты между ними могут осуществляться в порядке плановых платежей на основании договоров, соглашений с использованием в расчетах платежных поручений.

Поставщик по условиям договора берет на себя обязательство отгружать продукцию покупателю в установленных размерах и в определенные сроки исходя из согласованного графика поставок. Покупатель обязуется в сроки, определенные договором, производить плановые платежи исходя из периодичности платежей и планового объема поставок.

При переходе на расчеты плановыми платежами стороны сделки направляют в обслуживающие их банки копии соглашений с реквизитами контрагента сделки, с указанием длительности расчетных периодов, сроков перечисления платежей, указаниями счетов, с которых будут производиться платежи и на которые будут зачисляться средства, сроки выверки и порядок завершения расчетов.

На каждый плановый платеж выписывается и передается банку отдельный документ - платежное поручение.

Ежемесячно проверяется правильность осуществления платежей, их соответствие стоимости фактически отгруженной продукции или оказанных услуг. Один из участников сделки, определенный договором, контролирует расчетные отношения. Перерасчеты производятся в зависимости от результатов уточнения расчетов, отдельным платежным поручением или зачислением разницы в счет будущих платежей. Плановые платежи сводят к минимуму разрыв во времени между отгрузкой продукции и поступлением денежных средств за нее, упрощают технику расчетов, дают возможность сторонам более четко регулировать свой денежный оборот. Обязательным условием успешного применения данной формы расчетов являются стабильное финансовое состояние и высокая теснота связей между участниками сделки, что достаточно проблематично в современный период перехода к рынку.

Сфера применения аккредитивной формы расчетов недостаточно широка, ее удельный вес в структуре форм безналичных расчетов относительно невелик, но стабилен как в условиях административно-командной экономики, так и рыночной. Сущность аккредитивной формы расчетов состоит в том, что плательщик поручает обслуживающему его банку произвести за счет средств, предварительно депонированных на счете, либо под гарантию банка оплату товарно-материальных ценностей по месту нахождения получателя средств на условиях, предусмотренных плательщиком в заявлении на открытие аккредитива.

Аккредитив представляет собой условное денежное обязательство банка, выдаваемое им по поручению клиента в пользу его контрагента по договору, по которому банк, открывший аккредитив, может произвести поставщику платеж или предоставить полномочия другому банку производить такие платежи при условии предоставления им документов, предусмотренных в аккредитиве, и при выполнении других условий аккредитива.

Если банк, выставивший аккредитив, по поручению плательщика переводит средства в другой банк - банк поставщика, то для осуществления платежа при выполнении всех условий, предусмотренных в аккредитиве, в банке поставщика открывается отдельный балансовый счет «Аккредитивы».

В настоящее время на территории Республики Казахстан функционируют две национальные платежные системы:

- Межбанковская система переводов денег (МСПД);

- Система межбанковского клиринга (СМК).

Кассовые операции банков. Отношения банков с клиентами осуществляются на договорной основе. Порядок урегулирования претензий по выявленным недостачам, излишкам, неплатежным и поддельным денежным знакам определяется договором, условия которого должны соответствовать действующим нормативным правовым актам Республики Казахстан и Национального Банка.

Для организации кассовой работы, выполнения функций по кассовому обслуживанию клиентов и обработке наличных денег в банках создаются следующие подразделения: приходные, расходные, приходно-расходные кассы, кассы пересчета, вечерние кассы и другие.

Для осуществления кассового обслуживания своих клиентов банки в зданиях, принадлежащих или арендуемых ими, создают кассовые узлы. Кассовый узел должен быть спроектирован и устроен в соответствии с требованиями нормативных правовых актов Национального Банка. В соответствии с действующим банковским законодательством банки вправе открывать расчетно-кассовые отделы вне места нахождения банка для совершения кассовых и иных банковских операций, перечень которых определяется отдельным нормативным правовым актом Национального Банка.