Расчеты на основе банковских пластиковых карточек

Размещено на http://www.allbest.ru/

Оглавление

Введение

Глава 1. Банковская пластиковая карточка как инструмент осуществления безналичных расчетов

Глава 2. Особенности организации расчетов с использованием банковских пластиковых карточек

Глава 3. Особенности функционирования национальной системы расчетов «БЕЛКАРТ»

Глава 4. Современные тенденции развития системы расчетов с использованием банковских пластиковых карточек Республики Беларусь

Заключение

Список использованной литературы

Введение

Развитие национальной системы безналичных расчетов на основе электронных платежных инструментов является важным направлением работы по сокращению налично-денежного оборота и издержек на его организацию, пополнению ресурсной базы банков, повышению прозрачности и полноты учета расчетных операций, повышению платежной культуры населения страны и его безопасности.

Вопросы развития системы безналичных расчетов постоянно находятся в центре внимания Правления Национального Банка. Наиболее развивающимся сегментом рынка безналичных расчетов по розничным платежам в Беларуси является направление, связанное с банковскими пластиковыми карточками и электронными деньгами.

В настоящее время в Республике Беларусь наблюдается активизация процессов, связанных с развитием рынка банковских пластиковых карточек, в рамках национальной платежной системы создаются условия для внедрения расчетов банковскими пластиковыми карточками. Актуальность работы обусловлена достижениями в области информационных технологий, существующим социально-экономическим положением в республике, развитием банковской системы Республики Беларусь, все более широким использованием современных банковских технологий.

Целью данной курсовой работы являлась обобщение теоретических аспектов и оценка современного состояния, тенденций и перспектив развития системы безналичных расчетов за товары (работы, услуги) банковскими пластиковыми карточками.

Исходя из поставленной цели, в работе были сформулированы следующие задачи:

· Изучить методологические основы банковской пластиковой карточки как инструмента осуществления безналичных расчетов;

· рассмотреть особенности организации расчетов с использованием банковских пластиковых карточек;

· проанализировать особенности функционирования национальной платежной системы расчетов БЕЛКАРТ;

· дать оценку сложившейся ситуации на рынке банковских пластиковых карточек в Республике Беларусь и на основании мирового опыта рассмотреть современные тенденции развития системы расчетов с использованием карточек в Республике Беларусь.

Объектом исследования является платёжная система Республики Беларусь.

Предметом исследования является функционирование системы безналичных расчётов в виде банковских карточек в Республике Беларусь.

В процессе проведения исследования были использованы как общенаучные методы исследования (синтез, анализ, сравнение и другие), так и специальные приемы и способы (построение аналитических таблиц, прием детализации, метод группировки).

Информационную базу и теоретическую основу исследований составили Банковский кодекс, учебные пособия и специальная литература отечественных и зарубежных авторов, нормативно-правовые акты Республики Беларусь, периодические издания, справочные материалы, научные статьи, материалы из сети Интернет.

Глава 1. Банковская пластиковая карточка как инструмент осуществления безналичных расчетов

Совершенствование экономического механизма в условиях перехода к рынку предъявляет все более высокие требования к функционированию системы денежного обращения, организации расчетного и кассового обслуживания, как частных лиц, так и предприятий и организаций. Рост платежного оборота и обусловленный им рост издержек обращения настоятельно диктует необходимость совершенствования механизма денежного обращения, обеспечивающего быстро растущие потребности в платежах и ускорение оборачиваемости денежных средств при одновременном снижении издержек денежного обращения и сокращения трудовых затрат.

Состояние экономики любой страны во многом зависит от организации национального денежного оборота. Именно поэтому центральные банки всех государств мира постоянно изучают международный опыт и тенденции развития денежного оборота, стремятся разрабатывать и внедрять новые схемы его организации исходя из национальных особенностей.

Расчеты с использованием наличных денег чрезвычайно дорого обходятся государственным и коммерческим финансовым структурам. Выпуск в обращение новых купюр, обмен старых, содержание большого персонала, неудобства и большие потери времени рядовых клиентов -- все это тяжелым бременем ложится на экономику страны. Один из возможных и самых перспективных способов разрешения проблемы наличного оборота -- создание эффективной автоматизированной системы безналичных расчетов как основополагающего элемента современной экономики.

Использование современных платежных систем и высокотехнологичных банковских продуктов является непременным условием успешного развития новых видов розничных услуг. Банковский сервис, ориентированный в первую очередь на клиента, предполагает внедрение и использование платежных карточек в сфере расчетов.

Сегодня банковские карточки выступают ключевым элементом электронных банковских систем, активно вытесняя привычные чековые книжки и наличные деньги. Также немаловажная особенность, что на карточке содержится определенный объем информации, необходимый для доступа к счету в банке, проведения расчетов за товары, услуги или работы, а также снятия наличных денежных средств, позволяет ей служить наиболее простым и прогрессивным средством в организации безналичных расчетов.

Большинство специалистов считает, что начало банковских кредитных карточек было положено Джоном С. Биггинсом. В 1946 году Биггинс организовал работу по кредитной схеме под названием "Charge-it". Эта схема предусматривала собой расписки, которые принимались от клиентов местными магазинами за мелкие покупки. После того, как покупка состоялась, магазин сдавал расписки в банк, и банк оплачивал их со счетов покупателей. Во Флэтбуше была впервые опробована классическая цепочка расчетов, используемая сейчас в банковском карточном бизнесе повсеместно.

Однако такой авторитетный исследователь банковского дела, как Льюис Мэнделл, считает, что первой массовой платежной карточной системой стала Diners Club, созданная в 1949 году. Одним из главных отличий от предшествующих систем было то, что между клиентами и коммерческими компаниями, предлагающими не только товары, но и услуги, существует посредническая организация, которая берет на себя проведение расчетов. Именно эта особенность позволила стать "Diners Club" первой массовой универсальной (в отличие от магазинных, "бензиновых" и т.п.) картой.

1 октября 1958 года была выпущена первая карта American Express. Уже через год эта компания насчитывала 32 тысячи предприятий и более 475 тысяч держателей карточек.

В 50-е годы свыше 100 американских банков начали свои программы кредитных карточек.

По мере роста карточных программ большинство банков столкнулось с главным препятствием - локальностью сети обслуживания своих карточек. И вот в 1966 году Bank of America начал выдавать лицензии на выпуск карточек BankAmericard другим банкам в ответ на это несколько крупных банков-конкурентов Bank of America создали свою Межбанковскую карточную ассоциацию - МКА (Interbank Card Association). В 1969 году эта ассоциация купила права на карты "Master Charge", выпускавшиеся карточной ассоциацией банков западных штатов, большинство банков-членов МКА перешли на выпуск "Master Charge". В свою очередь банки, выпускавшие"BankAmericard", настояли, чтобы карточная программа была выведена из-под контроля Bank of America. Так в июле 1970 г. была создана National BankAmericard Incorporated - НБИ.

Таким образом, к началу семидесятых годов в Соединенных Штатах сформировались два основных конкурента на рынке универсальных банковских карточек: НБИ и МКА. Среди небанковских универсальных карточек выделялась "American Express".

Следует отметить, что изначально в зарубежной классификации универсальные карточки разделялись на карточки для "путешествий и развлечений" (Travel and Entertainment - Т&Е) и чисто банковские. Первые выпускались компаниями Diners Club, American Express, Carte Blanshe и предназначались главным образом для оплаты гостиниц, ресторанов, то есть преимущественно для путешествующих бизнесменов. Карточки же, выпускаемые банками, имели более "потребительский" характер и предназначались для "обычных клиентов". К настоящему времени эти различия в значительной степени исчезли, и такое разделение является весьма условным.

Параллельно с развитием американского рынка шла и интернационализация карточных операций. Она началась еще в 1951 году, когда Diners Club выдала первую лицензию на использование своего имени и схемы в Великобритании. Продолжалась конкуренция американских карточных ассоциаций и в Европе. В 1974 году МКА совершила значительный рывок в конкурентной гонке с BankAmericard, подписав соглашение с британской системой Access Card, которая входила в Ассоциацию Eurocard. Так началось сотрудничество Eurocard и американской Межбанковской карточной ассоциации, выпускающей "Master Charge". Это стало одной из причин, по которой в 1976 году НБИ переименовала свою карточку "BankAmericard" на известную теперь всем "VISA". Аналогичный шаг предприняла в 1980 году и МКА, дав своей карточке "более международное" название "MasterCard".

Eurocard также не стояла на месте. Расширяя свое сотрудничество с MasterCard, эта ассоциация по мере появления новых технологий заключила соглашения с компаниями Cirrus и Maestro, что позволило расширить ассортимент предлагаемых клиентам видов услуг за счет карточек для получения наличных в банкоматах. В конце 1992 года произошло слияние Eurocard International с платежной системой Eurocheck. Новая организация стала называться Europay International.

Конкурентная борьба между платежными системами разворачивалась не только в Европе. В Японии, например, несмотря на активные попытки завоевания этого рынка "VISA" и "MasterCard", они проигрывали карточкам JCB. Общее количество держателей этих карточек в 1980 году было почти в два раза больше, чем выпущенных в Японии "VISA" и "MasterCard" вместе взятых.

Итак, на сегодняшний день крупнейшей платежной организацией является VISA Int., занимающей порядка 60% рынка банковских карт. Второй по величине является Europay/MasterCard Int., обладающая порядка 30% рынка. Остальные десять процентов приходятся на карточки других международных организаций и локальные карточки различных банков. [6]

Банки нашей страны стали осуществлять операции с использованием карточек международных банковских ассоциаций со второй половины 1993 года. [34]

В отечественной и зарубежной литературе используются разнообразные термины для определения понятия банковской пластиковой карточки. Очень часто происходит подмена понятия «банковская карточка» понятием «кредитная карточка», т.е. под «кредитными карточками» понимаются все виды банковских карточек. В таком обобщенном значении понятие кредитная карточка можно встретить во многих печатных и онлайн изданиях. В белорусском законодательстве используется термин банковская платежная карточка.

Так, по мнению О.И. Лаврушина пластиковая карта - это обобщающий термин, который обозначает все виды карточек, различающихся по назначению, по набору оказываемых с их помощью услуг, по своим техническим возможностям и организациям. Сейчас существует великое множество пластиковых карт. Они активно применяются в самых разных сферах экономики и жизни - банковской, торговой, транспортной.[3, с. 701]

В учебнике Кравцовой Г.И. банковская пластиковая карточка представляет собой платежный инструмент, который обеспечивает доступ к банковскому счету и проведение безналичных расчетов за товары и услуги, получение наличных денежных средств и проведение других операций, предусмотренных действующим законодательством. [16, с. 399]

Похожее определение дается и в статье 273 Банковского кодекса: банковская платежная карточка- платежный инструмент, обеспечивающий доступ к банковскому счету, счетам по учету банковских вкладов (депозитов), кредитов физического или юридического лица для получения наличных денежных средств и осуществления расчетов в безналичной форме, а также обеспечивающий проведение иных операций в соответствии с законодательством Республики Беларусь. [2]

По механизму расчета банковские карточки бывают:

- дебетовые: в основном это «зарплатные» карточки; распоряжаться можно только теми деньгами, которые на данный момент находятся на карт-счете владельца карточки

- дебетовые с возможностью получения овердрафта: позволяют тратить средств больше, чем есть на карт-счете, поскольку банк предоставляет овердрафт (краткосрочный кредит)

- кредитные: дают возможность пользоваться кредитом, который предоставляет банк, в пределах установленного им размера (лимита). Но затем необходимо вернуть банку долг вместе с процентами

По владению счетом карточки делятся на:

- личные: договор заключается с физическим лицом;

- корпоративные: договор заключается с юридическим лицом, индивидуальным предпринимателем. [17]

По сфере действия карточки бывают:

- локальные карты: используется в каком-то регионе, части государства;

- национальные карты: используется в расчетах на всей территории государства;

- международные карты: принимается к оплате в любом регионе земного шара.

По способу записи информации графическая запись;

- штрих-кодирование;

- магнитная полоса;

- чип;

- лазерная запись.

Банковские карточки можно также разделить по платежным системам или ассоциациям карточек (Card Associations) в рамках которых происходит обслуживание карточек. Наиболее распространенными в мире являются карточки следующих крупнейших систем: VISA, EuroCard/MasterCard и American Express (AMEX).Одна карточка может поддерживаться и обслуживаться только одной платежной системой. [12]

Visa -- глобальная платежная система, которая обеспечивает держателям карт, торгово-сервисным предприятиям, финансовым и правительственным учреждениям в более чем в200 странах мира доступ к сети электронных платежей. Электронные платежи осуществляются с помощью глобальной инновационной процессинговой системы Visa Net, которая может обрабатывать более 24 тысяч транзакций в секунду. Она обеспечивает потребителям защиту от мошенничества, а торгово-сервисным предприятиям гарантирует осуществление платежей. Visa является мировым лидером на рынке платежных карт -- занимает 57% этого рынка. Типы выпускаемых банковских карт: Visa Electron, Visa Virtual, Visa Classic, Visa Gold, Visa Platinum, Visa Signature, Visa Infinite, Visa Black Card.

Master Card Inc. является оператором одной из крупнейших платежных систем в мире -- на ее долю приходится около26% платежных карт. Master Card предоставляет услуги более чем в200 странах, а число осуществляемых посредством этой платежной системы транзакций превышает 22 миллиарда в год. [11]

Надо обратить внимание, что некоторые платежные системы могут выпускать только карточки определенного типа. Например, American Express и Diners Club выпускают только кредитные карточки, а другие менее известные системы (особенно которые работают только в рамках одной страны) не рискуют связываться с кредитными карточками и выпускают только дебетовые карты. Мировые лидеры VISA и Euro Card/Master Card выпускают и поддерживают как кредитные, так и дебетовые карточки.

В рамках платежных систем карточки также могут делится на классы У VISA два основных класса - этоClassic и Gold. MasterCard -Standart и Gold, American Express -Mass и Gold. Выбор кредитной карточки того или иного класса существенно влияет на величину вносимого при получении карточки страхового депозита. В остальном разница между классами главным образом сводится к вопросу престижности. Кроме основных классов, также могут выпускаться карточки классов Platinum, Silver, Basicи ряда других. В особый вид карточек выделены корпоративные карточки. Причем в последнее время такие карточки стали делить на Business карточки (карточки для компаний малого бизнеса) и не посредственно Corporate карточки.

Внутри каждого из указанных классов карточки могут делиться еще на ряд подклассов.

Еще один вид карточек, выпускаемых в рамках платежных систем - электронные карточки. Такие карточки есть во многих платежных системах. В VISA, например, это VISA Electron, в Master Card - Maestro. Как уже отмечалось, такие карточки не эмбоссированы и предназначены только для электронного применения. По такой карточке можно получить наличные в банкоматах, а оплачивать товары и услуги ими можно только в торговых точках, оснащенных специальными электронными терминалами. Есть электронные карточки, которые предназначены только для получения наличных денег в банкоматах, например в системе Master Card карточка Cirrus. [12]

Банковские карточки по перечню дополнительных услуг делятся на классы:- «стандарт»: обычные карты, не предполагают наличие льгот и бонусов (VISA Electron, Cirrus/Maestro);

- бизнес-карты, «серебряные»: умеренная цена карты и ее обслуживания сочетается с определенными бонусами и льготами (VISA Classic, Master Card Business);

- «голд», «платиновые» (VISA Gold): дороговизна обслуживания обеспечивает полный комплекс льгот и дополнительных возможностей.

Бонусы и льготы - это дополнительные возможности, которые вы получаете взамен на более дорогое обслуживание банком вашей карты и только при условии доверия к вам со стороны банка! К таким дополнительным возможностям относят более высокий процент, начисляемый по остаткам на карт-счете; возможность бронирования гостиничных номеров, авиабилетов, аренды автомобилей и т.д.

Компания VISA, например, предлагает держателям карточек VISA Gold следующие сервисы:

глобальная служба поддержки по всему миру (Visa Global Customer Assistance service): блокировка утерянных или украденных карт; экстренная выдача наличных денежных средств; экстренная замена карты;

экстренная помощь во время путешествий: круглосуточная консультативная помощь по телефону; поддержка по медицинским вопросам; медицинское страхование в международной страховой компании International SOS; предоставление справочной информации по юридическим вопросам;

cкидки и специальные предложения по всему миру при оплате товаров и услуг в рамках программы Visa World Best Offers. [32]

Таким образом, банковская пластиковая карточка представляет собой платежный инструмент, который обеспечивает доступ к банковскому счету и проведение безналичных расчетов за товары и услуги, получение наличных денежных средств и проведение других операций. Существует большое количество признаков по которым можно классифицировать пластиковые карточки, среди основных можно выделить: по механизму расчетов, по владельцу карточкой; по сфере действия; по способу записи информации; по платежной системе; по перечню дополнительных услуг и др.

Глава 2. Особенности организации расчетов с использованием банковских пластиковых карточек

Для выполнения безналичных платежей с использованием банковских пластиковых карточек создается специальная система расчетов, которая включает банковские и другие организации, осуществляющие эмиссию карточек и другие операции с ними. Организация, являющаяся владельцем такой системы, определяет правила и процедуры проведения операций с банковскими пластиковыми карточками в ее рамках. Члены системы -- это банковские и другие организации, создавшие систему и управляющие ею. Члены системы одновременно являются ее участниками, в число которых входят также банки-эквайеры, выполняющие операции с банковскими пластиковыми карточками в соответствии с правилами системы на основе договоров, заключенных с ее членами, и процессинговые центры. [16, с. 399]

В соответствии с Постановлением Правления Национального банка Республики Беларусь от 18 января 2013 г. № 34 «Об утверждении Инструкции о порядке совершения операций с банковскими платежными карточками» (далее инструкция №34) платежная система- совокупность юридических лиц, в том числе банков, банков-нерезидентов, иностранных организаций, не являющихся юридическими лицами по иностранному праву, а также правил и процедур, обеспечивающих осуществление эмиссии, эквайринга, процессинга, использование карточек и проведение расчетов по операциям при использовании карточек. [15]

Процессинг включает деятельность по сбору и обработке информации, поступающей при проведении операций с карточками от ПТС, банкоматов и других источников, а также передаче обработанной информации для проведения безналичных расчетов.

Эквайринг осуществляется банком-эквайером в соответствии с договорами, заключенными с ПТС и другими юридическими лицами, и включает: деятельность по процессингу операций, совершаемых при использовании карточек, эмитированных другими банками; кассовое обслуживание держателей этих карточек; расчетное обслуживание ПТС.

Использование карточки подразумевает совершение держателем с применением карточки безналичных расчетов, выдачу ему наличных денег и предоставление различных информационных и других услуг.

Выделяют следующие виды систем расчетов с использованием банковских пластиковых карточек:

международную систему, в которой участвуют как резиденты, так и нерезиденты и (или) владельцем которой является нерезидент;

внутреннюю систему, владельцем и участниками которой являются только резиденты;

частную систему, в которой эмиссию банковских карточек осуществляет один банк-эмитент, являющийся владельцем системы. Такая система может быть как внутренней, так и международной.[16, с. 399-400]

Платежные системы, в рамках которых банками Республики Беларусь осуществляется эмиссия банковских платежных карточек

Платежная система БЕЛКАРТ

Международная система"MASTERCARD"

Международная система"VISA"

Платежные системы, в рамках которых банками Республики Беларусь осуществляется эквайринг банковских платежных карточек (обслуживание держателей карточек)

Платежная система БЕЛКАРТ

Международная система"MASTERCARD"

Международная система"VISA"

Международная система"Union Pay"(ОАО"Белгазпромбанк")

Международная система"American Express"(ОАО"БПС-Сбербанк")

Международная частная система"Золотая корона"(ОАО"Белинвестбанк") [19]

Эмиссию карточек, эквайринг на территории Республики Беларусь осуществляют банки. Процессинг могут осуществлять банки либо иные юридические лица. [15]

Эмиссию банковских пластиковых карточек в системе осуществляет банк-эмитент. Он заключает с клиентами договора на открытие карт-счета, осуществляет персонализацию карточек и выдает их держателям карточек -- физическим лицам, которые являются либо владельцами карт-счета, либо используют карточки по доверенности владельца карт-счета. Кроме того, он определяет правила совершения операций с карточками и принимает на себя обязательства по перечислению денежных средств с карт-счетов в соответствии с условиями заключенных договоров. [16, с. 400]

Карт-счета могут открываться в белорусских рублях и иностранной валюте. В договорах на открытие карт-счета оговариваются права и обязанности клиента и банка по проводимым операциям, их ответственность в случае нарушения договора, порядок пользования карточкой, ее аннулирования и изъятия, рассмотрения споров.

Порядок осуществления расчетов при проведении операций по карт-счетам клиентов разрабатывается банком с учетом требований нормативных актов Национального банка, правил системы расчетов с использованием банковских пластиковых карточек и договоров, заключенных с участниками системы.

Взаимоотношения торгово-сервисного предприятия и его клиента можно описать следующим образом:

1) Клиент при оплате товара или услуги принимает решение рассчитаться пластиковой карточкой.

2) Кассир, получив от клиента карточку, до выполнения операции оплаты производит внешний осмотр карточки для проверки подлинности и принадлежности ее клиенту.

3) Далее кассир выполняет операцию оплаты.

4) После успешного выполнения операции распечатываются два экземпляра карт-чека, один из которых возвращается клиенту вместе с карточкой.

5) После окончания обслуживания клиентов кассир завершает операционный день. Для этого с помощью электронного терминала кассир формирует реестры карт-чеков, которые электронным способом передаются в банк-эквайер. [30]

Таблица 2.1 - Документооборот при расчетах с использованием банковских пластиковых карточек

Участник расчетной операции	Последовательность проведения расчетной операции
Держатель карточки	Использует банковскую пластиковую карточку для оплаты товаров или услуг
Предприятие торговли (сервиса)	Составляет карт-чек на бумажном носителе информации (на импринтере) или в электронном виде (при наличии электронного терминала) и передает его в банк-эквайер в порядке, определенном договором между ними
Банк-эквайер	Обрабатывает поступившие карт-чеки, формирует платежные инструкции и отсылает их банку-эмитенту
Банк-эмитент	Списывает денежные средства с карт-счета держателя карточки и переводит их в банк-эквайер
Банк-эквайер	Зачисляет переведенные денежные средства на счет ПТС и извещает его о поступившем платеже

В процессе функционирования карточки необходимо поддерживать ее платежеспособность, т.е. обеспечивать наличие на карт-счете суммы, необходимой для расчетов. Условия поддержки платежеспособности карточки со стороны банка и ее держателя устанавливаются в договоре между ними. Физические лица могут пополнять свои карт-счета как в безналичном порядке, так и путем внесения наличных денег в кассу банка. [16, с. 402]

Выделяют три основных типа оборудования необходимого для подключения услуги эквайринга:

1. механические устройства, служащие для оформления специальных чеков оплаты - слипов по пластиковым картам (так называемые им принтеры). Для получения на слипе оттиска, в им принтерах используются два ролика: первый переносит на слип информацию с карты, а второй - информацию с пластины предприятия (клише), обслуживающего карту. После получения оттиска, кассир вносит в слип необходимые данные о проводимой операции, после чего он подписывается клиентом. Один экземпляр чека остается в торговой точке, второй - у клиента, третий экземпляр передается в банк. В нашей стране они практическине используются.

Установка им принтеров на предприятиях торговли и сервиса пользовалась популярностью несколько лет назад, однако в настоящее время подобные решения используются чаще как резервный способ оплаты по банковской карте в случае отказа электронного оборудования.

2. электронные терминалы для приема банковских карт, различных моделей и способов подключения к процессинговому центру обслуживающего банка (POS-терминалы);

3. специальное программное обеспечение для кассовых аппаратов, работающее совместно со специальными подключаемыми клавиатурами (так называемые кассовые решения).

Наиболее распространенным вариантом сейчас является установка в торгово-сервисном предприятии одного или нескольких POS-терминалов. Современный модельный ряд таких терминалов позволяет подключить торговое предприятие к банку самыми разными способами. Это может быть обычная телефонная линия, выделенный канал связи, соединение через оператора мобильной связи. Последний вариант может быть удобен тем организациям, которые осуществляют курьерскую доставку товаров. В этом случае можно оснастить курьеров мобильными терминалами, работающими от аккумуляторов, и предоставить возможность принять к оплате банковскую карту непосредственно по месту доставки. Также существуют решения с использованием связи мобильного терминала со своим базовым блоком посредством Bluetooth. Такие решения удобны для ресторанов, поскольку позволяют официанту осуществлять операции по картам непосредственно у столика клиента.

Для крупных организаций, имеющих несколько касс (например, супермаркетов), банки предлагают установку кассовых решений. В этом случае производится доработка программного обеспечения кассы для реализации приема платежей по картам, к кассовым аппаратам подключаются специальные модули для ввода ПИН-кода и считывания чиповых карт.

Интернет-эквайринг - это сервис по оплате товаров и услуг в сети Интернет с помощью банковских пластиковых карточек. Интернет-эквайринг позволяет оплачивать покупки в Сети, имея только расчетный счет в каком-либо банке и пластиковую карточку Visa или MasterCard. При этом необходимо, чтобы были соблюдены два условия. Во-первых, требуется, чтобы банк-эмитент допускал возможность осуществления платежей через Интернет с данного типа карточки. Во-вторых, к приему таких платежей должны быть готовы поставщики товаров и услуг, предоставив пользователю платежный интерфейс. [30]

Можно выделить следующие преимущества расчетов пластиковыми картами.

Для покупателей:

1. Это избавляет от необходимости иметь при себе крупные суммы наличных денег, не отказывая себе в совершении спонтанных покупок.

2. Безопасность - утраченный кошелек вряд ли вернется, а вот вовремя заблокированная карточка дает возможность не потерять ваши деньги при краже.

3. Участие в дополнительных рекламных компаниях, акциях и розыгрышах призов.

4. Возможность с помощью пластиковой карточки оплачивать товары и услуги в интернете.

5. Оплата коммунальных услуг, услуг связи, сети Интернет и др. 24 часа в сутки в любой день недели, включая праздничные и выходные дни.

Для торгово-сервисного предприятия:

1. Увеличение количества клиентов за счет привлечения новых клиентов - держателей платежных карт.

2. Минимизация риска приема в оплату фальшивых банкнот.

3. Улучшение сервиса для клиентов (возможность выбора способа оплаты - наличные или карта), что повышает статус предприятия.

4. Увеличение оборота предприятия, ведь по статистике средняя сумма операции по карте выше на 40% чем сумма платежа наличными. Кроме того, не имея денежных средств, покупатель может оплачивать товары и услуги с помощью кредитной карточки.

5. Экономия средств и времени на инкассацию и пересчет денежных средств.

Однако, не смотря на все плюсы, нужно помнить и о минусах. Во-первых, банковские пластиковые карточки также не могут быть защищены на 100% от посягательств мошенников. Во-вторых, снятие наличности в банкомате «чужого» банка может сопровождаться дополнительной комиссией.

И, в-третьих, несмотря на то, что в настоящее время ведется государственная политика по установлению платы за эквайринг до 20% ниже, чем за инкассацию, в некоторых случаях стоимость услуг эквайринга даже превышает стоимость инкассации. А это отрицательно влияет на заинтересованность предприятий увеличивать долю безналичных платежей. [30]

Таким образом, для выполнения безналичных платежей с использованием банковских пластиковых карточек создается специальная система расчетов, которая включает банковские и другие организации, осуществляющие эмиссию карточек и другие операции с ними. В соответствии с законодательством Республики Беларусь платежная система- совокупность юридических лиц, в том числе банков, банков-нерезидентов, иностранных организаций, не являющихся юридическими лицами по иностранному праву, а также правил и процедур, обеспечивающих осуществление эмиссии, эквайринга, процессинга, использование карточек и проведение расчетов по операциям при использовании карточек.

Глава 3. Особенности функционирования национальной системы расчетов БЕЛКАРТ

Система БЕЛКАРТ является составной частью национальной платежной системы Республики Беларусь. Как показало исследование известной консалтинговой компании Capgemini, на долю локальных платежных систем приходится около 15% мирового карточного рынка.[25, с. 50]

Платежная система БЕЛКАРТ - это совокупность юридических лиц, в том числе банков, а также правил и процедур, обеспечивающих осуществление эмиссии, эквайринга, процессинга, использование банковских платежных карточек БЕЛКАРТ и проведение расчетов по операциям с использованием карточек БЕЛКАРТ. [13]

Белорусская внутренняя платежная система БЕЛКАРТ имеет 20-летнюю историю и является одной из наиболее успешных и долго существующих локальных платежных систем. Созданная в 1944 г. Система прошла длительный и неоднозначный путь. Менялись формы собственности, собственники, даже технологические основы построения системы (изначально построенная на базе чиповых технологий система вынуждена была в силу объективных обстоятельств перейти на магнитную полосу). [25, c.50]

Цели и задачи:

обеспечение реализации государственных программ, предусматривающих повышение доли безналичных расчетов посредством использования банковских платежных карточек и сокращение наличного денежного оборота;

обеспечение массового использования карточек БЕЛКАРТ для проведения безналичных расчетов, получения наличных денежных средств, предоставления различных информационных и иных услуг на территории Республики Беларусь;

организация расчетов между участниками платежной системы БЕЛКАРТ;

взаимодействие с другими платежными системами, построенными на основе банковских платежных карточек и/или электронных денег.

ЗАО "Платежная система БЕЛКАРТ", как владелец товарного знака БЕЛКАРТ, осуществляет общее и текущее управление платежной системой БЕЛКАРТ, обеспечивает развитие организационной, нормативной и технологической базы платежной системы БЕЛКАРТ, разработку и проведение рекламных и маркетинговых мероприятий, направленных на продвижение платежной системы БЕЛКАРТ.[13]

На сегодняшний день 22 банка Республики Беларусь являются участниками системы БЕЛКАРТ (таблица 3.1).

Таблица 3.1 - Банки - участники системы БЕЛКАРТ

Банк-участник	Выполняемые операции
ОАО "АСБ Беларусбанк", ОАО "Белинвестбанк", ОАО "БПС-Сбербанк"	Основной участник. Сертифицирован на возможность осуществления эмиссии, эквайринга, интернет-эквайринга.
ОАО "Белагропромбанк", ОАО "Белгазпромбанк", "Приорбанк" ОАО, ОАО "Паритетбанк", ЗАО "Трастбанк", ОАО "Банк БелВЭБ", ЗАО "Дельта Банк", ОАО "БНБ-Банк", "Франсабанк" ОАО, ЗАО "Цептер Банк", ЗАО "БТА Банк"	Основной участник. Сертифицирован на возможность осуществления эмиссии и эквайринга.
ЗАО "МТБанк"	Участник системы.
ЗАО "БСБ Банк", ОАО "Банк Москва-Минск", ОАО "Технобанк", ЗАО "РРБ-Банк", ЗАО "Альфа-Банк", ЗАО "Идея Банк"	Ассоциированный участник (через ОАО "Банк БелВЭБ"). Сертифицирован на возможность осуществления эмиссии и эквайринга.
ОАО "ХКБанк"	Банк проходит сертификацию на эмиссию и эквайринг.

Банки-участники осуществляют:

деятельность по выпуску карточек БЕЛКАРТ в обращение,

расчетное обслуживание организаций торговли и сервиса и (или) кассовое обслуживание держателей карточек БЕЛКАРТ.[13]

Необходимо отметить, что в Беларуси развитие системы, особенно ее продуктовой и технологической составляющих, пока еще значительно отстает от конкурентов. Платежная система БЕЛКАРТ все еще воспринимается обществом как навязанный элемент. Держатели пока еще не слишком осведомлены о функциональных возможностях карточек БЕЛКАРТ, тарифной политике, сферах применения карточек данной системы. Долгое время карточки системы БЕЛКАРТ обслуживались далеко не во всех объектах инфраструктуры, поэтому и сегодня многие клиенты по-прежнему не используют их в качестве основного платежного инструмента. Да и банковское сообщество не расценивает национальную систему в качестве платформы строить карточный бизнес банка, несмотря на ее однозначную привлекательность с точки зрения эффективности членства.

Перспективы развития белорусской платежной системы видны только в случае преодоления указанных стереотипов, поэтому трансформация должна проходить быстро и четко.

После оценки складывающейся ситуации было принято решение ситуации было принято решение о создании 01.10.2013г. закрытого акционерного общества «Платежная система БЕЛКАРТ». Основной целью создания нового юридического лица явилась необходимостью концентрации функций управления системой вне рамок профильного процессингового направления деятельности ОАО «Банковский процессинговый центр» - владельца системы на тот момент. Акционерами вновь созданного общества стали ОАО «Банковский процессинговый центр», ОАО «АСБ Беларусьбанк», ОАО «Белагропромбанк» и ОАО «Белинвестбанк». [25, c.50]

Основные характеристики платежной системы БЕЛКАРТ по состоянию на 01.01.2015г. приведены в таблице 3.2.

Таблица 3.2 - Статистические показатели деятельности платежной системы БЕЛКАРТ на 01.01.2015г.

Показатель	Значение
Операции по карточкам БЕЛКАРТ за 4 квартал 2014г.	Оборот, млн.руб.	32 945 435
	Количество, шт.	93 244 903
Доля безналичных операций за 4 квартал 2014г.	По обороту, %	22,44%
	По количеству, %	70,19%
Показатели по эмиссии	Количество карточек в обращении на 01.01.2015,шт.	5 237 801
	Доля выпущенных в обращение карточек на 01.01.2015,%	42,4%
	на рынке Республики Беларусь
Показатели инфраструктуры	Количество банкоматов, обслуживающих карточки БЕЛКАРТ на 01.01.2015 ед.	4 204
	Доля банкоматов, обслуживающих карточки БЕЛКАРТ на 01.01.2015,%	96%
	в общем количестве по Республике Беларусь
	Количество инфокиосков, обслуживающих карточки БЕЛКАРТ на 01.01.2015,ед.	3 594
	Доля инфокиосков, обслуживающих карточки БЕЛКАРТ на 01.01.2015,%	97,93%
	в общем количестве по Республике Беларусь
	Количество пунктов выдачи наличных, обслуживающих карточки БЕЛКАРТ на 01.01.2015,ед.	4 092
	Доля пунктов выдачи наличных обслуживающих карточки БЕЛКАРТ на 01.10.2014,%	95,89%
	в общем количестве по Республике Беларусь
	Количество организаций торговли и сервиса, обслуживающих карточки БЕЛКАРТ на 01.01.2015,ед.	64 650
	Доля организаций торговли и сервиса, обслуживающих карточки БЕЛКАРТ на 01.01.2015,%в общем количестве по Республике Беларусь	100%

На основании таблицы можно сделать следующие выводы:

· 42,4% эмиссионного рынка страны, и на 01.01.2015г. в обращении находится 5237801 карточка;

· 22 банка - участника системы, в том числе 15 основных и 6 ассоциированных участников, 20 банков, осуществляющих как эмиссию, так и эквайринг;

· За 4 квартал 2014г. было совершено 93244903 операции с использованием карточек системы на общую сумму 32945435 млн.руб.

· Доля безналичных расчетов в 4 квартале 2014г. по обороту составило 22,44%, а по количеству операций 70,19%.

Система достигла значительного прогресса по обеспечению максимально широкой сети приема карточек - подавляющее количество объектов карточной инфраструктуры страны принимают карточки БЕЛКАРТ. Так на 01.01.2015г.:

· 96% банкоматов обслуживают карточки платежной системы (4204 шт.);

· 97,93% (3594 шт.) инфокиосков принимают карточки системы БЕЛКАРТ;

· 100% организаций торговли и сервиса обслуживают карточки Белкарт.

Помимо количественного превалирования на рынке, платежная система стремится не отставать от своих конкурентов в технологическом и организационном плане.

В рамках работ по приданию карточкам системы международной функциональности летом 2013г. между ОАО «Банковский процессинговый центр» и международной платежной системой MasterCard Worldwide заключено соответствующее соглашение, которым определены условия реализации совместного проекта по выпуску в обращение банковских платежных карточек с логотипом обеих систем, - так называемой кобейджинговый проект.

Суть данного проекта достаточна проста. На рынок выводятся платежные карты, имеющие 2 логотипа - Maestro и БЕЛКАРТ. При этом технология осуществления операций с использованием таких карт следующая:

- все транзакции, которые осуществляются с использованием данной карточки на территории Республики Беларусь в устройствах банков-эквайеров, являющихся членами платежной системы БЕЛКАРТ, будут проходить по правилам внутренней платежной системы БЕЛКАРТ;

- все транзакции, которые осуществляются с использованием данной карточки за пределами Республики Беларусь, а также на ее территории в инфраструктуре банков, являющихся участниками платежной системы MasterCard Worldwide, но не являющихся участниками платежной системы БЕЛКАРТ, будут проходить по правилам международной системы MasterCard Worldwide.

Данный проект интересен для обеих сторон. Внутренняя платежная система БЕЛКАРТ, с одной стороны, получает долгожданную международную функциональность, в том числе и возможность проведения транзакций в сети Интернет, а также современные технологии - возможность эмиссии чипованных карт на стандартном EMW-совместимом решении и возможность эмиссии бесконтактных карт в рамках технологий MasterCard Worldwide. В свою очередь, международная платежная система MasterCard Worldwide получает доступ к клиентской базе крупнейших на территории Республики Беларусь по количеству эмитированных карточек платежной системы, а значит - возможность предоставления своих уникальных сервисов клиентам системы БЕЛКАРТ. [25, c.53]

18 ноября 2014г. в Минске национальная платежная система БЕЛКАРТ совместно с Белинвестбанком презентовала специальную республиканскую программу лояльности «Моцная картка», в рамках которой для держателей той самой «картки» предоставляется ряд скидок в различных предприятиях торговли и сервиса, а также действует специальная бонусная программа.

В настоящий момент к программе лояльности присоединились следующие розничные сети:

Родная сторона (скидка до 3%)

· Белоруснефть (скидка до 3%)

· Виталюр (скидка до 5%)

· Аптека Групп (скидка 5%)

· Мила (скидка 5%)

· КРАВТ (скидка до 15%)

· Лэскаль (скидка до 15%)

· Буслiк (скидка 5%)

· ГУМ (скидка до 7%)

· Belwest (скидка 3%)

· Axis (скидка 3%)

· Black Red White (скидка до7%)

· Westerly (скидка 10%)

· ЛОДЭ (скидка 3%)

· Галантэя (скидка 4%) [http://myfin.by/stati/view/4172-skidki-bonusy-i-holodilnik-v-podarok-kak-rabotaet-programma-loyalnosti-mocnaya-kartka]

Принцип действия бонусной программы следующий: при оплате обычных покупок в любых магазинах рассчитывайтесь карточкой «Моцная картка» - за безналичные операции по карточке будет начисляться 1 балл за каждые 100 тыс. белорусских рублей.

Учет бонусных баллов ведется в Личном кабинете пользователя на сайте программы лояльности. Бонусные баллы можно поменять на бонусные предложения - специальные скидки от предприятий-участников и другие привилегии, представленные на сайте программы в разделе«Бонусы». Также бонусные баллы дают возможность участвовать в рекламных играх и розыгрышах призов, получать подарки. [36]

Для сокращения технологического отставания от международных платежных систем в ближайшем будущем планируется по следующим направлениям:

· Реализация межбанковских переводов между карточками любых банков - эмитентов;

· Активная эмиссия карт стандарта EMV в рамках ко-бейджингового проекта с MasterCard;

· Клиентоориентированое построение системы взаимодействия с банками-участниками;

· Проведение масштабных рекламных игр для держателей;

· Предоставление возможности проведения операций с карточками системы в белорусском сегменте Интернета вне зависимости от карточного продукта и банка-эмитента;

· Регламентация функционирования технологии мобильного эквайринга (mPOS);

· Построение и реализация масштабной системы держателей карточек системы;

· Оптимизация тарифной политики системы, направленная на выравнивание диспаритета с международными платежными системами в части уровня межбанковского вознаграждения по безналичным операциям.

Однако для того, чтобы поддержать доверие к системе на высоком уровне во всех сегментах ее функционирования, необходимо решать не только тактические задачи, но и ставить перед собой стратегически обоснованные цели.

Платежная система БЕЛКАРТ не может и не должна оставаться в стороне от мировых тенденций развития платежного рынка. Именно поэтому необходимо направить все условия на анализ реализацию экономически эффективных и оправданных с точки зрения безопасности элементов и технологий биометрической идентификации, а также на дельнейшее развитие бесконтактных технологий.[25, c. 52]

Подводя итоги данной главы можно ответить, платежная система БЕЛКАРТ - это совокупность юридических лиц, в том числе банков, а также правил и процедур, обеспечивающих осуществление эмиссии, эквайринга, процессинга, использование банковских платежных карточек БЕЛКАРТ и проведение расчетов по операциям с использованием карточек БЕЛКАРТ. Белорусская внутренняя платежная система БЕЛКАРТ имеет 20-летнюю историю и является одной из наиболее успешных и долго существующих локальных платежных систем. На 01.01.2015г. в участниками системы БЕЛКАРТ являются 22 банка Республики Беларусь.

Глава 4. Современные тенденции развития системы расчетов с использованием банковских пластиковых карточек Республики Беларусь

Рынок банковских пластиковых карточек в Республике Беларусь развивается динамично. Продолжается реализация Государственной программы развития технической инфраструктуры, обеспечивающей использование банковских пластиковых карточек, утвержденной постановлением Правления Национального банка Республики Беларусь от 26.02.2010 г., №29, утверждена Концепция развития платежной системы Республики Беларусь на 2010-2015 годы. Государственная программа развития технической инфраструктуры, обеспечивающей использование банковских пластиковых карточек, нацелена на увеличение доли безналичных расчетов в сфере розничных платежей, а также на предоставление населению республики современных удобных способов безналичной оплаты товаров и услуг за счет развития программно-технической инфраструктуры обслуживания операций с использованием банковских пластиковых карточек (платежные терминалы в организациях торговли и сервиса, банкоматы, инфокиоски). [14]

В 2014 г. эмиссию банковских платежных карточек осуществляли 23 банка. По состоянию на 01.07.2014 г. в Республики Беларусь общее количество выпущенных в обращение карточек составило 12,6 млн. единиц, количество открытых счетов 11,9 млн. [28, c. 64]

В разрезе платежных систем соотношение карточек выглядит следующим образом (рисунок 4.1).

Рисунок 4.1 - Соотношение карточек выпущенных в республике Беларусь в разрезе платежных систем на 01.07.2014, %

- карточки платежной системы БЕЛКАРТ - 5,5 млн. единиц (43% от общего объема карточек);

- карточек международной платежной системы VISA - 5,1 млн. единиц (40% от общего объема карточек);

Карточки международной платежной системы MasterCard - 2,1 млн. единиц (17% от общего объема карточек).

По видам карточек соотношение следующее:

- дебетовые - 12,5 млн.единиц;

- кредитовые 0,1 млн. единиц;

- личные карточки, выданные физическим лицам, - 12,6 млн. единиц;

- корпоративные карточки, выданные юридическим лицам, - 0,04 млн. единиц.

Прирост банковских платежных карточек за первое полугодие 2014г. составил 0,8 млн. единиц.[28, c. 64]

На рисунке 4.2. представлена структура эмиссии платежных карточек в разрезе банков.



Рисунок 4.2 - Структура эмиссии платежных карточек в Республики Беларусь в разрезе банков на 01.07.2014 г., %

Самым крупным банком-эмитентом в стране является ОАО «АСБ Беларусьбанк», на долю которого на 01.07.2014 приходилось 5,6 млн. единиц всей эмиссии карточек. Также лидирующие позиции по эмиссии карточек занимают: ОАО «БПС - Сбербанк» - 1,7 млн.единиц, ОАО «Белагропромбанк» - 1,3 млн., «Приорбанк» ОАО - 0,9 млн., ОАО «Белинвестбанк» - 0,8 млн.единиц. [28, c. 64]

На 01.07.2014г. в Беларуси количество активных карточек составило 7951983 единицы - 63% от общего объема карточек (таблица 4.1)

Таблица 4.1 - Активность карточек в разрезе платежных систем в Республике Беларусь на 01.07.2014 г., шт.

Наименование платежной системы	Общий объем карточек, шт.	Количество активных карточек, шт.	Доля активных карточек в общем объеме карточек, %
БЕЛКАРТ	5464 956	3278 538	60
VISA	5089139	3445 456	68
MasterCard	2072 144	1227 989	59
Итого	12626 239	7951 983	63

Данные о количестве карточек и их доле в общем объеме в разрезе видов носителей информации по состоянию на 01.07.2014г. представлены в таблице 4.2.

Таблица 4.2 - Количество карточек и их доля в общем объеме карточек в разрезе видов носителей информации в Республике Беларусь на 01.07.2014 г., шт.

Наименование карточки	Количество карточек по видам носителей информации	Доля в общем объеме карточек, %
Карточки с магнитной полосой	11345 816	90,0
Карточки с магнитной полосой и чипом	1230 972	9,7
Виртуальные карточки	49 451	0,3
Всего карточки	12626 239	100,0

Практика развития рынка безналичных розничных платежей свидетельствует о том, что с расширением количества операций с использованием современных электронных платежных инструментов возрастает уровень мошенничества в этой сфере. Одним из существенных факторов снижения роста мошеннических транзакций является отказ от выпуска карточек с магнитной полосой и выпуск карточек с микропроцессором стандарта EMW (чиповых карточек), разработанного международными платежными системами.

Следует отметить, что в большинстве регионов мира международными платежными системами MasterCard и VISA принято решение о переносе ответственности за мошеннические операции на сторону (эквайера или эмитента), которая не использовала чиповую технологию. В таких регионах, как США, Канада, Юго-Восточная Азия, приняты планы по переходу на чивовые технологии в ближайшие 3-5 лет. [28, c. 66]

С 1 июля 2015 все банки Республики Беларусь обязаны выпускать карты платежных систем Visa и MasterCard, а также БЕЛКАРТ, которыми можно совершать оплату товаров и услуг за границей, с обязательным наличием микропроцессора стандарта EMV. К 1-му июля 2015 года должна быть обеспечена и вся инфраструктура в организациях торговли и сервиса.

Национальной платежной системе БЕЛКАРТ дали отсрочку, и для расчетов на территории Беларуси чиповые карточки этой системы должны появиться лишь с 1 января 2017 года.

В постановлении Нацбанка говорится также, что с 1 января 2022 года на территории Республики Беларусь банковские платежные карточки без микропроцессора стандарта EMV использоваться не будут.

Еще одним актуальным направлением на рынке банковских платежных карточек для Республики Беларусь являются бесконтактные карточки. Бесконтактные платежи сегодня являются объективной потребностью на динамично развивающемся рынке платежных услуг. Они позволяют держателям платежных карт, оборудованных бесконтактным чипом, или обладателям мобильных телефонов с NFC-чипом совершать покупки в одно касание, не передавая при этом платежную карту или мобильный телефон с NFC кассиру организации торговли (сервиса). Для оплаты товара/услуги достаточно просто прикоснуться картой или мобильным телефоном к платежному терминалу. При этом если сумма покупки не превышает установленного лимита, сегодня для белорусского рынка это 220 000 и 200 000 белорусских рублей по картам международных платежных систем, операция не требует ввода PIN кода или подписи клиента и оплата происходит практически мгновенно. Бесконтактные платежные карты предлагаются многими банками Республики. [22]

Благодаря прогрессивному развитию технологий появились новые форм-факторы, аналоги традиционных платежных карт, бесконтактные стикеры, sim-карты с платежной функциональностью, наручные часы и браслеты с micro sd картой. Некоторые из них уже представлены на рынке Республики Беларусь, однако пока не получили повсеместного распространения в силу узости целевого сегмента, а также, на мой взгляд, в силу недостаточной информированности потенциального клиента. Такие форм-факторы не позволяют держателю карты в полной мере управлять платежами.