3.2 Современное состояние и тенденции развития расчетов с использованием банковских платежных карточек

Банки Республики Беларусь стали осуществлять операции с использованием карточек международных банковских ассоциаций начиная со второй половины 1993 года. В марте 1994 года ведущие белорусские банки совместно с Национальным банком Республики Беларусь приступили к созданию национальной системы безналичных расчетов на основе банковских пластиковых карт "БелКарт".

Начиная с 1995 года Национальным банком уделялось внимание разработке методологической базы, позволяющей банкам широко внедрять банковские пластиковые карточки. Первое разрешение на право осуществления операций с использованием банковских пластиковых карточек Europay/MasterCard 8 декабря 1995 года получил Белвнешэкономбанк. Также первое разрешение на право осуществления операций, но с пластиковыми карточками системы "Белкарт", 16 января 1996 года получил Беларусбанк.

В настоящее время в Республике Беларусь розничные платежи осуществляются с использованием наличных денежных средств и посредством расчетов в безналичной форме. Реализация мероприятий Государственной программы развития технической инфраструктуры позволила существенно увеличить количество функционирующих в Республике Беларусь объектов программно-технической инфраструктуры для осуществления розничных платежей в безналичной форме с использованием электронных платежных инструментов и средств платежа (банкоматы, платежно-справочные терминалы самообслуживания, платежные терминалы в организациях торговли, сервиса и, как следствие, стимулировала увеличение доли безналичных расчетов, осуществляемых населением). Данные Национального статистического комитета о доле безналичного денежного оборота в розничном товарообороте и объеме платных услуг населению, полученной с использованием банковских платежных карточек и электронных денег, свидетельствуют об устойчивом росте этого показателя. Так, за 2012 год показатель по доле безналичного денежного оборота в розничном товарообороте достиг 13,2 %, показатель по доле безналичного денежного оборота в объеме платных услуг населению - 11,8 процента. На 1 января 2014 года доля безналичных расчетов в объемах розничного товарооборота и платных услуг, предоставляемых населению, составляла 16,0% и 10,8% соответственно, в 2014 году 18,7% и 19,5%.

Рисунок 11 - Данные по долям безналичных расчетов в объемах розничного товарооборота и платных услуг население в Республике Беларусь за 2012-2014 гг.

Примечание - Источник: собственная разработка на основании данных официального сайта Национального банка Республики Беларусь

Темп роста доли безналичных расчетов в объемах розничного товарооборота за 2012-2013 года, превышал темпы роста доли безналичных оборотов в объеме платных услуг населению и составляла в 2012 году - 13,2%, в 2013 году - 16%. В 2014 году доля безналичных расчетов в объемах розничного товарооборота увеличилась 2, 7 % по сравнению с 2013 годом и составила 18,7%.

Доля безналичного денежного оборота в объем платных услуг за 2012 год составила - 11,8%, в 2013 году этот показатель упал на один процент, но в 2014 году он вырос на 8,7% по сравнению с 2013 годом и составил 19,5%.

В 2012 году эмиссия карточек составляла 10,4 млн. единиц. В 2013 году количество карточек увеличилось на 13% и составило 11,8 млн. единиц. В 2014 году количество карточек выросло на 500 тыс. единиц, общее количество 12,3 млн. карточек. Соответственно наблюдался рост объема операций с использованием платежных карточек, так в 2013 темп роста составил 146,09%, а в 2014 году - 127,84%, что составило 85219733 млн. рублей. Данные представлены в виде таблицы (таблица 6).

Таблица 6 - Отдельные показатели, характеризующие развитие системы расчетов с использованием банковских пластиковых карточек в Республике Беларусь за 2012-2014 гг.

Примечание - Источник: собственная разработка на основании данных официального сайта Национального банка Республики Беларусь

Достигнутый уровень эмиссии карточек и количество функционирующих счетов, к которым они выданы, свидетельствуют о значительной степени охвата населения Республики Беларусь банковским обслуживанием. Результатом повышения доверия населения к указанному платежному инструменту является стабильный рост доли безналичных операций с использованием карточек. Созданная сеть объектов программно - технической инфраструктуры для проведения безналичных платежей позволяет осуществлять операции с использованием карточек не только в столице, но и в населенных пунктах областного и районного подчинения.

В 2014 году эмиссию электронных денег в Республике Беларусь осуществляли восемь банков, которые выпускают в обращение электронные деньги следующих систем расчетов: "Берлио", "Объединенная система массовых платежей" (ОСМП), "Открытое акционерное общество "Технобанк" на технической платформе системы WebMoney Transfer, EasyPay, iPay, CRED, Belqi, MasterCard (предоплаченные карточки). В 2014 года из 31 банка в системе полноценного дистанционного банковского обслуживания услуги физическим лицам оказывают 24 банка, из которых 23 имеют технологию Интернет-банкинг, 12 банков - систему Мобильный банкинг, 13 - SMS-банкинг, все 24 банка предоставляют услуги Call-центра. Таким образом, в РБ on-line услуги чаще ассоциируются с Интернет-банкингом, Мобильным и Телефонным банкингом. Лидерами выступают ЇОАО "Приорбанк", ОАО "БПС-Сбербанк", ЗАО "Альфа-Банк", ОАО "Белинвестбанк", ОАО "АСБ Беларусбанк". Это связано, главным образом, с тем, что данные банки являются крупными либо крупными с преобладающей долей иностранного капитала, имеют развитый маркетинг, прогрессивный центр разработок. Возможность осуществления операций с использованием систем дистанционного банковского обслуживания снижает издержки на проведение безналичных расчетов, позволяет клиентам проводить платежи в удобное время не выходя из дома или офиса. На 1 января 2014 г. Национальным банком заключены договоры на организацию приема платежей посредством ЕРИП с 27 расчетными агентами (банками) и 7,3 производителем услуг. С использованием возможностей ЕРИП обеспечен прием платежей по более чем 51 тыс. услуг.

Вместе с тем, несмотря на принимаемые меры по развитию системы безналичных расчетов по розничным платежам, доля наличных денежных средств при проведении расчетов населением остается не значительной.

По данным Нацбанка, на 1 января 2015 года 24 банка Республики Беларусь эмитировали банковские платежные карточки внутренних и международных платежных систем:

- ОАО "Белагропромбанк";

- ОАО "БПС-Сбербанк";

- ОАО "АСБ Беларусбанк";

- ОАО "Белинвестбанк";

- ОАО "Приорбанк";

- ОАО "Банк БелВЭБ";

- ОАО "Паритетбанк";

- ОАО "БНБ-Банк";

- ОАО "Белгазпромбанк";

- ЗАО "РРБ Банк";

- ЗАО "МТБанк";

- ОАО "Технобанк";

- ОАО "Франсабанк";

- ЗАО "Трастбанк";

- ЗАО "Банк ВТБ" (Беларусь) ;

- ЗАО "Альфа-Банк";

- ОАО "Банк Москва-Минск";

- ЗАО "Дельта Банк";

- ОАО "ХКБанк";

- ОАО "Евроторгинвестбанк";

- ЗАО "БТА Банк;

- ЗАО "БСБ Банк";

- ЗАО "Идея Банк" ;

- ЗАО "Цептер Банк".

Процессинг осуществляет Банковский процессинговый центр (БПЦ) участниками системы являются Национальный банк Республики Беларусь ОАО "АСБ Беларусбанк", ОАО "БПС-Сбербанк", ОАО "Белагропромбанк", ОАО "Белинвестбанк", ОАО "Белгазпромбанк", ОАО "Паритетбанк", ОАО "Приорбанк", ЗАО "Трастбанк", ОАО "Банк БелВЭБ", ЗАО "МТБанк", ОАО "Белорусский народный банк", ЗАО "БелСвиссБанк", ОАО "Банк Москва-Минск", ОАО "Франсабанк", ЗАО "Цептер Банк", ЗАО "ИнтерПэйБанк". Собственные процессинговые центы есть у следующих банков: ОАО "Банк БелВЭБ", ЗАО "МТБанк", ОАО "Приорбанк" ОАО "Белагазпромбанк" [48]. Количество банковских платежных карточек, находящихся в обращении по состоянию на 1 января 2015 года составило 12,3 млн. ед., в том числе 5,3 млн. ед. карточек платежной системы БЕЛКАРТ; 7,0 млн. ед. - международных платежных систем VISA и MasterCard.

В Республике Беларусь эмитируются карточки внутренней платежной системы БЕЛКАРТ, международных платежных систем VISA и MasterCard. Причем на 01.01.2014 карточек внутренней платежной системы БЕЛКАРТ выпущено 5,3 млн единиц (43 % от общего объема выпущенных банковских карт), карточек международных платежных систем - 7,1 млн единиц (58 %), в том числе карточек международной платежной системы VISA - 5,2 млн единиц (42 %), MasterCard - 1,8 млн единиц (15 %) [40].

Кроме того, банки осуществляют эквайринг по операциям с карточками указанных платежных систем и международных платежных систем American Express и UnionPay. В настоящий момент на территории Республики Беларусь эквайринг осуществляют 8 банков: ОАО "Белагропромбанк", ОАО "БПС-Сбербанк", ОАО "АСБ Беларусбанк", ОАО "Белинвестбанк", "Приорбанк" ОАО, ОАО "Банк БелВЭБ", ОАО "Паритетбанк", ОАО "Белгазпромбанк". Эти банки имеют договорные отношения с предприятиями торговли и сервиса, принимают от них данные о транзакциях, совершенных с помощью платежных карт, направляют их в соответствующую систему взаимообмена данными и осуществляют расчеты по данным транзакциям. Кроме того банки-эквайеры проводят операции по выдаче наличных денег держателям платежных карт, не являющихся клиентами данного банка [41].

Как уже отмечалось ранее, резкий рост объемов эмиссии карточек БЕЛКАРТ в общем количестве обусловлен реализацией поэтапного перехода на использование карточек внутренней платежной системы БЕЛКАРТ для выплаты заработной платы работникам бюджетных организаций, государственных унитарных предприятий и акционерных обществ, контрольный пакет акций которых принадлежит государству.

Значительному увеличению объемов безналичных операций способствовало внедрение ОАО "Банковский процессинговый центр" совместно с обслуживаемыми банками комплекса новых услуг, связанных с безналичными платежами и перечислениями денежных средств. Это не что иное как оплата услуг "Белтелекома", подключение новых регионов по оплате коммунальных платежей, расширение возможностей СМС-банкинга, безналичном перечислении со счета на счет, а также внедрение прогрессивных технологий по проведению операций с платежными карточками в предприятиях торговли и сервиса [52].

Исходя из вышеизложенного, можно сделать вывод, что в настоящее время сложившийся на "карточном" рынке уровень конкуренции между внутренней системой БЕЛКАРТ и международными системами позволяет выводить на рынок инновационные продукты и услуги на достаточно высоком уровне. Наблюдается также положительная тенденция роста количества банковских платежных карточек, выпущенных в обращение.

Динамика изменения количества карт платежных систем отражена на рисунке 12 и сложилась следующим образом:

на долю карт системы Белкарт в 2014 году приходилось 42,3%, что меньше чем за 2013 год на 2,6%;

платежная система Visa занимает второе место количеству карт, объем эмиссии на конец 2014 год составил 5,0 млн. карточек;

количество карт системы Master Card за 2013-2014 года выросла почти на 50 %.

Рисунок 12 - Количество банковских платежных карточек в обращении

Примечание - Источник: собственная разработка на основании данных официального сайта Национального банка Республики Беларусь

Оборудование по приему карточек подразделяется на две категории самообслуживания (банкоматы и платежно-справочные терминалы (инфокиоски), в том числе оборудованные устройством cash-in) и терминальное оборудование (электронные платежные терминалы), эксплуатируемое персоналом организации торговли (сервиса) или иного объекта [52].

Таблица 7 - Изменения программно-технической инфраструктуры за 2012-2014 гг.

Примечание - Источник: собственная разработка на основании данных официального сайта Национального банка Республики Беларусь

На января 2015 года в Республике Беларусь установлено 3 670 платежно-справочных терминалов, 4 368 банкоматов, 64 764 организаций торговли (сервиса) оснащено 100 102 платежными терминалами.

7) в 2012 году количество предприятий торговли и сервиса, обслуживающих держателей карточек составляло 37063 единиц, в 2013 количество выросло на 12476 единиц. На 1 января 2015 года данный показатель вырос на 74, 7 % по сравнению с 2012 годом и составил 64764;

8) в 2014 году количество терминалов выросла на 54 %, в суммарном выражении - 100102 единиц;

9) количество банкоматов в 2012 году составляло 3701 единиц, в 2013 году до 4088, по сравнению с 2012 годом количество банкоматов на конец 2014 года выросло на 17,9%;

10) количество пунктов выдачи наличных денег за период с 2012 по 2014 год уменьшилось на 2,6% и составило 4092 единиц;

на 01 января 2015 года платежно-справочных терминалов самообслуживания было 3670, что на 9,8 % больше чем за 2012 год.

За 2014 год на территории Республики Беларусь осуществлено 827 031 158 операций с использованием банковских платежных карточек в белорусских рублях на сумму 303 781 447 млн. рублей. Удельный вес безналичных операций в общем количестве операций с использованием платежных карточек составил 72%, а в суммарном выражении - 25,9%.

Общее количество операций в иностранной валюте за 2014 год составило 5 709 111 операций на сумму 2 813 391 тыс. долларов США. Удельный вес безналичных операций в общем количестве операций с использованием платежных карточек в иностранной валюте составил 17,9%, а в суммарном выражении - 17,0% [37].

Основные перспективы развития безналичных расчетов с использованием банковских платежных карточек в Республике Беларусь утверждены и реализуется Планом совместных действий государственных органов и участников финансового рынка на 2013-2015 годы [35].

Целевыми ориентирами данного Плана являются:

- увеличение доли безналичного денежного оборота в розничном товарообороте и объеме платных услуг населению к 1 января 2016 г. до 50 %;

- снижение нагрузки на платежный терминал для проведения безналичных расчетов в сфере розничной торговли и услуг до 160 карточек на 1 платежный терминал.

Основные направления реализации Плана совместных действий по развитию системы безналичных расчетов:

- организация работы программно-технической инфраструктуры в системе безналичных расчетов по розничным платежам;

- организационно-правовое обеспечение развития системы безналичных расчетов;

- популяризация расчетов в безналичной форме среди населения [35].

Основными направлениями развития в Республике Беларусь системы безналичных расчетов с использованием современных электронных платежных инструментов и средств платежа на 2013-2015 гг. являются:

- увеличение количества объектов, подлежащих оснащению платежными терминалами для регистрации операций, осуществляемых с использованием банковских платежных карточек, за счет расширения перечня таких объектов (в автомобилях такси; в организациях, оказывающих физкультурно-оздоровительные и спортивно-массовые услуги; в организациях, оказывающих услуги по проведению культурно-зрелищных мероприятий; на станциях технического обслуживания транспортных средств; в санаториях, базах отдыха, агроусадьбах).

Для развития технической инфраструктуры, обеспечивающей использование карточек, предусматривается осуществление следующих мероприятий:

- организация производства в Республике Беларусь основных компонентов программно-аппаратного периферийного оборудования для использования банковских платежных карточек;

- сертификация терминального оборудования и банковских платежных карточек в системе "БелКарт" на соответствие международным стандартам;

- приведение программно-технических решений в соответствие с требованиями внутренних и международных систем расчетов с использованием банковских платежных карточек;

- унификация программно-технических решений;

- разработка и выполнение планов на региональном уровне по оснащению оборудованием по приему банковских платежных карточек для оплаты товаров и услуг организаций торговли, транспорта и иных отраслей.

В целях исключения одномоментного повышенного спроса на платежные терминалы предусмотрено поэтапное оснащение организаций торговли и сервиса ими в течение 2014-2017 годов. Таким образом, за 3 года банкам и объектам торговли и сервиса необходимо будет установить более 150-170 тысяч терминалов. При этом терминалы с июля 2015 года в обязательном порядке должны принимать карточки с чипом, а также предусмотрена возможность использования бесконтактных технологий [34].

Также в стране предусматривается совершенствование нормативной правовой базы, регулирующей вопросы проведения операций с использованием электронных платежных инструментов, а также проведение комплекса мероприятий, направленных на:

- установление экономически обоснованной ценовой политики банков в области эквайринга и инкассации;

- качественно новый уровень работы по дальнейшему вовлечению населения страны в сферу безналичных расчетов при активном участии всех заинтересованных (банков, организаций торговли (сервиса), в том числе за счет создания и развития системы мероприятий по стимулированию использования населением банковских платежных карточек в безналичных расчетах, регулярного проведения широкомасштабных социальных рекламных кампаний, направленных на привлечение внимания общественности к государственной значимости безналичных платежей;

- поэтапный переход на чиповые карточки внутренней платежной системы "БелКарт", отвечающие международным требованиям EMV;

- проведение работ, направленных на интеграцию внутренней платежной системы "БелКарт" с внутренними платежными системами России, других стран СНГ, ближнего и дальнего зарубежья,

- обеспечение соответствия правил, процедур, элементов программно-технической инфраструктуры, используемых в платежной системе "БелКарт", международным требованиям,

- повышение конкурентоспособности внутренней системы "БелКарт" на внутреннем и международном рынке банковских платежных карточек за счет преимуществ ценовой политики, реализации программ лояльности держателей карточек, внедрения передовых отечественных разработок и решений;

- проведение работ по переходу на банковские платежные карточки, соответствующие международному стандарту EMV, и по внедрению международного стандарта безопасности PCI DSS;

- развитие систем дистанционного банковского обслуживания (Клиент-банк, Internet-banking, Телебанк (Телефон-банк), SMS-banking, Mobile-banking), совершенствование правового регулирования функционирования данных систем;

- развитие ЕРИП за счет совершенствования его нормативного правового регулирования, разработки и внедрения аппаратно-программного комплекса расчетной составляющей, повышения качества и уровня сервисного обслуживания;

- обеспечение необходимого уровня безопасности операций с использованием банковских платежных карточек, электронных денег, систем дистанционного банковского обслуживания в соответствии с требованиями международных платежных систем;

- организацию сертификации программно-технических средств, позволяющих осуществлять операции с использованием банковских платежных карточек, электронных денег, систем дистанционного банковского обслуживания.

Предусматривается также обеспечить должный уровень резервирования программно-технических средств обрабатывающих центров банков и ОАО "Банковский процессинговый центр", принять меры по обеспечению бесперебойного функционирования средств телекоммуникаций и защиты банковской информации, передаваемой с их помощью. Наличие планов обеспечения непрерывной работы и восстановления систем безналичных расчетов с использованием банковских платежных карточек должно стать обязательным условием для банков и открытого акционерного общества "Банковский процессинговый центр" [30].

В рамках реализации мер по повышению безопасности операций с использованием карточек Правлением Национального банка принято постановление "О вопросах безопасного обращения банковских платежных карточек и функционирования программно-технической нфраструкту-ры" [3] об обязательном выпуске банками в обращение карточек с микропроцессором стандарта EMV. Постановлением предусматривается поэтапный переход на эмиссию карточек с микропроцессором в рамках международных платежных систем и национальной платежной системы с 1 июля 2015 г.:

- выпуск в обращение банковских платежных карточек платежной системы БЕЛКАРТ, используемых на территории Республики Беларусь и за ее пределами, а также карточек международных платежных систем VISA и MasterCard с магнитной полосой и микропроцессором стандарта EMV или микропроцессором стандарта EMV;

- прием карточек с магнитной полосой и микропроцессором стандарта EMV или микропроцессором стандарта EMV, а также регистрация операций с их использованием по технологии EMV, во вновь устанавливаемых платежных терминалах в организациях торговли (сервиса) и банкоматах;

с 1 января 2017 г.:

- выпуск в обращение карточек платежной системы БЕЛКАРТ, используемых на территории Республики Беларусь, с магнитной полосой и микропроцессором стандарта EMV или микропроцессором стандарта EMV;

- прием карточек с магнитной полосой и микропроцессором стандарта EMV или микропроцессором стандарта EMV, а также регистрация операций с их использованием по технологии EMV, во всех платежных терминалах в организациях торговли (сервиса) и банкоматах;

с 1 января 2022 г. на территории Республики Беларусь карточки без микропроцессора стандарта EMV, эмитированные банками, не используются.

В целях укрепления доверия держателей карточек к платежным карточкам и к банковской системе в целом Правлением Национального банка (постановление от 19 февраля 2014 г. № 92) рекомендовано банкам применять принцип нулевой - ответственности клиентов при списании денежных средств без согласия держателей банковских платежных карточек с их счетов путем мошенничества. Банкам рекомендовано возмещать денежные средства в течение 30 дней со дня получения заявления клиента при проведении операций с использованием банковских платежных карточек на территории Республики Беларусь и 60 дней при проведении операций за пределами Республики Беларусь [32].

В целях создания благоприятных условий для преимущественного осуществления населением расчетов в безналичной форме до 1 января 2017 года не признаются объектом налогообложения подоходным налогом с физических лиц доходы, выплачиваемые банками, находящимися на территории Республики Беларусь, физическим лицам в виде процентов от суммы оплаты товаров (работ, услуг) с использованием банковских платежных карточек, систем дистанционного банковского обслуживания, но не более 2 % от суммы такой оплаты [41].

Таким образом, предложенный в Указе вариант стимулирования физических лиц в размере 2 % от суммы операций при существующих объемах безналичных платежей не превышает размеров, определенных нормами Налогового кодекса Республики Беларусь, но упрощает систему учета этих средств, что будет способствовать активному проведению банками широкомасштабных рекламных акций, программ лояльности, бонусных программ, направленных на увеличение доли безналичных расчетов по розничным платежам. Реализация данной нормы позволит существенно расширить круг банков - участников указанных мероприятий и станет действенным фактором повышения заинтересованности населения в осуществлении безналичных платежей за товары (работы, услуги).

В Указе установлена норма, согласно которой не признаются объектом обложения подоходным налогом с физических лиц суммы денежных средств, похищенные со счетов физических лиц, к которым выданы банковские платежные карточки, и в последующем возмещенные им банками (подпункт 1.5 пункта 1 Указа). Таким образом, физические лица, ставшие жертвами мошенников в области операций с банковскими платежными карточками, при возврате банками похищенных денежных средств освобождаются от уплаты подоходного налога с физических лиц, так как по сути возвращаемые денежные средства не являются доходом.

В ближайшем будущем планируется создать в Беларуси информационную инфраструктуру, объединяющую на уровне государства социальную, медицинскую и денежно-кредитную. На Западе подобные системы существуют, но они представляют собой разрозненные, не зависимые друг от друга информационные системы. В настоящее время банками Республики Беларусь внедряются платежные терминалы для проведения бесконтактных платежей (NFC-технологии), адаптивные технологии, мобильные платежные терминалы (M-POS-терминалы), системы дистанционного банковского обслуживания. Бесконтактные технологии в основном используются для покупок на небольшую сумму, поскольку пользователю услуги не надо вводить PIN-код или подписывать чек. На территории республики данные технологии продвигают международные платежные системы VISA и MasterCard совместно с белорусскими банками, которые самостоятельно определяют размеры лимитов на проведение операций. В настоящее время установлено около 1000 бесконтактных терминалов. Банками также ведутся работы над получением сертификации в международных платежных системах VISA и MasterCard на прием в терминальной сети организаций торговли (сервиса) банковских платежных карточек, поддерживающих бесконтактное терминальное оборудование с возможностью приема оплаты по бесконтактным карточкам VISA PayWave и MasterCard PayPass.

Внедрение адаптивных технологий осуществляется белорусскими банками в целях предоставления возможности использования самообслуживания гражданами с ослабленным зрением. Применение специализированных графических интерфейсов, максимально больших размеров шрифтов, гравировки цифр клавиатуры, использование голосового информатора, в том числе через наушники, применение тактильных пиктограмм или шрифта Брайля на отсеках банкомата, использование интернет-банкинга совместно со специальными адаптированными программами, выпуск эмброссированных карточек - основные направления работы банков по данным технологиям.

Для решения проблемы оснащения платежными терминалами индивидуальных предпринимателей, малого и среднего бизнеса банками внедряются M-POS-терминалы зарубежного и отечественного производства. В настоящее время ОАО "АСБ Беларусбанк" и ООО "Транзакционные решения" внедряется национальный проект на базе мобильного терминала "ГандлярОК", стоимость которого существенно ниже стоимости стационарного платежного терминала. Внедрение данного проекта позволяет существенно расширить круг объектов, которые в обязательном порядке должны использовать платежные терминалы. В целях увеличения скорости обслуживания клиентов, расширения функционала, увеличения безопасности функционирования систем банками проводится постоянная работа по совершенствованию систем дистанционного банковского обслуживания (СДБО), что напрямую способствует увеличению доли безналичных расчетов по розничным платежам [10].

Таким образом, в совокупности все запланированные мероприятия увеличат долю безналичных платежей и активизируют развитие рынка платежных карт в Беларуси. Возрастет количество карт в обращении, повысится уровень конкуренции среди банков-эмитентов, что в свою очередь приведет к снижению тарифов по ряду операций с использованием платежных карт. С другой стороны, бурный рост рынка платежных карт со стороны банков-эмитентов должен сопровождаться параллельным повышением финансовой грамотности держателей карт, обучению их правилам безопасного использования, поддержанием бесперебойной работы системы расчетов при росте количества транзакций.

На основании третьей можно сделать следующие выводы:

1) Основными проблемами рынка безналичных расчетов с использованием банковской платежной карты на макроуровне являются:

- большие очереди у банкоматов, затрудняющие снятие денег, которые являются следствием недостаточно развитой программа-технологической структуры;

- возможные взломы компьютерных сетей банка хакерами, перехват данных о банковских платежных картах и их владельцах при расчетах через сеть Интернет;

- курсовая разница - держатель карты может потерять на обмене валюты [25];

- недоверие населения (в основном 87 лиц пенсионного возраста) к современным платежным инструментам;

- низкий уровень финансовой грамотности населения; недостаточно технического оборудования населенных пунктов в сельской местности при невысоком качестве каналов связи;

- недостаточное количество магазинов, принимающих к оплате банковские карточки и высокая стоимость оборудования и эквайринга - услуги, благодаря которой предприятия торговли могут принимать от клиентов платежи посредством банковских карт;

- сдерживают дальнейшее развитие безналичных платежей проблемные вопросы, возникающие у предприятий торговли и сервиса в процессе установки и использования терминального оборудования;

- имеются примеры, когда терминальное оборудование установлено, но не принимает пластиковые карточки платежных систем "БелКарт", "АмериканЭкспресс". Длительная работа терминала также раздражает потребителя и зачастую приводит к отказу от безналичного платежа в пользу наличного.

- масса проблем при расчете посредством платежных пластиковых карточек возникает также по причине неудовлетворительного обеспечения непрерывной и бесперебойной электросвязью, случаев отсутствия связи. Стоит отметить отсутствие в должном количестве квалифицированного технического персонала (технической поддержки) особенно в пятницу после 17.00 и на выходных.

2) Основными проблемами безналичных расчетов с использованием банковской платежной карты в ЗАО "Идея Банк" являются:

- недостаточное количество оборудования по обслуживанию карточек;

- низкий уровень безналичных операций

невысокий уровень востребования клиентами услуги интернет-банкинг. Решением проблемы невысокого уровня востребования клиентами ЗАО "Идея Банк" услуги "интернет-банкинг" может стать дополнительная рассылка клиентам SMS-сообщений с напоминанием о возможности использования данной услуги, достоинствах ее использования.

На мой взгляд, для более эффективного развития розничного бизнеса ЗАО "Идея Банк" необходимо в перспективе развивать свою сеть платежных устройств.

Основной задачей развития ЗАО "Идея Банк" в области предоставления платежных карт на ближайшие несколько лет является обеспечение высокого роста эмиссии карточек и укрепление существующих позиций по отношению к лидирующим банкам в данном сегменте.

3) Проанализировав основные проблемы рынка безналичных расчетов с использованием банковской платежной карты на макроуровне, можно предложить следующие пути их решения:

- сфере использования платежных карт необходимо стимулировать рост оборота по платежным картам, повышение уровня проникновения платежных карт;

- повышение доли безналичных платежей может быть обеспечено участием органов государственной власти, банковской системы и иных участников национальной платежной системы в развитии розничной инфраструктуры, предназначенной для осуществления безналичных розничных операций с использованием платежных карт. Необходимо обеспечить баланс мер по защите прав потребителей и экономической эффективностью применяемых мер по обеспечению безопасности платежных операций, во избежание снижения привлекательности расчетов с использованием платежных карт и дестимулирования безналичных расчетов;

- необходимо проводить популяризацию расчетов в безналичной форме среди населения;

- проводить мероприятия по повышению финансовой грамотности;

- для обеспечения безопасности банковских карт необходимо увеличить число степеней защиты платежных карточек; обезопасить микропроцессоры от нежелательных атак извне; хранить карточки в надежных местах и подальше от посторонних глаз; незамедлительно блокировать счета в банке в случае утраты карточки; защитить компьютерные сети от взломщиков;

- повышение доступности расчетных услуг для клиентов возможно за счет расширения спектра организаций, предоставляющих физическим лицам возможность осуществления платежей за различные услуги в пользу поставщиков услуг;

- необходимо осуществлять работу по модернизации парка устройств самообслуживания (банкоматы, платежно-справочные терминалы, терминалы организаций торговли (сервиса), расширению сети терминалов организаций торговли (сервиса) до нормативного уровня;

- необходимо создать систему мотиваций предприятиям желающим перейти на этот метод расчетов;

- одним из возможных путей не только привлечения и удержания клиентов, но и создания интереса в использовании карточек при платежах является реализация банками республики программ лояльности на основе со-brand карточек. Самыми известными и наиболее распространенными типами программы поощрения являются: предоставление скидок, розыгрыши призов и бонусные программы.

4) количество карточек на 01 января 2015 года - 12,3 млн. единиц, что на 500 тыс. единиц больше чем за 2013 год;

5) в 2012 году количество предприятий торговли и сервиса, обслуживающих держателей карточек составляло 37063 единиц, в 2013 количество выросло на 12476 единиц. На 1 января 2015 года данный показатель вырос на 74, 7 % по сравнению с 2012 годом и составил 64764;

6) в 2014 году количество терминалов выросла на 54 %, в суммарном выражении - 100102 единиц;

- количество банкоматов в 2012 году составляло 3701 единиц, в 2013 году до 4088, по сравнению с 2012 годом количество банкоматов на конец 2014 года выросло на 17,9%;

- количество пунктов выдачи наличных денег за период с 2012 по 2014 год уменьшилось на 2,6% и составило 4092 единиц;

- на 01 января 2015 года платежно-справочных терминалов самообслуживания было 3670, что на 9,8 % больше чем за 2012 год.

- на 1 января 2014 года доля безналичных расчетов в объемах розничного товарооборота и платных услуг, предоставляемых населению, составляла 16,0% и 10,8% соответственно, в 2014 году 18,7% и 19,5%.

7) Основными направлениями развития в Республике Беларусь системы безналичных расчетов с использованием современных электронных платежных инструментов и средств платежа на 2013-2015 гг. являются:

- увеличение количества объектов, подлежащих оснащению платежными терминалами для регистрации операций, осуществляемых с использованием банковских платежных карточек, за счет расширения перечня таких объектов (в автомобилях такси, в организациях, оказывающих физкультурно-оздоровительные и спортивно-массовые услуги, в организациях, оказывающих услуги по проведению культурно-зрелищных мероприятий, на станциях технического обслуживания транспортных средств, в санаториях, базах отдыха, агроусадьбах;

- установление экономически обоснованной ценовой политики банков в области эквайринга и инкассации;

- поэтапный переход на чиповые карточки внутренней платежной системы "БелКарт", отвечающие международным требованиям EMV;

- проведение работ, направленных на интеграцию внутренней платежной системы "БелКарт" с внутренними платежными системами России, других стран СНГ, ближнего и дальнего зарубежья,

- обеспечение соответствия правил, процедур, элементов программно-технической инфраструктуры, используемых в платежной системе "БелКарт", международным требованиям,

- повышение конкурентоспособности внутренней системы "БелКарт" на внутреннем и международном рынке банковских платежных карточек за счет преимуществ ценовой политики, реализации программ лояльности держателей карточек, внедрения передовых отечественных разработок и решений;

- проведение работ по переходу на банковские платежные карточки, соответствующие международному стандарту EMV, и по внедрению международного стандарта безопасности PCI DSS;

- развитие систем дистанционного банковского обслуживания (Клиент-банк, Internet-banking, Телебанк (Телефон-банк), SMS-banking, Mobile-banking), совершенствование правового регулирования функционирования данных систем;

- развитие ЕРИП за счет совершенствования его нормативного правового регулирования, разработки и внедрения аппаратно-программного комплекса расчетной составляющей, повышения качества и уровня сервисного обслуживания;

- обеспечение необходимого уровня безопасности операций с использованием банковских платежных карточек, электронных денег, систем дистанционного банковского обслуживания в соответствии с требованиями международных платежных систем;

- организацию сертификации программно-технических средств, позволяющих осуществлять операции с использованием банковских платежных карточек, электронных денег, систем дистанционного банковского обслуживания.

Для развития технической инфраструктуры, обеспечивающей использование карточек, предусматривается осуществление следующих мероприятий:

- организация производства в Республике Беларусь основных компонентов программно-аппаратного периферийного оборудования для использования банковских платежных карточек;

- сертификация терминального оборудования и банковских платежных карточек в системе "БелКарт" на соответствие международным стандартам;

- приведение программно-технических решений в соответствие с требованиями внутренних и международных систем расчетов с использованием банковских платежных карточек;

- унификация программно-технических решений;

- разработка и выполнение планов на региональном уровне по оснащению оборудованием по приему банковских платежных карточек для оплаты товаров и услуг организаций торговли, транспорта и иных отраслей.

В рамках реализации мер по повышению безопасности операций с использованием карточек, предусматривается поэтапный переход на эмиссию карточек с микропроцессором в рамках международных платежных систем и национальной платежной системы с 1 июля 2015 г., с 1 января 2022 г. на территории Республики Беларусь карточки без микропроцессора стандарта EMV, эмитированные банками, не используются.

В целях укрепления доверия держателей карточек к платежным карточкам и к банковской системе в целом Правлением Национального банка (постановление от 19 февраля 2014 г. № 92) рекомендовано банкам применять принцип "нулевой - ответственности клиентов" при списании денежных средств без согласия держателей банковских платежных карточек с их счетов путем мошенничества.

В целях создания благоприятных условий для преимущественного осуществления населением расчетов в безналичной форме до 1 января 2017 года не признаются объектом налогообложения подоходным налогом с физических лиц доходы, выплачиваемые банками, находящимися на территории Республики Беларусь, физическим лицам в виде процентов от суммы оплаты товаров (работ, услуг) с использованием банковских платежных карточек, систем дистанционного банковского обслуживания, но не более 2 % от суммы такой оплаты.

В ближайшем будущем планируется создать в Беларуси информационную инфраструктуру, объединяющую на уровне государства социальную, медицинскую и денежно-кредитную.

Заключение