Размещено на http://www.allbest.ru/

Введение

Современный этап развития российской банковской системы характеризуется ощутимым ростом спроса на банковские продукты и услуги, в том числе со стороны юридических лиц, последовательно расширяющимся перечнем продуктов и услуг, которые банки оказывают или готовятся оказывать своим клиентам, поисками наиболее эффективных способов оказания таких услуг, все более усиливающейся конкуренцией по большинству направлений банковского бизнеса.

Услуги приносят банкам значительные доходы, которые нередко превышают их доходы от операций, при этом отечественные финансово-кредитные учреждения уделяют наибольшее внимание обслуживанию юридических лиц. На фоне стагнирующей отечественной экономики и экономических санкций в отношении Российской Федерации эксперты дают очень сдержанные прогнозы роста корпоративного банкинга. Корпоративный клиент сегодня требователен к высокотехнологичным сервисам банка не менее, чем розничный по всем параметрам - функциональность, быстродействие, возможность работать на любой аппаратной платформе и в любой операционной среде в режиме 24/7. Кредитные организации добавляют к этому списку поддержку корпоративного стиля и даже внутренних уникальных стандартов бизнес-процессов.

Практически все банки имеют возможность предложить своим корпоративным клиентам стандартные пакеты банковских услуг. Но чтобы сделать шаг к следующему, более высокому уровню работы и в целом развития банковской системы, актуальным и жизненно необходимым становится разработка инновационных подходов к развитию банковских продуктов и услуг в системе обслуживания юридических лиц, повышения их конкурентоспособности при минимизации риска.

Цель дипломной работы: исследование рынка банковских продуктов и услуг в системе обслуживания юридических лиц и оценка перспектив его развития в современных условиях для разработки рекомендаций по совершенствованию обслуживания юридических лиц в ОАО «Газпробманк».

Достижение поставленной цели предполагает решение следующих задач:

- раскрыть понятие, роль и функции рынка банковских продуктов и услуг;

- исследовать механизм функционирования рынка банковских продуктов и услуг;

- изучить особенности обслуживания юридических лиц на рынке банковских продуктов и услуг;

- провести анализ динамики и структуры рынка банковских продуктов и услуг в РФ;

- проанализировать банковские продукты и услуги, предоставляемые юридическим лицам в РФ;

- раскрыть особенности обслуживания юридических лиц на примере ОАО «Газпромбанк»;

- дать общую характеристику основных проблем развития рынка банковских продуктов и услуг;

- рассмотреть перспективы развития рынка банковских продуктов в системе обслуживания юридических лиц;

- разработать рекомендации по совершенствованию обслуживания юридических лиц в ОАО «Газпробманк».

Объектом исследования дипломной работы является рынок банковских продуктов и услуг. Предметом исследования является механизм функционирования рынка банковских продуктов и услуг.

Объектом наблюдения является ОАО «Газпромбанк».

Теоретической и методической основой дипломной работы являются труды отечественных специалистов в области банковского дела М.Д. Алексеенко, И.Т. Балабанова, C. А. Гурьянова, Е. Ф. Жукова, О.И. Лаврушина и др. Информационной базой исследования являются также законодательные, нормативные и методические материалы.

При написании данной дипломной были использованы следующие методы исследования: монографический, сравнительный, аналитический, а также системный подход.

Информационной базой выполненной дипломной работы являются нормативно-законодательные акты Российской Федерации, отчетные документы и аналитические материалы Центрального Банка Российской Федерации, а также отчетность ОАО «Газпромбанк» за 2012-2014 гг.

1. Теоретические аспекты функционирования рынка банковских продуктов и услуг

1.1 Понятие, роль и функции рынка банковских продуктов и услуг

банковский услуга юридический

Деятельность банковских учреждений является важной составляющей экономических отношений, участниками которых являются различные хозяйствующие субъекты, предприятия, функционирующие на товарном рынке, физические лица и др. Удовлетворение потребностей в банковском обслуживание как отдельных физических лиц, домохозяйств, так и юридических лиц возможно именно путем предоставления банками разнообразных продуктов и услуг. Потребление банковских услуг тесно связано с осуществлением данным финансовыми учреждениями соответствующих банковских операций и образованием банками реестра банковских продуктов. Вместе с этим, банковские услуги занимают важное место и на рынке финансовых услуг.

В современной отечественной науке достаточно глубоко проработаны вопросы определения понятий банковских продуктов, услуг и операций, а также классифицировано четыре подхода к данным определениям в зависимости от понимания предмета деятельности банка: «денежный», «лингвистический», «правовой», «клиентский» Перехожев, В. А. Современные подходы к пониманию категорий «банковский продукт», «банковская услуга» и «банковская операция» [Текст] / В. А. Перехожев // Финансы и кредит. - 2012. - № 21. -С. 23. По причине различных точек зрения относительно банковских продуктов, услуг и операций, среди отечественных экономистов нет единого мнения в определении данных понятий, что представлено ниже в соответствии с таблицей 1.1.

Таблица 1.1

Некоторые определения понятий «банковская операция», «банковская услуга» и «банковский продукт»

Автор	Содержание определения
А.Н.Иванов	Банковская услуга - это комплексная деятельность банка, направленная на создание оптимальных условий для привлечения временно свободных ресурсов и удовлетворения потребностей клиентов при проведении банковских операций и получения прибыли Иванов А. Н. Инвестиционные и консультационные услуги иностранных банков / А. Н. Иванов // Деньги и кредит. - 2013. - № 5. - С. 61
О.И. Лаврушин	Банковские операции - проявление банковских функций на практике, а банковские услуги - одна или несколько операций банка, удовлетворяющих определенные потребности клиента и обеспечивающих проведение банковских операций по поручению клиента в пользу последнего за определенную плату Лаврушин, О. И. Банковские риски [Текст] : учебник / О.И. Лаврушин. - [3-е изд., перераб. и доп.]. - М. : КноРус, 2013. - 296 с.
Е.Ф. Жуков	Банковские услуги - банковские операции, выполняемые по поручению клиентов; банковская услуга - непосредственно банковская операция по обслуживанию клиента Жуков, Е. Ф., Эриашвили, Н. Д. Банковский менеджмент [Текст] : учебник для студентов вузов, обучающихся по экономическим специальностям / Е. Ф. Жуков, Н. Д. Эриашвили. - [4-е изд., перераб. и доп.]. - М. : ЮНИТИ-ДАНА, 2012. - 319 с
С. А. Гурьянов	Услуга банка - это продукт, удовлетворяющий потребности клиентов банка Гурьянов, С. А. Эффективность бизнес-коммуникаций на рынке банковских услуг [Текст] : учеб. пособие / C. А. Гурьянов. - М. : Эдиториал-УРСС, 2010. - 224 с
Э.А. Уткин	Банковский продукт (услуга) - разнообразные действия на финансовом рынке, денежные операции, осуществляемые коммерческими банками за определенную плату по поручению и в интересах своих клиентов, а также действия, имеющие целью совершенствование и повышение эффективности банковского предпринимательства (например, совершенствование организационной структуры) Уткин Э. А. Инновационный менеджмент [Текст] / Э. А. Уткин, Н. И. Морозова, Г. И. Морозова. - М. : АКАЛИС, 2012. - 300 с
Ю.И. Коробов	Банковские услуги являются одним из результатов осуществления банковских операций Коробов, Ю. И. Практика банковской конкуренции [Текст] . Саратов : Изд.-во Саратовской гос. экон. академии, 2011. - 185 с
Г. А. Тосунян	Банковские услуги - это совокупность направленных на удовлетворение потребностей других лиц и осуществляемых с целью получения прибыли соглашений, исключительное право на осуществление которых предоставляется кредитным организациям Тосунян Г. А. Банковское право Российской Федерации. Т. 2 / Г. А. Тосунян. - М. : Юристъ, 2013. - 402 с

Без учета некоторых особенностей эти понятия, на наш взгляд, можно обобщить следующим образом:

- банковский продукт - это совокупность определенных банковских услуг и операций, предоставляемых клиенту банком;

- банковская услуга - действия банков по поручению клиентов и за их счет, состоящие из одной или нескольких банковских операций, направленные на удовлетворение потребностей клиентов в банковских услугах;

- банковская операция - действие или совокупность взаимосвязанных действий банка, направленных на выполнение банками своих функций и создающих банковскую услугу.

С точки зрения зарубежных экономистов, к банковским услугам относятся предоставление кредитов, управление денежными средствами, валютно-обменные операции, управление потоками денежной наличности, продажу пенсионных планов и др.

Процесс банковской деятельности состоит из проведения банковских операций, предоставления банковских услуг и реализации банковских продуктов клиентам. На рис. 1.1 представлены основные составляющие банковской деятельности и их элементы. Как видно на рис. 1.1, банковские операции, главной целью которых является удовлетворение потребности клиента в банковском обслуживании, формируют банковские услуги. Наряду с этим, банковские услуги, которые являются стандартными, разработанными в соответствии с потребностями современного рынка, имеют определенные рыночные параметры (цена, качество и условия предоставления) и выполняются в соответствии с определенной технологией, образуют банковские продукты. Например, создание такого банковского продукта, технология предоставления которого предполагает одновременное предложение клиенту кредитной услуги и услуги факторинга, позволяет его квалифицировать как банковский продукт, который максимально удовлетворяет потребности рынка в банковском обслуживании.

То есть, для того, чтобы банковская операция превратилась в банковский продукт, она должна содержать следующие признаки: иметь финансовый характер; ориентироваться на удовлетворение потребности клиентов; проводиться в соответствии с технологическим процессом. Причем именно технология предоставления банковской услуги может стать ведущим аспектом, которыц позволит эффективно управлять финансовыми потоками, возникающими в процессе деятельности банка.

Рисунок 1.1 - Структурный состав банковской деятельности

Следовательно, предоставление банковских услуг образует определенный сервисный поток для клиентов банка, что следует рассматривать во взаимодействии и единстве с финансовыми и информационными потоками банка, требуют использования эффективной технологии управления этими потоками, что обеспечит максимальное удовлетворение потребностей рынка в банковском обслуживании.

Таким образом, банковская услуга охватывает операции с финансовыми активами, которые осуществляются на платной основе с целью удовлетворения потребностей клиентов в банковском обслуживании, инициируют движение денежных средств, выполняются по определенной технологии, осуществление которых требует использования современного информационного обеспечения, в результате чего образуется банковский продукт и формируется сервисный поток для клиентов.

Услуга или товар реализуются субъектом на одном или нескольких рынках, при этом у каждого рынка как системы есть системообразующий фактор. Исследование понятия «рынок банковских продуктов и услуг» нужно начать с определения категории «рынок». В экономической литературе находим немало определений категории «рынок». Лауреат Нобелевской премии по экономике Пол Самуэльсон считает рынок механизмом, с помощью которого покупатели и продавцы взаимодействуют, чтобы определить цену и количество товара Самуэльсон П., Нордгауз В. Макроэкономика. - М.: Основы, 2010. - с.75 .

Выдающийся менеджер Ф.Котлер определяет рынок как «сферу потенциальных обменов» Котлер Ф. Основы маркетинга: Пер. с англ. - Новосибирск: Наука, 2009. - с.18. Отечественный исследователь рынка Смагин В.Л. трактует общее понятие рынка как систему экономических отношений между индивидами, которая охватывает сферу товарно-денежного обмена Смагин В.Л. Формирование и развитие финансового рынка в условиях трансформационной экономики: Монография. - М.: Изд. центр ЕАОИ. 2012. - с.11.

Как видим, рынок должен содержать три обязательные составляющие:

- представителя спроса (покупателя);

- представителя предложения (продавца);

- объект обмена (товары и услуги).

Для определения понятия «рынок банковских услуг» целесообразно исходить из понятия «рынок финансовых услуг», предусмотренного статьей 3 Федерального закона «О защите конкуренции на рынке финансовых услуг», где под рынком финансовых услуг понимается сфера деятельности финансовых организаций на территории Российской Федерации или ее части, определяемая исходя из места предоставления финансовой услуги потребителям.

Как показали исследования, в экономической литературе отсутствует единое определение понятия рынка банковских продуктов и услуг. Кроме того, как тождественные понятия рассматривают дефиниции «рынок банковских услуг» и «банковский рынок». Так, Ткачук В.В. рынок банковских продуктов и услуг определяет как «специфическую сферу экономических отношений, функцией которых является балансирование спроса и предложения на банковские продукты» Ткачук В.О. Маркетинг в банке [Учебник] -Тернополь: "Синтез-Полиграф", 2012.- с.20. По нашему мнению данное определение является не достаточно полным, так как определено не все функции данных экономических отношений. Схожее понятие рынка банковских услуг предоставляет Николаева Т.П., определив его как «особое экономическое пространство, на котором сталкиваются спрос и предложение услуг банков для клиентов» Николаева Т.П Банковский маркетинг [Учебно-методический комплекс] - М.: Изд. центр ЕАОИ. 2011. - 224 с. Достаточно узко трактуют рынок банковских продуктов С.А.Груьянов Гурьянов, С. А. Эффективность бизнес-коммуникаций на рынке банковских услуг [Текст] : учеб. пособие / C. А. Гурьянов. - М. : Эдиториал-УРСС, 2010. - 224 с. и Никитин А.В. Никитин А.В. Маркетинг в банке [Учебник] - М .: Финансы, 2011. - 432 с, трактуя его как совокупность существующих и потенциальных клиентов банк. Данное определение не раскрывает сущности понятия, поскольку рынок не может состоять только из клиентов.

Дзюблюк А.В. определяет рынок банковских продуктов и услуг, как особую социально-экономическую среду, систему экономических отношений по продуцированию и обмену специфического товара - банковской услуги Дзюблюк А.В. Рынок банковских услуг: теоретические аспекты организации и стратегия развития/ А. Дзюблюк // Банковское дело. - 2012. - № 5-6. - С. 23. Что касается этого определения то, по нашему мнению, оно требует большей конкретизации.

По мнению Ф. Котлера, рынок банковских услуг состоит из рынка денег и рынка капитала Котлер Ф. Основы маркетинга: Пер. с англ. - Новосибирск: Наука, 2010. - 736 с. По нашему мнению, сфера банкинга значительно шире, чем отметил автор.

По мнению В.И. Рыбина, рынок банковских услуг как экономическую категорию можно определить как систему экономических отношений между банками, небанковскими кредитными организациями и потребителями банковских услуг, возникающих по поводу удовлетворения потребностей последних в банковских услугах Национальные банковские системы: Учебник / Под общ. ред. В.И. Рыбина. - М.: ИНФРА-М, 2011. -с.114. Эта система является открытой вследствие постоянного взаимодействия с другими экономическими системами и изменения своей структуры в процессе эволюции.

На основе анализа научных позиций рынок банковских услуг В.А.Челноков определяет как совокупность общественных отношений, связанных с оказанием кредитными организациями банковских услуг, направленных на привлечение и (или) размещение средств (денежных средств и иных ценностей) юридических и физических лиц, путем осуществления кредитными организациями банковских операций и иных сделок как исключительного вида деятельности Челноков В.А. Банки и банковские операции: Букварь кредитования. Технологии банковских ссуд. Околобанковское рыночное пространство: Учеб. для вузов / В.А. Челноков - 3-е изд. - М.: Высш. шк., 2013. - 292 с.. Это определение, по нашему мнению, является наиболее полным и таким, что раскрывает суть понятия рынка банковских услуг.

Таким образом, можно сказать, что банковский рынок - это особый сектор экономики страны, который отвечает за обменно-перераспределительные отношения, связанные с процессами купли-продажи специфического товара - денег, необходимых для осуществления производственной и финансовой деятельности, а также формирует спрос, предложение и цену на этот товар. Если же рассматривать банковский рынок с институциональной точки зрения то банковский рынок можно рассматривать как совокупность банковских учреждений, которые на конкурирующих условиях предлагают свои продукты и услуги населению. На современном банковском рынке происходит взаимодействие трех его основных участников (субъектов) - продавца (банковского учреждения), покупателя (клиента) и регулятора в лице Центрального банка.

При этом Банк России - как орган монетарной власти, банковского регулирования и надзора, расчетный центр банковской системы - выполняет по отношению к рынку банковских услуг определенные управляющие функции. Деятельность Банка России как регулятора рынка банковских услуг определяется Федеральным законом от 2 декабря 1996 г. № 395-1 «О банках и банковской деятельности» (ред. от 23 июля 2013 г. № 251-ФЗ) и заключаются в следующем: укрепление национальной валюты, развитие и укрепление банковской системы страны, обеспечение эффективного и бесперебойного функционирования платежной системы.

Рынок банковских услуг представляет собой сложную систему, состоящую из нескольких подсистем, каждая из которых выполняет свои функции.

Целью существования рынка банковских услуг является удовлетворение общественной потребности в этих услугах, а именно: в решениях банковской системой задач организации денежного обращения, централизации временно свободных капиталов и кредитовании за счет централизованных средств тех отраслей экономики, которые в данное время более других нуждаются в денежных средствах и обеспечивают большую рентабельность. Эти задачи решаются путем выполнения банковской системой своих основных функций рис.1.2)

Рисунок 1.2 - Функции рынка банковских продуктов и услуг

Указанные расчетная, сберегательная и кредитная функции банковской системы воплощаются в совокупности операций ее субъектов.

Расчетная функция банковской системы сводится к организации наличного и безналичного денежного обращения. Эта функция является наиболее важной с точки зрения общественной значимости банковской системы в экономике. Расчетную функцию банковской системы можно сравнить с функцией кровообращения в живом организме: нарушение кровообращения вызывает разнообразные болезни многих жизненно важных органов, точно так же как нарушение расчетной функции банковской системы вызывает кризис во многих отраслях экономики.

Сберегательная функция банковской системы заключается в привлечении средств граждан и юридических лиц в банковскую систему в виде остатков по счетам и вкладам, депозитов, путем размещения банковских векселей и облигаций и т.п. Выполнение этой функции определяет возможность развития национальной экономики за счет собственных ресурсов.

Кредитная функция банковской системы выражается в таком перераспределении привлеченных средств, которое обеспечивало бы как общий экономический рост, так и увеличение собственного капитала субъектов банковской системы. Иначе говоря, кредитная функция должна обеспечивать не только прибыльность операций кредитных организаций, но и их эффективность с точки зрения развития экономически перспективных и самоокупаемых отраслей экономики.

Таким образом, проанализировав понятие «рынок банковских продуктов и услуг», предложено два подхода его определения - с точки зрения сферы деятельности и институционального подхода. С точки зрения сферы деятельности банковский рынок - это особый сектор экономики страны, функционирующий в сфере обменно-перераспределительных отношений, связанных с процессами купли-продажи специфического товара - денег, необходимых для осуществления производственной и финансовой деятельности, а также формирующий спрос, предложение и цену на этот товар. С институциональной точки зрения банковский рынок - это совокупность банковских учреждений, которые на конкурирующих условиях предлагают свои продукты и услуги населению. Значение рынка банковских продуктов и услуг в системе рыночных отношений состоит в предоставлении возможности отложить сегодняшнее потребление, накопить сбережения и направить их в сферу предпринимательского приложения. Основными функциями данного рынка являются следующие: мобилизация средств для экономического развития; перераспределение их между отраслями, областями, регионами; обеспечение накопления средств, которые определяют экономический рост. Кроме того, рынок банковских продуктов и услуг выполняет еще одну функцию: делает фонды денежных средств равнодоступными для всех его участников - государств, предприятий, домашних хозяйств.

1.2 Механизм функционирования и структура рынка банковских продуктов и услуг

Рынок является базовым институтом институциональной матрицы, поскольку субъекты, вовлеченные в него, исходят в своем целеполагании и планировании своих действий из наличия этих условий. Если же рынок не институциализирован, покупатель может просто не найти продавцов - никто не будет расположен отдавать искомое благо, а чаще потому, что «излишнее» благо просто не возникает [84]. Основная цель организации рынка заключается нахождении способов эффективной организации обмена, способствующей облегчению проведения рыночных операций (включая получение, передачу и обеспечение надежности информации).

В условиях рыночной экономики для успешной работы его субъектов особое значение играют глубокие знания рынка и способность умело применять инструменты воздействия на ситуацию складывающуюся на нем. С институциональной точки зрения, рынок банковских услуг представляет собой область рыночных отношений, которая обеспечивает предложение и спрос на банковские услуги для удовлетворения потребностей клиентов институтов банка.

Механизм функционирования рынка банковских продуктов и услуг - это система действий экономических рычагов для сбалансирования спроса и предложения на банковский продукт, на обмен «деньги - банковский продукт», на денежные потоки и потоки банковского продукта.

При функционировании банковского рынка спрос на услуги банков обусловлен пожеланиями и вкусами клиентов - юридических и физических лиц.

Главными субъектами рынка банковских продуктов и услуг являются домашние, хозяйства, у которых в большинстве случаев доходы превышают расходы на величину сбережений. Через банковские учреждения доходы превращаются в инвестиции и покрывают недостаток фирм в средствах для расширения их деятельности. На банковском рынке происходит непрерывное движение потоков денег и банковского продукта, которые движутся навстречу друг другу, создавая кругооборот.

Рисунок 1.3 - Рынок банковских продуктов и услуг и его механизм

Финансовая деятельность каждого субъекта состоит в нахождении источников доходов, обеспечении их поступлений и, главное, умелом использовании для получения прибыли. Все агенты рынка банковских продуктов и услуг -- агенты денег. Значит, данный рынок помогает встретиться продавцам и покупателям особого товара -- финансовых обязательств (обещаний заплатить деньги в будущем за деньги, получаемые сегодня). На этом рынке присутствуют, с одной стороны, индивиды, компании, правительственные органы, располагающие свободными средствами и готовые предоставить их пользователю (продавцы), а с другой -- нуждающиеся в финансовых средствах и готовые заплатить за их использование (покупатели). Таким образом, рынок банковских продуктов и услуг занимает важное место на рынке ресурсов, так как способствует обмену денег будущих на деньги настоящие. Он играет ведущую роль в стабилизации денежной единицы, ибо рыночная экономика требует нормального денежного обращения (через регулирование спроса и предложения на деньги).

Для рынка банковских услуг свойственно наличие следующих составных элементов:

- сочетание методов рыночного и государственного регулирования рынка банковских услуг для поддержания его относительной стабильности;

- регулирование отношений между субъектами рынка банковских продуктов и услуг нормами отечественного и международного права;

- наличие широкого спектра банковских услуг;

- неограниченное число участников рынка;

- свободное ценообразование на банковские продукты и услуги;

- прозрачность информации об основных тенденциях развития рынка банковских услуг, деятельности его участников.

Рынок банковских услуг классифицируется по разным сегментам. Графически подходы к сегментированию банковского рынка и его целевая направленность показаны на рис. 1.4.

Большинство специалистов в области банковской деятельности предлагают сегментировать банковский рынок с точки зрения продуктовой структуры, то есть объектов рынка, по географическому охвату и по типам потребителей (покупателей) банковских продуктов и услуг.

Так, по мнению Никитина А.В., с точки зрения продуктовой структуры, рынок банковских услуг представляет собой совокупность предлагаемых для продажи банковских услуг. Это обусловливает выделение в его структуре определенных сегментов, соответствующих отдельным группам банковских продуктов Никитин А.В. Маркетинг в банке [Учебник] - М .: Финансы, 2011. - 432 с:

- рынок кредитных-депозитных услуг;

- рынок инвестиционных услуг;

- рынок расчетно-кассовых услуг;

- рынок консультационных услуг и др.



Рисунок 1.4 - Подходы к сегментации рынка банковских продуктов и услуг

Однако на этом разделение банковского рынка по товарному признаку не заканчивается. Каждый из перечисленных рынков, в свою очередь, состоит из рынков отдельных услуг или банковских отраслей. В рамках каждого из выделенных рынков сбыта банковских услуг можно выделить ряд отраслей: кредитование, косвенное кредитование, сберегательное дело, инвестиционное посредничество, расчетно-кассовое обслуживание, выпуск и обслуживание пластиковых карт, валютное обслуживание, доверительное управление, агентское обслуживание, консультационное и информационное обслуживание, хранения, охрана и транспортировки ценностей, страхование, рекламное дело, нотариальное обслуживание, разработка банковских технологий.

По географическому охвату могут быть выделены локальные, региональные, общенациональные и международные рынки. Локальный рынок формируется в пределах города или района. Региональные рынки охватывают территорию одной или нескольких смежных областей. Общенациональный рынок банковских услуг функционирует в пределах отдельной национальной экономики. Международные рынки банковских услуг представлении как глобальным общемировым рынком, так и рынками банковских услуг на уровне отдельных межгосударственных объединений.

По перспективам развития можно классифицировать такие основные рынки банковских услуг:

- бесперспективный рынок, операции на котором необходимо прекратить;

- основной рынок, на котором реализуется преимущественное объем банковских продуктов;

- дополнительный рынок (на котором может быть реализован незначительный объем продукта);

- растущий рынок, характеризуется достаточно высокими темпами наращивания сбыта банковских услуг;

- потенциальный рынок, который имеет перспективы роста, но требует для этого определенных ресурсов и усилий (модификация продукта, расширение сбытовой сети, меры стимулирования сбыта и т.д.);

- непостоянный рынок, характеризующийся значительными перепадами в объемах сбыта.

По типам потребителей банковских услуг выделяют:

- рынок субъектов хозяйствования (корпоративный рынок);

- рынок физических лиц (домохозяйств);

- правительственный рынок;

- рынок финансового-кредитных институтов.

Клиенты банка является основой его развития и процветания. В связи с этим участников экономических отношений можно классифицировать по признаку постоянных отношений с банком. Их можно разделить на:

- Постоянные клиенты - это группа клиентов характеризующейся наличием банковского счета и долгосрочных взаимоотношений с банком. Как правило, клиенты ориентированы на получение всех услуг только в одном банке.

- Случайные (разовых, импульсных) клиенты. Случайные клиенты не заинтересованы в долгосрочных отношениях с конкретным банком. Они готовы воспользоваться его услугами с целью краткосрочной (разовой) выгоды или в результате непредвиденных случаев.

- Новые (потенциальных клиентов) - это потенциал роста и развития банка. Намерение потенциальных клиентов получать пользу от деятельности банка, может проявляться как в явной, так и скрытой (латентной) форме. Явная форма выражается в том, что клиент осознав необходимость удовлетворения своих потребностей, сам проявляет инициативу в поиске необходимой ему услуги. Латентная форма выражается в том, что банк формирует у потенциального клиента понятие о необходимости удовлетворения его потребностей с помощью именно банковских услуг. Переход потенциальных клиентов в постоянные позволяет, во-первых, повысить уровень доходов банка, а во-вторых, диверсифицировать его деятельность.

Предлагается также проводить распределение клиентов (покупателей) банковских продуктов и услуг по следующим сегментам:

- Демографическая сегментация - способ деления существующих и потенциальных клиентов на группы по признакам пола, возраста, состава семьи, годового дохода, вероисповедания и тому подобное.

- Геодемографическая сегментация - способ деления существующих и потенциальных клиентов на группы, исходя из статистических данных о численности населения в региональном разрезе.

- Психографическая сегментация - способ деления существующих и потенциальных клиентов на группы в зависимости от их принадлежности к общественному классу, образа жизни и характеристик личности.

- Поведенческая сегментация - способ деления существующих и потенциальных клиентов на группы в зависимости от мотивов использования определенных банковских продуктов и услуг, от интенсивности потребления, от отношения к продуктам и услугам.

При этом традиционно выделяют клиентов по двум предельным типами поведения:

- Суперконсерваторы - клиенты, которые отрицают любые изменения в продуктовом портфеле банка, сохраняют приверженность своим привычкам и предпочтениям. Они могут принадлежать к разным социальным слоям. У них почти отсутствует творческое воображение и эстетическое восприятие;

- Суперноваторы - клиенты, подвержены риску и эксперимента. Это, как правило, категория клиентов с высоким уровнем доходов.

- Типичная клиентская сегментация - способ деления существующих и потенциальных клиентов на группы по критерию принадлежности к физическим или юридическим лицам.

По нашему мнению, следует выделить также сегментацию по продавцам банковских продуктов и услуг. Данная сегментация используется центральными банками, а также клиентами банков посредством установления рейтингов и рэнкингов банковских учреждений, функционирующих в государстве. Этот вид сегментации помогает центральному банку вовремя выявить проблемы, которые возникают на рынке, а значит вовремя принять меры для обеспечения стабильной работы. Для клиентов также очень важным является сегментирование банковского рынка. Именно сегментирование банков по рейтингам и ренкингами позволяет клиентам максимально эффективно вложить свои сбережения или воспользоваться банковским продуктом или услугой.

Рейтинг банка - это метод сравнительной оценки деятельности нескольких банков. В основе рейтинга лежит обобщенная характеристика по определенному признаку, что позволяет группировать банки в определенной последовательности по степени убывания данного признака. Сегодня в мире известны десятки рейтинговых агентств, однако на международном рынке доминируют только четыре концерна, специализирующиеся на рейтингах: три американских - Moody's Investors Service, Inc. (Moody's), Standard & Poor's Corporation (S & P), Duff & Phelps Credit Ratings Co. (DCR) и один англо-американский - Fitch IВСА (Fitch). То есть, проведя анализ показателей банковской деятельности, рейтинговые агентства присваивают каждому банковскому учреждению определенный рейтинг. Сегментирование по рейтингу значительно сокращает время на анализ банковского рынка и, в известной мере, гарантирует его качество.

Совокупность факторов, оказывающих воздействие на рынок банковских услуг, представлена на рисунке 1.5.

Рисунок 1.5 - Факторы, оказывающие воздействие на систему «рынок банковских услуг»

В соответствии с вышерассмотренными концепциями, коммерческий банк можно представить в виде совокупности услуг по активным, пассивным и посредническим операциям. Структура и связи системы рынок банковских услуг представлена на рисунке 1.6.

Рисунок 1.6 - Уровни иерархии структуры и связи рынка банковских услуг

Резюмируя, можно отметить, что рынок банковских услуг представляет собой целостный социально-экономический институт, имеющий двойственную социально-экономическую природу, определяемый его институциональной сущностью и ролью в воспроизводственном процессе, механизмом инвестиционного обеспечения экономического роста. Рынок банковских услуг при этом регулируется системой формальных и неформальных правил.

Рынок банковских продуктов и услуг сегментируется относительно банковских продуктов, клиентов банка, перспектив дальнейшего развития, по территориальному признаку. Целесообразно также проводить сегментирование рынка также и по продавцам банковских продуктов и услуг. Именно распределение банковских учреждений дает возможность клиентам быстро определить надежность банка и его конкурентную позицию на рынке. Центральные банки используют сегментацию тогда, когда необходимо провести анализ банковского рынка и определить возможные проблемы, которые влияют на устойчивость банковского рынка.

1.3 Особенности обслуживания юридических лиц на рынке банковских продуктов и услуг

Отечественные финансово-кредитные учреждения всегда уделяли больше внимания обслуживанию именно юридических лиц. Сложный и противоречивый процесс реформирования национальной экономики, стихийное устранение недостатков современной банковской системы, прежде всего, отразились на обслуживании физических лиц. И сейчас нередки случаи, когда банковские учреждения предпочитают расширять именно сегмент клиентов-юридических лиц, как по причине нерозничного характера такого обслуживания, так и из-за меньших расходах на выполнение банковских операций.

Фактически, если в странах с устойчивой рыночной экономикой коммерческие банки выделяют основой клиентской базой физических лиц, то в отечественном финансово-кредитном обслуживании привилегированное положение всегда занимали и до сих пор занимают юридические лица.

Развитие и эффективность коммерческой деятельности банковских учреждений в сегменте рынка юридических лиц может быть связана с расширением самой банковской сферы.

В соответствии со статьей 48 Гражданского кодекса Российской Федерации «юридическим лицом признается организация, которая имеет в собственности, хозяйственном ведении или оперативном управлении обособленное имущество и отвечает по своим обязательствам этим имуществом, может от своего лица приобретать и осуществлять имущественные и личные неимущественные права, нести обязанности, быть истцом и ответчиком в суде» Гражданский кодекс Российской Федерации" (ГК РФ) от 30.11.1994 N 51-ФЗ (принят ГД ФС РФ 21.10.1994) (действующая редакция от 05.05.2014) [Электронный ресурс] - Режим доступа: http://www.consultant.ru/popular/gkrf1/.

В то же время следует отметить, что как в литературе, так и в законодательстве РФ используются два понятия: «юридическое лицо» и «организация». Учеными проводятся исследования, а также предлагаются дефиниции юридического лица. В частности, учеными уголовно-процессуального науки предлагается внести в УПК РФ понятие юридического лица применительно к уголовному судопроизводству. Данные вопросы не обошли вниманием и ученых гражданского права Юридические лица в уголовном процессе России: теоретические основы, законодательство и практика: моно графия / В.А. Азаров, М.Х. Абдрахманов, М.Р. Сафаралеев. Омск: Изд-во Омск. гос. ун-та, 2010. 400 с. Данное обстоятельство придает этому словосочетанию междисциплинарный характер, что подчеркивает актуальность вопросов, связанных с юридическим лицом (организацией). В литературе понятие «организация» рассматривается в качестве родового для категории «юридическое лицо» Бараненков В.В. Понятие юридического лица в современном гражданском праве России // Гос-во и право.- 2013. -№ 11-с.58. Аналогичную позицию можно увидеть и в законодательстве РФ.

Гражданское законодательство РФ связывает создание юридического лица с моментом его государственной регистрации (п.1 ст. 48, п.3 ст. 49, п.2 ст. 51 ГК РФ), то есть организация до государственной регистрации еще не юридическое лицо, и только после соответствующей регистрации организация становится им (юридическим лицом). Согласно ч. 2 ст. 11 НК РФ под организациями понимаются юридические лица, образованные в соответствии с законодательством Российской Федерации, а также иностранные юридические лица, компании и другие корпоративные образования, обладающие гражданской правоспособностью, созданные в соответствии с законодательством иностранных государств, международные организации, их филиалы и представительства, созданные на территории Российской Федерации. Таким образом, термин «организация» законодателем трактуется более широко по отношению к категории «юридическое лицо», поскольку существуют организации, не являющиеся юридическими лицами.

Юридическими лицами, которые пользуются банковскими услугами в России (корпоративными клиентами банков) выступают в широком смысле такие группы клиентов, как:

- предприятия, зарегистрированные субъекты национальной экономики, резиденты; - обособленные подразделения предприятий, представительства, филиалы, отделения и т.д., зарегистрированные субъекты национальной экономики, резиденты;

- отдельные представительства иностранных компаний, зарегистрированные субъекты национальной экономики, нерезиденты Климушка Т. Подходы к сегментации корпоративных клиентов банков / Т.Климушка // Банковское дело. - 2013. - №2. - С. 37.

Отдельной группой юридических лиц, обслуживаемых определенными коммерческими банковскими учреждениями, но которые не относятся к корпоративным клиентам, являются другие коммерческие банки. Обслуживание их формируется по совершенно другим механизмам и включает в себя, прежде всего, корреспондентское обслуживание, осуществление документарных операций и денежных переводов Алексеенко М. Д. Капитал банка: проблемы теории и практики / М.Д. Алексеенко - М .: Финансы, 2012. - с.156-185. Изучение теоретических аспектов сущности современного рынка нерозничного денежно-кредитного обслуживания позволяет выделить следующие группы банковских операций для юридических лиц (рис.1.7) Руденко Л.В. Организация международных кредитно-расчетных операций в банках / Л.В. Руденко. - М.: Академия, 2012. - с.55-63. Во-первых, это кредитные, валютные, расчетно-кассовые и другие операции, объемы которых подлежат учету. Во-вторых, это комиссионно-посреднические, консультационные, инженерные операции, объемы которых предусматривают наличие ценников и калькуляций. К третьей группе операций относятся те, объемы которых не четко определены либо не предусматривают наличия ценников и калькуляций.

Рисунок 1.7 - Группы банковских операций для юридических лиц

В целом, клиентам-юридическим лицам коммерческие банковские учреждения стараются предложить максимально полный спектр банковского обслуживания, начиная от расчетно-кассовых и документарных операций, депозитных операций, кредитования как из внутрибанковских ресурсов так и с использованием кредитных линий международных кредитных фондов.

Кроме того, обычно к основным банковским услугам постепенно добавляются и сопутствующие услуги, например, к расчетно-кассовому обслуживанию может добавиться банковский зарплатный проект и эмитироваться банковские зарплатные платежные карточки Балабанов И. Т. Банки и банковское дело / И.Т. Балабанов. - СПб. : - 2011. - 304с..

Более детальный спектр банковского обслуживания для сегмента юридических лиц в России имеет следующий вид (рис.1.8)

Механизм осуществления наличных и безналичных расчетно-кассовых банковских операций для юридических лиц связан с открытием лицу соответствующего текущего счета для осуществления расчетов с возможностью получения как справки об открытии счета, так и архивной справки о проведения расчетной операции; подготовкой наличности и последующей доставкой наличных клиенту; авалем векселей; хранением в банке ценностей.

Механизм осуществления активных кредитных банковских операций для юридических лиц связан с формированием документации для получения кредита, помощи в формировании договора залога, предвидением пролонгации срока действия договора по кредиту, возможностью получить клиентом гарантийное письмо или поручительства выплаты кредита, возможностью получить банковские гарантии оплаты полученных клиентом товаров и услуг, проведением анализа финансово-хозяйственной деятельности по разработкой следующих рекомендаций.

Пассивные банковские операции по привлечению денежных ресурсов для юридических лиц связаны с открытием соответствующих депозитных счетов, посредством в формировании методических положений и инструктивных документов для организации внутрихозяйственного учета депозитных операций на предприятиях Лаврушин О. И. Банковское дело / О.И. Лаврушин. - М.: Финансы и статистика, 2013. - с.250-263.

Банковские услуги с ценными бумагами, объемы которых для юридических лиц постепенно увеличиваются в современных условиях развития национальной экономики, предусматривающих исполнение для корпоративного клиента следующих брокерских операций.

Во-первых, банковское учреждение может покупать-продавать или размещать первоначально ценные бумаги юридических лиц, формировать консолидационные, блокируя, контрольные пакеты акций.

Во-вторых, ценные бумаги юридических лиц и свидетельства акционеров могут храниться в банке.

В-третьих, по поручению корпоративного клиента возможными являются банковские операции на фондовой бирже (купля-продажа или наблюдения за курсом) для юридического лица.

Рисунок 1.8 - Перечень основных банковских услуг и продуктов для юридических лиц

В-четвертых, финансово-кредитные учреждения могут предоставлять услуги консультационного характера по эмитированию юридическими лицами ценных бумаг, их размещение и удаление.

Кроме того, к операциям с ценными бумагами относятся операции с векселями, такие как купля-продажа векселей, учет, авалирование, инкассация и домициляция векселей. Также для юридических лиц осуществляются такие операции с облигациями, как купля-продажа, андеррайтинг и поддержка котировки облигаций. Кастодиальные банковские услуги для юридических лиц предусматривают выполнение депозитарных банковских операций.

Современное становление и развитие полноценного рынка банковского обслуживания юридических лиц невозможно без увеличения спектра валютных операций для корпоративных клиентов, среди которых стоит выделить во-первых, сделки купли-продажи валютных средств, инкассация наличной валюты, формирование расчетных документов в иностранной валюте. Кроме того, корпоративные клиенты имеют возможность открывать валютные счета, акцептовать валютные расходы, получать гарантии на проведение валютных операций и проводить валютные операции через банковские учреждения других стран. В случае созданий совместных предприятий мощные российские финансово-кредитные учреждения имеют ресурсную базу как для поиска иностранных бизнес-партнеров, так и для подготовки учредительного-регистрационного пакета документов и аналитических выводов относительно условий платежного характера в контрактах с иностранными контрагентами.

Наиболее трудоемкими операциями финансово-кредитных учреждений для юридических лиц выступают операции с капитальными вложениями: кредитование покупки или ремонта капитальных вложений, что предусматривает не только классические банковские операции, связанные с процедурой получения кредитных средств клиентом и последующего контроля за их использованием, но и возможность получить ряд сопутствующих услуг, среди которых определение приоритетных направлений строительства, анализ затрат строительства, контроль проведенных объемов ремонтных и строительных работ, ревизия документов платежного характера, проверка смет и договорных цен, поиск исполнителей проектно-сметной документации и проведения аналитической экспертизы этой документации, обеспечение контроля строительства или ремонта капитальных мощностей, документирования проведенных работ для приемки в эксплуатацию вновь или отремонтированных капитальных мощностей Лаврушин О. И. Банковское дело / О.И. Лаврушин. - М.: Финансы и статистика, 2013. - с.280-283.

Продажа капитальных мощностей также является одной из услуг современных учреждений денежно-кредитного рынке для юридических лиц. В частности, коммерческие банки осуществляют для корпоративных клиентов покупку или продажа собственного или заложенного имущества, такого, как недвижимость, имущественные комплексы, производственное оборудование, автомобили, бытовая, сельскохозяйственная, судоходная техника, строительные материалы.

Таким образом, можно утверждать, что определение механизмов банковского обслуживания юридических лиц включает в себя как непосредственно банковские механизмы обслуживания, так и возможность осуществления дополнительных и сопутствующих операций, по осуществлению качественного обслуживания корпоративных клиентов в самом широком смысле. Основными банковскими услугами и продуктами для сегмента юридических лиц в России являются: расчетно-кассовое обслуживание; документарные операции; предложение платежных карточек; разработка корпоративных карт; разработка зарплатных проектов; тарифные пакеты; кредитные операции; международные кредитные линии; депозитные счета; операции с ценными бумагами; кастодиальные услуги; эквайринг; купля-продажа валюты; продажи имущества; аренда индивидуальных сейфов; осуществление денежных переводов; юридические услуги; негосударственное пенсионное обеспечение.

2. Исследование рынка банковских продуктов и услуг в системе обслуживания юридических лиц в современных условиях

2.1 Анализ динамики и структуры рынка банковских продуктов и услуг в РФ

Формирование рынка банковских услуг в России условно можно разделить на три этапа, каждому из которых соответствует своя парадигма конкуренции, выраженная в нормативно-правовом регулировании Самарина Т.С. Историческое формирование конкуренции на рынке банковских услуг в России // Вестник Челябинского государственного университета. 2011. № 32 (247). - Экономика. Вып. 34. С. 136-141..

Первый этап (примерно с начала 1990-х до 1999) -- становление рыночной структуры в банковском секторе, создание частных кредитных организаций. В этот период отношения, связанные с конкуренцией, не подвергались системному контролю со стороны антимонопольных органов, так как в действующем законодательстве для рынков финансовых услуг они не были прописаны. До вступления в силу в 1999 г. Федерального закона № 117-ФЗ «О защите конкуренции на рынке финансовых услуг» антимонопольные органы ограничивались фрагментарным применением отдельных норм банковского законодательства и положений подзаконных нормативных правовых актов.

На втором этапе (1999-2006) конкуренция в банковском секторе становится предметом постоянного надзора со стороны антимонопольных органов. Со вступлением в силу закона № 117-ФЗ в течение нескольких лет складывается правоприменительная практика, которая дает основание говорить о начале создания системы антимонопольного регулирования на рынке банковских услуг.

Третий этап -- разработка и принятие Федерального закона от 26.07.2006 № 135-ФЗ «О защите конкуренции» (далее -- закон о защите конкуренции) с последующими изменениями и дополнениями. В нем инкорпорированы нормы, касающиеся защиты конкуренции на рынке финансовых услуг. Этот этап законотворческой деятельности, связанной с правовым регулированием на финансовом рынке, характеризуется системным подходом к антимонопольному регулированию рынка банковских услуг, усилением юридической ответственности участников рынка за нарушение требований законодательства, повышением внимания антимонопольных органов к предупреждению и пресечению недобросовестных форм конкурентной борьбы в банковском секторе и защите интересов потребителей.

Современная структура банковской системы России представляет собой банковскую систему, состоящую из экономических организаций, которые регулярно выполняют различные банковские операции (сделки). К таким организациям можно отнести: банки (центральный и коммерческие) и фактические НКО (в том числе и специализированные организации, которые не проводят банковских операций, а обеспечивают деятельность банков или других кредитных организаций).

Исходя из вышесказанного, можно утверждать, что структура банковской системы РФ состоит (без учета вспомогательных организаций) из следующих организаций:

- Банк России.

- Агентство страхования вкладов (АСВ), представляющего собой элемент верхнего уровня банковской системы, так как с точки зрения организационно-правовой формы Агентство является государственной корпорацией).

- Российские коммерческие банки и НКО, которые могут выдать различные виды кредита.

- Филиалы и иные подразделения (за исключением представительств) коммерческих банков России и НКО на территории РФ.

- Российские загранбанки и их филиалы за рубежом.

- Зарубежные филиалы Российских коммерческих банков и НКО.

- Действующие на территории РФ дочерние банки (и НКО) иностранных банков (и НКО) и филиалы указанных дочерних организаций..

- Действующие на территории РФ филиалы банков (и НКО), которые не являются резидентами РФ Структура банковской системы России [Электронный ресурс] - Режим доступа: http://www.credit67.ru/struktura-bankovskoj-sistemy-rossii/.

Рисунок 2.1 - Организационная структура банковской системы России

Количественные характеристики кредитных организаций России, действующих на рынке банковских продуктов и услуг, представлены в табл.2.1.