Пути повышения эффективности депозитных операций банка

Проанализировав опыт внедрения структурированных депозитов в Российской Федерации, можно определить основные положения использования таких депозитов в практике банков Республики Беларусь.

ОАО "Белагропромбанк" является одним из системообразующих в банковской системе Республики Беларусь. Основной же особенностью структурированных депозитов как способа привлечения новых клиентов и совершенствование депозитной политики для банка является риск на рынке ценных бумаг.

Структурированный депозит состоит как минимум из двух банковских продуктов: стандартный депозит и опционный контракт.

Например, у клиента есть свободные средства в размере 12000 долларов, он планирует их разместить на 7 месяцев (до октября 2012) на срочный депозит. Ставка по депозиту в долларах на 7 месяцев составляет: 7 процентов, планируемый доход 420 долларов.

А вот ставка в рублях, на такой же период, составляет 34 процентов, ставка выглядит заманчивой, т.е. конвертируем доллары в рубли (курс 8150 рублей.), получаем 97800000 рублей, размещаем на рублевом депозите, а через 7 месяцев полученную сумму 114426000 рублей (с учетом начисленных процентов), конвертируем обратно (курс 8170), прибыль 2005 долларов. Даже с учетом конвертации прибыль получается больше, чем по долларовому депозиту, но при таком варианте есть большой риск, в том, что рубль ослабнет по отношению к доллару и тогда клиент может получить убыток.

Чтобы убрать эти последствия вступает вторая часть структурного депозита - опцион.

Клиент одновременно с конвертацией покупает опцион на покупку валюты через 7 месяцев по цене конвертации (в нашем случае 8150 руб.), если цена за 1 доллар по истечению срока депозита, будет выше 8150 рублей, то клиент покупает валюту по опциону, если же цена будет ниже, то опцион не исполняется и валюта покупается по текущему курсу и клиент получает дополнительный доход.

Стоимость опционов постоянно меняется исходя из рыночной конъюнктуры. Стоимость фьючерсного контракта на курс доллар США - белорусский рубль представлен в таблице 3.2.

Таблица 3.2 - Стоимость фьючерсного контракта на курс доллар США - белорусский рубль

Таким образом, применять структурированный депозит выгодно только в том случае, когда разница в ставках между рублевым и долларовым депозитом больше, чем цена опциона.

В данном примере разница между рублевым и долларовым депозитом составляет 27 процентов, а цена опциона 5,58 процентов, т.е. сделка при таких условиях будет выгодна, но следует иметь в виду, что цена на опционы, постоянно меняется и при другой рыночной конъюнктуре, данный депозит может быть не выгоден.

Следует так же разобраться на какой срок выгодно размещать структурированный депозит исходя из текущей рыночной ситуации. Доход от структурированного депозита в зависимости от срока размещения представлен в таблице 3.3.

Таблица 3.3 - Доход от структурированного депозита в зависимости от срока размещения

Из данных таблицы 3.3 видно, что в настоящее время выгодно открывать структурные депозиты на срок 3 месяца, при большем сроке структурные депозиты становятся невыгодны в связи с высокой стоимость опциона.

Таким образом, создание соответствующей нормативной базы и внедрение этого инструмента в практику положительно скажется на ликвидности белорусских банков, так как позволит привлекать более длинные ресурсы и формировать устойчивою базу привлеченных ресурсов.

Банку, разрабатывающему программы по структурированным депозитам, необходимо быть активным участником фондового рынка и, что самое важное, иметь соответствующие технологии работы на международном рынке производных инструментов. Также необходимо учитывать факторы риска, зависящие от природы приобретаемого производного инструмента и его базового актива, которые влияют на ожидаемую доходность по самому структурированному депозиту, и тщательно подходить к оценке динамики рынка базового актива.

Таким образом, применяя практику российских банков в области структурированных депозитов в Республике Беларусь и в частности ОАО "Белагропромбанк" позволит банку привлечь свободные денежные средства не только простого населения страны, но и создать базу VIP клиентов. Это повысит эффективность депозитных операций, т.к. повысится средний остаток денежных средств в банке и как следствие чистый доход по вкладным операциям.

В современных условиях неустойчивой правовой и экономической среды банки должны не только сохранять, но и приумножать средства своих клиентов. Пассивные операции играют в банках первичную роль по отношению к активным. Именно за их счет происходит привлечение средств для дальнейшей инвестиционной деятельности банков.

Таким образом, моделирование депозитных операций в банковской практике позволяет планировать работу по привлечению клиентов и благодаря расчету коэффициентов эластичности определять, как изменится валютная составляющая вкладов, какое влияние на рост депозитов окажет розничный товарооборот, каким образом изменение денежных доходов населения скажется на его способности к накоплению, что повлечет за собой рост индекса реального валютного курса национальной денежной единицы и в какой степени это отразится на динамике ресурсной базы банка, насколько изменения процентной ставки повлияют на вклады в белорусских рублях и в иностранной валюте.

Практика конструирования структурированных депозитов позволяет банку существенно повысить уровень своего финансового инжиниринга, что естественным образом отразится на приобретении дополнительных конкурентных преимуществ. Наличие подобных продуктов в арсенале банка позволяет не только привлечь к себе внимание со стороны определенной группы вкладчиков, но и укрепить их лояльность в дальнейшем. Финансовая инновация как одна из движущих сил современного банковского дела прекрасно отражена в создании и работе структурированных депозитов даже с применением простейших технологий и опционных стратегий в настоящее время. Все это в совокупности и позволяет сделать вывод о том, что для банка развитие программ структурированных депозитов является в современных реалиях выгодным бизнесом.

Заключение

Депозитные операции являются основной статьей банковских доходов банков. Депозиты населения - значимый и перспективный источник формирования ресурсов белорусских банков, сочетающий в себе целый ряд преимуществ и позволяющий динамично нарастить ресурсный потенциал отечественной банковской системы. В условиях невысоких темпов роста депозитов юридических лиц вклады населения уже создают хорошую основу для расширения объемов банковских кредитов и таким образом способствуют активизации и повышению эффективности деятельности предприятий нашей страны, что в дальнейшем приведет к ускорению темпов роста ресурсной базы за счет их средств. Привлеченные средства занимают преобладающее место в структуре банковских ресурсов. Это одна из составляющих той основы, на которой банки развиваются и достигают успеха. Вкладные операции являются особой статьей баланса банка. Способность привлечь значительную сумму кредитных ресурсов свидетельствуют о профессионализме руководства и доверии банку со стороны клиентов. Вкладные операции представляют собой ту основу, на которой банки зарабатывают прибыль, т. е. источники доходов банка. Вкладные операции позволяют банкам создавать резервы в полном объеме в соответствии с требованиями Национального банка Республики Беларусь и проводить активные операции банка.

Наличие в Республике Беларусь системы гарантирования вкладов позволяет Правительству и Национальному банку принимать более действенное участие в процессах, происходящих в финансово-банковском секторе экономики, и, тем самым, обеспечивать ликвидность банковской системы и платежеспособность банков. Страхование вкладов в определенной степени гарантирует ликвидность вкладов, а также способствует предотвращению массового изъятия вкладов из банков.

По основным экономическим показателям ОАО "Белагропромбанк" характеризуется, как стабильно функционирующие и интенсивно развивающиеся, соблюдающие выбранную стратегию развития. ОАО "Белагропромбанк" разрабатывает свою депозитную политику, определяя виды депозитов, их сроки и проценты по ним, условия проведения депозитных операций, опираясь при этом на специфику своей деятельности и учитывая фактор конкуренции со стороны других банков и инфляционные процессы, протекающие в экономике.

Филиал ОАО "Белагропромбанк" - Гомельское областное управление проводит планомерную политику увеличения ресурсов. Основным источником средств филиала являются вклады населения, причем основная доля средств находится на краткосрочных вкладах в белорусских рублях, следовательно, банку необходимо уделить особое внимание привлечению средств на долгосрочные вклады, так как они оказываются наиболее стабильной частью привлекаемых ресурсов.

Получив результаты изменения показателей эффективности можно сделать вывод о том, что у банка существуют проблемы в области депозитных операций, т.к. практически все показатели эффективности привлечения средств во вклады в 2011году, по сравнению с 2010, являются отрицательными. Это объясняется тем, что у банка сократился средний остаток денежных средств, а в связи с этим и чистый доход по вкладным операциям.

Из всего выше сказанного можно сделать следующий вывод, что для сохранения и укрепления своих позиций на рынке банковских услуг банку необходимо внедрять новые инструменты привлечения сбережений юридических и физических лиц, совершенствовать действующие виды услуг, проводить взвешенную депозитную политику в сочетании с грамотной процентной политикой в области привлеченных ресурсов.

Исследование теоретических основ депозитных операций и оценка сложившейся ситуации в сфере привлечения средств во вклады позволяют выработать ряд предложений и рекомендаций по совершенствованию вкладных операций банка и методики их анализа.

Представленная эконометрическая модель депозитных операций может быть полезна в управлении депозитной базой банковского учреждения. Меняя в любую сторону факторы модели, можно прогнозировать изменения ресурсного потенциала банка. Кроме того, она позволит планировать работу по привлечению клиентов и благодаря расчету коэффициентов эластичности определять, как изменится валютная составляющая вкладов, какое влияние на рост депозитов окажет розничный товарооборот, каким образом изменение денежных доходов населения скажется на его способности к накоплению, что повлечет за собой рост индекса реального валютного курса национальной денежной единицы и в какой степени это отразится на динамике ресурсной базы банка, насколько изменения процентной ставки повлияют на вклады в белорусских рублях и в иностранной валюте. Более адекватное восприятие того, как и за счет чего формируется ресурсный потенциал банка, поможет провести с высокой степенью точности сегментацию клиентов и предлагаемых продуктов.

ОАО "Белагропромбанк" предлагается разработать программы по структурированным депозитам. Ему необходимо быть активным участником фондового рынка и иметь соответствующие технологии работы на международном рынке производных инструментов.

В целом же практика конструирования структурированных депозитов позволяет банку существенно повысить уровень своего финансового инжиниринга, что естественным образом отразится на приобретении дополнительных конкурентных преимуществ. Наличие подобных продуктов в арсенале банка позволяет не только привлечь к себе внимание со стороны определенной группы вкладчиков, но и укрепить их лояльность в дальнейшем. Финансовая инновация как одна из движущих сил современного банковского дела прекрасно отражена в создании и работе структурированных депозитов даже с применением простейших технологий и опционных стратегий на сегодняшний день. Все это в совокупности и позволяет сделать вывод о том, что для банка развитие программ структурированных депозитов является в современных реалиях выгодным бизнесом.

Список использованных источников

1. Козлова, И.К. Анализ деятельности банков: учебное пособие / И.К. Козлова. Минск: Вышэйшая школа, 2005. - 240 с.

2. Желиба, Б.Н. Деньги, кредит, банки: учебное пособие / Б.Н. Желиба, И.Н. Кохнович. - Минск: МИУ, 2005. - 244 с.

3. Банковский кодекс Республики Беларусь: принят Палатой представителей 3 октября 2000 г.: одобр. Советом Респ. 12 октября 2000 г.: текст Кодекса по состоянию на 15 января 2011 г. - Минск: Амалфея, 2011. - 216 с.

4. Александрова, Н.Г. Банки и банковская деятельность для клиентов / Н.Г. Александрова, Н.А. Александров. - СПб: Питер, 2001. - 224 с.

5. Козлова, Е.П. Бухгалтерский учет в коммерческих банках / Е.П. Козлова, Е.Н. Галанина. - М: Финансы и статистика, 2000. - 640 с.

6. Кравцова, Г.И. Деньги, кредит, банки: учебное пособие / Г.И. Кравцова. - 2-е изд., перераб. - Мн: БГЭУ, 2007. - 444 с.

7. Золотова, Е.А. Учет и операционная деятельность в коммерческих банках: учебное пособие / Е.А. Золотова. - 2-е изд., перераб. и доп. - М: Финансы и статистика, 2010. - 208 с.

8. Каценеленбаум З.С. Учение о деньгах и кредите / З.С. Каценеленбаум. - М: Экономическая жизнь, 1928. - 519 с.

9. Сайт Национального банка Республики Беларусь [Электронный ресурс] / Нац. Центр правовой информации Респ. Беларусь. - Минск, 2005. - Режим доступа: http://www.nbrb.by. - Дата доступа: 20.04.2012.

10. Рейтинг белорусских банков по итогам 2011 года: Все о финансах в Беларуси - URL: http://infobank.by/2892/Default.aspx. - Дата доступа: 30.05.2012.

11. Ханкевич, Л.А. Банковское право Республики Беларусь: учебное пособие / Л.А. Ханкевич. - Минск: Молодежное научное общество, 2002. - 260 с.

12. Захорошко, С.С. Методика анализа депозитов с помощью факторных индексов / С.С. Захорошко // Банковский вестник. - 2011. - №4 (513) - С. 34 - 41.

13. Толкачева, Е.Г. Методики анализа и оценки депозитных (вкладных) операций / Е.Г. Толкачева // Бухгалтерский учет и анализ. - 2008. - №12. - С.31-35.

14. Крамаренко О.Н. Гарантирование вкладов: международный и отечественный опыт / О.Н. Крамаренко, В.В. Осипов // Банковский вестник. - 2004. - №4 (261) - С.19 - 23.

15. Томкович, Р.Р. Возмещение банковских вкладов гарантируется законом / Р.Р. Томкович // БНПИ. Юридический мир. - 2008. - №10 - С.28 - 32.

16. Ерохова, В.А. Гарантии возврата физическим лицам привлеченных денежных средств: комментарий к действующему законодательству / В.А. Ерохова // Юрист. - 2009. - №4 - С.21-24.

17. О гарантиях сохранности денежных средств физических лиц, размещенных на счетах и (или) в банковские вклады (депозиты) в банках Республики Беларусь: Декрет Президента Республики Беларусь от 04 ноября 2008г. № 22 - Национальный реестр правовых актов. - 2008. - №1/13937.

18. Инструкция о порядке раскрытия информации банками и небанковскими кредитно-финансовыми организациями: утв. Постановлением Правления Нацбанка Респ. Беларусь от 19 января 2006 года № 6 - Национальный реестр правовых актов. - 2007. - №8/13937.

19. Устав ОАО "Белагропромбанк": принят в новой ред. Общим собранием акционеров Протокол №1 от 27.01.2012. - Мн., 2012.

20. Официальный сайт ОАО "Белагропромбанк" [Электронный ресурс] - Режим доступа: http://www.belapb.by. - Дата доступа: 14.05.2012.

21. Депозитная политика ОАО "Белагропромбанк": принят в новой ред. Общим собранием акционеров Протокол №26 от 30.12.2011. - Мн., 2011

22. Лемешевский, И.М. Основы анализа финансового положения филиала банка / И.М. Лемешевский // Вестник Ассоциации белорусских банков. - 2009. - № 10. - С. 24 - 36.

23. Владыко, С. Анализ внешней среды банков и методы оценки основных факторов (на примере белорусского опыта) / С. Владыко // Банковский вестник. - 2008. - №19. - C. 26-34.

24. Ерохова, В.А. Договор банковского вклада (депозита), гарантии возврата привлеченных денежных средств физическим лицам / В.Ерохова // Юстиция Белоруссии. - 2008. - №10 - С.26-30.

25. Кравцова, Г.И. О стратегии банков по наращиванию ресурсной базы / Г.И. Кравцова // Вестник ассоциации белорусских банков. - 2007. - №1-2. - С. 15.

26. Алымов, Ю. Эффективность монетарной политики как условие устойчивого экономического роста / Ю. Алымов // Банковский вестник. - 2010. - №16. - C.5-9.

27. Белькевич, Г. О банковских вкладах замолвите слово / Г. Белькевич // Валютное регулирование и ВЭД. - 2006. - № 3. - C. 70-73.

28. Щербина, М.А. Банк под пристальным взглядом клиента / М.А. Щербина // Планово-экономический отдел. - 2009. - №4. - С.26-31.

29. Аникеев, Н. Депозитные операции банков / Н.Аникеев // Вестник Ассоциации белорусских банков. - 2003. - №19. - С. 21-23.

30. Вожжов, А.П. Процессы трансформации банковских ресурсов / А.П. Вожжов. - Севастополь: СевНТУ, 2006. - 339 с.

31. Конюховский, П.В. Микроэкономическое моделирование банковской деятельности / П.В. Конюховский. - СПб: Питер, 2001. - 234 с.

32 Бури, А. Методика анализа клиентских средств банка / А. Бури // RS-Club. - 2011. - №2 (9). - С. 45-49.

33. Витвицкий, М. Структурированные депозиты и их роль в современном банковском деле / М. Витвицкий // Вестник ассоциации белорусских банков. - 2009. - №22 (522). - С. 13-15.

34. Головко, Ю.В. Оценка эффективности рекламных вложений в коммерческом банке на примере срочных вкладов населения / Ю.В. Головко // Маркетинг и маркетинговые исследования. - 2010. - №3 - С.252-264.

Размещено на Allbest.ru