Совершенствование методики оценки кредитоспособности заемщика коммерческого банка

Понятие банка и банковской деятельности. Методика оценки финансового состояния банка. Краткая характеристика деятельности ОТП Банка. Совершенствование стандарта оценки кредитоспособности организаций, предприятий малого бизнеса и индивидуальных заемщиков.

Рубрика Банковское, биржевое дело и страхование
Вид дипломная работа
Язык русский
Дата добавления 22.09.2015
Размер файла 739,7 K

Отправить свою хорошую работу в базу знаний просто. Используйте форму, расположенную ниже

Студенты, аспиранты, молодые ученые, использующие базу знаний в своей учебе и работе, будут вам очень благодарны.

25 681 383

11 787 179

13

Средства клиентов (некредитных организаций)

33 080 682

41 776 997

13.1

Вклады физических лиц

19 010 817

23 313 546

14

Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток

0

0

15

Выпущенные долговые обязательства

1 352 052

1 261 273

16

Прочие обязательства

647 922

342 932

17

Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера, прочим возможным потерям и операциям с резидентами офшорных зон

83 076

171 727

18

Всего обязательств

69 926 680

55 340 108

III. ИСТОЧНИКИ СОБСТВЕННЫХ СРЕДСТВ

19

Средства акционеров (участников)

2 618 014

2 118 014

20

Собственные акции (доли), выкупленные у акционеров (участников)

0

0

21

Эмиссионный доход

2 143 992

143 992

22

Резервный фонд

708 566

708 566

23

Переоценка по справедливой стоимости ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи

-612 754

0

24

Переоценка основных средств

876 652

879 827

25

Нераспределенная прибыль (непокрытые убытки) прошлых лет

1 981 953

815 018

26

Неиспользованная прибыль (убыток) за отчетный период

1 843 756

1 163 760

27

Всего источников собственных средств

9 560 179

5 829 177

IV. ВНЕБАЛАНСОВЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА

28

Безотзывные обязательства кредитной организации

9 627 732

17 513 094

29

Выданные кредитной организацией гарантии и поручительства

506 018

411 028

* C полным комплектом Годового отчета ОАО "ОТП Банк" за 2008 год, включая Пояснительную записку, можно ознакомиться на официальном сайте Банка www.otpbank.ru

** При подготовке Годового отчета за 2008 год по отдельным показателям применялись иные принципы оценки, чем при подготовке отчета за 2007 год. Более детальная информация изложена в п. 5 Пояснительной записки.

Президент ОАО "ОТП Банк"Коровин А.А.

Главный бухгалтер ОАО "ОТП Банк"Карпов Д.И.

Код территории по ОКАТО

Код кредитной организации (филиала)

по ОКПО

основной государственный регистрационный номер

регистрационный номер (/порядковый номер)

БИК

45286565000

29293885

1027739176563

2766

044525311

ОТЧЕТ О ПРИБЫЛЯХ И УБЫТКАХ*

(публикуемая форма)

за 2008 год

Кредитной организации

Открытое акционерное общество "ОТП Банк"

ОАО "ОТП Банк"

Почтовый адрес: 105062, г. Москва, ул. Покровка, д. 45, стр. 1

Код формы 0409807

Годовая тыс. руб.

Номер п/п

Наименование статьи

Данные за отчетный период

Данные за соответствующий период прошлого года**

1

2

3

4

1

Процентные доходы, всего, в том числе:

11 818 260

7 278 799

1.1

От размещения средств в кредитных организациях

127 535

157 289

1.2

От ссуд, предоставленных клиентам (некредитным организациям)

11 144 950

6 448 180

1.3

От оказания услуг по финансовой аренде (лизингу)

0

0

1.4

От вложений в ценные бумаги

545 775

673 330

2

Процентные расходы, всего, в том числе:

2 730 184

2 766 284

2.1

По привлеченным средствам кредитных организаций

1 112 020

335 608

2.2

По привлеченным средствам клиентов (некредитных организаций)

1 555 562

2 257 586

2.3

По выпущенным долговым обязательствам

62 602

173 090

3

Чистые процентные доходы (отрицательная процентная маржа)

9 088 076

4 512 515

4

Изменение резерва на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности, средствам, размещенным на корреспондентских счетах, а также начисленным процентным доходам, всего, в том числе:

-2 851 830

-2 149 862

4.1

Изменение резерва на возможные потери по начисленным процентным доходам

-354 429

-247 351

5

Чистые процентные доходы (отрицательная процентная маржа) после создания резерва на возможные потери

6 236 246

2 362 653

6

Чистые доходы от операций с ценными бумагами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прибыль или убыток

-271 057

234 954

7

Чистые доходы от операций с ценными бумагами, имеющимися в наличии для продажи

-2 126

265 579

8

Чистые доходы от операций с ценными бумагами, удерживаемыми до погашения

0

0

9

Чистые доходы от операций с иностранной валютой

1 301 076

424 309

10

Чистые доходы от переоценки иностранной валюты

-839 888

33 141

11

Доходы от участия в капитале других юридических лиц

45

60 787

12

Комиссионные доходы

2 161 704

2 635 776

13

Комиссионные расходы

476 676

186 842

14

Изменение резерва на возможные потери по ценным бумагам, имеющимся в наличии для продажи

-3

-1

15

Изменение резерва на возможные потери по ценным бумагам, удерживаемым до погашения

0

0

16

Изменение резерва по прочим потерям

81 089

-132 943

17

Прочие операционные доходы

99 636

350 315

18

Чистые доходы (расходы)

8 290 046

6 047 728

19

Операционные расходы

5 775 413

4 191 081

20

Прибыль (убыток) до налогообложения

2 514 633

1 856 647

21

Начисленные (уплаченные) налоги

670 877

692 887

22

Прибыль (убыток) после налогообложения

1 843 756

1 163 760

23

Выплаты из прибыли после налогообложения, всего, в том числе:

0

0

23.1

Распределение между акционерами (участниками) в виде дивидендов

0

0

23.2

Отчисления на формирование и пополнение резервного фонда

0

0

24

Неиспользованная прибыль (убыток) за отчетный период

1 843 756

1 163 760

* C полным комплектом Годового отчета ОАО "ОТП Банк" за 2008 год, включая Пояснительную записку, можно ознакомиться на официальном сайте Банка www.otpbank.ru

** При подготовке Годового отчета за 2008 год по отдельным показателям применялись иные принципы оценки, чем при подготовке отчета за 2007 год. Более детальная информация изложена в п. 5 Пояснительной записки.

Президент ОАО "ОТП Банк"Коровин А.А.

Главный бухгалтер ОАО "ОТП Банк"Карпов Д.И.

Код территории по ОКАТО

Код кредитной организации (филиала)

по ОКПО

основной государственный регистрационный номер

регистрационный номер (/порядковый номер)

БИК

45286565000

29293885

1027739176563

2766

044525311

ОТЧЕТ ОБ УРОВНЕ ДОСТАТОЧНОСТИ КАПИТАЛА, ВЕЛИЧИНЕ РЕЗЕРВОВ

НА ПОКРЫТИЕ СОМНИТЕЛЬНЫХ ССУД И ИНЫХ АКТИВОВ*

(публикуемая форма)

по состоянию на 1 января 2009 года

Кредитной организации

Открытое акционерное общество "ОТП Банк"

ОАО "ОТП Банк"

Почтовый адрес: 105062, г. Москва, ул. Покровка, д. 45, стр. 1

Код формы 0409808

Годовая

Номер п/п

Наименование показателя

Данные на начало отчетного периода**

Прирост (+)/

снижение (-)

за отчетный период

Данные на соответствующую дату отчетного периода

1

2

3

4

5

1

Собственные средства (капитал) (тыс. руб.), всего, в том числе:

6 655 974

5 337 289

11 993 263

1.1

Уставный капитал кредитной организации, в том числе:

2 118 014

500 000

2 618 014

1.1.1

Номинальная стоимость зарегистрированных обыкновенных акций (долей)

2 118 014

500 000

2 618 014

1.1.2

Номинальная стоимость зарегистрированных привилегированных акций

0

0

0

1.1.3

Незарегистрированная величина уставного капитала неакционерных кредитных организаций

0

0

0

1.2

Собственные акции (доли), выкупленные у акционеров (участников)

0

0

0

1.3

Эмиссионный доход

143 992

2 000 000

2 143 992

1.4

Резервный фонд кредитной организации

708 566

0

708 566

1.5

Нераспределенная прибыль (непокрытые убытки):

1 973 702

1 927 325

3 901 027

1.5.1

прошлых лет

809 942

1 172 011

1 981 953

1.5.2

отчетного года

1 163 760

755 314

1 919 074

1.6

Нематериальные активы

40

3 035

3 075

1.7

Субординированный кредит (займ, депозит, облигационный займ) по остаточной стоимости

1 819 058

276 797

2 095 854

1.8

Источники (часть источников) капитала, для формирования которых инвесторами использованы ненадлежащие активы

0

0

0

2

Нормативное значение достаточности собственных средств (капитала) (процентов)

10.0

Х

10.0

3

Фактическое значение достаточности собственных средств (капитала) (процентов)

12.6

Х

17.4

4

Фактически сформированные резервы на возможные потери (тыс. руб.), всего, в том числе:

4 678 149

1 295 404

5 973 553

4.1

по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности

4 488 804

1 376 691

5 865 495

4.2

по иным активам, по которым существует риск понесения потерь, и прочим потерям

17 618

7 364

24 982

4.3

по условным обязательствам кредитного характера, отраженным на внебалансовых счетах, и срочным сделкам

171 727

-88 651

83 076

4.4

под операции с резидентами офшорных зон

0

0

0

* C полным комплектом Годового отчета ОАО "ОТП Банк" за 2008 год, включая Пояснительную записку, можно ознакомиться на официальном сайте Банка www.otpbank.ru

** При подготовке Годового отчета за 2008 год по отдельным показателям применялись иные принципы оценки, чем при подготовке отчета за 2007 год. Более детальная информация изложена в п. 5 Пояснительной записки.

Президент ОАО "ОТП Банк"Коровин А.А.

Главный бухгалтер ОАО "ОТП Банк"Карпов Д.И.

Код территории по ОКАТО

Код кредитной организации (филиала)

по ОКПО

основной государственный регистрационный номер

регистрационный номер (/порядковый номер)

БИК

45286565000

29293885

1027739176563

2766

044525311

СВЕДЕНИЯ О СОСТАВЕ УЧАСТНИКОВ БАНКОВСКОЙ (КОНСОЛИДИРОВАННОЙ) ГРУППЫ, УРОВНЕ ДОСТАТОЧНОСТИ СОБСТВЕННЫХ СРЕДСТВ И ВЕЛИЧИНЕ СФОРМИРОВАННЫХ РЕЗЕРВОВ НА ПОКРЫТИЕ СОМНИТЕЛЬНЫХ ССУД И ИНЫХ АКТИВОВ*

на 1 января 2009 года

Головной кредитной организации

Открытое акционерное общество "ОТП Банк"

ОАО "ОТП Банк"

Почтовый адрес: 105062, г. Москва, ул. Покровка, д. 45, стр. 1

Код формы 0409812

Годовая

Номер

п/п

Наименование статьи

Данные за отчетный период

Данные за соответствующий период прошлого года

1

2

3

4

1

Состав участников банковской (консолидированной) группы:

1.1

ОАО "ОТП Банк"

0.0

0.0

1.2

Общество с ограниченной ответственностью "ПСФ" (процент акций (долей))

100.0

100.0

1.3

Общество с ограниченной ответственностью "Гамаюн" (процент акций (долей))

100.0

100.0

1.4

Общество с ограниченной ответственностью "Промфин" (процент акций (долей))

99.2

99.2

1.5

Общество с ограниченной ответственностью "Инвестиционная компания "Промстройинвест" (процент акций (долей))

99.0

99.0

1.6

Общество с ограниченной ответственностью "Бизнес-Офис" (процент акций (долей))

100.0

100.0

1.7

Общество с ограниченной ответственностью "Аудиторская фирма "Консультационно-правовой центр"" (процент акций (долей))

25.0

25.0

Консолидированный бухгалтерский отчет, консолидированный отчет о прибылях и убытках не составлялись, обязательные нормативы на консолидированной основе не рассчитывались ввиду признания влияния участников группы несущественным.

* C полным комплектом Годового отчета ОАО "ОТП Банк" за 2008 год, включая Пояснительную записку, можно ознакомиться на официальном сайте Банка www.otpbank.ru

Президент ОАО "ОТП Банк"Коровин А.А.

Главный бухгалтер ОАО "ОТП Банк"Карпов Д.И.

Код территории по ОКАТО

Код кредитной организации (филиала)

по ОКПО

основной государственный регистрационный номер

регистрационный номер (/порядковый номер)

БИК

45286565000

29293885

1027739176563

2766

044525311

СВЕДЕНИЯ ОБ ОБЯЗАТЕЛЬНЫХ НОРМАТИВАX*

(публикуемая форма)

по состоянию на 1 января 2009 года

Кредитной организации

Открытое акционерное общество "ОТП Банк"

ОАО "ОТП Банк"

Почтовый адрес: 105062, г. Москва, ул. Покровка, д. 45, стр. 1

Код формы 0409813

Годовая

Процент

Номер п/п

Наименование показателя

Нормативное значение

Фактическое значение

на отчетную дату

на предыдущую отчетную дату**

1

2

3

4

5

1

Достаточность собственных средств (капитала) банка (H1)

>=10

17.4

12.6

2

Показатель мгновенной ликвидности банка (Н2)

>=15

88.8

31.3

3

Показатель текущей ликвидности банка (Н3)

>=50

94.9

66.4

4

Показатель долгосрочной ликвидности банка (Н4)

<=120

66.9

79.6

5

Показатель максимального размера риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков (Н6)

<=25

Максимальное

15.8

Максимальное

12.5

Минимальное

0.03

Минимальное

2.3

6

Показатель максимального размера крупных кредитных рисков (Н7)

<=800

90.5

124.4

7

Показатель максимального размера кредитов, банковских гарантий и поручительств, предоставленных банком своим участникам (акционерам) (Н9.1)

<=50

0.8

0.0

8

Показатель совокупной величины риска по инсайдерам банка (Н10.1)

<=3

0.9

1.3

9

Показатель использования собственных средств (капитала) банка для приобретения акций (долей) других юридических лиц (H12)

<=25

0.0

0.0

* C полным комплектом Годового отчета ОАО "ОТП Банк" за 2008 год, включая Пояснительную записку, можно ознакомиться на официальном сайте Банка www.otpbank.ru

** При подготовке Годового отчета за 2008 год по отдельным показателям применялись иные принципы оценки, чем при подготовке отчета за 2007 год. Более детальная информация изложена в п. 5 Пояснительной записки

Президент ОАО "ОТП Банк"

Коровин А.А.

Главный бухгалтер ОАО "ОТП Банк"Карпов Д.И.

Код территории по ОКАТО

Код кредитной организации (филиала)

по ОКПО

основной государственный регистрационный номер

регистрационный номер (/порядковый номер)

БИК

45286565000

29293885

1027739176563

2766

044525311

ОТЧЕТ О ДВИЖЕНИИ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ*

(публикуемая форма)

за 2008 год

Кредитной организации

Открытое акционерное общество "ОТП Банк"

ОАО "ОТП Банк"

Почтовый адрес: 105062, г. Москва, ул. Покровка, д. 45, стр. 1

Код формы 0409814

Годовая

тыс. руб.

Номер п/п

Наименование статей

Денежные потоки за отчетный период

Денежные потоки за предыдущий отчетный период (неаудировано)

1

2

3

4

1

Чистые денежные средства, полученные от/использованные в операционной деятельности

1.1

Денежные средства, полученные от/использованные в операционной деятельности до изменений в операционных активах и обязательствах, всего, в том числе:

5 821 391

3 090 438

1.1.1

Проценты полученные

11 300 528

6 459 890

1.1.2

Проценты уплаченные

-2 382 202

-2 545 943

1.1.3

Комиссии полученные

2 158 969

2 633 251

1.1.4

Комиссии уплаченные

-471 744

-184 342

1.1.5

Доходы за вычетом расходов по операциям с финансовыми активами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющимися в наличии для продажи

-160 710

408 664

1.1.6

Доходы за вычетом расходов по операциям с ценными бумагами, удерживаемыми до погашения

0

0

1.1.7

Доходы за вычетом расходов по операциям с иностранной валютой

1 301 076

424 309

1.1.8

Прочие операционные доходы

99 451

408 854

1.1.9

Операционные расходы

-5 630 210

-4 066 097

1.1.10

Расход/возмещение по налогу на прибыль

-393 767

-448 148

1.2

Прирост/снижение чистых денежных средств от операционных активов и обязательств, всего, в том числе:

-921 318

-1 006 510

1.2.1

Чистый прирост/снижение по обязательным резервам на счетах в Банке России

682 358

-33 088

1.2.2

Чистый прирост/снижение по вложениям в ценные бумаги, оцениваемым по справедливой стоимости через прибыль или убыток

3 807 441

-1 835 151

1.2.3

Чистый прирост/снижение по средствам в кредитных организациях

-3 086 866

1 283 055

1.2.4

Чистый прирост/снижение по ссудной задолженности

-9 338 222

-15 062 834

1.2.5

Чистый прирост/снижение по прочим активам

-1 907 048

-557 071

1.2.6

Чистый прирост/снижение по кредитам, депозитам и прочим средствам Банка России

9 081 565

0

1.2.7

Чистый прирост/снижение по средствам других кредитных организаций

9 594 582

9 903 485

1.2.8

Чистый прирост/снижение по средствам клиентов (некредитных организаций)

-9 758 866

5 717 552

1.2.9

Чистый прирост/снижение по финансовым обязательствам, оцениваемым по справедливой стоимости через прибыль или убыток

0

0

1.2.10

Чистый прирост/снижение по выпущенным долговым обязательствам

84 457

-546 375

1.2.11

Чистый прирост (снижение) по прочим обязательствам

-80 719

123 917

1.3

Итого по разделу 1 (ст. 1.1 + ст. 1.2)

4 900 073

2 083 928

2

Чистые денежные средства, полученные от/использованные в инвестиционной деятельности

2.1

Приобретение ценных бумаг и других финансовых активов, относящихся к категории "имеющиеся в наличии для продажи"

-689 418

-3 344 929

2.2

Выручка от реализации и погашения ценных бумаг и других финансовых активов, относящихся к категории "имеющиеся в наличии для продажи"

6 310

1 373 377

2.3

Приобретение ценных бумаг, относящихся к категории "удерживаемые до погашения"

0

0

2.4

Выручка от погашения ценных бумаг, относящихся к категории "удерживаемые до погашения"

0

0

2.5

Приобретение основных средств, нематериальных активов и материальных запасов

-727 210

-595 360

2.6

Выручка от реализации основных средств, нематериальных активов и материальных запасов

2 610

1 222

2.7

Дивиденды полученные

15

0

2.8

Итого по разделу 2 (сумма строк с 2.1 по 2.7)

-1 407 693

-2 565 690

3

Чистые денежные средства, полученные от/использованные в финансовой деятельности

3.1

Взносы акционеров (участников) в уставный капитал

2 500 000

0

3.2

Приобретение собственных акций (долей), выкупленных у акционеров (участников)

0

0

3.3

Продажа собственных акций (долей), выкупленных у акционеров (участников)

0

0

3.4

Выплаченные дивиденды

-461

-6 349

3.5

Итого по разделу 3 (сумма строк с 3.1 по 3.4)

2 499 539

-6 349

4

Влияние изменений официальных курсов иностранных валют по отношению к рублю, установленных Банком России, на денежные средства и их эквиваленты

338 337

-10 907

5

Прирост/использование денежных средств и их эквивалентов

6 330 256

-499 018

5.1

Денежные средства и их эквиваленты на начало отчетного года

4 303 995

4 803 013

5.2

Денежные средства и их эквиваленты на конец отчетного года

10 634 251

4 303 995

* C полным комплектом Годового отчета ОАО "ОТП Банк" за 2008 год, включая Пояснительную записку, можно ознакомиться на официальном сайте Банка www.otpbank.ru

Президент ОАО "ОТП Банк"Коровин А.А.

Главный бухгалтер ОАО "ОТП Банк"Карпов Д.И.

ПРИЛОЖЕНИЕ 2

ОБЯЗАТЕЛЬНЫЕ НОРМАТИВЫ БАНКОВ

на 01.01.2006 г.

Условное обозначение (номер норматива

Название норматива

Допустимое значение норматива

Фактическое значение норматива

H1

Достаточности капитала

Min 10% (K>5 млн.евро)

Min 11% (K<5 млн.евро)

12,2

Н2

Мгновенной ликвидности

Min 15%

56,4

Н3

Текущей ликвидности

Min 50%

74,3

Н4

Долгосрочной ликвидности

Max 120%

65,8

Н5

Общей ликвидности

Min 20%

-

Н6

Максимальный размер риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков

Max 25%

21,1

Н7

Максимальный размер крупных кредитных рисков

Max 800%

241,3

H9.1

Максимальный размер кредиов, банковских гарантий и поручительств, предоставленных акционерам (участникам)

Max 50%

6,5

H10.1

Совокупная величина риска по инсайдерам

Max 3%

0,9

H12

Использование собственных средств для приобретения акций (долей) др. юр. лиц

Max 25%

113

ОБЯЗАТЕЛЬНЫЕ НОРМАТИВЫ БАНКОВ

на 01.01.2007 г.

Условное обозначение (номер) норматива

Название норматива

Допустимое значение норматива

Фактическое значение норматива

H1

Достаточности капитала

Min 10% (K>5 млн.евро)

Min 11% (K<5 млн.евро)

10,8

Н2

Мгновенной ликвидности

Min 15%

57,2

Н3

Текущей ликвидности

Min 50%

78,0

Н4

Долгосрочной ликвидности

Max 120

101,7

Н5

Общей ликвидности

Min 20%

-

Н6

Максимальный размер риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков

Max 25%

17,8

Н7

Максимальный размер рупных кредитных рисков

Max 800%

190,4

H9.1

Максимальный размер кредитов, банковских гарантий и поручительств, предоставленных акционерам (участникам)

Max 50%

0

H10.1

Совокупная величина риска по инсайдерам

Max 3%

1,4

H12

Использование собственных срдств для приобретения акций (долей) др. юр. лиц

Max 25%

0

ОБЯЗАТЕЛЬНЫЕ НОРМАТИВЫ БАНКОВ

на 01.01.2008 г.

Условное обозначение (номер) норматива

Название норматива

Допустимое значение норматива

Фактическое значение норматива

H1

Достаточности капитала

Min 10% (K>5 млн.евро)

Min 11% (K<5 млн.евро)

12,6

Н2

Мгновенной ликвидности

Min 15%

31,3

Н3

Текущей ликвидности

Min 50%

66,4

Н4

Долгосрочной ликвидности

Max 120%

79,6

Н5

Общей ликвидности

Min 20%

-

Н6

Максимальный размер риска на одного заемщика ил группу связанных заемщиков

Max 25%

12,5

Н7

Максимальный размер крупных кредитных рисков

Max 800%

124,4

H9.1

Максимальный размер кредитов, банковских гарантий и поручительств, предоставленных акционерам (участникам)

Max 50%

0

H10.1

Совокупная величиа риска по инсайдерам

Max 3%

1,3

H12

Использование собственных средств для приобретения акций (долей) др. юр. лиц

Max 25%

0

ОБЯЗАТЕЛЬНЫЕ НОРМАТИВЫ БАНКОВ

на 01.01.2009 г.

Условное обозначение (номер) норматива

Название норматива

Допустимое значение норматива

Фактическое значение норматива

H1

Достаточности капитала

Min 10% (K>5 млн.евро)

17,4

Н2

Мгновенной ликвидности

Min 15%

88,8

Н3

Текущей ликвидности

Min 50%

94,9

Н4

Долгосрочной ликвидности

Max 120%

66,9

Н6

Максимальный размер риска на одногозаемщика или группу связанных заемщиков

Max 25%

15,8

Н7

Максимальный размер крупных кредитных рисков

Max 800%

90,5

H9.1

Максимальный размер кредитов, банковских гарантий и поручительств, предоставленных акционерам (участникам)

Max 50%

0,8

H1.1

Совокупная величина риска по инсайдерам

Max 3%

0,9

H12

Использование собственных средств для приобретения акций (долей) др. юр. лиц

Max 25%

0

ОБЯЗАТЕЛЬНЫЕ НОРМАТИВЫ БАНКОВ

на 01.01.2010 г.

Условное обозначение (номер) норматива

Название норматива

Допустимое значение норматива

Фактическое значение норматива

H1

Достаточности капитала

Min 10% (K>5 млн.евро)

13,3

Н2

Мгновенной ликвидности

Min 15%

68,9

Н3

Текущей ликвидности

Min 50%

155,3

Н4

Долгосрочной ликвидности

Max 120%

51,2

Н6

Максимальный размер рика на одного заемщика или группу связанных заемщиков

Max 25%

15,5

Н7

Максимальный размер крупных кредитных рисков

Max 800%

110,7

H9.1

Максимальный размер кредитов, банковских гарантий и поручительств, предоставленных акционерам (участникам)

Max 50%

0

H10.1

Совокупная величина риска по инсайдерам

Max 3%

0,7

H12

Использование собственных средств для приобретения акций (долей) др. юр. лиц

Max 25%

0

ОБЯЗАТЕЛЬНЫЕ НОРМАТИВЫ БАНКОВ

на 01.01.2011 г.

Условное обозначение (номер) норматива

Название орматива

Допустимое значение норматива

Фактическое значение норматива

H1

Достаточности капитала

Для банков с размером капитала:

не менее 180 млн. рублей - Min 10%

менее 180 млн. рублей -Min 11%

16,71

Н2

Мгновенной ликвидности

Min 15%

114,31

Н3

Текщей ликвидности

Min 50%

193,94

Н4

Долгосрочной ликвидности

Max 120%

53,45

Н6

Максимальный размер риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков

Max 25%

11,21

Н7

Максимальный размер крупных кредитных рисков

Max 800%

65,55

H9.1

Максимальный размер крдитов, банковских гарантий и поручительств, предоставленных акционерам (участникам)

Max 50%

0

H10.1

Совокупная величина риска по инсайдерам

Max 3%

0,45

H12

Использование собственных средств для приобретения акций (долей) др. юр. лиц

Max 25%

ПРИЛОЖЕНИЕ 3

БУХГАЛТЕРСКИЙ БАЛАНС

Коды

Форма № 1 по ОКУД

0710001

на 1 января 2010 г.

Дата (год, месяц, число)

20

01

10

Организация: Общество с ограниченной ответственностью "Проддоставка-К"

по ОКПО

17713230

Идентификационный номер налогоплательщика

ИНН

7716123398

Вид деятельности: торговля

по ОКВЭД

71100

Организационно-правовая форма / форма собственности: частная

по ОКОПФ/ОКФС

34/67

Единица измерения: тыс. руб.

по ОКЕИ

АКТИВ

Код стр.

На начало отчетного периода

На конец отчетного периода

1

2

3

4

I. ВНЕОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ

Нематериальные активы

110

0

0

Основные средства

120

13950

14096

Незавершенное строительство

130

60

120

Доходные вложения в материальные ценности

135

0

0

Долгосрочные финансовые вложения

140

0

0

Отложенные налоговые активы

145

0

0

Прочие внеоборотные активы

150

0

0

ИТОГО по разделу I

190

14010

14216

II. ОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ

Запасы

210

21855

24872

сырье, материалы и другие аналогичные ценности

211

18100

20500

животные на выращивании и откорме

212

0

0

затраты в незавершенном производстве

213

0

0

готовая продукция и товары для перепродажи

214

3554

4122

товары отгруженные

215

201

250

расходы будущих периодов

216

0

0

прочие запасы и затраты

217

0

0

Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям

220

1860

2185

Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются более чем через 12 месяцев после отчетной даты)

230

75

81

покупатели и заказчики

231

75

81

Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются в течение 12 месяцев после отчетной даты)

240

1250

1231

покупатели и заказчики

241

1250

1231

Краткосрочные финансовые вложения

250

0

25

Денежные средства

260

215

246

Прочие оборотные активы

270

0

0

ИТОГО по разделу II

290

25255

28640

БАЛАНС (сумма строк 190 + 290)

300

39265

42856

ПАССИВ

Код стр.

На начало отчетного периода

На конец отчетного периода

1

2

3

4

III. КАПИТАЛ И РЕЗЕРВЫ

Уставный капитал

410

10000

10000

Добавочный капитал

420

4554

5307

Резервный капитал

430

4231

6593

том числе:

резервы, образованные в соответствии с законодательством

0

0

Резервы, образованные в соответствии с учредительными документами

4231

6593

Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)

470

500

922

ИТОГО по разделу III

490

19285

22822

IV. ДОЛГОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА

Займы и кредиты

510

5000

5000

Отложенные налоговые обязательства

515

0

0

Прочие долгосрочные обязательства

520

0

0

ИТОГО по разделу IV

590

5000

5000

V. КРАТКОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА

Займы и кредиты

610

10000

10000

Кредиторская задолженность

620

3520

3359

поставщики и подрядчики

621

3490

3339

задолженность перед персоналом организации

622

0

0

задолженность перед государственными внебюджетными фондами

623

0

0

задолженность по налогам и сборам

624

0

0

прочие кредиторы

625

30

20

Задолженность участникам (учредителям) по выплате доходов

630

0

0

Доходы будущих периодов

640

706

850

Резервы предстоящих расходов

650

754

825

Прочие краткосрочные обязательства

660

0

0

ИТОГО по разделу V

690

14980

15034

БАЛАНС

700

39265

42856

БУХГАЛТЕРСКИЙ БАЛАНС

Коды

Форма № 1 по ОКУД

0710001

на 1 января 2011 г.

Дата (год, месяц, число)

20

01

11

Организация: Общество с ограниченной ответственностью "Проддоставка-К"

по ОКПО

17713230

Идентификационный номер налогоплательщика

ИНН

7716123398

Вид деятельности: торговля

по ОКВЭД

71100

Организационно-правовая форма / форма собственности: частная

по ОКОПФ/ОКФС

34/67

Единица измерения: тыс. руб.

по ОКЕИ

АКТИВ

Код стр.

На начало отчетного периода

На конец отчетного периода

1

2

3

4

I. ВНЕОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ

Нематериальные активы

110

0

0

Основные средства

120

14096

15065

Незавершенное строительство

130

120

120

Доходные вложения в материальные ценности

135

0

0

Долгосрочные финансовые вложения

140

0

0

Отложенные налоговые активы

145

0

0

Прочие внеоборотные активы

150

0

0

ИТОГО по разделу I

190

14216

15185

II. ОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ

Запасы

210

24872

26937

сырье, материалы и другие аналогичные ценности

211

20500

22455

животные на выращивании и откорме

212

0

0

затраты в незавершенном производстве

213

0

0

готовая продукция и товары для перепродажи

214

4122

4150

товары отгруженные

215

250

332

расходы будущих периодов

216

0

0

прочие запасы и затраты

217

0

0

Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям

220

2185

2800

Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются более чем через 12 месяцев после отчетной даты)

230

81

200

покупатели и заказчики

231

81

200

Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются в течение 12 месяцев после отчетной даты)

240

1231

252

покупатели и заказчики

241

1231

252

Краткосрочные финансовые вложения

250

25

35

Денежные средства

260

246

532

Прочие оборотные активы

270

0

0

ИТОГО по разделу II

290

28640

30756

БАЛАНС (сумма строк 190 + 290)

300

42856

45941

ПАССИВ

Код стр.

На начало отчетного периода

На конец отчетного периода

1

2

3

4

III. КАПИТАЛ И РЕЗЕРВЫ

Уставный капитал

410

10000

10000

Добавочный капитал

420

5307

6774

Резервный капитал

430

6593

6628

том числе:

резервы, образованные в соответствии с законодательством

0

0

Резервы, образованные в соответствии с учредительными документами

6593

6628

Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)

470

922

1930

ИТОГО по разделу III

490

22822

25332

IV. ДОЛГОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА

Займы и кредиты

510

5000

5000

Отложенные налоговые обязательства

515

0

0

Прочие долгосрочные обязательства

520

0

0

ИТОГО по разделу IV

590

5000

5000

V. КРАТКОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА

Займы и кредиты

610

10000

10000

Кредиторская задолженность

620

3359

3580

поставщики и подрядчики

621

3339

3550

задолженность перед персоналом организации

622

0

0

задолженность перед государственными внебюджетными фондами

623

0

0

задолженность по налогам и сборам

624

0

0

прочие кредиторы

625

20

30

Задолженность участникам (учредителям) по выплате доходов

630

0

0

Доходы будущих периодов

640

850

1256

Резервы предстоящих расходов

650

825

773

Прочие краткосрочные обязательства

660

0

0

ИТОГО по разделу V

690

15034

15609

БАЛАНС

700

42856

45941

ОТЧЕТ О ПРИБЫЛЯХ И УБЫТКАХ

Коды

Форма № 2 по ОКУД

0710002

за 2009 год

Дата (год, месяц, число)

20

01

10

Организация: Общество с ограниченной ответственностью "Проддоставка-К"

по ОКПО

17713230

Идентификационный номер налогоплательщика

ИНН

7716123398

Вид деятельности: торговля

по ОКВЭД

71100

Организационно-правовая форма / форма собственности: частная

по ОКОПФ/ОКФС

34/67

Единица измерения: тыс. руб.

по ОКЕИ

Наименование показателя

Код стр.

За отчетный период

За аналогичный период предыдущего года

1

2

3

4

Доходы и расходы по обычным видам деятельности

Выручка (нетто) от продажи товаров, продукции, работ, услуг (за минусом налога на добавленную стоимость, акцизов и аналогичных обязательных платежей)

010

43046

40544

Себестоимость проданных товаров, продукции, работ, услуг

020

39656

37655

Валовая прибыль

029

3390

2889

Коммерческие расходы

030

3028

2500

Управленческие расходы

040

Прибыль (убыток) от продаж

050

362

389

Прочие доходы и расходы

Проценты к получению

060

0

0

Проценты к уплате

070

0

0

Доходы от участия в других организациях

080

0

0

Прочие операционные доходы

090

345

312

Прочие операционные расходы

100

78

60

Внереализационные доходы

120

23

12

Внереализационные расходы

130

5

2

Прибыль (убыток) до налогообложения

140

648

651

Отложенный налоговый активы

141

0

0

Отложенное налоговое обязательства

142

0

0

Текущий налог на прибыль

150

156

156

Чистая прибыль (убыток) отчетного периода

190

492

495

ОТЧЕТ О ПРИБЫЛЯХ И УБЫТКАХ

Коды

Форма № 2 по ОКУД

0710002

за 2010 год

Дата (год, месяц, число)

25

01

11

Организация: Общество с ограниченной ответственностью "Проддоставка-К"

по ОКПО

17713230

Идентификационный номер налогоплательщика

ИНН

7716123398

Вид деятельности: торговля

по ОКВЭД

71100

Организационно-правовая форма / форма собственности: частная

по ОКОПФ/ОКФС

34/67

Единица измерения: тыс. руб.

по ОКЕИ

Наименование показателя

Код стр.

За отчетный период

За аналогичный период предыдущего года

1

2

3

4

Доходы и расходы по обычным видам деятельности

Выручка (нетто) от продажи товаров, продукции, работ, услуг (за минусом налога на добавленную стоимость, акцизов и аналогичных обязательных платежей)

010

43118

43046

Себестоимость проданных товаров, продукции, работ, услуг

020

39370

39656

Валовая прибыль

029

3748

3390

Коммерческие расходы

030

3431

3028

Управленческие расходы

040

Прибыль (убыток) от продаж

050

317

362

Прочие доходы и расходы

Проценты к получению

060

0

0

Проценты к уплате

070

0

0

Доходы от участия в других организациях

080

0

0

Прочие операционные доходы

090

412

345

Прочие операционные расходы

100

48

78

Внереализационные доходы

120

37

23

Внереализационные расходы

130

6

5

Прибыль (убыток) до налогообложения

140

712

647

Отложенный налоговый активы

141

0

0

Отложенное налоговое обязательства

142

0

0

Текущий налог на прибыль

150

171

156

Чистая прибыль (убыток) отчетного периода

190

541

491

Размещено на Allbest.ru


Подобные документы

  • Понятие и назначение процесса определения кредитоспособности заемщика банка, порядок, критерии и способы ее оценки, общие подходы к реализации и анализу. Характеристика деятельности Национального банка "Траст", анализ кредитоспособности юридических лиц.

    курсовая работа [167,0 K], добавлен 25.01.2010

  • Критерии кредитоспособности клиента коммерческого банка. Показатели деятельности компании, необходимые для оценки ее кредитоспособности. Рейтинговая шкала для определения надежности заемщика. Показатель, характеризующий уровень платежеспособности.

    контрольная работа [39,5 K], добавлен 23.02.2011

  • Понятие кредитных операций коммерческого банка, их организация. Методики оценки кредитоспособности заемщиков. Общая финансово-экономическая характеристика деятельности ЗАО "ДКИБ". Эффективность использования обязательств банка. Модель Спрингейта.

    дипломная работа [474,1 K], добавлен 04.05.2014

  • Информационная база для оценки кредитоспособности предприятия. Методики оценки кредитоспособности заемщика, используемые в мировой и отечественной банковской практике. Управление процессом кредитования заемщика на примере Московского кредитного банка.

    дипломная работа [133,9 K], добавлен 09.09.2010

  • Современные критерии анализа и оценки кредитоспособности предприятия, информационные источники. Характеристика коммерческого банка ОАО "Сбербанк России". Основные финансовые показатели деятельности банка. Оценка кредитоспособности корпоративного заемщика.

    дипломная работа [540,1 K], добавлен 16.05.2016

  • Понятие и сущность кредитоспособности. Формирование эффективной кредитной политики коммерческого банка. Нормативно-правовые аспекты регулирования кредитных рисков. Способы оценки кредитоспособности заемщика. Особенности диагностики кредитоспособности.

    курсовая работа [139,0 K], добавлен 06.11.2015

  • Порядок и основные критерии определения кредитоспособности заемщика в банке, проведение оценки его финансового состояния. Оценка эффективности различных методов предоставления кредитов. Оценка деятельности и финансового состояния коммерческого банка.

    контрольная работа [39,9 K], добавлен 11.12.2010

Работы в архивах красиво оформлены согласно требованиям ВУЗов и содержат рисунки, диаграммы, формулы и т.д.
PPT, PPTX и PDF-файлы представлены только в архивах.
Рекомендуем скачать работу.