Главная База знаний "Allbest" Экономика и экономическая теория Розрахунок показників річного плану економічного та соціального розвитку лісогосподарського виробництва

Розрахунок показників річного плану економічного та соціального розвитку лісогосподарського виробництва

Розрахунок трудовитрат та фонду заробітної плати на відведення лісосік під рубки. Знаходження потреби і вартості матеріалів та послуг допоміжних виробництв. Дослідження калькуляції собівартості робіт. Обрахунок виручки від реалізації лісопродукції.

Рубрика Экономика и экономическая теория
Вид курсовая работа
Язык украинский
Дата добавления 16.09.2019
Размер файла 64,3 K

Отправить свою хорошую работу в базу знаний просто. Используйте форму, расположенную ниже

Студенты, аспиранты, молодые ученые, использующие базу знаний в своей учебе и работе, будут вам очень благодарны.

Размещено на http://www.allbest.ru/

Кременецький лісотехнічний коледж

Циклова комісія соціально-економічних дисциплін

Курсова робота

З предмету «Економіка організації і планування лісового господарства»

На тему: Розрахунок показників річного плану економічного та соціального розвитку лісогосподарського виробництва

Боцька Михайла Олеговича

м. Кременець 2017 р

ЗМІСТ

1. ЗАГАЛЬНИЙ РОЗДІЛ

2. РОЗРАХУНКОВИЙ РОЗДІЛ

2.1 Розрахунок основних показників річного плану

2.2 Розрахунок плану з праці та заробітної плати

2.3 Розрахунок чисельності та кошторису на утримання апарату управління лісгоспу

2.4 Розрахунок чисельності та кошторису на утримання апарату управління лісгоспу

2.5 План з собівартості робіт

2.6 Розрахунок виручки від реалізації лісопродукції, отриманої внаслідок ведення лісового господарства

2.7 Розрахунок виробничо фінансового плану лісгоспу, та потреб в робітниках

2.8 Розрахунок потреб в робітниках

ВИСНОВОК

СПИСОК ВИКОРИСТАНОЇ ЛІТЕРАТУРИ

1. ЗАГАЛЬНИЙ РОЗДІЛ

Відомості про лісгосп

Державне підприємство “Радивилівський лісгосп” розташований на території Рівненської області і входить до складу Рівненського обласного управління лісовим господарством. Розташоване в південно-східній його частині на території Радивилівського адміністративного району.

Загальна площа лісових масивів на яких розташований лісгосп становить 5355 га.

Державне підприємство «Радивилівський лісгосп» постачає деревину на комбінати Тернопільської, Рівненської, Житомирської, Івано-франківської областей, а також забезпечує потреби в деревині місцеве населення.

Останнє лісовпорядження лісових масивів Радивидівського лісгоспу було проведено в 2001 році на площі 5355 га.

По лісорослинному районуванні територія державногопідприємства відноситься до 2 зон:

-північна частина входить в зону західного лісостепу, де переважають мало гумусні чорноземи і сірі опідзолені грунти

-південна частина розташована в зоні Малого Полісся, де переважають дерново-підзолисті лугові і мулувато-болотні грунти.

Середньорічна кількість опадів 620 мм. На протязі вегетаційного періоду випадає 40% опадів.

Клімат району розміщення лісгоспу помірноконтинентальний. В цілому клімат району сприятливий для росту таких деревних порід: сосна, дуб, ясен, береза, вільха.

Тривалість вегетаційного періоду 200 днів з 10-го квітня по 30-те жовтня, середньорічна температура повітря +7,50С. Пізні весняні заморозки можливі до 30-го квітня, а ранні осінні з 15-го вересня, максимальна температура повітря буває + 37 0С, мінімальна - 340С.

Середня глибина промерзання грунту 33 см, максимальна 56 см. Постійний сніговий покрив встановлюється з 15-го листопада. Танення снігу проходить з 15-го березня по 20-те квітня. Вітри переважно північно-західних і західних напрямків.

Кліматичні чинники що негативно впливають на ріст і розвиток лісових насаджень: пізні весняні і ранні осінні заморозки, а також нестійкість снігового покриву зимою

2. РОЗРАХУНКОВИЙ РОЗДІЛ

2.1 Розрахунок основних показників річного плану

Таблиця 1. Основні показники річного плану економічного та соціального розвитку лісогосподарського виробництва.

Назва робіт

Обсяг

Відведення лісосік під рубки головного користування, га

105

Відведення лісосік під рубки догляду, га

1150

по масі, м3

13091,6

освітлення по площі, га

92

по масі, м3

423,2

прочистка по площі, га

138

по масі, м3

938,4

прорідження по площі, га

747,5

по масі, м3

8970

з них 30% ділової до 3.4м, м3

2691

10% дрова рубанці, м3

897

30% дров, м3

2691

прохідна по площі, га

172,5

по масі, м3

2760

з них 20% ділової до 4.5,м , м3

552

20% ділової до 2 м , м3

552

40% дров , м3

1104

Підготовка грунту, га

85

Посадка лісових культур всього, га

85

в тому числі ручної посадки, га

29,75

Механізованої посадки, га

55,25

Догляд за лісовими культурами всього, га

850

в тому числі ручний, га

340

Механізований, га

510

Заготівля насіння, кг

580

Ріст продуктивності праці, %

110

Таблиця 2. Розрахунок трудовитрат та фонду заробітної плати на відведення лісосік під рубки головного користування

№пп

Операція

Об'єм

Норма виро

бітку

Потрібно людино-днів

Тари

фний розряд

Денна

тарифна

ставка, грн

Тарифний фонд заробітної плати,

грн

1

Проруб

ка візи

рів, км

0,97

2,0

0,49

4

128,56

62,99

2

Промір візирів, км

0,97

4,8

0,20

3

114,28

22,86

3

Виготов

леннястовпчи

ків, шт

4

16

0,25

4

128,56

32,14

4

Копка ям і встанов

леннястовпчи

ків, шт

4

24

0,17

4

128,56

21,85

5

Суціль

ний перелік, га

8,33

2,7

3,08

3

114,28

352,57

6

Всього

283,84

Кількість ділянок 105:8,33=12,6ділянок

Сума трудовитрат 2,37*12,6=29,86лдн

Тарифний фонд зарплати 283,84*12,6=3576,38грн

Середня тарифна ставка283,84/2,37=119,76грн

Комплексна норма виробітку 105/29,86=2,51га

Середня відрядна розцінка 3576,38 /105=34,06грн

заробітний плата собівартість виручка

Таблиця 3. Розрахунок трудовитрат та фонду заробітної плати на відведення лісосік під рубки догляду: освітлення і прочистку

№пп

Операція

Об'єм

Норма виробітку

Потрібно людино-днів

Тариф

ний розряд

Денна

тариф

на

ставка, грн

Тарифний фонд заробітної плати,

Грн

1

Прорубка візирів, км

0,97

2,0

0,49

4

128,56

62,99

2

Промір візирів, км

0,97

4,8

0,20

3

114,28

22,86

3

Виготовлення стовпчиків, шт.

4

16

0,25

4

128,56

32,14

4

Копка ям і встановлення стовпчиків, шт.

4

24

0,17

128,56

21,86

5

Всього

139,85

Кількість ділянок 230/8,33=27,61Ділянок

Сума трудовитрат 1,11*27,6=30,63лдн

Тарифний фонд зарплати 139,85*27,6=3859,86грн

Середня тарифна ставка 139,85/1,11=125,99грн

Комплексна норма виробітку 230/30,63=7,5га

Середня відрядна розцінка 3859,86 /230=16,78грн

Таблиця 4. Розрахунок трудовитрат та фонду заробітної плати на відведення лісосік під рубки догляду :прорідження і прохідну

№пп

Операція

Об'єм

Норма виробітку

Потрібно люди

но-днів

Тариф

ний розряд

Денна

тариф

на

ставка,грн

Тарифний фонд заробітної плати,

Грн

1

Прорубка візирів, км

0,97

2,0

0,48

4

128,56

61,7

2

Промір візирів, км

0,97

4,8

0,20

3

114,28

22,85

3

Виготовлення стовпчиків, шт

4

16

0,25

4

128,56

32,14

4

Копка ям і встановлення стовпчиків, шт

4

24

0,17

4

128,56

21,85

5

Відбір і клеймування дерев, шт

416,5

580

0,71

3

128,56

81,13

6

Всього

219,67

Кількість ділянок 920/8,33=110,44шт

Сума трудовитрат 1,81*110,44=199,9лдн

Тарифний фонд зарплати 219,67*110,44=24260,35грн

Середня тарифна ставка 219,67*/1,81=121,36грн

Комплексна норма виробітку 920/199,9=4,6га

Середня відрядна розцінка 24260,35/920=26,36грн

Таблиця 5. Зведені витрати на відведенні лісосік під рубку догляду

№ пп

Вид роботи

Обсяг

Сума трудовитрат,

Люд.днів

Тарифний фонд заробітної плати, грн.

1.

Відведення лісосік під освітлення і прочистку, га

230

30,63

7044,9

2.

Відведення лісосік під прорідження і прохідну, га

920

199,9

183908

3

Всього

1150

230,53

190952,9

Комплексна норма виробітку 1150/230,53=4,98га/люд.днів

Таблиця 6 Розрахунок трудовитрат та фонду заробітної плати на догляді за молодняками: освітлення та прочищення

№ пп

Операція

Об'єм

Норма виробітку

Потріб

но людино-днів

Тариф

ний розряд

Денна тариф

на ставка, грн

Тарифний фонд заробітної плати, грн.

1.

Заготівля хворосту і хмизу (сучки,гілки) довжиною до 2м, м3

476,5

2,07

230,2

6

171,42

39460,88

2.

Заготівля хворосту не очищеного,

довжиною 2.1-4.0м,м3

476,5

2,86

166,6

6

171,42

28558,57

3.

Заготівля хворосту 4.1 м і більше

340,4

5,4

63,0

6

171,42

10799,46

4.

Всього

1293,4

459,8

78818,91

Середня тарифна ставка 190952,9/230,53=93,99 грн

Об'єм - 938,4+423,2=1361,6м3

З них 35% хворост і хмизу довжиною до 2.0 м - 476,5м3

35% хворосту не очищеного довжиною 2.1-4.0м - 476,5 м3

25% хворосту довжиною 4.1 м і більше - 340,4 м3

Догляд проводиться кущорізом «СЕКОР-3».

Норми виробітку з скл.м3 переводимо в щільні м3 за допомогою перевідних коафіціентів:

дрібний хворост і хмиз довжиною до 2 м перевіднийкоефіцієнт 0.1

хворост не очищений довжиною 2.1-4.0 м перевідний коефіцієнт 0.12

заготівля хворосту 4.1 м і більше перевідний коефіцієнт 0.2

Середня норма виробітку 1338/475,73 м3

Середня тарифна ставка 171,42грн.

Таблиця 7 Розрахунок трудовитрат та фонду заробітної плати на прорідження

№пп

Операція

Об'єм

Норма виробітку

Потрібно люди

но-днів

Тариф

ний розряд

Денна

тарифна ставка, грн

Тарифний фонд заробітної плати, грн.

1

Звалювання дерев б/п,

обрубка сучків,збір та укладка сучків зі спалювання

-

-

-

-

-

-

1.1

Заготівля ділової деревини довжиною 3-4 м, м3

2691

3,3

815,45

5

146,66

119593,89

1.2

Заготівля дров , м3

2691

4,4

611,59

5

146,66

89695,78

1.3

Заготівля дров-рубанців, м3

897

2,6

345

5

146,66

50597,7

2

Всього

6279

1772,04

259887,37

По даних відводу середній об'єм хлиста - 12/50=0,24м3

Вихід деревини : ділова деревина довжиною до 6 м - 2691м3

дрова рубанці - 897 м3

дрова - 2691м3

Пора року: Зима

Середній об'єм хлиста розраховується за формулою

Vср=Q:D,

Де Q-об'єм деревини яка вирубується з 1 га

D-кількість дерев що клеймуються і відбираються в рубку

Vср= 12/50=0.24м3

Середня норма виробітку 6279/1772,04=3,54 м3

Середня тарифна ставка 259887,37/1772,04=146,65грн

Середня відрядна розцінка 259887,37 /6279=41,38грн.

Таблиця 8. Розрахунок трудовитрат та фонду заробітної плати на прохідній рубці

№ пп

Операція

Об'єм

Норма виробітку

Потрібно люди

но-днів

Тариф

ний розряд

Денна тариф

на ставка,грн

Тариф

ний фонд заробіт

ної плати, грн.

1

Звалювання дерев , Обрізування гілок,

Розкрижування хлистів на сортименти .

-

-

-

-

-

-

1.1

Ділові сортименти довжиною до 4.5 м,м3

552

5,9

93,55

5

146,66

13720,20

1.2

Ділові сортименти довжиною до 2.0,м3

552

5,2

106,15

5

146,66

15567, 95

1.3

Дрова коротко мірні, м3

1104

5,77

191,33

5

146,66

28060,45

2

Всього

2208

391,03

57348,44

По даних відводу лісосік під прохідну рубку - 2760м3

Середній об'єм хлиста - 0,32 м3

Вихід деревини:

Ділові сортименти довжиною до 4.5 м 20 % - 552 м3

Ділові сортименти довжиною до 2 м 20% - 552м3

Дрова 40% - 1104 м3

Пора року-літо

Середня норма виробітку 2208/391,03=5,64м3

Середня тарифна ставка 57348,44/391,03=146,66грн

Середня відрядна розцінка 57348,44/2208=25,97грн

Таблиця 9. Розрахунок трудовитрат та фонду заробітної плати на механізоване та гужове трелювання.

№ пп

Операція

Об'єм

Норма виробітку

Потрібно люди

но-днів

Тарифний роз

ряд

Денна тарифна став

ка, грн

Тариф

ний фонд за

робітної плати, грн.

1.

Трелювання трактором

9415,53

748,32

128277

1.1.

Прорідження

7376,58

11,7

630,47

6

171,42

108075,16

1.2.

Прохідна

2038,95

11,3

117,85

6

171,42

20201,86

2.

Трелювання кіньми ( до 100 м)

3138,51

191,18

21848,04

2.1.

Прорідження

2458,86

15,9

151,64

3

114,28

17672,25

2.2.

Прохідна

679,65

18,6

36,54

3

114,28

4175,79

3

Всього

12554,04

939,5

150125,04

Трактор - МТЗ-80

Відстань - 280 м

Об'єм хлиста - ПРЖ-0.24 ПРХ-0.32м3

Тракторист 6 розряду

Об'єм гужового трелювання прийнято 25 % від загального об'єму деревини яка підлягає трелюванню

Середня норма виробітку 12554,04/939,5=13,36м3

Середня тарифна ставка 150125,04/939,5=159,79грн

Середня відрядна розцінка 150125,04/12554,04=11,95грн

Таблиця 10. Розрахунок трудовитрат та фонду заробітної плати на ручній посадці лісу

№

п/п

Операція

Об'єм

Норма виробітку

Потрібно

Тарифний розряд

Денна тариф на ст

авка, грн

Тариф

ний фонд за

робітної плати, грн.

люди

но-днів

коне-днів

1.

Підвезення сіянців, т.шт

208,25

97

2,14

2,14

4

128,56

275,11

2.

Садіння сіянців, т.шт

208,25

0,604

344,78

4

128,56

44324,91

3

Всього

416,5

346,92

44600,02

Садіння під меч Колесова

Грунт - середній

Густота посадки - 7,0 т.шт/га

Об'єм - 29,25 га

Середня норма виробітку 29,75/346,92=0,08м3

Середня тарифна ставка 44600,02/346,92=128,56грн

Середня відрядна розцінка 44600,02/29,75=1499,16грн/га

Примітка Необхідну кількість сіянців (Кс) розраховуємо за формулою

Кс = S • Гп ,

де S - площа садіння, га

Гп - густота посадки на 1 га, т.шт

Kc = 29,75*7=208,25 т.шт

Таблиця 11. Розрахунок трудовитрат та фонду заробітної плати на механізованій посадці лісових культур.

№ пп

Назва роботи

Обсяг

роботи

Норма виробітку

Тарифний роз

ряд

Денна тарифна ставка, грн

Потрібно

Тариф

ний фонд заробіт

ної плати, грн.

людино-днів

тракторо змін

коне змін

1

Посадка лісових культур, га

трактором ЛХТ- 55Ав агрегаті із садильною машиною МЛУ- 1

55,25

2,3

5,4,3,2

492,35

96,08

24,02

-

11826,24

2

Підвезення саджанців на відстань 1км, тис. шт

595

97

4

128,56

6,13

-

6,13

788,07

3

Всього

102,21

12614,31

Площа посадки - 55,25 га

Довжина гону - 280 м

Кількість пнів на 1 га - 480шт

Середня норма виробітку 55,25/102,21 =0,54га

Середня тарифна ставка 12614,31/102,21=123,41грн.

Середня відрядна розцінка 12614,31/595=21,20грн/га

Kc = 55,25*7=386,75шт

Таблиця 12. Розрахунок трудовитрат та фонду заробітної плати на ручному догляді за лісовими культурами

№

п/п

Операція

Об'єм

Норма виробітку

Потрібно

людино-днів

Тариф

ний розряд

Денна тариф

на ставка, грн

Тарифний фонд заробітної плати, грн.

1.

Розпушування грунту сапою, мІ

544000

388

1402,06

2

102,85

144201,87

Площа лісових культур - 340га

Ширина обробітку - 0,4 га

Ширина міжрядь - 2,5 м

Середня норма виробітку 340/1402,06=0,24 м3

Середня тарифна ставка 144201,87/1402,06=102,84грн

Середня відрядна розцінка 144201,87 /340=424,12грн/га

Примітка: Площу обробітку лісових культур переводимо в метри квадратні за формулою

S = ,

де Р - площа лісових культур , м2;

ш - ширина обробітку, м;

в - ширина міжрядь , м.

, =544000мІ

Таблиця 13. Розрахунок трудовитрат та фонду заробітної плати на механізованому догляді за лісовими культурами.

№пп

Назва роботи

Об

сяг

робо

ти

Норма виро

бітку

Тариф ний розряд

Денна тарифна ставка, грн

Потрібно

Тариф

ний фонд заробіт

ної плати,

грн.

люди

но-днів

тракторо-

змін

1

Догляд за лісовими культурами трактором в агрегаті з культиватором на площі , га

510

6,8

6

146,66

75

75

10999,5

2

Всього

510

75

75

10999,5

Площа обробітку - 510га

Довжина гону - 280 м

Середня норма виробітку 6.8 га

Середня тарифна ставка 146,66 грн.

Середння відрядна розцінка 10999,5/580=8,56грн

Таблиця 14. Розрахунок трудовитрат та фонду заробітної плати на заготівлі насіння

№

п/п

Операція

Об'єм

Норма виробітку

Потріб

но

людино-днів

Тариф

ний розряд

Денна тарифна ставка, грн

Тарифний фонд заробітної плати, грн.

1

Збирання шишок з стоячих дерев

580

15

38,66

4

128,56

4970,12

Всього

580

38,66

4970,12

Об'єм - 580 кг

З стоячих дерев - 580 кг

Порода - Акація

Середня норма виробітку 7,1 кг

Середня тарифна ставка 128,56 грн

Середня відрядна розцінка 4970,12/580=8,56грн/кг

2.2 Розрахунок плану з праці та заробітної плати

Розрахунок балансу робочого часу одного робітника

Таблиця 15. Баланс робочого часу одного робітника

Показник

По плану на 2017р.

Календарний фонд часу, днів

Кількість не робочих днів, всього

Номінальний фонд робочого часу

Невиходи на роботу, всього

В тому числі: відпустка

по хворобі

декретні

навчання

Виконання громадських доручень

прогули

Ефективний фонд робочого часу одного робітника

365

114

251

-

24

4

1

0.5

0.5

-

221

Процент додаткової заробітної плати розраховується за формулою

% Д = HP:Tеф*100,

де НР пл. - платні невиходи на роботудні;

Т еф. - ефективний фонд робочогочасу,дні.

% Д = 25:221*100=11.3%

Розрахунок плану з праці та фонду заробітної плати

Таблиця 16. План з праці та фонду заробітної плати

№

п/п

Назва заходу

Об'єм робіт по плану

Розрахункова норма виро

бітку

Потрібно

Тарифний розряд

люди

но-днів

коне-днів

машино-пило

змін

1

2

3

4

5

6

7

8

1

Лісогосподарські роботи

-

-

-

-

-

-

1.1

Відведення лісосік під рубки головного користування, га

105

2,02

51,98

-

-

3,4

1.2

Відведення лісосік під рубки догляду, га

1150

4,18

275,11

-

-

3,4

1.3

Догляд за молодняками,

1361,6

-

-

-

-

-

1.3.1

Хворост і хмиз до 2м

476,5

2,07

230,2

-

230,2

6

1.3.2

Хворост неочищений 2.1-4м

476,5

2,86

166,6

-

166,6

6

1.3.3

Хворост довж 4.1м і більше,

340,4

5,4

63

-

63

6

1.4

Прорідження ,всього , м3

8970

-

-

-

-

-

1.4.1

Ділова деревина до 3.4, м3

2691

3,3

815,45

-

271,81

4,5,6

1.4.2

Дрова рубанці, м3

897

2,6

2611,52

-

203,86

4,5,6

1.4.3

Дрова, м3

2691

4,4

345

-

115

4,5,6

1.5

Прохідна рубка, всього , м3

2760

-

-

-

-

-

1.5.1

Ділові сортименти довжиною до 4.5 м, м3

552

5,9

93,55

-

31,18

4,5,6

1.5.2

Ділові сортименти довжиною до 2 м,м3

552

5,2

106,15

-

35,38

4,5,6

1.5.3

Дрова, м3

1104

5,77

191,33

-

63,77

4,5,6

1.6

Трелювання деревини механізоване, м3

9415,53

14,5

649,34

-

63,77

6

1.7

Трелювання деревини гужове, м3

3138,51

17,3

181,41

191,18

-

3

Разом

3780,71

2

Лісокультурні роботи

2.1

Підготовка грунту, га

85

3,5

24,28

-

24,28

6

2.2

Посадка лісу механізована, га

55,25

2,3

24,02

2,14

6,0

5,4,3,2

2.3

Посадка лісу ручна, га

29,75

0,604

49,25

6,13

-

4

2.4

Механізований догляд за лісовими культурами, га

510

6,8

75

-

75

6

2.5

Ручний догляд за лісовими культурами, га

340

388

1402,06

-

-

2

2.6

Заготівля насіння, кг

580

7,1

38,66

-

-

4

Разом

1613,27

Всього

10907,96

№

п/п

Назва заходу

Середня

тарифна ставка

Фонд зарплати, грн.

Основний

додатко

вий

загальний фонд зарп

лати

тариф

нийфонд за

рплати

доплати

разом

1

2

9

10

11

12

13

14

1

Лісогосподарські роботи

-

-

-

-

-

-

1.1

Відведення лісосік під рубки головного користування, га

119,76

3576,38

1072,91

4649,29

525,36

5174,65

1.2

Відведення лісосік під рубки догляду, га

125,99

3859,86

1157,95

5017,81

56,01

5584,82

1.3

Догляд за молодняками

-

-

-

-

-

-

1.3.1

Хворост хмиз до 2м

171,42

39460,88

11838,26

51299,14

5796,8

57095,94

1.3.2

Хворост не очищений 2.1-4

171,42

28558,57

8567,57

37126,14

4195,25

41321,39

1.3.3

Хворост довж.4.1м і більше

171,42

10799,46

3239,83

14039,29

1586,43

15625,72

1.4

Прорідження ,всього , м3

-

-

-

-

-

-

1.4.1

Ділова деревина до 3.4м, м3

146,66

119593,89

35878,16

155472,05

17568,34

173040,39

1.4.2

Дрова рубанці, м3

146,66

89695,78

26908,73

116604,51

13176,3

129780,81

1.4.3

Дрова, м3

146,66

50597,7

15179,31

65777,01

7432,8

73209,81

1.5

Прохідна рубка, всього , м3

-

-

-

-

-

-

1.5.1

Ділові сортименти довжиною до 4,5м, м3

146,66

13720,04

4116,01

17836,05

2015,47

19851,52

1.5.2

Ділові сортименти довжиною до 2 м,м3

146,66

15567,95

4670,38

20238,33

2286,93

22525,26

1.5.3

Дрова, м3

146,66

28060,45

8418,13

36478,58

4122,07

40600,65

1.6

Трелювання деревини механізоване, м3

171,42

128247,0

38474,1

166751,1

18842,87

185593,97

1.7

Трелювання деревини гужове, м3

114,28

21848,04

6554,41

28402,45

3209,47

31611,92

Разом

553586

16607,8

719661,8

81321,78

800983,59

2

Лісокультурні роботи

2.1

Підготовка грунту, га

171,42

4162,07

1248,62

5410,69

611,4

6022,09

2.2

Посадка лісу механізована,га

123,41

11826,24

3547,87

15374,11

1737,27

17111,38

2.3

Посадка лісу ручна, га

128,56

275,11

82,53

357,64

40,41

398,05

2.4

Механізований догляд за лісовими культурами, га

146,66

10999,5

3299,85

14299,35

1615,82

15915,17

2.5

Ручний догляд за лісовими культурами, га

102,85

144201,87

43260,56

187462,43

21183,25

208645,68

2.6

Заготівля насіння, кг

128,56

4970,12

1491,03

5461,15

730,10

7191,25

Разом

176434,91

52930,47

229,365,38

25918,28

255283,66

Всього

730020,91

219006,27

949027,18

107240,07

1056267,25

2.3 Розрахунок чисельності та кошторису на утримання апарату управління лісгоспу

Таблиця 17. Розрахунок чисельності і фонду заробітної плати апарату управління лісгоспу.

№пп

Назва посади

Кіль

кість одиниць

Місячний фонд зарплати, грн

Річний фонд зарплати, грн

на оди

ницю

на всі одиниці

1

Директор

1

15000

15000

180000

2

Головний лісничий

1

10000

10000

120000

3

Інженер лісового господарства

1

9400

9400

112800

4

Інженер з охорони праці

1

9400

940

112800

5

Інженер з лісових культур

1

9400

9400

112800

6

Інженер з охорони лісу

1

9400

9400

112800

7

Лісничий

10

8000

80000

960000

8

Старший майстер лісу

10

5000

50000

600000

9

Майстри лісу

10

4800

48000

576000

10

Економіст

1

4000

4000

48000

11

Головний бухгалтер

1

6000

6000

72000

Дані по всього ДЛГ

32

81000

241200

3007200

2.4 Розрахунок чисельності та кошторису на утримання апарату управління лісгоспу

Таблиця 17. Розрахунок чисельності і фонду заробітної плати апарату управління лісгоспу.

№пп

Назва посади

Кіль

кість одиниць

Місячний фонд зарплати, грн

Річний фонд зарплати, грн

на оди

ницю

на всі одиниці

1

Директор

1

15000

15000

180000

2

Головний лісничий

1

10000

10000

120000

3

Інженер лісового господарства

1

9400

9400

112800

4

Інженер з охорони праці

1

9400

940

112800

5

Інженер з лісових культур

1

9400

9400

112800

6

Інженер з охорони лісу

1

9400

9400

112800

7

Лісничий

10

8000

80000

960000

8

Старший майстер лісу

10

5000

50000

600000

9

Майстри лісу

10

4800

48000

576000

10

Економіст

1

4000

4000

48000

11

Головний бухгалтер

1

6000

6000

72000

Дані по всього ДЛГ

32

81000

241200

3007200

Таблиця 18. Кошторис на утримання апарату управління

№ пп

Стаття витрат

Сума на рік, грн

1

Заробітна плата

3007200

2

Нарахування на заробітну плату 22

661584

3

Адміністративно-господарські витрати 25%

751800

Всього

4420584

Розрахунок чисельності робітників

При розрахунку чисельності робітників враховуємо ріст продуктивності праці, який складає 10 % та кількість робочих днів згідно балансу робочого часу робітника.

Розрахунок чисельності робітників (N) проводимо за формулою

ТВ:К*Теф ,

де ТВ - трудовитрати, лдн;

К - коефіцієнт росту продуктивності праці, К = 1,05-1,1;

Теф-ефективний фонд робочого часу

N =10907,96:(1.1*221)=45чол.

Розрахунок продуктивності праці ( ПП ) проводимо за формулою

ПП =

де ТП - товарна продукція, грн.

ПП = 6180277/45=137339,48грн/чол

Розрахунок середньорічної заробітної плати ( ЗПр ) проводимо за формулою

ЗПр =

де ЗФЗП - загальний фонд заробітної плати, грн.

ЗПр = 1056267,25/45=23472,6грн

Розрахунок середньомісячної заробітної плати ЗПм проводимо за формулою

ЗПм =

ЗПм =23472,6 /12=1956,05грн

2.5 План з собівартості робіт

Розрахунок потреб вартості матеріалів та послуг допоміжних виробництв

Таблиця 19. Розрахунок потреб і вартості матеріалів.

№ пп

Назва заходів і матеріалів

Об'єм роботи

Норма витра

чання

Необ

хідна кількість

Ці

на, грн

Сума, грн

1.

Відведення лісосік під РГК, га

105

Стовпчики, шт.

4

36

50

1800

Фарба, кг

0.2

7.2

60

432

Разом

2232

2

Відведення лісосік під РД, га

1150

Стовпчики, шт.

4

604

50

30200

Фарба, кг

0.2

120.8

60

7248

Разом

41912

3

Посадка лісу ручна, га

29,75

Сіянці, тис. шт.

5.0

280

350

52062,5

Разом

4

Посадка лісу механізована, га

55,25

Сіянці тис. шт.

5.0

400

350

96687

Разом

Всього

192893,5

Таблиця 20. Розрахунок вартості послуг допоміжних виробництв.

№ п/п

Назва робіт

Види послуг

Всьо

го

по

слуг,

грн.

Трактор

коні

бензопила

м/зм

вартість м/зм,грн

сума, грн.

к/дні

вартість к/дн, грн

сума, грн

п/зм

вартість м/зм, грн

сума, грн

1

Догляд за молодняками, м3

1.1

Хворост до 2 м

230,2

150

34530

34530

1.2

Хворост не очищений 2.1-4.0 м

166,6

150

24990

24990

1.3

Хворост 4.1 м і більше

63

150

9450

9450

2

Проріджування, м3

2.1

Ділова деревина до 3.4м,м3

271,81

150

40771,5

40771,5

2.2

Дрова рубанці,м3

203,86

150

30579

30579

2.3

Дрова,м3

115

150

17250

17250

3

Прохідна рубка,м3

3.1

Ділові сортименти до 4.5, м3

31,38

150

4674

4674

3.2

Ділова деревина довж до 2 м,м3

35,38

150

5307

5307

3.3

Дрова ,м3

63,77

150

9565

9565

4

Гужове трелювання

181,41

90

16326,9

5

Механізована посадка л/к

6,0

400

2400

6,14

90

376,2

6

Ручна посадка лісу

2,14

90

157,5

7

Механізований догляд за л/к

75

400

30000

8

Підготовка грунту

24,28

400

9712

9

Механізоване трелювання

649,34

400

259736

Всього

754,62

301838

187,34

16860,6

1180,6

177119,5

196380,1

Розрахунок калькуляції собівартості робіт проводимо в таблиці 21

Таблиця 21. Калькуляція собівартості робіт

№ п/п

Назва заходу

Об'єм робіт

Операційні витрати, грн.

фонд зарплати

грн.

Нарахував

ння на за

рпла

ту

вартість послуг допоміжних виробництв

варті

сть мате

ріалів

всьо

го

на одиницю робіт

ко

не- днів

машино змін/пи

лозмін

1

Лісогосподарські роботи

-

-

-

-

-

-

-

-

1.1

Відведення лісосік під рубки головного користування, га

105

5174,65

1138,42

-

-

2232

8545,07

81,38

1.2

Відведення лісосік під рубки догляду, га

1150

5584,82

1228,66

-

-

41912

48725,78

42,36

1.3

Догляд за молодняками

1361,6

-

1.3.1

Хворост і хмиз до 2м

476,5

57095,94

12561,1

-

34530

-

104187,04

76,51

1.3.2

Хворост не очищ. 2.1-4 м

476,5

41321,39

9090,7

-

24990

-

75402,09

158,24

1.3.3

Хворост довж.4.1м і більше

340,4

15625,72

3437,65

-

9450

-

28513,37

83,76

1.4

Прорідження всього,м3

8970

-

-

-

-

-

-

-

1.4.1

Ділова деревина,до 3.4 м

2691

173040,39

38068,88

-

40771,5

-

251880,77

93,60

1.4.2

Дрова рубанці,м3

897

129780,81

28551,77

-

30579

-

188911,58

210,6

1.4.3

Дрова, м3

2691

73209,81

16106,15

-

17250

-

106565,96

39,60

1.5

Прохідна рубка, всього , м3

2760

-

-

-

-

-

-

-

1.5.1

Ділові сортименти довжиною 4.5м, м3

552

19851,52

4367,33

-

4677

-

28895,85

52,34

1.5.2

Ділові сортименти до 2 м.

552

22525,26

4955,55

-

5307

-

32787,81

59,39

1.5.3

Дрова, м3

1104

40600,65

8932,14

-

9565

-

59097,79

29,70

1.6

Трелювання деревини механізоване, м3

9415,53

185593,97

40830,67

-

259736

-

486160,64

51,63

1.6.1

Трелювання деревини гужове, м3

3138,51

31611,92

6954,62

16326,9

-

-

54893,44

17,49

Разом:

800983,59

176216,38

16326,9

436855,5

44144

1474526,37

2

Лісокультурні роботи

2.1

Підготовка грунту, га

85

6022,09

1324,85

-

9712

-

17058,94

200,69

2.2

Посадка лісу механізована, га

55,25

17111,38

3764,5

376,2

2400

96687

120339,08

2178,08

2.3

Посадка лісу ручна, га

29,75

398,05

87583,1

157,5

-

52062,5

140201,15

4712,64

2.4

Механізований догляд за лісовими культурами, га

510

15915,17

3501,33

-

30000

-

49416,5

96,89

2.5

Ручний догляд за лісовими культурами, га

340

208645,68

45902,04

-

-

-

254547,72

748,66

2.6

Заготівля насіння, кг

580

7191,25

1582,07

-

-

-

8773,32

15,12

Разом

255283,66

56162,4

533,7

42112

148749,5

502841,27

Всього

1056267,25

232378,79

16860,6

478967,5

192893,5

1977367,64

2.6 Розрахунок виручки від реалізації лісопродукції, отриманої внаслідок ведення лісового господарства

Таблиця 22. Розрахуноквиручки від реалізації лісопродукції, отриманої внаслідок ведення лісового господарства

№ п/п

Лісопродукція

Об'єм реалізації

Ціна в грн

Сума виручки в грн

1

Догляд за молодняками

Хворост і хмиз до 2 м

476,5

90

42885

Хворост не очищ. 2,1-4 м

476,5

80

38120

Хворост довж. 4,1м і більше

340,4

180

61272

Разом

142377

2

Прорідження

Ділова деревина до 3.4 м, м3

2691

1000

2691000

Дроварубанці, м3

897

400

358800

Дрова, м3

2691

300

807300

Разом

3857100

3

Прохідна рубка

Ділова деревина 4.5 м, м3

552

1200

662400

Ділова деревина до 2 м, м3

552

900

496800

Дрова, м3

1104

300

331200

Разом

4

Посадковий матеріал

(умовно), т. шт

595

350

1490400

5

Насіння

(умовно), кг

58

1100

63800

Всього

6667227

2.7 Розрахунок виробничо фінансового плану лісгоспу, та потреб в робітниках

Таблиця 23. План фінансування лісгоспу

Показник

План на рік, грн

В тому числі по кварталах, грн.

І квартал

ІІ квартал

ІІІ квартал

ІV квартал

1.1Операційні витрати, всього

1977364,64

692077,62

296604,69

593209.39

395472,92

в т.ч. лісогоспо

дарськіроботи

1474526,37

516084,22

221178,95

442357,91

294905,27

Лісокультурні роботи

502841,27

175994,44

75426,19

150852,38

100568,25

1.2 Витрати на утримання лісгоспу

4290018

1501506,3

643502,7

1287005,4

858003,6

1.3 Загально-виробничі витрати (25 % від операційних витрат)

435020,22

152257,07

65253,03

130506,06

87004,04

ВСЬОГО

6702405,86

2345842,05

1005360,87

2010721,75

1340481,17

2.1 Власні кошти

6667227

12312,6

1000084,05

2000168,1

1333445,4

2.2 Асигнування з бюджету

35178,86

12312,60

5276,82

10553,65

7035,77

ВСЬОГО

6702405,86

2345842,05

1005360,87

2010721,75

1340481,17

2.8 Розрахунок потреб в робітниках

Таблиця 24 РОЗРАРАХУНОК ПОТРЕБИ В РОБІТНИКАХ

№ №

п/п

Назва заходів

Одиниці

виміру

Розрахункова

норма

виробітку

1 кв.

об'єм

потрібно людино-днів

1

2

3

4

5

6

1

Відвод лісосік під рубки головного користування

га

1.44

36,75

18,19

2

Відведення лісосік під рубки догляду

га

2,53

402,5

96,29

3

Догляд за молодняками

м3

2.84

476,56

167,80

4

Рубка прорідження

м3

3.54

3139,5

886,86

5

Прохідна рубка

м3

5.64

966

171,27

6

Трелювання деревини механізоване

м3

14.5

3295,43

227,27

7

Трелювання деревини гужове

м3

17.3

1098,47

63

8

Підготовка грунту

га

3.5

29,75

8,5

9

Садіння лісу механізоване

га

2.3

19,33

8,4

10

Садіння лісу ручне

га

0.604

119

0,3

11

Догляд за лісовими культурами ручний

га

388

178,5

26,25

12

Догляд за лісовими культурами механізований

га

6.8

203

28,59

13

Заготівля насіння

кг

7.1

-

-

РАЗОМ

людино-днів

1703,21

Кількість робітників

чол

20

№ №

п/п

Назва заходу

Одиниці

виміру

2 кв.

3 кв.

4 кв.

об'єм

потріб

но людино-днів

об'єм

потрібно лю дино-днів

об'єм

потрібно лю дино-днів

1

2

3

7

8

9

10

11

12

1

Відвод лісосік під рубки головного користування

га

15,72

7,78

31,5

19,23

21

10,39

2

Відведення лісосік під рубки догляду

га

172,5

41,26

345

82,53

230

55,02

3

Догляд за молодняками

м3

204,24

71,91

408,48

143,83

272,32

95,88

4

Рубка прорідження

м3

1345,5

380,08

2691

760,16

1794

506,77

5

Прохідна рубка

м3

414

73,40

828

146,80

552

97,87

6

Трелювання деревини механізоване

м3

1412,32

97,40

2824,65

194,80

1883,1

129,86

7

Трелювання деревини гужове

м3

470,71

21,21

941,55

54,42

627,7

36,28

8

Підготовка грунту

га

12,75

3,64

25,5

7,28

-

-

9

Садіння лісу механізоване

га

-

-

16,57

7,20

-

-

10

Садіння лісу ручне

га

-

-

8,92

14,77

-

-

11

Догляд за лісовими культурами ручний

га

51

0,13

102

0,26

-

-

12

Догляд за лісовими культурами механізований

га

76,5

11,25

153

22,5

-

-

13

Заготівля насіння

кг

8,7

12,25

17,4

24,50

-

-

РАЗОМ

людино-днів

720,31

1478,28

932,07

Кількість робітників

чол

9

18

11

ВИСНОВОК

Лісове господарство нашої країни переживає не найкращі часи, тому раціональне використання лісових ресурсів є пріоритетом завданням лісопромислового комплексу. Для збільшення рентабельності лісового господарства необхідно чітко планувати діяльність підприємницької галузі.

В даній курсовій роботі проведено економічний розрахунки та складено фінансовий план для підприємства лісового господарства на основі заданих завдань. Для забезпечення, виконання усіх операцій підприємству необхідно 45 працівників, для своєчасної виплати заробітної плати та фінансування господарського циклу підприємству необхідно 6702405,86 грн.. на рік, реалізовуючи власну продукцію та послуги лісгосп заробляє 6667227грн., проте цих коштів не вистачає, щоб перекрити усі витрати підприємства і тому необхідне до фінансування з державного бюджету. Підприємству потрібно проводити заходи раціоналізації виробництва, вирощувати виготовлення і збут власної продукції, для того, щоб в майбутніх періодах не потребувати асигнувань державного бюджету.

СПИСОК ВИКОРИСТАНОЇ ЛІТЕРАТУРИ

1.Бойчик І.М,Харків П.С,Хончак М.І,Піча Ю.В.Економіка підприємства : Навчальний посібник другий видання,К.Каравела,Львів,Новий світ 2001р.

2.Бойчик І.М економіка підприємства навчальний посібник видання друге,доповнене і перероблене К.Атіка 2007р.

3.Коваль Я.В. Планування виробництва в лісовому господарстві Житомир 2011р.

4.Лісовий кодекс України.2006.

5.Методичні рекомендації з формування собівартості продукції (робіт,послуг) на підприємстві лісового господарства України.Затверджане наказом Держкомлісгосп України від 8.11.2002 №146.

6.Синякевич І.М Економіка галузей лісового комплексу.Навчальний посібник Львів «Світ»1996.

7.Шегда А.В Економіка підприємства навчальний посібник Київ.

Размещено на Allbest.ru


Подобные документы

Работы в архивах красиво оформлены согласно требованиям ВУЗов и содержат рисунки, диаграммы, формулы и т.д.
PPT, PPTX и PDF-файлы представлены только в архивах.
Рекомендуем скачать работу.

© 2000 — 2023, ООО «Олбест» Все права защищены