Совершенствование методики оценки кредитоспособности заемщика коммерческого банка

Понятие банка и банковской деятельности. Методика оценки финансового состояния банка. Краткая характеристика деятельности ОТП Банка. Совершенствование стандарта оценки кредитоспособности организаций, предприятий малого бизнеса и индивидуальных заемщиков.

Рубрика Банковское, биржевое дело и страхование
Вид дипломная работа
Язык русский
Дата добавления 22.09.2015
Размер файла 739,7 K

Отправить свою хорошую работу в базу знаний просто. Используйте форму, расположенную ниже

Студенты, аспиранты, молодые ученые, использующие базу знаний в своей учебе и работе, будут вам очень благодарны.

Статья баланса

Значение, тыс. руб.

Готовая продукция

2211

Расходы будущих периодов

58

Внеоборотные активы (итог 1-го раздела)

12299

Денежные средства

223

Краткосрочные финансовые вложения

1399

Краткосрочная дебиторская задолженность

2134

Покупатели и заказчики

1139

Векселя к получению

0

Задолженность дочерних обществ

0

Оборотные активы

6666

Капитал и резервы (итог 3-го раздела)

12378

Кредиторская задолженность

2800

Долгосрочные обязательства (итог 4-го раздела)

3087

Краткосрочные обязательства (итог 5-го раздела)

3500

Валюта баланса

18965

Выручка от продаж

103127

Себестоимость товаров

82618

Прибыль от продаж

5813

Используя приведенные данные, рассчитаем количественные критерии.

1.Коэффициент текущей платежеспособности (ликвидности) Ктл = (Текущие активы - Расходы будущих периодов) / Текущие пассивы = (6666 - 58) / 3500 = 1,888.

В соответствии с табл. 3.6 данное значение попадает в интервал М.

2.Коэффициент финансовой независимости Кфн = Собственные средства / Всего активов = 12 378 / 18 965 = 0,6527.

Полученное значение в соответствии с табл. 3.7 попадает в интервал H.

3.Коэффициент обеспеченности запасов собственным оборотным капиталом Кобзок = (Величина собственного капитала - Величина внеоборотных активов) / Запасы = (12 378 - 12 299) / 6666 = 0,01185.

Полученное значение в соответствии с табл. 3.8 попадает в интервал L.

4.Коэффициент промежуточного покрытия Кп = (Денежные средства + Краткосрочные финансовые вложения + Краткосрочная дебиторская задолженность) / Краткосрочные обязательства = (223 + 1399 + 2134) / 6666 = 0,56.

В соответствии с табл. 3.9 полученное значение попадает в интервал L.

5.Период оборачиваемости дебиторской задолженности

Кобдз = (Дебиторская задолженность * 360 дней) / Выручка от продаж = (2134) * 360 / 103 127 = 7,45.

В соответствии с табл. 3.10 полученное значение попадает в интервал НМ.

6.Период оборачиваемости кредиторской задолженности

Кобкрз = (Кредиторская задолженность * 360 дней) / Выручка от реализации = (2800) * 360 / 103 127 = 9,77.

Полученное значение в соответствии с табл. 3.11 попадает в интервал H.

7.Период оборачиваемости остатков готовой продукции и товаров Кобгп = (Готовая продукция * 360 дней) / Полная себестоимость продаж = 2211 * 360 / 82 618 = 9,63.

Полученное значение в соответствии с табл. 3.12 попадает в интервал М.

8.Коэффициент соотношения заемных и собственных средств Кссзс = Заемные средства / Собственные средства = 6587 / 12 378 = 0,53.

В соответствии с табл. 3.13 полученное значение попадает в интервал H.

9.Коэффициент рентабельности продукции Крп = Прибыль от реализации продукции / Выручка от продаж = 5813 // 10 3127 = 0,05637.

Полученное значение в соответствии с табл. 3.14 попадает в интервал L.

Далее произведем построение правил нечеткого логического вывода (где А1 ... А„- набор рейтингов для оценки кредитоспособности) и полученную их совокупность представим в табл. 3.16.

Таблица 3.16 Совокупность параметров для оценки кредитоспособности заемщика

Показатель оценки кредитоспособности малого предприятия

Рейтинг

Значение рейтинга (Аф, бал.

Динамика развития отрасли

НМ

0,75

Перспективы развития отрасли

НМ

0,75

Потребность рынка отрасли в подобного рода продукции (работах, услугах)

НМ

0,75

Динамика развития экономики региона

М

0,5

Перспективы развития экономики региона

LM

0,25

Потребность рынка региона в подобного рода продукции (работах, услугах)

М

0,5

Кредитная история предприятия

L

0

Оценка профессионального уровня кадрового состава

0,25

Оценка морально-психологического состояния на предприятии

LM

0,25

Срок пребывания предприятия на рынке отрасли

L

0

Экономическая политика предприятия

М

0,5

Техническая оснащенность предприятия

L

0

Кадровая политика предприятия

LM

0,25

Коэффициент текущей ликвидности

М

0,5

Коэффициент финансовой независимости (автономии)

H

1

Коэффициент обеспеченности запасов собственным оборотным капиталом

L

0

Коэффициент промежуточного покрытия

L

0

Период оборачиваемости дебиторской задолженности

НМ

0,75

Период оборачиваемости кредиторской задолженности

H

1

Период оборачиваемости готовой продукции

М

0,5

Коэффициент соотношения заемных и собственных средств

LM

0,25

Коэффициент рентабельности продаж

L

0

Мощность полученных нечетких множеств оценим с помощью уравнения (10): А* = 8,75. Совокупная рассчитанная мощность соответствует оценке рейтинга кредитоспособности "средняя" (М) (максимальное значение мощности показателей в данном диапазоне - 11 баллов).

Итак, использование предлагаемой методики экспертной оценки заемщика (предприятия малого бизнеса) с помощью математического аппарата теории нечетких множеств позволяет:

- облегчить процесс принятий решения, поскольку в расчет могут быть взяты возможные сценарии развития событий;

- минимизировать риски банка при кредитовании предприятий и нейтрализовать факторы, негативно влияющие на процесс принятия решения по выдаче банками кредитов (недостаточная достоверность информации, ошибки и неточности в предоставленной финансовой отчетности и т.д.);

- осуществлять оценку кредитоспособности предприятий как динамический процесс в течение всего срока кредитования, что дает возможность коммерческому банку организовать мониторинг состояния заемщика, а также предусмотреть периоды наступления кредитного риска;

- изменять набор финансовых показателей для оценки состояния предприятия в зависимости от предпочтений кредитного эксперта, специфики деятельности предприятия или в соответствии с предоставленной заемщиком входящей информацией, в качестве которой может быть использована как стандартная финансовая отчетность, так и данные упрощенной системы налогообложения;

- создать единую автоматизированную расчетную базу данных по показателям оценки динамики развития по отраслям и региону в целом, что позволит банкам избежать повторного расчета качественных показателей при оценке кредитоспособности того или иного малого предприятия.

3.3 Совершенствование методики оценки кредитоспособности индивидуальных заемщиков

Следует отметить, что понимание целесообразности и актуальности использования более совершенных методик возникает чаще всего у тех банков, кредитование физических лиц в которых реализовано в качестве массовой услуги. Именно к этой категории и относится ОТП Банк.

Если же банк планирует разворачивать масштабную программу, то для того чтобы преуспеть на рынке в условиях постоянного ужесточения конкуренции и, как следствие, сокращения доходности, необходимо искать пути сокращения операционных расходов и минимизации рисков.

Обязательным условием здесь будет правильное построение механизма, который будет осуществлять эту деятельность. Образно говоря, нужно создать своеобразный конвейер, состоящий из определенного количества сотрудников, взаимодействующих с заемщиками и между собой по определенным четко обозначенным правилам и алгоритмам. В число таких алгоритмов входят методики анализа заявок и принятия решений о выдаче кредита. Используемую ОТП банком технологию оценки заемщиков физических лиц предлагается модернизировать следующим образом (рис.3.3).

Рис. 3.3 Модернизированная схема проведения оценки заемщика - физического лица ОТП Банком

Система должна состоять из двух аналитических блоков: блока анализа данных и блока принятия решений.

В блоке анализа системы осуществляется анализ данных о заемщиках банка, о выданных кредитах и истории их погашения. Блок анализа необходимо дополнить следующими запросами:

1)получаемые доходы (используя базу банных Пенсионного фонда РФ);

2)имеющаяся недвижимость, земельные участки, их площадь и месторасположение (используя базу данных Бюро технической инвентаризации и департамента Юстиции);

3)наличие автотранспорта, его возраст (база данных ГБДД);

4)подтверждение данных о регистрации (несмотря на предъявление паспорта, т. к. данные о регистрации могут быть фальшивыми - база данных ПВС);

5) привлечение данных специализированных кредитных бюро (необходимость которых в банковском ритейле очевидна) о наличии срочных и погашенных кредитов в других банках.

Подобные запросы должны осуществляться на договорной основе, в режиме реального времени, в максимально быстрые сроки.

Конечно, на первых порах функционирования модернизированной системы проверки данных затраты банка на проведение такой операции увеличатся. Но по мере налаживания системы обмена информацией и снижения кредитного риска банк будет получать ощутимую отдачу.

В процессе анализа данных о заемщиках и кредитах применяются различные математические методы, которые выявляют в них факторы и их комбинации, влияющие на кредитоспособность заемщиков, и силу их влияния. Обнаруженные зависимости составляют основу для принятия решений в соответствующем блоке.

Блок принятия решений используется непосредственно для получения заключения системы автоматизированного банковского ритейла о кредитоспособности заемщика, о возможности выдачи ему кредита, о максимально допустимом размере кредита. С данным блоком работает сотрудник банка, который либо вводит в него анкету нового заемщика, либо получает ее из торговой точки, где банк осуществляет программу потребительского кредитования.

Предлагаемые подходы совершенствования организации процесса кредитования индивидуальных заемщиков на этапе оценки их кредитоспособности позволят унифицировать процедуру, на этой основе ускорить и удешевить ее, получить более точный и обоснованный результат, что в итоге снизит риски кредитования, обеспечит необходимую стабильность работы банка и заданный уровень доходности.

ВЫВОДЫ

В современных условиях финансового кризиса от методов оценки кредитоспособности предприятий зависит не только стабильность того или иного банка, но и стабильность экономической ситуации в стране.

При формировании методики, на наш взгляд, должны быть учтены все "подводные камни" клиента предвидеть возможное изменение ситуации, предусмотреть достаточный запас прочности кредитного договора, чтобы при наихудшем стечении обстоятельств банк имел возможность вернуть сумму кредита и проценты по нему.

Это вызывает необходимость рассмотрения проблемы критериев оценки кредитоспособности при формировании методики ее оценки, чем и обусловлена актуальность темы данной работы.

В разные периоды времени понятие "кредитоспособность" трактовалось по-разному.

В экономической литературе дореволюционного периода основой кредитной сделки являлись честность и порядочность заемщика. Эти два понятия связывали с фактором управления делами, компетентностью, умением руководителей хозяйств предвидеть изменение экономической конъюнктуры, своевременно перестраивать производство и т. д. Тем не менее большинство экономистов того времени при рассмотрении вопроса о выдаче кредита во главу угла ставили возможность получения заемщиком дохода, связывая возможность кредитования конкретного хозяйства в том числе с его высшей целесообразностью, устойчивостью и доходностью.

На современном этапе также есть определенные расхождения в трактовке понятия "кредитоспособность". Так, в работах В.А. Челнокова кредитоспособность банковского заемщика трактуется, как "его способность мобилизовать необходимую сумму денежных средств для погашения долгов, включая задолженность по предоставленным ссудам". Иного мнения придерживаются ряд других экономистов, которые в качестве кредитоспособности рассматривают возможность предприятия погасить лишь ссудную задолженность. Так, профессор А.И. Ольшаный считает, что "платежеспособность предприятия - это его возможность и способность своевременно погасить все виды обязательств и задолженности, в то же время кредитоспособность характеризуется лишь возможностью предприятия погасить кредитную задолженность".

Существует и такое мнение, что "под кредитоспособностью банковских клиентов следует понимать такое финансово-хозяйственное состояние предприятия или организации, которое дает уверенность в эффективном использовании заемных средств, способности и готовности заемщика вернуть кредит в соответствии с условиями договора". Данная точка зрения позволяет выделить в понятии кредитоспособности не только способность, но и готовность заемщика возвратить ссуду, так как возможны случаи преднамеренного ее невозврата.

Таким образом, можно сделать вывод: кредитоспособность - это способность предприятия погасить свою задолженность по кредитам (сумму основного долга и проценты), а также его готовность это сделать.

Исследование проводилось на базе ОТП Банка. За последние пять лет финансовое положение кредитной организации - эмитента было стабильным. Наблюдался рост по всем основным показателям финансово-экономической деятельности кредитной организации - эмитента, особенно рост объемных показателей, связанный с присоединением других кредитных организаций и активной региональной стратегией Банка.

В данный момент кредитоспособность заемщика В ОТП Банке оценивается по методике Сбербанка России.

Как показывает практика данная методика не всегда отражает истинное положение дел заемщика. Об этом говорит тенденция роста просроченной задолженности по кредитам. По приблизительным оценкам данный показатель составляет около 18%. Более точные показатели являются коммерческой тайной банка и не подлежат оглашению.

Как уже упоминалось, в настоящее время не существует единой стандартизированной системы оценки кредитоспособности предприятий. Это обусловлено рядом причин:

- различная степень доверия к количественным и качественным способам оценки факторов кредитоспособности;

- многообразие факторов, оказывающих влияние на уровень кредитоспособности, которое приводит к тому, что банки уделяют им различное внимание при присвоении кредитного рейтинга;

- результат оценки кредитоспособности заемщика, принимающий различные формы, -некоторые банки останавливаются на простом расчете финансовых коэффициентов, другие присваивают кредитные рейтинги и рассчитывают уровень кредитного риска.

Разработка ОТП Банком стандарта оценки кредитоспособности предприятия позволит минимизировать свои риски при принятии решения о выдаче кредита и увеличить скорость принятия данного решения.

Решение таких проблем, как выбор оптимального количества финансовых коэффициентов для оценки кредитоспособности предприятий и определение их границ является основой для разработки стандарта оценки кредитоспособности в ОТП Банке, т. е. для разработки минимальных требований, которым должен соответствовать предприятие-заемщик для получения кредита.

В качестве одной из мер совершенствования методики оценки кредитоспособности заемщиков была разработана методика оценки кредитоспособности заемщиков - малых предприятий.

Оценка кредитоспособности малых предприятий на основе предлагаемого подхода подтвердила правильность предварительной оценки, осуществленной кредитным экспертом коммерческого банка (диапазон рейтинга: "средняя - высокая кредитоспособность"). В ОТП Банке данный методический подход рекомендуется внедрить при создании автоматизированной системы оценки кредитоспособности малых предприятий, что позволило бы снизить объем просроченной задолженности на 15 % и повысить уровень прибыли от кредитования на 10 %.

Использование предлагаемой методики экспертной оценки заемщика (предприятия малого бизнеса) позволяет:

- облегчить процесс принятий решения, поскольку в расчет могут быть взяты возможные сценарии развития событий;

- минимизировать риски банка при кредитовании предприятий и нейтрализовать факторы, негативно влияющие на процесс принятия решения по выдаче банками кредитов (недостаточная достоверность информации, ошибки и неточности в предоставленной финансовой отчетности и т.д.);

- осуществлять оценку кредитоспособности предприятий как динамический процесс в течение всего срока кредитования, что дает возможность коммерческому банку организовать мониторинг состояния заемщика, а также предусмотреть периоды наступления кредитного риска;

- изменять набор финансовых показателей для оценки состояния предприятия в зависимости от предпочтений кредитного эксперта, специфики деятельности предприятия или в соответствии с предоставленной заемщиком входящей информацией, в качестве которой может быть использована как стандартная финансовая отчетность, так и данные упрощенной системы налогообложения;

- создать единую автоматизированную расчетную базу данных по показателям оценки динамики развития по отраслям и региону в целом, что позволит банкам избежать повторного расчета качественных показателей при оценке кредитоспособности того или иного малого предприятия.

В условиях мирового финансового кризиса коммерческие банки значительно сократили объемы кредитования предприятий малого бизнеса в связи с неопределенностью ситуации на рынке и высокими кредитными рисками.

Предлагаемый в данной работе подход может быть использован в качестве основы для создания автоматизированных средств поддержки принятия решений при кредитования предприятий малого бизнеса в региональных коммерческих банках, где квалификация специалистов не позволяет объективно учитывать специфику деятельности того или иного предприятия.

Автоматизация процесса оценки кредитоспособности приведет к снижению кредитных рисков, рисков ошибок в оценках экспертов, снизит влияние ошибок финансовой отчетности и недостоверности предоставленной информации, а также позволит ускорить оценку кредитоспособности заемщика за счет увеличения скорости процесса принятия решения и возможности замены показателей в зависимости от специфики деятельности малого предприятия.

Также были предложены пути совершенствования методики оценки кредитоспособности индивидуальных заемщиков.

Предлагаемые подходы совершенствования организации процесса кредитования индивидуальных заемщиков на этапе оценки их кредитоспособности позволят унифицировать процедуру, на этой основе ускорить и удешевить ее, получить более точный и обоснованный результат, что в итоге снизит риски кредитования, обеспечит необходимую стабильность работы банка и заданный уровень доходности.

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ

1. Конституция Российской Федерации - М.- 1993 г.

2. Гражданский кодекс Российской Федерации. - М.: "Проспект", 2006. - 416с.

3. Федеральный закон РФ от 19 июля 2001 г. №82-ФЗ "О внесении изменений и дополнений в Федеральный закон "О банках и банковской деятельности". Консультант Плюс.

4. Федеральный закон РФ "О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации".- 23.12.2003 г.-№177-ФЗ (ред. от 13.03.2007 г. №34-ФЗ). Консультант Плюс.

5. Федеральный закон РФ "О выплатах Банка России по вкладам физических лиц признанных банкротами банков, не участвующих в системе обязательного страхования вкладов физических лиц в банках РФ".- 29.07.2004 г.- №96-ФЗ (ред. от 13.03.2007 г. №34-ФЗ). Консультант Плюс.

6. О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации: Федеральный закон от 23.12.2003 г. № 177-ФЗ (ред. 27.07.2006 г.) // Собрание законодательства. 2003. № 52. Ст. 5029.

7. Указ Президента РФ "Об очередном этапе предварительной компенсации вкладов отдельных категорий граждан РФ в Сберегательном Банке РФ, обесценившихся в 1992-1995 годах".-2.12.1997 г.-№1269

8. Закон Российской Федерации от 9 октября 2001 г. "О валютном регулировании и валютном контроле" // Ведомости Съезда на депутатов и Верховного Совета РСФСР. 2001. № 45. Статья 2542.

9. Приказ ФНС "Об утверждении форм уведомления об открытии (закрытии) счетов (вкладов) и о наличии счетов в банках за пределами территории РФ.-10.08.2006 г.- №САЭ- 3- 09/518.-//Минюст РФ от 6.09.2006 г.

10. Порядок расчета страховых взносов, утвержденный Решением Совета директоров Государственной корпорации "Агентство по страхованию вкладов от 03.02.2004 г. (протокол № 3) // Вестник Банка России. 2004. № 16.

11. Указание Банка России от 16.01.2004 г. № 1379-У "Об оценке финансовой устойчивости банка в целях признания ее достаточной для участия в системе страхования вкладов" // Вестник Банка России. 2004. № 5. 27 янв. (с учетом изменений, изложенных в СПС "Гарант").

12. Инструкция Банка России от 16.01.2004 г. № 110-И "Об обязательных нормативах банков" // Вестник Банка России. 2004. № 11. 11 февр. (с учетом изменений, изложенных в СПС "Гарант").

13. Вишневский А.А. Банковское право Великобритании.- М.:Статус, 2010. - 253с.

14. Герасимова Е. Б. Комплексный анализ кредитоспособности заемщика // Финансы и кредит. 2010. № 4. С. 21-29.

15. Горелая Н. В. Оценка кредитоспособности заемщика в системе регулирования кредитных рисков // Управление корпоративными финансами. 2010. № 6. С. 29-41.

16. Жилкина А.Н. Управление финансами. Финансовый анализ предприятия. Учебник (гриф УМО)- М.: ИНФРА-М, 2009.

17. Ильясов С. М. Об оценке кредитоспособности банковского заемщика // Деньги и кредит. 2010. № 9. С. 28-34.

18. Ильясов С.М. О сущности и основных факторах устойчивости банковской системы //Деньги и кредит. 2006. № 3.

19. Ли В. О. Об оценке кредитоспособности заемщика (российский и зарубежный опыт) // Деньги и кредит. 2010. № 2. С. 50-54.

20. Луценко Е. В., Лебедев Е. А. Определение кредитоспособности физических лиц и риска их кредитования // Финансы и кредит. 2006. № 32. С. 75-83.

21. Мордвинцева Н.В. Развитие банковской деятельности: исторический очерк// Вестник Оренбургского государственного университета. 2008. № 9. С. 132-138.

22. Парусимова Н.И. Банковское дело: модель развития.- М.: Московская Академия предпринимательства, 2010. - 495 с.

23. Парусимова Н.И. Трансформация банковского продукта в разных типах экономических систем: Монография. - Оренбург: ИПК ГОУ ОГУ, 2008. - 389 с.

24. Попова Л. В., Маслова И. А., Пчеленок Н. В., Петрыкина М. М. Применение моделей прогнозирования банкротства на российских предприятиях // Экономический анализ: теория и практика. 2009. № 9. С. 22-30.

25. Прохно Ю. П., Баранов П. П., Лунева Ю. В. Теоретические и практические аспекты оценки предприятия-заемщика коммерческим банком // Деньги и кредит. 2009. № 7. С. 46-49.

26. Тосунян Г.А., Виклин А.Ю., Экмалян А.М. Банковское право в РФ. Общая часть. - М.: Юристъ,2009.- 193с.

27. Фетисов Г.Г. Устойчивость коммерческого банка и рейтинговые системы ее оценки. М., 2009.

28. Финансы и кредит. Уч. пособие/Колл. авт. под ред. А.М. Ковалевой. - М.: Финансы и статистика. 2006.

29. Финансы, денежное обращение и кредит. Учебник/ Колл.авт.под ред. Н.Ф. Самсонова. - М.: ИНФРА-М. 2003.

30. Финансы. Учебник/ Колл.авт.под ред. Н.Ф. Самсонова. - М.: ЮРАЙТ. 2009.

31. Шеремет А.Д., Сайфулин Р.С., Негашев Е.В. Методика финансового анализа предприятия. Научно-производственная фирма "ЮНИ-ГЛОБ", 1992, 1995.

ПРИЛОЖЕНИЕ 1

БУХГАЛТЕРСКИЙ БАЛАНС

(публикуемая форма)

на 1 октября 2010 года

Кредитной организации

Открытое акционерное общество "ОТП Банк"

ОАО "ОТП Банк"

Почтовый адрес: 125171, г.Москва, Ленинградское шоссе, д.16А, стр.1.

Код формы 0409806

Квартальная тыс. руб.

Номер п/п

Наименование статьи

Данные на отчетную дату

Данные на соответствующую отчетную дату прошлого года

1

2

3

4

I. АКТИВЫ

1

Денежные средства

2 516 614

2 696 331

2

Средства кредитных организаций в Центральном банке Российской Федерации

1 440 268

1 420 899

2.1

Обязательные резервы

451 818

307 004

3

Средства в кредитных организациях

149 994

389 639

4

Чистые вложения в ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток

221 638

1 430 518

5

Чистая ссудная задолженность

79 293 875

56 490 784

6

Чистые вложения в ценные бумаги и другие финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи

8 475 799

6 314 429

6.1

Инвестиции в дочерние и зависимые организации

12 549

12 552

7

Чистые вложения в ценные бумаги, удерживаемые до погашения

145 381

1 367 323

8

Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы

1 776 520

2 042 543

9

Прочие активы

3 898 383

5 851 329

10

Всего активов

97 918 472

78 003 795

II. ПАССИВЫ

11

Кредиты, депозиты и прочие средства Центрального банка Российской Федерации

0

65 000

12

Средства кредитных организаций

25 355 078

26 383 081

13

Средства клиентов, не являющихся кредитными организациями

53 951 009

37 745 349

13.1

Вклады физических лиц

34 284 436

25 079 117

14

Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток

0

0

15

Выпущенные долговые обязательства

3 124 340

1 190 125

16

Прочие обязательства

1 068 480

832 512

17

Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера, прочим возможным потерям и операциям с резидентами офшорных зон

150 723

61 719

18

Всего обязательств

83 649 630

66 277 786

III. ИСТОЧНИКИ СОБСТВЕННЫХ СРЕДСТВ

19

Средства акционеров (участников)

2 797 888

2 618 014

20

Собственные акции (доли), выкупленные у акционеров (участников)

0

0

21

Эмиссионный доход

2 143 992

2 143 992

22

Резервный фонд

708 566

708 566

23

Переоценка по справедливой стоимости ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи

1 485 098

1 229 516

24

Переоценка основных средств

722 332

876 500

25

Нераспределенная прибыль (непокрытые убытки) прошлых лет

4 389 030

3 825 862

26

Неиспользованная прибыль (убыток) за отчетный период

2 021 936

323 559

27

Всего источников собственных средств

14 268 842

11 726 009

IV. ВНЕБАЛАНСОВЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА

28

Безотзывные обязательства кредитной организации

51 003 876

39 528 509

29

Выданные кредитной организацией гарантии и поручительства

158 217

27 555

Президент ОАО "ОТП Банк"Коровин А.А.

Главный бухгалтер - заместитель исполнительного директора

Дивизиона финансов ОАО "ОТП Банк" Карпов Д.И.

Код территории по ОКАТО

Код кредитной организации (филиала)

по ОКПО

основной государственный регистрационный номер

регистрационный номер (/порядковый номер)

БИК

45277565000

29293885

1027739176563

2766

044525311

ОТЧЕТ О ПРИБЫЛЯХ И УБЫТКАХ

(публикуемая форма)

за 9 месяцев 2010 года

Кредитной организации

Открытое акционерное общество "ОТП Банк"

ОАО "ОТП Банк"

Почтовый адрес: 125171, г.Москва, Ленинградское шоссе, д.16А, стр.1.

Код формы 0409807

Квартальная

тыс. руб.

Номер п/п

Наименование статьи

Данные за отчетный период

Данные за соответствующий период прошлого года

1

2

3

4

1

Процентные доходы, всего, в том числе:

12 965 634

10 180 097

1.1

От размещения средств в кредитных организациях

509 248

104 542

1.2

От ссуд, предоставленных клиентам, не являющимся кредитными организациями

11 955 645

9 534 815

1.3

От оказания услуг по финансовой аренде (лизингу)

225

0

1.4

От вложений в ценные бумаги

500 516

540 740

2

Процентные расходы, всего, в том числе:

3 695 194

3 165 559

2.1

По привлеченным средствам кредитных организаций

888 574

1 401 332

2.2

По привлеченным средствам клиентов, не являющихся кредитными организациями

2 677 864

1 685 750

2.3

По выпущенным долговым обязательствам

128 756

78 477

3

Чистые процентные доходы (отрицательная процентная маржа)

9 270 440

7 014 538

4

Изменение резерва на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности, средствам, размещенным на корреспондентских счетах, а также начисленным процентным доходам, всего, в том числе:

-3 425 171

-3 135 520

4.1

Изменение резерва на возможные потери по начисленным процентным доходам

-276 112

-433 501

5

Чистые процентные доходы (отрицательная процентная маржа) после создания резерва на возможные потери

5 845 269

3 879 018

6

Чистые доходы от операций с ценными бумагами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прибыль или убыток

7 887

71 816

7

Чистые доходы от операций с ценными бумагами, имеющимися в наличии для продажи

26 465

161 841

8

Чистые доходы от операций с ценными бумагами, удерживаемыми до погашения

0

0

9

Чистые доходы от операций с иностранной валютой

115 698

282 943

10

Чистые доходы от переоценки иностранной валюты

251 288

-52 659

11

Доходы от участия в капитале других юридических лиц

58

50

12

Комиссионные доходы

1 526 435

963 521

13

Комиссионные расходы

590 135

400 802

14

Изменение резерва на возможные потери по ценным бумагам, имеющимся в наличии для продажи

61 609

-469

15

Изменение резерва на возможные потери по ценным бумагам, удерживаемым до погашения

7 490

-54 738

16

Изменение резерва по прочим потерям

-62 025

8 568

17

Прочие операционные доходы

50 796

66 809

18

Чистые доходы (расходы)

7 240 835

4 925 898

19

Операционные расходы

4 829 107

4 276 226

20

Прибыль (убыток) до налогообложения

2 411 728

649 672

21

Начисленные (уплаченные) налоги

389 792

326 113

22

Прибыль (убыток) после налогообложения

2 021 936

323 559

23

Выплаты из прибыли после налогообложения, всего, в том числе:

0

0

23.1

Распределение между акционерами (участниками) в виде дивидендов

0

0

23.2

Отчисления на формирование и пополнение резервного фонда

0

0

24

Неиспользованная прибыль (убыток) за отчетный период

2 021 936

323 559

Президент ОАО "ОТП Банк"Коровин А.А.

Главный бухгалтер - заместитель исполнительного директора

Дивизиона финансов ОАО "ОТП Банк" Карпов Д.И.

Код территории по ОКАТО

Код кредитной организации (филиала)

по ОКПО

основной государственный регистрационный номер

регистрационный номер (/порядковый номер)

БИК

45277565000

29293885

1027739176563

2766

044525311

ОТЧЕТ ОБ УРОВНЕ ДОСТАТОЧНОСТИ КАПИТАЛА, ВЕЛИЧИНЕ РЕЗЕРВОВ

НА ПОКРЫТИЕ СОМНИТЕЛЬНЫХ ССУД И ИНЫХ АКТИВОВ

(публикуемая форма)

по состоянию на 1 октября 2010 года

Кредитной организации

Открытое акционерное общество "ОТП Банк"

ОАО "ОТП Банк"

Почтовый адрес: 125171, г.Москва, Ленинградское шоссе, д.16А, стр.1.

Код формы 0409808

Квартальная

Номер п/п

Наименование показателя

Данные на начало отчетного года

Прирост (+)/

снижение (-)

за отчетный период

Данные на отчетную дату

1

2

3

4

5

1

Собственные средства (капитал) (тыс. руб.), всего, в том числе:

11 627 861

2 149 670

13 777 531

1.1

Уставный капитал кредитной организации, в том числе:

2 618 014

179 874

2 797 888

1.1.1

Номинальная стоимость зарегистрированных обыкновенных акций (долей)

2 618 014

179 874

2 797 888

1.1.2

Номинальная стоимость зарегистрированных привилегированных акций

0

0

0

1.2

Собственные акции (доли), выкупленные у акционеров (участников)

0

0

0

1.3

Эмиссионный доход

2 143 992

0

2 143 992

1.4

Резервный фонд кредитной организации

708 566

0

708 566

1.5

Финансовый результат деятельности, принимаемый в расчет собственных средств (капитала):

4 263 495

1 439 345

5 702 840

1.5.1

прошлых лет

3 839 608

567 275

4 406 883

1.5.2

отчетного года

423 887

X

1 295 957

1.6

Нематериальные активы

2 602

1 324

3 926

1.7

Субординированный кредит (займ, депозит, облигационный займ)

2 040 241

-253 095

1 787 146

1.8

Источники (часть источников) дополнительного капитала, для формирования которых инвесторами использованы ненадлежащие активы

0

0

0

2

Нормативное значение достаточности собственных средств (капитала), (процентов)

10.0

X

10.0

3

Фактическое значение достаточности собственных средств (капитала), (процентов)

13.3

X

16.7

4

Фактически сформированные резервы на возможные потери (тыс. руб.), всего, в том числе:

6 959 944

3 545 783

10 505 727

4.1

по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности

6 740 103

3 556 779

10 296 882

4.2

по иным активам, по которым существует риск понесения потерь, и прочим потерям

121 888

-63 766

58 122

4.3

по условным обязательствам кредитного характера, отраженным на внебалансовых счетах, и срочным сделкам

97 953

52 770

150 723

4.4

под операции с резидентами офшорных зон

0

0

0

Раздел "Справочно":

1. Формирование (доначисление) резерва на возможные потери по ссудам в отчетном периоде (тыс. руб.), всего 13 499 027, в том числе вследствие:

1.1. выдачи новых ссуд 1 118 776;

1.2. изменения качества ссуд 5 338 239;

1.3. изменения официального курса иностранной валюты по отношению к рублю, установленного Банком России 951 012;

1.4. иных причин 6 091 000;

2. Восстановление (уменьшение) резерва на возможные потери по ссудам в отчетном периоде (тыс. руб.), всего 10 069 399, в том числе вследствие:

2.1. списания безнадежных ссуд 1 138;

2.2. погашения ссуд 1 694 197;

2.3. изменения качества ссуд 1 645 083;

2.4. изменения официального курса иностранной валюты по отношению к рублю, установленного Банком России 895 260;

2.5. иных причин 5 833 721.

Президент ОАО "ОТП Банк"Коровин А.А.

Главный бухгалтер - заместитель исполнительного директора

Дивизиона финансов ОАО "ОТП Банк" Карпов Д.И.

Код территории по ОКАТО

Код кредитной организации (филиала)

по ОКПО

основной государственный регистрационный номер

регистрационный номер (/порядковый номер)

БИК

45277565000

29293885

1027739176563

2766

044525311

БУХГАЛТЕРСКИЙ БАЛАНС*

(публикуемая форма)

на 1 января 2010 года

Кредитной организации

Открытое акционерное общество "ОТП Банк"

ОАО "ОТП Банк"

Почтовый адрес: 125171, г.Москва, Ленинградское шоссе, д.16А, стр.1.

Код формы 0409806

Годовая

тыс. руб.

Номер п/п

Наименование статьи

Данные на отчетную дату

Данные на соответствующую отчетную дату прошлого года

1

2

3

4

I. АКТИВЫ

1

Денежные средства

3 907 827

3 071 731

2

Средства кредитных организаций в Центральном банке Российской Федерации

3 562 172

7 612 495

2.1

Обязательные резервы

354 935

49 975

3

Средства в кредитных организациях

466 503

4 171 877

4

Чистые вложения в ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток

589 938

320 143

5

Чистая ссудная задолженность

68 580 950

53 361 418

6

Чистые вложения в ценные бумаги и другие финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи

7 578 249

2 011 976

6.1

Инвестиции в дочерние и зависимые организации

12 549

12 552

7

Чистые вложения в ценные бумаги, удерживаемые до погашения

407 637

2 675 043

8

Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы

1 837 877

2 180 389

9

Прочие активы

3 256 100

4 081 787

10

Всего активов

90 187 253

79 486 859

II. ПАССИВЫ

11

Кредиты, депозиты и прочие средства Центрального банка Российской Федерации

0

9 081 565

12

Средства кредитных организаций

27 868 454

25 681 383

13

Средства клиентов (некредитных организаций)

46 984 238

33 080 682

13.1

Вклады физических лиц

28 945 921

19 010 817

14

Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток

0

0

15

Выпущенные долговые обязательства

2 657 371

1 352 052

16

Прочие обязательства

704 204

647 922

17

Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера, прочим возможным потерям и операциям с резидентами офшорных зон

97 953

83 076

18

Всего обязательств

78 312 220

69 926 680

III. ИСТОЧНИКИ СОБСТВЕННЫХ СРЕДСТВ

19

Средства акционеров (участников)

2 618 014

2 618 014

20

Собственные акции (доли), выкупленные у акционеров (участников)

0

0

21

Эмиссионный доход

2 143 992

2 143 992

22

Резервный фонд

708 566

708 566

23

Переоценка по справедливой стоимости ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи

1 435 659

-612 754

24

Переоценка основных средств

692 623

876 652

25

Нераспределенная прибыль (непокрытые убытки) прошлых лет

3 825 871

1 981 953

26

Неиспользованная прибыль (убыток) за отчетный период

450 308

1 843 756

27

Всего источников собственных средств

11 875 033

9 560 179

IV. ВНЕБАЛАНСОВЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА

28

Безотзывные обязательства кредитной организации

14 461 583

9 627 732

29

Выданные кредитной организацией гарантии и поручительства

65 826

506 018

* C полным комплектом Годового отчета ОАО "ОТП Банк" за 2009 год, включая Пояснительную записку, можно ознакомиться на официальном сайте Банка www.otpbank.ru

Президент ОАО "ОТП Банк"Коровин А.А.

Главный бухгалтер ОАО "ОТП Банк"Карпов Д.И.

10 марта 2010 года

Код территории по ОКАТО

Код кредитной организации (филиала)

по ОКПО

основной государственный регистрационный номер

регистрационный номер (/порядковый номер)

БИК

45277565000

29293885

1027739176563

2766

044525311

ОТЧЕТ О ПРИБЫЛЯХ И УБЫТКАХ*

(публикуемая форма)

за 2009 год

Кредитной организации

Открытое акционерное общество "ОТП Банк"

ОАО "ОТП Банк"

Почтовый адрес: 125171, г.Москва, Ленинградское шоссе, д.16А, стр.1.

Код формы 0409807

Годовая

тыс. руб.

Номер п/п

Наименование статьи

Данные за отчетный период

Данные за соответствующий период прошлого года

1

2

3

4

1

Процентные доходы, всего, в том числе:

13 952 163

11 818 260

1.1

От размещения средств в кредитных организациях

219 781

127 535

1.2

От ссуд, предоставленных клиентам (некредитным организациям)

13 031 999

11 144 950

1.3

От оказания услуг по финансовой аренде (лизингу)

0

0

1.4

От вложений в ценные бумаги

700 383

545 775

2

Процентные расходы, всего, в том числе:

4 314 935

2 730 184

2.1

По привлеченным средствам кредитных организаций

1 731 053

1 112 020

2.2

По привлеченным средствам клиентов (некредитных организаций)

2 471 389

1 555 562

2.3

По выпущенным долговым обязательствам

112 493

62 602

3

Чистые процентные доходы (отрицательная процентная маржа)

9 637 228

9 088 076

4

Изменение резерва на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности, средствам, размещенным на корреспондентских счетах, а также начисленным процентным доходам, всего, в том числе:

-3 953 469

-2 851 830

4.1

Изменение резерва на возможные потери по начисленным процентным доходам

-527 829

-354 429

5

Чистые процентные доходы (отрицательная процентная маржа) после создания резерва на возможные потери

5 683 759

6 236 246

6

Чистые доходы от операций с ценными бумагами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прибыль или убыток

85 419

-271 057

7

Чистые доходы от операций с ценными бумагами, имеющимися в наличии для продажи

170 284

-2 126

8

Чистые доходы от операций с ценными бумагами, удерживаемыми до погашения

0

0

9

Чистые доходы от операций с иностранной валютой

388 871

1 301 076

10

Чистые доходы от переоценки иностранной валюты

-18 536

-839 888

11

Доходы от участия в капитале других юридических лиц

526

45

12

Комиссионные доходы

1 391 448

2 161 704

13

Комиссионные расходы

594 634

476 676

14

Изменение резерва на возможные потери по ценным бумагам, имеющимся в наличии для продажи

-26 835

-3

15

Изменение резерва на возможные потери по ценным бумагам, удерживаемым до погашения

-45 085

0

16

Изменение резерва по прочим потерям

-28 753

81 089

17

Прочие операционные доходы

186 790

99 636

18

Чистые доходы (расходы)

7 193 254

8 290 046

19

Операционные расходы

5 961 663

5 775 413

20

Прибыль (убыток) до налогообложения

1 231 591

2 514 633

21

Начисленные (уплаченные) налоги

781 283

670 877

22

Прибыль (убыток) после налогообложения

450 308

1 843 756

23

Выплаты из прибыли после налогообложения, всего, в том числе:

0

0

23.1

Распределение между акционерами (участниками) в виде дивидендов

0

0

23.2

Отчисления на формирование и пополнение резервного фонда

0

0

24

Неиспользованная прибыль (убыток) за отчетный период

450 308

1 843 756

* C полным комплектом Годового отчета ОАО "ОТП Банк" за 2009 год, включая Пояснительную записку, можно ознакомиться на официальном сайте Банка www.otpbank.ru

Президент ОАО "ОТП Банк"

Коровин А.А.

Главный бухгалтер ОАО "ОТП Банк"Карпов Д.И.

10 марта 2010 года

Код территории по ОКАТО

Код кредитной организации (филиала)

по ОКПО

основной государственный регистрационный номер

регистрационный номер (/порядковый номер)

БИК

45277565000

29293885

1027739176563

2766

044525311

ОТЧЕТ ОБ УРОВНЕ ДОСТАТОЧНОСТИ КАПИТАЛА, ВЕЛИЧИНЕ РЕЗЕРВОВ

НА ПОКРЫТИЕ СОМНИТЕЛЬНЫХ ССУД И ИНЫХ АКТИВОВ*

(публикуемая форма)

по состоянию на 1 января 2010 года

Кредитной организации

Открытое акционерное общество "ОТП Банк"

ОАО "ОТП Банк"

Почтовый адрес: 125171, г.Москва, Ленинградское шоссе, д.16А, стр.1.

Код формы 0409808

Годовая

Номер п/п

Наименование показателя

Данные на начало отчетного периода

Прирост (+)/

снижение (-)

за отчетный период

Данные на соответствующую дату отчетного периода

1

2

3

4

5

1

Собственные средства (капитал) (тыс. руб.), всего, в том числе:

11 993 263

-365 402

11 627 861

1.1

Уставный капитал кредитной организации, в том числе:

2 618 014

0

2 618 014

1.1.1

Номинальная стоимость зарегистрированных обыкновенных акций (долей)

2 618 014

0

2 618 014

1.1.2

Номинальная стоимость зарегистрированных привилегированных акций

0

0

0

1.1.3

Незарегистрированная величина уставного капитала неакционерных кредитных организаций

0

0

0

1.2

Собственные акции (доли), выкупленные у акционеров (участников)

0

0

0

1.3

Эмиссионный доход

2 143 992

0

2 143 992

1.4

Резервный фонд кредитной организации

708 566

0

708 566

1.5

Нераспределенная прибыль (непокрытые убытки):

3 901 027

362 468

4 263 495

1.5.1

прошлых лет

1 981 953

1 857 655

3 839 608

1.5.2

отчетного года

1 919 074

-1 495 187

423 887

1.6

Нематериальные активы

3 075

-473

2 602

1.7

Субординированный кредит (заем, депозит, облигационный заем) по остаточной стоимости

2 095 854

-55 613

2 040 241

1.8

Источники (часть источников) капитала, для формирования которых инвесторами использованы ненадлежащие активы

0

0

0

2

Нормативное значение достаточности собственных средств (капитала) (процентов)

10.0

Х

10.0

3

Фактическое значение достаточности собственных средств (капитала) (процентов)

17.4

Х

13.3

4

Фактически сформированные резервы на возможные потери (тыс. руб.), всего, в том числе:

5 973 553

986 391

6 959 944

4.1

по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности

5 865 495

874 608

6 740 103

4.2

по иным активам, по которым существует риск понесения потерь, и прочим потерям

24 982

96 906

121 888

4.3

по условным обязательствам кредитного характера, отраженным на внебалансовых счетах, и срочным сделкам

83 076

14 877

97 953

4.4

под операции с резидентами офшорных зон

0

0

0

Раздел "Справочно":

1. Формирование (доначисление) резерва на возможные потери по ссудам в отчетном периоде (тыс. руб.), всего 16 332 909, в том числе вследствие:

1.1. выдачи новых ссуд 1 444 882;

1.2. изменения качества ссуд 6 672 733;

1.3. изменения официального курса иностранной валюты по отношению к рублю, установленного Банком России 558 529;

1.4. иных причин 7 656 765;

2. Восстановление (уменьшение) резерва на возможные потери по ссудам в отчетном периоде (тыс. руб.), всего 15 458 301, в том числе вследствие:

2.1. списания безнадежных ссуд 3 067 748;

2.2. погашения ссуд 1 590 862;

2.3. изменения качества ссуд 2 271 851;

2.4. изменения официального курса иностранной валюты по отношению к рублю, установленного Банком России 576 042;

2.5. иных причин 7 951 798.

* C полным комплектом Годового отчета ОАО "ОТП Банк" за 2009 год, включая Пояснительную записку, можно ознакомиться на официальном сайте Банка www.otpbank.ru

Президент ОАО "ОТП Банк"Коровин А.А.

Главный бухгалтер ОАО "ОТП Банк"Карпов Д.И.

10 марта 2010 года

Код территории по ОКАТО

Код кредитной организации (филиала)

по ОКПО

основной государственный регистрационный номер

регистрационный номер (/порядковый номер)

БИК

45277565000

29293885

1027739176563

2766

044525311

СВЕДЕНИЯ О СОСТАВЕ УЧАСТНИКОВ БАНКОВСКОЙ

(КОНСОЛИДИРОВАННОЙ) ГРУППЫ, УРОВНЕ ДОСТАТОЧНОСТИ

СОБСТВЕННЫХ СРЕДСТВ И ВЕЛИЧИНЕ СФОРМИРОВАННЫХ

РЕЗЕРВОВ НА ПОКРЫТИЕ СОМНИТЕЛЬНЫХ ССУД

И ИНЫХ АКТИВОВ*

на 1 января 2010 года

Головной кредитной организации

Открытое акционерное общество "ОТП Банк"

ОАО "ОТП Банк"

Почтовый адрес: 125171, г.Москва, Ленинградское шоссе, д.16А, стр.1.

Код формы 0409812

Годовая

Номер

п/п

Наименование статьи

Данные за отчетный период

Данные за соответствующий период прошлого года

1

2

3

4

1

Состав участников банковской (консолидированной) группы:

1.1

ОАО "ОТП Банк"

0.0

0.0

1.2

Общество с ограниченной ответственностью "ПСФ" (процент акций (долей))

100.0

100.0

1.3

Общество с ограниченной ответственностью "Гамаюн" (процент акций (долей))

100.0

100.0

1.4

Общество с ограниченной ответственностью "Промфин" (процент акций (долей))

99.2

99.2

1.5

Общество с ограниченной ответственностью "Инвестиционная компания "Промстройинвест" (процент акций (долей))

99.0

99.0

1.6

Общество с ограниченной ответственностью "Бизнес-Офис" (процент акций (долей))

100.0

100.0

Консолидированный бухгалтерский отчет, консолидированный отчет о прибылях и убытках не составлялись, обязательные нормативы на консолидированной основе не рассчитывались ввиду признания влияния участников группы несущественным.

* C полным комплектом Годового отчета ОАО "ОТП Банк" за 2009 год, включая Пояснительную записку, можно ознакомиться на официальном сайте Банка www.otpbank.ru

Президент ОАО "ОТП Банк"Коровин А.А.

Главный бухгалтер ОАО "ОТП Банк"Карпов Д.И.

10 марта 2010 года

Код территории по ОКАТО

Код кредитной организации (филиала)

по ОКПО

основной государственный регистрационный номер

регистрационный номер (/порядковый номер)

БИК

45277565000

29293885

1027739176563

2766

044525311

СВЕДЕНИЯ ОБ ОБЯЗАТЕЛЬНЫХ НОРМАТИВАX*

(публикуемая форма)

по состоянию на 1 января 2010 года

Кредитной организации

Открытое акционерное общество "ОТП Банк"

ОАО "ОТП Банк"

Почтовый адрес: 125171, г.Москва, Ленинградское шоссе, д.16А, стр.1.

Код формы 0409813

Годовая

Процент

Номер п/п

Наименование показателя

Нормативное значение

Фактическое значение

на отчетную дату

на предыдущую отчетную дату

1

2

3

4

5

1

Достаточность собственных средств (капитала) банка (H1)

>=10

13.3

17.4

2

Показатель мгновенной ликвидности банка (Н2)

>=15

68.9

88.8

3

Показатель текущей ликвидности банка (Н3)

>=50

155.3

94.9

4

Показатель долгосрочной ликвидности банка (Н4)

<=120

51.2

66.9

5

Показатель максимального размера риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков (Н6)

<=25

Максимальное

15.5

Максимальное

15.8

Минимальное

0.5

Минимальное

0.03

6

Показатель максимального размера крупных кредитных рисков (Н7)

<=800

110.7

90.5

7

Показатель максимального размера кредитов, банковских гарантий и поручительств, предоставленных банком своим участникам (акционерам) (Н9.1)

<=50

0.0

0.8

8

Показатель совокупной величины риска по инсайдерам банка (Н10.1)

<=3

0.7

0.9

9

Показатель использования собственных средств (капитала) банка для приобретения акций (долей) других юридических лиц (H12)

<=25

0.0

0.0

* C полным комплектом Годового отчета ОАО "ОТП Банк" за 2009 год, включая Пояснительную записку, можно ознакомиться на официальном сайте Банка www.otpbank.ru

Президент ОАО "ОТП Банк" Коровин А.А.

Главный бухгалтер ОАО "ОТП Банк"Карпов Д.И.

10 марта 2010 года

Код территории по ОКАТО

Код кредитной организации (филиала)

по ОКПО

основной государственный регистрационный номер

регистрационный номер (/порядковый номер)

БИК

45277565000

29293885

1027739176563

2766

044525311

ОТЧЕТ О ДВИЖЕНИИ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ*

(публикуемая форма) за 2009 год

Кредитной организации

Открытое акционерное общество "ОТП Банк" ОАО "ОТП Банк"

Почтовый адрес: 125171, г.Москва, Ленинградское шоссе, д.16А, стр.1.

Код формы 0409814

Годовая тыс. руб.

Номер п/п

Наименование статей

Денежные потоки за отчетный период

Денежные потоки за предыдущий отчетный период

1

2

3

4

1

Чистые денежные средства, полученные от/использованные в операционной деятельности

1.1

Денежные средства, полученные от/использованные в операционной деятельности до изменений в операционных активах и обязательствах, всего, в том числе:

4 520 763

5 821 391

1.1.1

Проценты полученные

13 504 275

11 300 528

1.1.2

Проценты уплаченные

-4 337 301

-2 382 202

1.1.3

Комиссии полученные

1 389 993

2 158 969

1.1.4

Комиссии уплаченные

-600 116

-471 744

1.1.5

Доходы за вычетом расходов по операциям с финансовыми активами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющимися в наличии для продажи

-1 841

-160 710

1.1.6

Доходы за вычетом расходов по операциям с ценными бумагами, удерживаемыми до погашения

0

0

1.1.7

Доходы за вычетом расходов по операциям с иностранной валютой

388 871

1 301 076

1.1.8

Прочие операционные доходы

184 368

99 451

1.1.9

Операционные расходы

-5 715 411

-5 630 210

1.1.10

Расход/возмещение по налогу на прибыль

-292 075

-393 767

1.2

Прирост/снижение чистых денежных средств от операционных активов и обязательств, всего, в том числе:

-7 235 347

-921 318

1.2.1

Чистый прирост/снижение по обязательным резервам на счетах в Банке России

-304 960

682 358

1.2.2

Чистый прирост/снижение по вложениям в ценные бумаги, оцениваемым по справедливой стоимости через прибыль или убыток

-451 083

3 807 441

1.2.3

Чистый прирост/снижение по средствам в кредитных организациях

3 943 488

-3 086 866

1.2.4

Чистый прирост/снижение по ссудной задолженности

-18 642 572

-9 338 222

1.2.5

Чистый прирост/снижение по прочим активам

1 226 150

-1 907 048

1.2.6

Чистый прирост/снижение по кредитам, депозитам и прочим средствам Банка России

-9 081 565

9 081 565

1.2.7

Чистый прирост/снижение по средствам других кредитных организаций

1 416 055

9 594 582

1.2.8

Чистый прирост/снижение по средствам клиентов (некредитных организаций)

13 479 430

-9 758 866

1.2.9

Чистый прирост/снижение по финансовым обязательствам, оцениваемым по справедливой стоимости через прибыль или убыток

0

0

1.2.10

Чистый прирост/снижение по выпущенным долговым обязательствам

1 175 343

84 457

1.2.11

Чистый прирост (снижение) по прочим обязательствам

4 367

-80 719

1.3

Итого по разделу 1 (ст. 1.1 + ст. 1.2)

-2 714 584

4 900 073

2

Чистые денежные средства, полученные от/использованные в инвестиционной деятельности

2.1

Приобретение ценных бумаг и других финансовых активов, относящихся к категории "имеющиеся в наличии для продажи"

-7 246 165

-689 418

2.2

Выручка от реализации и погашения ценных бумаг и других финансовых активов, относящихся к категории "имеющиеся в наличии для продажи"

6 199 535

6 310

2.3

Приобретение ценных бумаг, относящихся к категории "удерживаемые до погашения"

0

0

2.4

Выручка от погашения ценных бумаг, относящихся к категории "удерживаемые до погашения"

0

0

2.5

Приобретение основных средств, нематериальных активов и материальных запасов

-574 246

-727 210

2.6

Выручка от реализации основных средств, нематериальных активов и материальных запасов

3 996

2 610

2.7

Дивиденды полученные

67

15

2.8

Итого по разделу 2 (сумма строк с 2.1 по 2.7)

-1 616 813

-1 407 693

3

Чистые денежные средства, полученные от/использованные в финансовой деятельности

3.1

Взносы акционеров (участников) в уставный капитал

0

2 500 000

3.2

Приобретение собственных акций (долей), выкупленных у акционеров (участников)

0

0

3.3

Продажа собственных акций (долей), выкупленных у акционеров (участников)

0

0

3.4

Выплаченные дивиденды

-375

-461

3.5

Итого по разделу 3 (сумма строк с 3.1 по 3.4)

-375

2 499 539

4

Влияние изменений официальных курсов иностранных валют по отношению к рублю, установленных Банком России, на денежные средства и их эквиваленты

812 585

338 337

5

Прирост/использование денежных средств и их эквивалентов

-3 519 187

6 330 256

5.1

Денежные средства и их эквиваленты на начало отчетного года

10 634 251

4 303 995

5.2

Денежные средства и их эквиваленты на конец отчетного года

7 115 064

10 634 251

* C полным комплектом Годового отчета ОАО "ОТП Банк" за 2009 год, включая Пояснительную записку, можно ознакомиться на официальном сайте Банка www.otpbank.ru

Президент ОАО "ОТП Банк"Коровин А.А.

Главный бухгалтер ОАО "ОТП Банк"Карпов Д.И.

10 марта 2010 года

Код территории по ОКАТО

Код кредитной организации (филиала)

по ОКПО

основной государственный регистрационный номер

регистрационный номер (/порядковый номер)

БИК

45286565000

29293885

1027739176563

2766

044525311

БУХГАЛТЕРСКИЙ БАЛАНС*

(публикуемая форма)

на 1 января 2009 года

Кредитной организации

Открытое акционерное общество "ОТП Банк"

ОАО "ОТП Банк"

Почтовый адрес: 105062, г. Москва, ул. Покровка, д. 45, стр. 1

Код формы 0409806

Годовая

тыс. руб.

Номер п/п

Наименование статьи

Данные на отчетную дату

Данные на соответствующую отчетную дату прошлого года**

1

2

3

4

I. АКТИВЫ

1

Денежные средства

3 071 731

2 431 013

2

Средства кредитных организаций в Центральном банке Российской Федерации

7 612 495

2 605 315

2.1

Обязательные резервы

49 975

732 333

3

Средства в кредитных организациях

4 171 877

1 018 474

4

Чистые вложения в ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток

320 143

6 284 817

5

Чистая ссудная задолженность

53 361 418

43 394 698

6

Чистые вложения в ценные бумаги и другие финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи

2 011 976

1 899 562

6.1

Инвестиции в дочерние и зависимые организации

12 552

12 552

7

Чистые вложения в ценные бумаги, удерживаемые до погашения

2 675 043

0

8

Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы

2 180 389

2 007 490

9

Прочие активы

4 081 787

1 527 916

10

Всего активов

79 486 859

61 169 285

II. ПАССИВЫ

11

Кредиты, депозиты и прочие средства Центрального банка Российской Федерации

9 081 565

0

12

Средства кредитных организаций


Подобные документы

  • Понятие и назначение процесса определения кредитоспособности заемщика банка, порядок, критерии и способы ее оценки, общие подходы к реализации и анализу. Характеристика деятельности Национального банка "Траст", анализ кредитоспособности юридических лиц.

    курсовая работа [167,0 K], добавлен 25.01.2010

  • Критерии кредитоспособности клиента коммерческого банка. Показатели деятельности компании, необходимые для оценки ее кредитоспособности. Рейтинговая шкала для определения надежности заемщика. Показатель, характеризующий уровень платежеспособности.

    контрольная работа [39,5 K], добавлен 23.02.2011

  • Понятие кредитных операций коммерческого банка, их организация. Методики оценки кредитоспособности заемщиков. Общая финансово-экономическая характеристика деятельности ЗАО "ДКИБ". Эффективность использования обязательств банка. Модель Спрингейта.

    дипломная работа [474,1 K], добавлен 04.05.2014

  • Информационная база для оценки кредитоспособности предприятия. Методики оценки кредитоспособности заемщика, используемые в мировой и отечественной банковской практике. Управление процессом кредитования заемщика на примере Московского кредитного банка.

    дипломная работа [133,9 K], добавлен 09.09.2010

  • Современные критерии анализа и оценки кредитоспособности предприятия, информационные источники. Характеристика коммерческого банка ОАО "Сбербанк России". Основные финансовые показатели деятельности банка. Оценка кредитоспособности корпоративного заемщика.

    дипломная работа [540,1 K], добавлен 16.05.2016

  • Понятие и сущность кредитоспособности. Формирование эффективной кредитной политики коммерческого банка. Нормативно-правовые аспекты регулирования кредитных рисков. Способы оценки кредитоспособности заемщика. Особенности диагностики кредитоспособности.

    курсовая работа [139,0 K], добавлен 06.11.2015

  • Порядок и основные критерии определения кредитоспособности заемщика в банке, проведение оценки его финансового состояния. Оценка эффективности различных методов предоставления кредитов. Оценка деятельности и финансового состояния коммерческого банка.

    контрольная работа [39,9 K], добавлен 11.12.2010

Работы в архивах красиво оформлены согласно требованиям ВУЗов и содержат рисунки, диаграммы, формулы и т.д.
PPT, PPTX и PDF-файлы представлены только в архивах.
Рекомендуем скачать работу.