Исследование рынка банковских продуктов и услуг в системе обслуживания юридических лиц

Таблица 2.1 - Количественные характеристики кредитных организаций России

Показатель	1.01.12	1.01.13	1.01.14	1.01.15
Зарегистрировано кредитных организаций Банком России и другими органами	1112	1094	1071	1050
Действующие кредитные организации (кредитные организации, имеющие право на осуществление банковских операций)	978	956	923	835
Кредитные организации, зарегистрированные Банком России, но еще не оплатившие уставный капитал и не получившие лицензию	0	1	0	1
Кредитные организации, у которых отозвана (аннулирована) лицензия на осуществление банковских операций	134	137	148	214
Кредитные организации, имеющие лицензии на осуществление операций в иностранной валюте	661	648	623	554
Кредитные организации, имеющие генеральные лицензии	273	270	270	257

* Источник: составлено автором дипломной работы по данным ЦБ РФ Официальный сайт ЦБ РФ. Статистика. Банковский сектор. [Электронный ресурс] - Режим доступа: http://www.cbr.ru/statistics/?PrtId=pdko_sub

Рисунок 2.2 - Динамика кредитных организаций России Официальный сайт ЦБ РФ. Статистика. Банковский сектор. [Электронный ресурс] - Режим доступа: http://www.cbr.ru/statistics/?PrtId=pdko_sub

Федеральный рынок банковских услуг на 01.01.2015 был представлен 1050 кредитными организациями (таблица 2.1). За 2014г их количество уменьшилось на 21, за 2013г их стало на 23 меньше, а за 2012 - на 18. То есть наблюдается динамика к уменьшению количества кредитных организаций в РФ.

Причиной тенденции к уменьшению количества банковских учреждений в России стала активизация отзыва лицензий у действующих банков и НКО Центробанком РФ в связи с серьезным ужесточением политики банковского надзора. Главным фактором проведения такой политики является переход на «Новое базельское соглашение по капиталу» или «Базель 3». Новые нормативы «Базель-3», которые вступили в силу в России с 1 января 2014 года, ужесточили требования к достаточности капитала банков. При этом рынок продолжают покидать не только банки с объемом активов в районе 1 млрд. руб., но и обладающие весьма сильными позициями на региональном уровне, чрезмерно увлекшиеся кредитованием связанных сторон.

Протекающие на современном этапе развития экономики интеграционные процессы наряду с либерализацией законодательства в области иностранных инвестиций и валютного регулирования способствуют трансграничному расширению деятельности банков, проникновению их на зарубежные рынки и их становлению в роли полноправных участников банковских систем других стран. Активная экспансия иностранных банков в нашей стране началась с середины 2000-х гг., что сопровождалось притоком иностранного капитала в российский банковский сектор на фоне повышения общей инвестиционной привлекательности России. Количество действующих в России кредитных организаций с участием нерезидентов выросло со 131 в 2005 г. до 244 в 2013 г., т. е. почти в 2 раза (рисунок 2.3). Однако, начиная с 2013г., наметилась тенденция к уходу иностранных банков, обладающих сильными позициями на мировом банковском рынке, но у которых не получилось найти свою нишу на российском рынке.

По состоянию на 1 января 2015 года имеют лицензию на осуществление банковских операций 225 кредитных организаций с участием нерезидентов. Генеральные лицензии на осуществление банковских операций из числа кредитных организаций данной группы имеют 125 кредитных организаций, или 55,6 % от их общего количества; 99 кредитных организаций (44 %) имеют лицензию на осуществление банковских операций в рублях и иностранной валюте, 2 кредитные организации (0,9 %) -- лицензию на осуществление банковских операций только в рублях. Подавляющее большинство кредитных организаций с участием нерезидентов (197 или 87,6 %) на основании соответствующей лицензии осуществляют операции на рынке вкладов населения. Привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов осуществляют 87 кредитные организации с иностранным участием (38,7 %) Там же. .

Рисунок 2.3 - Количество действующих кредитных организаций с участием нерезидентов в России Официальный сайт ЦБ РФ. Статистика. Банковский сектор. [Электронный ресурс] - Режим доступа: http://www.cbr.ru/statistics/?PrtId=pdko_sub

Обеспеченность банковскими услугами потребителей в разрезе федеральных округов РФ за 2012-2013гг представлена в таблице 2.2.

Таблица 2.2 - Обеспеченность банковскими услугами потребителей в разрезе федеральных округов РФ, 2013--2014

Федеральные округа	Денежные доходы на душу населения (в руб.)	Индекс развития сберегательного дела (вклады на душу населения)	Совокупный индекс обеспеченности региона банковскими услугами
	01.01.2014	01.01.2015	01.01.2014	01.01.2015	01.01.2014	01.01.2015
Центральный федеральный округ	24 525	25 814	1,43	1,48	1,39	1,41
Северо-западный федеральный округ	19 741	21 625	1,13	1,10	1,01	0,98
Южный федеральный округ	15 032	16 395	0,71	0,71	0,80	0,80
Северо-Кавказский федеральный округ	13 249	15 273	0,33	0,32	0,47	0,47
Приволжский федеральный округ	15 697	16 917	0,77	0,76	0,79	0,78
Уральский федеральный округ	21 586	22 839	0,77	0,78	0,65	0,65
Сибирский федеральный округ	14 892	16 353	0,68	0,68	0,70	0,70
Дальневосточный федеральный округ	20 809	23 207	0,79	0,78	0,65	0,66
Российская федерация	18 881	20 475	1,0	1,0	1,0	1,0

*Источник: данные ЦБ РФ Официальный сайт ЦБ РФ. Статистика. Банковский сектор. [Электронный ресурс] - Режим доступа: http://www.cbr.ru/statistics/?PrtId=pdko_sub

Как следует из таблицы 2.2, отмечается достаточно низкий уровень обеспеченности банковскими услугами большинства регионов РФ. Несомненно, что конкурентная борьба за клиентов идет в крупных городах, что обуславливает и широкое предложение банковских продуктов под потребности населения. А население остальной части страны пользуется преимущественно самыми простыми услугами -- расчетными (например, оплата ЖКХ), либо вообще не пользуется банковскими услугами. Так, по данным аналитического доклада «МФАН-2014» банковские вклады имеет только 25 % россиян, кредитами пользовались немногим более трети населения Динамика  финансовой  активности  населения  России  2000--2014  гг.  Выпуск  14.  Аналитический  доклад.  [Электронный  ресурс]  --  Режим  доступа:  http://www.zircon.ru/upload/iblock/d6a/MFAN-2014.pdf  . Причиной такого положения является, с одной стороны, физическая недоступность банковских услуг, с другой, отсутствие или недостаток информации о таких услугах, либо недоверие к финансовому сектору.

Рынок банковских услуг в 2014 г. развивался в условиях низких темпов роста российской экономики, невысокой инвестиционной активности нефинансовых организаций, оттока капитала из страны, роста инфляции и снижения курса национальной валюты.

Не смотря на сложные экономические условия, с 01.01.2012г по 01.01.2015г величина активов банков РФ увеличилась в 1,87 раза и составила 77,7 трлн. руб (приложение А, рисунок 2.4). Данный положительный результат однако не свидетельствует о росте вклада банковского сектора в ВВП, а является лишь отражением роста активов в конце 2014 года из-за валютной переоценки и господдержки сектора.

Рисунок 2.4 - Динамика активов банков РФ, млрд.руб

Существенных изменений в структуре активов по итогам 2014г не произошло. Тенденции, характерные для банковской системы страны в последние годы, получили свое продолжение и в 2014 году (приложение Б). Доля ссудного портфеля в активах банков составила на конец 2014 года 66,7%, уменьшившись на 3,5 процентных пункта - с начала года, что вызвано было повышением требований по кредитам, ростом кредитных ставок.

Несмотря на бум на рынке первичных размещений облигационных выпусков российских эмитентов, доля ценных бумаг в портфеле российских банков продолжила сокращаться. Банки все в большей степени концентрируются на классической банковской деятельности по кредитованию, при этом ценные бумаги выступают в качестве вспомогательного инструмента. За год доля ценных бумаг в активах банков сократилась с 13,6% до 12,5%.

Доля высоколиквидных активов в общей структуре активов на конец 2014 года составила 11,1%, что на 1,8 п.п. выше, чем на начало года. Среди всех компонентов высоколиквидных активов на конец 2014г наибольшая доля была у средств в Банке России (4,2%), как в целом и год назад. Доля основных средств и нематериальных активов снизилась до 1,6%.

Рисунок 2.5 - Структура активов на 01.01.2015 года

Объем выданных российскими банками кредитов за 2014г вырос на 28,6% или на 11,6 трлн руб. и достиг на 1 января 2015 года 52,1 трлн. руб (приложение А).

Динамика ссудного портфеля в 3-4 кварталах 2014г оказалась слабее, чем в предыдущих из-за существенного сокращения объемов межбанковских ссуд и спада в темпах роста потребительского кредитования. В тоже время банки несколько активизировали выдачу ссуд нефинансовому сектору. В третьем квартале 2014 года ссудный портфель банковского сектора лишился двух катализаторов прироста. Во-первых, межбанковское кредитование уже не было наиболее быстрорастущим сегментом ссудного портфеля. С июля по сентябрь включительно оно сократилось в объеме на 6.3% до 4.99 трлн руб., в то время как за первую половину нынешнего года - выросло более чем на четверть. Во-вторых, валютная переоценка незначительно повлияла на ускорение номинального прироста объема выданных кредитов. Номинальное увеличение объема выданных кредитов за 2014г составило 28,6%, что на 9,4 процентных пункта больше, чем за 2013 год.

Рисунок 2.6 - Динамика кредитного портфеля Официальный сайт ЦБ РФ. Статистика. Банковский сектор. [Электронный ресурс] - Режим доступа: http://www.cbr.ru/statistics/?PrtId=pdko_sub

За 2014 г прирост объема кредитного портфеля населения был равен 13,8%, в результате чего он достиг величины в 11330,7 трлн руб., в то время как за 2013 прирост составлял год - 28,7%. Таким образом, наблюдается тенденция к замедлению роста сегмента кредитования физических лиц. В то же время объем выданных ипотечных кредитов за 2014 год вырос больше, чем за 2013 год - на 18.3% против 17.6%. По мнению экспертов РИА Рейтинг, вполне вероятно, что самым быстрорастущим сегментом кредитования населения в ближайшее время станет ипотека.

Наряду с общим насыщением рынка, на ухудшение динамики необеспеченного потребительского кредитования населения влияют охлаждающие меры Центробанка РФ, уже принятые или еще только анонсированные. С 1 января 2014 года кредиты с эффективной ставкой свыше 45% оказались практически под запретом, так что банки не могут покрывать очень высокие риски сверхвысокими ставками.

Успешно развивалось в 2014 году кредитование нефинансового сектора. За год объем выданных банками кредитов предприятиям вырос на 31,3%, в то время как в прошлом году прирост составил 12,7%. Хорошая динамика ссудного портфеля нефинансового сектора в основном связана с ускорением выдачи кредитов крупнейшими госбанками. При этом наблюдается существенное сокращение фондирования предприятий на рынке облигаций. Если за 2013г объем выпуска корпоративных облигаций (без учета банков) в России удвоился и превысил 790 млрд руб., то по состоянию на 01.01.2015г он снизился до 488,7 млрд.руб.

Пассивы банковской системы России за конец 2014 года составили 77,7 трлн.руб, прирост пассивов за 2014г составил на 35,3% (приложение В). Прирост собственного капитала банков страны за год составил 4,4%. За 2014г обязательства банков страны увеличились на 39,3%. В течение 2014 года обязательства росли в основном за счет средств полученных от Банка России, а также депозитов физических и юридических лиц. Лидерами динамики стали депозиты юрлиц, средства, полученные от Банка России, а также фонды и прибыль кредитных организаций.

За истекший период 2014 года динамика депозитов юрлиц обгоняет темпы прироста 2013 года. За 2014 год депозиты юрлиц увеличились на 56,9%, за период 2013 года - на 12,7%. В результате доля депозитов юридических лиц в структуре пассивов банков на конец 2014 года выросла за год на 3 процентных пункта и достигла 21,9%.

Рисунок 2.7 - Структура пассивов на 01.01.2015 года Официальный сайт ЦБ РФ. Статистика. Банковский сектор. [Электронный ресурс] - Режим доступа: http://www.cbr.ru/statistics/?PrtId=pdko_sub

Доля средств, полученных от Банка России, увеличилась в структуре пассивов за год на 4,3 процентных пункта. Существенный прирост данного компонента пассивов объясняется во многом расширением перечня активов, под которые Центробанк РФ готов предоставлять рефинансирование. Кроме того, одной из стратегических целей, анонсированных прежним руководством Центробанка в 2013 году, было существенное увеличение объема рефинансирования банков со стороны ЦБ РФ. Весьма вероятно, что и новое руководство Банка России также стремится существенно увеличить объем предоставляемого банкам со своей стороны рефинансирования.

Доля вкладов населения в 2014 г сократилась на 5,6 процентных пункта и составила 23,9%. Причиной сокращения доли средств населения выступил относительно слабый их приток. За 2014 год депозиты физлиц выросли всего на 9,4%. Если сравнивать с результатом 2013 года, то номинально прирост оказался ниже в этом году.



Рисунок 2.8 - Динамика депозитов в банковской системе России Официальный сайт ЦБ РФ. Статистика. Банковский сектор. [Электронный ресурс] - Режим доступа: http://www.cbr.ru/statistics/?PrtId=pdko_sub

Снижение активности вкладчиков - физических лиц можно объяснить несколькими тенденциями. Во-первых, по мнению экспертов РИА Рейтинг, из-за повышения тарифов на коммунальные услуги в третьем квартале объем свободных средств у населения, из которых можно сформировать сбережения, заметно сократился. Кроме того, в третьем квартале люди часто проводят свои отпуска, а 1-го сентября начинается новый учебный год. Все это требует значительных расходов, поэтому объем сбережений сокращается.

Второй возможной причиной, негативно повлиявшей на рынок вкладов населения, стало более динамичное по сравнению с прошлым годом размещение на депозитах средств юридических лиц. Как следствие, крупные банки перестали остро нуждаться в деньгах населения.

В целом, проведенный анализ показал, что в банковском секторе увеличилась концентрация. Этому способствовал активный отзыв Банком России банковских лицензий. Банковские кредиты по-прежнему используются в основном на пополнение оборотного капитала и обслуживание текущей деятельности компаний. Розничное кредитование в 2014 г. характеризовалось замедлением роста портфеля необеспеченных ссуд. Портфель обеспеченных ссуд показал динамику предыдущего года. Статистические данные по динамике просроченной задолженности демонстрируют отсутствие серьезных проблем. Вместе с тем, опасения вызывают ускорение роста просрочки в розничном сегменте и ухудшение платежеспособности корпоративных клиентов на фоне замедления экономического роста. Далее в работе проведем исследование рынка банковских продуктов и услуг, предоставляемых юридическим лицам в РФ.

2.2 Анализ банковских продуктов и услуг, предоставляемых юридическим лицам в РФ

Как было отмечено в теоретической части работы, финансово-кредитные учреждения России всегда уделяли больше внимания обслуживанию именно юридических лиц. Банковские учреждения предпочитают расширять именно сегмент клиентов - юридических лиц, как по причине нерозничного характера такого обслуживания, так и из-за меньших расходах на выполнение банковских операций.

В течение 2008--2014 годов наблюдалось увеличение объема привлеченных кредитными организациями средств юридических лиц.

По данным на 1 января 2014 года, кредитными организациями от юридических лиц было привлечено 10,8 трлн. руб. - за год показатель увеличился на 56,9% и на 01.01.2015 года объем привлеченных средств оценивался в 17 трлн. руб.

В целом, за период с начала 2008 года по конец 2014 года объемы привлеченных кредитными организациями средств юридических лиц увеличились почти в 5 раз - на 13,5 трлн. руб.



Рисунок 2.10 - Объем привлеченных кредитными организациями средств юридических лиц, 01.01.2008--01.01.2015, млрд.руб Официальный сайт ЦБ РФ. Статистика. Банковский сектор. [Электронный ресурс] - Режим доступа: http://www.cbr.ru/statistics/?PrtId=pdko_sub

Рисунок 2.11 - Темпы прироста привлеченных кредитными организациями средств юридических лиц, 01.01.2008--01.01.2015, % Официальный сайт ЦБ РФ. Статистика. Банковский сектор. [Электронный ресурс] - Режим доступа: http://www.cbr.ru/statistics/?PrtId=pdko_sub

В течение 2008--2014 годов наблюдалось увеличение объема выданных кредитов юридическим лицам. По данным на 1 января 2014 года, кредитными организациями юридическим лицам было выдано кредитов и прочих займов на сумму 22,5 трлн. руб. - за год показатель увеличился на 31,1% и на 01.01.2015 года объем выданных кредитов и прочих размещенных средств оценивался в 29,5 трлн. руб.

Рисунок 2.12 - Объем выданных кредитов и прочих размещенных средств, предоставленных юридическим лицам, 01.01.2008--01.01.2015, млрд.руб Официальный сайт ЦБ РФ. Статистика. Банковский сектор. [Электронный ресурс] - Режим доступа: http://www.cbr.ru/statistics/?PrtId=pdko_sub

В целом, за период с начала 2008 года по конец 2014 года объемы выданных кредитов и прочих размещенных средств юридическим лицам увеличились почти в 5 раз - на 13,5 трлн. руб. Основную долю в кредитовании занимают операции в рублях.

При этом следует отметить, что по итогам 9 месяцев 2014 года прирост кредитного портфеля МСБ практически остановился, составив менее 1% за 01.10.2013-01.10.2014 против 17% за 01.10.2012-01.10.2013. На динамике кредитования МСБ отразилось ужесточение кредитных политик банков, однако более строгий отбор заемщиков позволил избежать ускорения роста просрочки и сохранить качество портфелей на приемлемом уровне. Дополнительное давление на рынок оказал рост ставок по кредитам в среднем на 2-3 п.п., связанный с удорожанием фондирования для самих банков. В 2015 году даже по оптимистичному прогнозу не ожидается роста рынка, а в случае усиления негативных тенденций в экономике портфель кредитов МСБ может сократиться на 5%.

Рисунок 2.13 - Темпы прироста выданных кредитов и прочих размещенных средств, предоставленных юридическим лицам, 01.01.2008--01.01.2015, % Там же.

По итогам 9 месяцев 2014 года рост кредитного портфеля МСБ практически остановился. Портфели банковских кредитов малому и среднему бизнесу выросли за период с 01.10.2013 по 01.10.2014 на 0,7% против 16,9% за период с 01.10.2012 по 01.10.2013. Объем задолженности по кредитам МСБ на 01.10.2014 составил 5,1 трлн. руб. Неопределенность в экономике, санкции, валютные колебания, рост ставок способствуют снижению прибыли предпринимателей и росту числа дефолтов. На фоне растущего риска банки стали более консервативными в принятии кредитных решений, что привело к сокращению объема выдачи кредитов на 13% только за III квартал 2014 по сравнению с аналогичным периодом 2013 года.

Сильнее других «закрутили гайки» кредитования крупные банки: их доля в кредитном портфеле МСБ достигла минимума за последние 5 лет. За период 01.10.2013-01.10.2014 основной вклад в динамику кредитования МСБ внесли средние и малые банки, увеличив свои портфели на 6%, в то время как портфель у банков из топ-30 по активам сократился на 3%. В результате доля топ-30 банков в кредитном портфеле МСБ сократилась почти на 3 п.п., до 57%. Доля топ-30 в общем объеме выдачи упала ниже 50% в III квартале 2014 года, что свидетельствует о существенном сокращении кредитования через «кредитные фабрики» Кредитование малого и среднего бизнеса в России: «На грани стагнации» [Электронный ресурс] - Режим доступа: http://www.raexpert.ru/researches/banks/credit_msb_9m2014.

Доработка риск-политик в начале года позволила банкам обезопасить себя от серьезного роста просроченной задолженности, сохранив ее уровень в комфортном диапазоне. После умеренного роста просрочки по кредитам МСБ в I полугодии 2014 года, ее уровень стабилизировался и на 01.10.2014 составил 7,4%, что всего на 0,3 п.п. выше уровня начала года. Таким образом, несмотря на то, что, по оценкам самих банков, все большее число заемщиков начинает испытывать трудности, кризиса «плохих» долгов в сегменте пока удалось избежать. Мы ожидаем, что уровень просроченной задолженности в 2015 году не превысит 9%. Косвенным признаком того, что ситуация с обслуживанием долгов остается контролируемой, является сохранение на прошлогоднем уровне показателя оборачиваемости кредитов ЮЛ у банков, специализирующихся на МСБ.

Увеличение ключевой ставки Банка России и сокращение источников финансирования привели к росту стоимости фондирования для МСБ в среднем на 2-3 п.п. с начала года. Ожидания по увеличению ставок отмечались большинством топ-менеджеров банков еще в апреле 2014 года в ходе опроса, проведенного «Экспертом РА». Тогда 80% опрошенных сообщили о прогнозируемом увеличении ставок для МСБ как минимум на 1 п.п. Ключевая ставка ЦБ РФ с начала года выросла на 4п.п., поэтому мы ожидаем плавного роста ставок как минимум до конца I полугодия 2015 года. Во втором полугодии 2015 года динамика ставок во многом будет зависеть от геополитической и макроэкономической ситуации - в случае их стабилизации стоимость финансирования для МСБ будет снижаться.

По итогам 2014 года «Эксперт РА» ожидает замедления темпов прироста портфеля кредитов МСБ минимум до 2%, в 2015 - до 0% даже по позитивному сценарию. Прогноз на 2014 год предполагает нулевой прирост реального ВВП, неухудшение ситуации с ликвидностью в банковском секторе, а также традиционную активизацию субъектов МСБ в конце года. В результате объем кредитования МСБ вырастет на 2% по итогам 2014 года (против 15% за 2013 год) и составит 5,3 трлн. руб. В 2015 году объем портфеля МСБ в лучшем случае останется на уровне 2014 года. По позитивному сценарию мы прогнозируем нулевой прирост при условии прироста ВВП за 2015 года на 0,5п.п. и сохранения ставок на текущем уровне (+/- 1 п.п.). В случае отрицательных темпов прироста реального ВВП по итогам 2015 года в сочетании с дальнейшим снижением платежеспособности заемщиков и росте ставок более чем на 2 п.п., рынок кредитования МСБ сократится на 5%, а его объем составит около 5,0 трлн руб Кредитование малого и среднего бизнеса в России: «На грани стагнации» [Электронный ресурс] - Режим доступа: http://www.raexpert.ru/researches/banks/credit_msb_9m2014

Системы дистанционного банковского обслуживания юридических лиц внедрены в 95% банков. Их используют в среднем 72% корпоративных клиентов крупнейших российских банков. 90% банков предлагают своим клиентам систему типа «интернет-банк», 76% - «банк-клиент», 31% - систему централизованного управления корпоративными финансами холдинга и 9% - систему «мобильный банк».

В настоящее время большинство банков позволяют своим клиентам с помощью системы Интернет-банкинг проводить платежные операции (переводы денежных средств, погашение кредитов) и пользоваться информационными услугами (получение выписок по расчетным счетам, подача заявки на получение кредита, заполнение заявления на получение банковских пластиковых карт, получение квалифицированной помощи специалистов банка)), поэтому количество счетов с дистанционным доступом, открытых в кредитных организациях, с каждым годом увеличивается. Данную тенденцию можно увидеть в таблице 2.3

Таблица 2.3 - Количество счетов с дистанционным доступом, открытых в кредитных организациях (тыс. ед.)

Период	Общее количество счетов	В том числе открытых клиентам:
		юридическим лицам, не являющимся кредитными организациями, всего	из них	физическим лицам, всего	Из них
			с доступом через сеть Интернет		с доступом через сеть Интернет	доступом посредством сообщений с использованием абонентских устройств мобильной связи
На 01.01.13	59042,7	2006,4	1361,6	57036,3	10360,0	8081,8
На 01.01.14	79261,9	2404,2	1801,2	76857,7	19554,4	17796,7
На 01.01.15	99885,5	2798,5	2345,7	97087,0	28377,8	25629,9

На начало 2013 года общее количество счетов с дистанционным доступом, открытых в кредитных организациях, составило 99 885,5 тыс. ед., что на 40842,8 тыс. ед. больше, чем в 2010 году. Число юридических лиц, являющихся пользователями счетов с дистанционным доступом на 1.01.15 составило 2798,5 тыс. ед., что в 1,5 раза больше, чем в 2012 году.

Среди банков по уровню проникновения на рынке систем ДБО юридических лиц лидирующие позиции занимает компания BSS, как суммарно по всем системам - 37,9%, так и по каждому виду систем ДБО в отдельности. На втором месте компания «Бифит» - 10%, на третьем - системы собственной разработки - 7,3%.

Проанализировав динамику структуры рынка систем ДБО за период с 2007 по 2014 год, можно придти к следующим выводам:

На рынке систем ДБО юридических лиц с 2007-2014гг. абсолютным лидером является компания BSS. Ее доля увеличилась с 36,9% в 2007 году до 57,7% в 2014 году. Второе место занимает компания «Бифит». В указанный период ее доля выросла с 13,1% до 15,2%. На третьем месте находятся собственные разработки, но их доля снижается год от года (с 17.5% до 11%) Сакаро Г.А., Лежнин С.А. Анализ рынка систем дистанционного банковского обслуживания [Электронный ресурс] - Режим доступа: http://www.scienceforum.ru/2015/811/7766.

Таким образом, основными услугами и продуктами, реализуемыми юридическим лицам, являются депозитные и кредитные продукты, а также услуги по ДБО и расчетно-кассовому обслуживанию. В динамике наблюдается рост объемов предоставленных кредитов и привлеченных депозитов от юридических лиц. Рынок банковских услуг и продуктов, реализованных юридическим лицам в РФ, активно развивается и имеет тенденции к росту не смотря на стагнацию экономики и сложную политическую ситуацию в стране.

2.3 Особенности обслуживания юридических лиц на примере ОАО «Газпромбанк»

Коммерческий банк газовой промышленности «Газпромбанк» был создан в июле 1990 года, в августе 1996 года его организационно-правовая форма была переведена в соответствие с действующим законодательством и определена как «общество с ограниченной ответственностью». 13 ноября 2001 года коммерческий банк газовой промышленности «Газпромбанк» (Общество с ограниченной ответственностью) был преобразован в Акционерный банк газовой промышленности «Газпромбанк» (Закрытое акционерное общество). 31 августа 2007 года Акционерный банк газовой промышленности «Газпромбанк» (Закрытое акционерное общество) изменил тип акционерного общества и наименование на «Газпромбанк» (Открытое акционерное общество).

В настоящее время ОАО "Газпромбанк" - один из крупнейших универсальных финансовых институтов России, предоставляющий широкий спектр банковских, финансовых, инвестиционных продуктов и услуг корпоративным и частным клиентам, финансовым институтам, институциональным и частным инвесторам. Банк входит в тройку крупнейших банков России по всем основным показателям и занимает третье место в списке банков Центральной и Восточной Европы по размеру собственного капитала Официальный сайт ОАО «Газпромбанк» [Электронный ресурс] - Режим доступа:http://www.gazprombank.ru/about/.

Банк обслуживает ключевые отрасли российской экономики - газовую, нефтяную, атомную, химическую и нефтехимическую, черную и цветную металлургию, электроэнергетику, машиностроение и металлообработку, транспорт, строительство, связь, агропромышленный комплекс, торговлю и другие отрасли.

Розничный бизнес также является стратегически важным направлением деятельности Банка, и его масштабы последовательно увеличиваются. Частным клиентам предлагается полный набор услуг: кредитные программы, депозиты, расчетные операции, электронные банковские карты и др.

Газпромбанк занимает сильные позиции на отечественном и международном финансовых рынках, являясь одним из российских лидеров по организации и андеррайтингу выпусков корпоративных облигаций, управлению активами, в сфере частного банковского обслуживания, корпоративного финансирования и других областях инвестиционного банкинга.

В числе клиентов Газпромбанка - около 4 миллионов физических и порядка 45 тысяч юридических лиц Официальный сайт ОАО «Газпромбанк» [Электронный ресурс] - Режим доступа:http://www.gazprombank.ru/about/.

В составе разветвленной региональной сети Газпромбанка 38 филиалов и три дочерних и зависимых российских банка. Газпромбанк участвует в капитале зарубежных банков - Белгазпромбанка (Белоруссия), Арэксимбанка (Армения) и Gazprombank (Switzerland) Ltd, г.Цюрих (Швейцария), «GPB International SA», Люксембург. ГПБ (ОАО) также открыты представительства в Пекине (Китай), Улан-Баторе (Монголия) и Нью-Дели (Индия).

Газпромбанк является членом Российского национального комитета Международной торговой палаты.

По состоянию на 16 января 2015 года международными и российскими рейтинговыми агентствами Банку установлены следующие рейтинги (таблица 2.4)

Таблица 2.4 - Рейтинговые оценки ОАО «Газпромбанк»

Рейтинговое агентство	Оценка март 2013г	Значение	Оценка март 2014г	Значение	Оценка Январь 2015г	Значение
агентство Moody's	«Ааа.ru».	«Стабильный»	«Ваа3»	«Негативный пересмотр»	«Ва1»	«Негативный пересмотр»
агентство Fitch Ratings	«ААА»	«Стабильный»	«BBB-»	«Негативный»	«BB+»	«Негативный»
агентство Standard & Poor's	«ААА»	«Стабильный»	«BBB-»	«Негативный»	«BB+»	«Негативный»

Международные рейтинговые агентства ухудшили прогнозы по кредитным рейтингам контрагента Газпромбанка, а также его дочерних структур, до негативного со стабильного вслед за аналогичным действием по рейтингу РФ 20 марта. Причиной чего является нестабильная политическая обстановка в РФ, применение по отношении в России санкций со стороны Европы и США.

По состоянию на 1 января 2015 года Банк занимает третье место среди банков в Российской Федерации по величине активов и капитала, предоставляет широкий спектр банковских услуг ведущим российским компаниям, включая, в частности, ОАО «Газпром» и его дочерние компании (далее - «Группа ОАО «Газпром»).

Банк имеет Генеральную лицензию на осуществление банковских операций, в т.ч. операций с драгоценными металлами, лицензии профессионального участника рынка ценных бумаг на осуществление дилерской, брокерской, депозитарной деятельности, деятельности по управлению ценными бумагами, лицензии на осуществление деятельности специализированного депозитария, а также лицензии биржевого посредника и Генеральные лицензии на экспорт золота и серебра.

Основными видами деятельности Банка являются:

- Корпоративный бизнес - предоставление услуг корпоративным клиентам и организациям по обслуживанию банковских счетов, открытию депозитов, услуг инкассации, предоставление всех видов финансирования, гарантий, обслуживание внешнеторговых операций и другие операции;

- Розничный бизнес - оказание банковских услуг клиентам-физическим лицам по кредитованию, принятию средств во вклады, обслуживание банковских карт, проведение операций с драгоценными металлами, оказание депозитарных услуг и услуг по доверительному управлению, услуг по управлению фондами, брокерских услуг и интернет-трейдинга, осуществление валютно-обменных операций, денежных переводов, платежей, хранение ценностей и другие операции;

- Операции на финансовых рынках - привлечение и размещение средств на межбанковском рынке, операции с ценными бумагами, привлечение и размещение средств на рынках капитала, операции с иностранной валютой и производными финансовыми инструментами.

Банк не занимается производственной, страховой и торговой деятельностью. Ограничения на осуществление банковских операций отсутствуют.

По оказываемым услугам банк в основном привлекает клиентские деньги, причем больше средств юридических лиц (т.е. является расчетным клиентским), а вкладывает средства в основном в кредиты, причем больше в кредитыюридическим лицам (т.е. является корпоративным кредитным).

ОАО «Газпромбанк» - банк с государственным участием. На отчетную дату (01 Января 2015 г.) величина активов-нетто банка ОАО «Газпромбанк «составила 4783.58 млрд.руб. За 2 года активы увеличились на 23,31%. Прирост активов-нетто отрицательно повлиял на показатель рентабельности активов ROI: за год рентабельность активов-нетто упала с 1.05% до 0.38%.

Ликвидными активами банка являются те средства банка, которые можно достаточно быстро превратить в денежные средства, чтобы возвратить их клиентам-вкладчикам. Для оценки ликвидности, рассмотрим период примерно в 30 дней, в течение которых банк будет в состоянии (или не в состоянии) выполнить часть взятых на себя финансовых обязательств (т.к. все обязательства вернуть в течение 30 дней не может ни один банк). Эта "часть" называется "предолагаемым оттоком средств". Ликвидность можно считать важной составляющей понятия надежности банка. Кратко структуру высоколиквидных активов представим в виде таблицы:

Таблица 2.5 - Структура высоколиквидных активов ОАО «Газпромбанк» за 2012-2013 гг, тыс.руб

Наименование показателя	01 Января 2014 г., тыс.руб	01 Января 2015 г., тыс.руб
средств в кассе	34 087 800	(8.51%)	155 631 593	(37.07%)
средств на счетах в Банке России	44 024 513	(10.99%)	52 878 357	(12.59%)
корсчетов НОСТРО в банках (чистых)	139 351 046	(34.79%)	87 733 575	(20.89%)
межбанковских кредитов, размещенных на срок до 30 дней	163 435 802	(40.80%)	89 944 584	(21.42%)
высоколиквидных ценных бумаг РФ	14 642 909	(3.66%)	30 764 721	(7.33%)
высоколиквидных ценных бумаг банков и государств	5 937 248	(1.48%)	3 445 000	(0.82%)
высоколиквидных активов с учетом дисконтов и корректировок (на основе Указания №3269-У от 31.05.2014)	400 593 731	(100.00%)	419 881 080	(100.00%)

Из таблицы ликвидных активов мы видим, что увеличились суммы средств на счетах в Банке России, сильно увеличились суммы средств в кассе, высоколиквидных ценных бумаг РФ, сильно уменьшились суммы корсчетов НОСТРО в банках (чистых), межбанковских кредитов, размещенных на срок до 30 дней, высоколиквидных ценных бумаг банков и государств, при этом объем высоколиквидных активов с учетом дисконтов и корректировок (на основе Указания №3269-У от 31.05.2014) вырос за год с 400.59 до 419.88 млрд.руб.

Структура текущих обязательств приведена в следующей таблице 2.6.

Таблица 2.6 - Структура текущих обязательств

ОАО «Газпромбанк» в 2013-2014гг

Наименование показателя	01 Января 2014 г., тыс.руб	01 Января 2015 г., тыс.руб
вкладов физ.лиц со сроком свыше года	217 021 804	(12.83%)	257 457 194	(11.55%)
остальных вкладов физ.лиц (в т.ч. ИП) (сроком до 1 года)	224 195 201	(13.25%)	318 158 000	(14.27%)
депозитов и прочих средств юр.лиц (сроком до 1 года)	1 085 357 966	(64.16%)	1 527 046 436	(68.51%)
в т.ч. текущих средств юр.лиц (без ИП)	773 444 752	(45.72%)	1 118 619 044	(50.18%)
корсчетов ЛОРО банков	22 495 689	(1.33%)	16 883 079	(0.76%)
межбанковских кредитов, полученных на срок до 30 дней	11 772 818	(0.70%)	18 940 308	(0.85%)
собственных ценных бумаг	75 357 073	(4.45%)	37 870 868	(1.70%)
обязательств по уплате процентов, просрочка, кредиторская и прочая задолженность	55 446 393	(3.28%)	52 742 851	(2.37%)
ожидаемый отток денежных средств	632 485 770	(37.39%)	781 944 340	(35.08%)
текущих обязательств	1 691 646 944	(100.00%)	2 229 098 736	(100.00%)

За рассматриваемый период с ресурсной базой произошло то, что незначительно изменились суммы вкладов физ.лиц со сроком свыше года, обязательств по уплате процентов, просрочка, кредиторская и прочая задолженность, увеличились суммы остальных вкладов физ.лиц (в т.ч. ИП) (сроком до 1 года), депозитов и прочих средств юр.лиц (сроком до 1 года), в т.ч. текущих средств юр.лиц (без ИП), сильно увеличились суммы межбанковских кредитов, полученных на срок до 30 дней, уменьшились суммы корсчетов ЛОРО банков, сильно уменьшились суммы собственных ценных бумаг, при этом ожидаемый отток денежных средств увеличился за год с 632.49 до 781.94 млрд.руб.

В таблице 2.7 представлены данные о выполнении обязательных нормативах ОАО «Газпромбанк», рассчитанных по состоянию на 01.01.2015 г.

Таблица 2.7 - Обязательные нормативы ОАО «Газпромбанк» на 01.01.2015 г Обязательные нормативы ОАО «Газпромбанк» на 01.01.2015 г [Электронный ресурс] - Режим доступа: http://analizbankov.ru/bank.php?BankId=gazprombank-354&BankMenu=likvidnost&fform=kapital

Номер п/п	Наименование показателя	Нормативное значение, %	Фактическое значение, %
			на отчетную дату	на предыдущую отчетную дату
1	Достаточность собственных средств (капитала) банка (Н1)	?10	12,45	11,3
2	Показатель мгновенной ликвидности банка (Н2)	?15	32,66	42,2
3	Показатель текущей ликвидности банка (Н3)	?50	76,76	80,7
4	Показатель долгосрочной ликвидности банка (Н4)	?120	105,38	105,8
5	Показатель максимального размера риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков (Н6)	?25	максимальное 23,31	максимальное 21,1
			минимальное 0,52	минимальное 0,5
6	Показатель максимального размера крупных кредитных рисков (Н7)	?800	380,10	421,6
7	Показатель максимального размера кредитов, банковских гарантий и поручительств, предоставленных банком своим участникам (акционерам (Н9.1)	?50	17,47	4,9
8	Показатель совокупной величины риска по инсайдерам банка (Н10.1)	?3	0,41	0,4
9	Показатель использования собственных средств (капитала) банка для приобретения акций (долей) других юридических лиц (Н12)	?25	4,2	5,6

На рассматриваемый момент соотношение высоколиквидных активов (средств, которые легко доступны для банка в течение ближайшего месяца) и предполагаемого оттока текущих обязательств дает нам значение 53.70%, что означает недостаточный запас прочности для преодоления возможного оттока клиентов, однако банк является крупным и такой значительный отток маловероятен.

В корреляции с этим важны для рассмотрения нормативы мгновенной (Н2) и текущей (Н3) ликвидности , минимальные значения которых установлены в 15% и 50% соответственно. Нормативы Н2 и Н3 сейчас на достаточном уровне. Теперь отследим динамику изменения показателей ликвидности в течение 2014 года:

По медианному методу (отброс резких пиков): сумма норматива мгновенной ликвидности Н2 и экспертная надежность банка в течение года и последнего полугодия имеет тенденцию к уменьшению, а сумма норматива текущей ликвидности Н3 в течение года имеет тенденцию к уменьшению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к незначительному падению.

Таблица 2.8 - Динамика основных показателей ликвидности

ОАО «Газпромбанк» за 2014г

Наименование показателя	1Фев	1Мар	1Апр	1Май	1Июн	1Июл	1Авг	1Сен	1Окт	1Ноя	1Дек	1Янв
Норматив мгновенной ликвидности Н2 (мин.15%)	46.1	43.7	57.5	37.1	39.5	47.3	34.1	36.8	42.8	33.9	41.4	32.7
Норматив текущей ликвидности Н3 (мин.50%)	91.4	81.2	84.1	116.6	87.6	77.8	89.7	80.3	78.9	81.2	78.6	76.8
Экспертная надежность банка	84.1	79.2	97.6	65.9	72.9	75.2	59.4	57.2	62.6	51.0	59.6	53.7

Объем активов, приносящих доход банка составляет 82.19% в общем объеме активов, а объем процентных обязательств составляет 88.25% в общем объеме пассивов. Объем доходных активов примерно соответствует среднему показателю по крупнейшим российским банкам (87%).

Структура доходных активов на текущий момент и год назад представлена в таблице 2.9.

Таблица 2.9 - Структура доходных активов ОАО «Газпромбанк» в 2013-2014гг

Наименование показателя	01 Января 2014 г., тыс.руб	01 Января 2015 г., тыс.руб
межбанковских кредитов	267 311 112	(8.12%)	131 402 377	(3.34%)
кредитов юр.лицам	2 038 045 967	(61.91%)	2 685 395 428	(68.30%)
кредитов физ.лицам	256 219 340	(7.78%)	303 416 924	(7.72%)
векселей	40 173 254	(1.22%)	7 855 194	(0.20%)
вложений в операции лизинга и приобретенных прав требования	23 177 849	(0.70%)	178 194 241	(4.53%)
вложений в ценные бумаги	655 423 865	(19.91%)	609 385 860	(15.50%)
прочих доходных ссуд	11 485 523	(0.35%)	15 958 506	(0.41%)
доходных активов	3 291 836 910	(100.00%)	3 931 608 530	(100.00%)

Видим, что незначительно изменились суммы кредитов физ.лицам, вложений в ценные бумаги, увеличились суммы кредитов юр.лицам, сильно увеличились суммы вложений в операции лизинга и приобретенных прав требования, сильно уменьшились суммы межбанковских кредитов, векселей, а общая сумма доходных активов увеличилась на 19.4% c3291.84 до 3931.61 млрд.руб.

Краткая структура процентных обязательств (т.е. за которые банк обычно платит проценты клиенту) представлена в таблице 2.10.

Таблица 2.10 - Структура процентных обязательств ОАО «Газпромбанк» в 2013-2014гг

Наименование показателя	01 Января 2014 г., тыс.руб	01 Января 2015 г., тыс.руб
средств банков (МБК и корсчетов)	253 167 596	(7.86%)	271 072 089	(6.42%)
средств юр. лиц	2 131 744 861	(66.21%)	2 883 799 433	(68.32%)
- в т.ч. текущих средств юр. лиц	845 747 313	(26.27%)	1 226 791 065	(29.06%)
вкладов физ. лиц	368 914 444	(11.46%)	467 443 173	(11.07%)
прочих процентных обязательств	466 007 116	(14.47%)	598 951 836	(14.19%)
- в т.ч. кредиты от Банка России	208 733 878	(6.48%)	321 552 118	(7.62%)
процентных обязательств	3 219 834 017	(100.00%)	4 221 266 531	(100.00%)

Видим, что незначительно изменились суммы средств банков (МБК и корсчетов), увеличились суммы средств юр. лиц, вкладов физ. лиц, а общая сумма процентных обязательств увеличилась на 31.1% c 3219.83 до 4221.27 млрд.руб.

В таблице 2.11 представлены показатели эффективности деятельности и использования капитала ОАО «Газпромбанк».

Таблица 2.11 - Показатели эффективности деятельности и использования капитала ОАО «Газпромбанк» Рентабельность ОАО «Газпромбанк» [Электронный ресурс] - Режим доступа: http://analizbankov.ru/bank.php?BankId=gazprombank-354&BankMenu=analiz_dohodnosti&fform=rentabelnost

Показатель	на 01.01.2014г	на 01.01.2015г
ROA - Прибыльность активов	1.05%	0.38%
ROE - Прибыльность капитала	13.96%	3.43%
Прибыльность основных операций (в процентах годовых)	2.42%	2.58%
Прибыльность операций с ценными бумагами (в процентах годовых)	-0.14%	-0.55%
Прибыльность операций с иностранной валютой (в процентах годовых)	-0.03%	0.67%
Чистая процентная маржа (в процентах годовых)	2.58%	2.45%
Чистый спред (в процентах годовых)	4.46%	4.73%
Доходность ссудных операций (в процентах годовых)	9.10%	9.73%
Доходность операций с ценными бумагами (в процентах годовых)	-0.76%	-3.46%
Стоимость привлеченных средств (в процентах годовых)	4.65%	4.65%
Уровень расходов по кредитам, депозитам и прочим привлеченным средствам юридических лиц (в процентах годовых)	4.46%	4.45%
Уровень расходов по собственным долговым инструментам (в процентах годовых)	5.65%	6.51%

Прибыльность источников собственных средств (расчитываемая по балансовым данным) уменьшилась за год с 9.00% до5.48%. При этом рентабельность капитала ROE (рассчитываемая по формам 102 и 134) уменьшилась за год с 13.96% до3.43% (здесь и ниже приведены данные в процентах годовых на ближайшую квартальную дату).

Чистая процентная маржа уменьшилась за год с 2.58% до 2.45%. Доходность ссудных операций увеличилась за год с9.10% до 9.73%. Стоимость привлеченных средств увеличилась за год с 4.65% до 5.01%. Стоимость привлеченных средств банков уменьшилась за год с 3.05% до 2.93%. Стоимость средств населения (физ.лиц) уменьшилась за год с4.75% до 3.72%.

Структуру собственных средств представим в виде таблицы:

Таблица 2.12 - Структура собственных средств ОАО «Газпромбанк» в 2013-2014гг

Наименование показателя	01 Января 2014 г., тыс.руб	01 Января 2015 г., тыс.руб
Уставный капитал	24 532 277	(8.51%)	64 486 277	(19.32%)
Добавочный капитал	113 197 171	(39.25%)	113 733 481	(34.07%)
Нераспределенная прибыль прошлых лет (непокрытые убытки прошлых лет)	121 033 598	(41.97%)	133 671 858	(40.04%)
Неиспользованная прибыль (убыток) за отчетный период	25 940 789	(9.00%)	18 283 177	(5.48%)
Резервный фонд	3 679 842	(1.28%)	3 679 842	(1.10%)
Источники собственных средств	288 383 677	(100.00%)	333 854 635	(100.00%)

За год источники собственных средств увеличились на 15.8%. А вот за прошедший месяц (Декабрь 2014 г.) источники собственных средств увеличились на 7.9%. Другие важные для банка показатели рассмотрим подробнее в течение всего года:

Таблица 2.13 - Динамика показателей достаточности капитала ОАО «Газпромбанк» за 2014г

Наименование показателя	1Фев	1Мар	1Апр	1Май	1Июн	1Июл	1Авг	1Сен	1Окт	1Ноя	1Дек	1Янв
Норматив достаточности капитала Н1.0 (мин.10%)	11.2	11.3	11.5	11.2	11.4	11.5	11.4	11.1	11.2	11.0	10.7	12.5
Норматив достаточности базового капитала Н1.1 (мин.5%)	7.0	6.9	7.0	7.3	7.4	7.3	7.2	7.0	6.8	6.5	6.0	7.9
Норматив достаточности основного капитала Н1.2 (мин.6%)	7.4	7.2	7.3	7.6	7.7	7.7	7.5	7.3	7.1	6.8	6.3	8.2
Капитал (по ф.135) (в млрд.руб.)	421.5	434.9	399.3	391.4	389.2	378.4	386.6	388.5	401.3	417.2	442.4	457.6
Капитал (по ф.123) (в млрд.руб.)	419.0	431.2	433.8	438.5	442.3	435.3	443.2	445.3	457.1	472.0	495.0	503.0

По медианному методу (отброс резких пиков): сумма норматива достаточности капитала Н1 в течение года и последнего полугодия имеет тенденцию практически не меняться, а сумма капитала в течение года имеет тенденцию к незначительному росту, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к увеличению.

Рассмотрим показатели кредитного риска и их изменения в течение прошедшего года:

Таблица 2.14 - Динамика показателей кредитного риска

ОАО «Газпромбанк» за 2014г

Наименование показателя	1Фев	1Мар	1Апр	1Май	1Июн	1Июл	1Авг	1Сен	1Окт	1Ноя	1Дек	1Янв
Доля просроченных ссуд	0.5	0.6	0.6	0.7	0.9	0.8	0.8	1.0	0.8	0.8	0.8	1.0
Доля резервирования на потери по ссудам	3.7	3.9	4.3	4.3	4.4	4.6	4.7	4.7	4.7	4.9	4.9	5.3
Сумма норматива размера крупных кредитных рисков Н7 (макс.800%)	423.8	418.5	410.3	420.7	420.7	417.2	430.4	453.7	535.3	447.4	462.1	380.1

Доля просроченных ссуд в течение года имеет тенденцию к увеличению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию практически не меняться. Доля резервирования на потери по ссудам в течение года имеет тенденцию к увеличению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к незначительному росту. Сумма норматива размера крупных кредитных рисков Н7 (макс.800%) в течение года имеет тенденцию к увеличению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию практически не меняться.

Уровень просроченных ссуд на последнюю дату ниже среднего показателя по российским банкам (около 2-3%).

Уровень резервирования на последнюю рассматриваемую дату соответствует среднему показателю по российским банкам (около 8-9%).

Теперь проверим некоторые косвенные факторы, указывающие на возможные проблемы и надежность банка:

Таблица 2.14 - Динамика показателей достаточности капитала ОАО «Газпромбанк» за 2014г

Наименование показателя	1Фев	1Мар	1Апр	1Май	1Июн	1Июл	1Авг	1Сен	1Окт	1Ноя	1Дек	1Янв
Смена владельцев банка за месяц (%)	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	62.0
Изменение уставного капитала за месяц	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	162.9
Рост ФОР (фонда обяз.резервирования по вкладам) за месяц (%)	6.1	1.4	4.5	3.1	-4.0	-0.5	0.1	-1.8	0.3	2.9	3.0	7.7
Увеличение суммы вкладов физ. лиц за месяц (для банков с долей вкладов физ.лиц более 20%)	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
Увеличение оборотов по кассе за месяц (для банков с оборотами более 500 млн.руб.) (%)	-27.8	11.3	50.4	-18.0	-14.2	-1.2	14.8	-10.3	5.1	14.2	-13.2	95.5

Видно, что в конце 2014 года произошло перераспределение большей части акций банка ОАО «Газпромбанк», однако, судя по одновременному увеличению уставного капитала, это произошло, вероятно, из-за дополнительного выпуска акций.

Также у банка ОАО «Газпромбанк»за год не было значительного увеличения ФОР. На текущий момент условный коэффициент усреднения ФОР, равный значению 0.40, означает, что кредитная организация с высокой вероятностью усредняет ФОР иотносится к 1-й, 2-й или 3-й группе надежности.

Таким образом, проведенное исследование показало, что ОАО «Газпромбанк» является крупнейшим российским банком и среди них занимает 3 место по активам-нетто. По оказываемым услугам банк в основном привлекает клиентские деньги, причем больше средств юридических лиц (т.е. является расчетным клиентским), а вкладывает средства в основном в кредиты, причем больше в кредиты юридическим лицам (т.е. является корпоративным кредитным). ОАО «Газпромбанк» - банк с государственным участием. Анализ финансовой деятельности и статистические данные за прошедший год кредитной организации «Газпромбанк» свидетельствуют об отсутствии негативных тенденций, способных повлиять на финансовую устойчивость банка в перспективе. Надежности и текущему финансовому состоянию банка можно поставить оценку «очень хорошо».

Банк осуществляет свою деятельность преимущественно на территории Российской Федерации. Вследствие этого, Банк подвержен экономическим и финансовым рискам на рынках Российской Федерации, которые проявляют характерные особенности, присущие развивающимся рынкам. Нормативно-правовая база и налоговое законодательство продолжают совершенствоваться, но допускают возможность разных толкований и подвержены часто вносимым изменениям, которые в совокупности с другими недостатками правовой и фискальной систем создают дополнительные трудности для предприятий, осуществляющих свою деятельность в Российской Федерации.

Основной тенденцией 2014 года в России стало дальнейшее замедление роста экономики. Инвестиционная активность нефинансового сектора в целом остается низкой; вклад тех отраслей, где наблюдается положительная динамика, пока недостаточно велик для формирования устойчивого роста экономики. Продолжается отток капитала и ухудшение счета текущих операций, что обуславливает формирование девальвационного тренда.

Политическая и экономическая нестабильность на Украине оказывала и продолжает оказывать негативное влияние на экономику Российской Федерации. Определенные санкции были введены Европейским Союзом и Соединенными Штатами Америки против российских политиков и представителей бизнеса. Однако на текущий момент влияние возможной будущей политической и экономической нестабильности на Украине и возможных дополнительных санкций против Российской Федерации (в случае их реализации) на бухгалтерскую (финансовую) отчетность Банка оценить невозможно.

Для уменьшения влияния негативных внешних факторов в Банке осуществляется систематическая работа по мониторингу и актуализации стратегий по направлениям бизнеса, уточняются стратегические инициативы и планы их реализации, в т.ч. направленные на развитие высоко маржинальных сегментов - инвестиционного кредитования и кредитования среднего бизнеса, а также на повышение эффективности розничного бизнеса. Рост инвестиционного кредитного портфеля при сохранении его высокой доходности обеспечивается за счет реализации крупных инвестиционных проектов в сотрудничестве с российскими и иностранными банками, участия Банка в инфраструктурных проектах, реализуемых с использованием механизмов государственно-частного партнерства, внедрения новых форм инвестиционных продуктов, финансирования проектов через публичные инструменты.