Размещено на http://www.allbest.ru

Размещено на http://www.allbest.ru

Оглавление

Введение

1. Краткая характеристика объекта автоматизации

2. Технико-экономического обоснования внедрения АСУ ТП

2.1 Расчет производственной программы до и после внедрения АСР

2.2 Определение условно-годовой экономии по изменяющимся статьям затрат

2.3 Определяем статические показатели качества

2.4 Оценивают динамические показатели эффективности проекта

3. Расчет капитальных вложений и амортизационных отчислений

4. Организация труда и расчет численности рабочих

5. Расчет годового фонда заработной платы

6. Расчет себестоимости продукции (услуги)

7. Расчет основных технико-экономических показателей

Заключение

Литература

Введение

Объектом исследования является ОАО «ХМЗ», которое входит в состав корпорации ТВЭЛ, обеспечивающей топливом ядерно-энергетический комплекс России. Красноярский химико-металлургический завод является единственным в России и странах СНГ по производству гидроксида лития и извлечению щелочных, редких металлов, осуществляемых в промышленных масштабах.

Размещено на http://www.allbest.ru

Размещено на http://www.allbest.ru

Рисунок 1- Схема производства металлического лития.

В проекте рассматривается цех по производству металлического лития. Технологический процесс разбит на две стадии:

· производство гранулированного хлорида лития в печи кипящего слоя;

· производство металлического лития электролизом.

Сырьем для производства являются: гидроокись лития (LiOH), кислота соляная (HCl), артезианская вода.

1. Краткая характеристика объекта автоматизации

Хлорид лития является исходным продуктом в производстве металлического лития. Получение чистой безводной соли имеет важное значение в технологии лития. Наиболее распространенный способ получения хлорида лития основан на растворении карбоната или гидроокиси лития в соляной кислоте:

LiOH + НС1 = LiCl + H2O. (1.1)

автоматическая система управление экономический себестоимость

Основная трудность при получении безводного хлорида лития из раствора связана с его высокой коррозионной способностью при нагревании и гигроскопичностью безводной соли. Хлорид лития при нагревании вызывает коррозию почти всех металлических материалов, исключая тантал и платину, поэтому упаривание растворов хлорида связано с большими трудностями.

По качеству безводный хлорид лития удовлетворяет следующим условиям:

Примеси		СаСl2	NaCl+KCl	Fe2O3	BaCl2	Нерастворимый остаток	Щелочность в виде Li2CO3	Вла-га
%	0,01	0,15	0,5	0,006	0,01	0,015	0,1	1,0

Для сравнения ниже приводятся технические условия на безводный хлорид лития ЦМТУ-3043-51:

Примеси	Na	Ca	Al	Fe		Тяжелые металлы		SiO2	Нераствори-мый остаток
%	0,12	0,03	0,05	0,005	0,1	0,002	0,005	0,05	0,03

Хлорид лития, используемый для электролиза, содержит 94 -98% LiCl, 2,5% - 1,5% KCl, 0,05% Fe2O3. В сутки каждая ванна дает 4 -5 кг металла, содержащего после переплавки 97% лития (главные примеси - натрий и калий). Выход по току при электролизе достигает 83%, удельный расход электроэнергии 144 кВт-ч/кг.

Электролизная ванна, установленная на заводе, представляет собой коробку (1220х1830х915 мм) из котельного железа, футерованную с внешней стороны огнеупорным кирпичом. Внутри ванна выложена графитовыми блоками на специальном углеродистом цементе. В ванну погружены четыре графитовых анода диаметром 203 мм и длиной 1830 мм каждый, катоды стальные. Сила тока на ванне 8600 А при напряжении 6 -6,6 В.

Угольная футеровка ванны и высокое качество хлорида лития позволяют получить очень чистый металл, загрязненный практически только натрием (0,6% Na;0,01% К; 0,02% Са; 0,001% Fe и 0,06% N2). Выход по току на американских заводах достигает 90%, а извлечение - 95%.

Для получения лития высокого качества необходимо регулировать основные параметры: соотношение LiOH -CL, температуру пара в процессе выпаривания, выход по току в процессе электролиза.

Объектом автоматизации является печь кипящего слоя.

2. Технико-экономическое обоснование внедрения АСУ ТП

Предлагается внедрить АСР соотношения LiOH -CL. При неправильной дозировке CL в процессе выпаривания останется много несвязанного в соль лития, который пойдет в отвал в виде кека. Наоборот, при избыточной подаче CL останется неизрасходованная соляная кислота, которая усугубит и без того коррозийную ситуацию в аппарате.

В результате внедрения АСР соотношения LiOH -CL в печи кипящего слоя планируется уменьшить расход соляной кислоты на 2,1%, расход гидроокиси лития на 0,15% и сократить затраты на текущий ремонт печи на 1%.

Показатели для технико-экономического обоснования представлены в таблице 1.

Таблица 1 - Исходные данные

Показатель	Единицы измерения	Аналог	Проект
Производительность одной печи	т/сутки	2,4	2,4
Расход соляной кислоты	т/т	1,4	1,37
Цена соляной кислоты	руб./т	1550	1550
Расход гидроокиси лития	т/т	6,8095	6,7993
Цена гидроокиси лития	руб./т	89840,57	89840,57
Текущий ремонт оборудования	%	10	9
Первоначальная стоимость печи	руб.	1094800	1094800
Затраты на АСР трех печей	руб.	-	1000000
Норма амортизации АСР	%	-	20
Текущий ремонт и содержание АСР	%	-	8

Длительность простоя в планово-предупредительном ремонте 10 дней. Коэффициент использования оборудования по мощности равен 0,85.

2.1 Расчет производственной программы до и после внедрения АСР

Таблица 2 - Производственная программа производства металлического лития

1	2	3	4
Показатель	Расчетная формула или обозначение	Аналог	Проект
Количество печей	А, шт	3	3
Календарное время	Тк, сут	365	365
Количество выходных и праздничных дней	Тв, сут	-	-
Номинальное время	Тн=Тк-Тв	365	365
Длительность простоя в планово-предупредительном ремонте.	Тппр, сут	10	10
Действительный фонд рабочего времени	Тд=Тн-Тппр=365-10	355	355
Производительность печи	П, т/сут	2,4	2,4
Коэффициент использования оборудования по мощности	Км, ед	0,85	0,85
Выход годного	%	1	1
Годовой выпуск,т/год	Вгод=А*Тд*Пф*= 3* 2,4*355*1	2556	2556

2.2 Определение условно-годовой экономии по изменяющимся статьям затрат.

Найдем экономию на расходе соляной кислоты , гидроокиси литья , а так же экономию на затратах на амортизацию и текущий ремонт АСР , по формуле (1)

(1)

где С - изменение себестоимости по расходу сырья, материалов и топлива, руб;

и - расход, соответственно, до и после внедрения проекта, т/т;

-выпуск по проекту, т;

-цена на сырье и материалы, руб/Гкал.

руб;

руб.;

С_{тек.рем.оборуд}=(10-9)0,01*1094800*3=32844 руб.

Вычисляют затраты на амортизацию АСР З_а, руб по формуле.

З_а =К_АСР *Н_а/100,, где

Каср- дополнительные капитальные вложения в АСР, руб;

На- норма амортизации, %;

?За=1000000*0,2/100=200000 руб.

Вычисляют затраты на текущий ремонт АСР З_р, руб по формуле.

З_р =К_АСР *Н_р/100,

где К_АСР -капитальные вложения в АСР, руб;

Н_р - текущий ремонт на содержание АСР, %;

Р- текущий ремонт и содержание АСР, %

?Зр=1000000*0,08/100=80000 руб

Находим условно-годовую экономию:

УГЭ=118854+2342252+32844-200000-80000=2213950руб.

Таблица 3- Расчет условно-годовой экономии по затратам на внедрение АСР(УГЭ)

Показатель	Аналог	Проект	Отклонение
Расход соляной кислоты, руб	5546520	5427666	-118854
Расход гидроокиси лития, руб	1563682488	1561340236	-2342252
Текущий ремонт АСР	-	200000	+200000
Норма амортизации АСР		80000	+80000
Текущий ремонт и обслуживание печи, руб	328440	295596	-32844
УГЭ, руб	-	-	-2213950

2.3 Определяем статические показатели качества

Абсолютная экономическая эффективность: Еа=2213950/1000000=2,21;

Т_ок=1/ Еа=1/2,21=0,45 лет;

Годовой экономический эффект:

Эгод=2213950-0,32*1000000=1893950руб.

Для наглядности представим расчет УГЭ в виде таблицы 3

2.4 Оценивают динамические показатели эффективности проекта

Для наглядности представим расчет в виде таблицы 4.

- дополнительный инвестиционный поток (равен стоимости АСУ ТП, т.е. 1000 000 руб);

дополнительный поток от операционной деятельности (равен сумме условно-годовой экономии (2213950руб) и годовой амортизации АСР (200000 руб), т.е всего 1882602 руб;

количество расчетных периодов (равно времени внедрения и эксплуатации АСР 5 лет, так как начинают получать дополнительную прибыль в первом расчетном периоде).

норма дисконта (0,15).

Таблица 4 - Расчет ЧДД

Количество расчетных периодов Ti, лет	Коэффициент дисконтирования КД	Дисконтированный дополнительный операционный поток, ?Кt (УГЭ*(1-0,24)+ 200000*КД руб.	Чистый дисконтированный доход, ЧДД (-1000000+Kt) руб.
1	1	1882602	882602
2	0,87	1637863,7	2520466
3	0,75	1411951,2	3932417
4	0,65	1223691,3	5156108
5	0,57	1073083,1	6229191
итого	__	7229191,3	6229191

ИДД=7229191,3/1000000=7,23>1

ЧДД за расчетный период составил +6229191 руб., а ИДД - 7,23, что больше единицы.

Таким образом, статические и динамические методы определения эффективности доказывают целесообразность внедрения АСР на базе процесса по производству металлического лития.

3. Расчет капитальных вложений и амортизационных отчислений

Цель раздела: обоснование стоимости капитальных вложений в основные средства по проекту.

Общие капитальные вложения включают в себя стоимость зданий, сооружений, передаточных устройств, машин и оборудования, транспортных средств и инвентаря.

Затраты на транспортировку и монтаж оборудования составляют 15% от его стоимости.

Производственная структура основных средств составляет: здания -20%, сооружения - 2%, передаточные устройства -2%, энергетическое оборудование -4%, технологическое -47%, подъемно-транспортное оборудование -7%, информационное - 16%, инструмент-1%, инвентарь -1%.

Таблица 5-Капитальные вложения и амортизационные отчисления по технологическому оборудованию.

Наименование оборудования	Количество, шт.	Цена единицы, руб/шт	Сумма, руб	Первона-чальная стоимость, руб	Норма амортизации, %	Сумма амортизационных отчислений, руб
Печь кипящего слоя	3	952000	2856000	3284400	10	328440
Электролизер	5	250918	1254590	1442779	9	129850,1
Циклонная топка	2	190000	380000	437000	10	43700
Рекуператор	3	90300	270900	311535	12	37384,2
Скруббер	3	67300	201900	232185	25	58046,25
Итого				5707899		597420,5

Чтобы рассчитать структуру активной и пассивной части, воспользуемся формулами (5) и (6):

, (5)

, (6)

где и стоимость активной и пассивной части соответственно, - сумма общих капитальных вложений.

Таблица 6 - сводная ведомость капитальных вложений и амортизационных отчислений по цеху

Группа основных фондов	Стоимость, руб.	Структура, %	Амортизационные отчисления
			Норма, %	Сумма, руб.
Здания	2428892,979	20	2	48577,85957
Сооружения	242889,2979	2	3	7286,678936
Передаточные устройства	242889,2979	2	7	17002,25085
Энергетическое оборудование	485778,5957	4	5	24288,92979
Технологическое оборудование	5707898,5	47	-	597420,515
Информационное оборудование	1943114,383	16	25	485778,5957
Инструмент	121444,6489	1	50	60722,32447
Инвентарь	121444,6489	1	22	26717,82277
Подъемно-транспортное оборудование	850112,5426	7	20	170022,5085
Всего:	12144464,89	100		1437817,486
Активная часть	8136791,479	67		1107488,041
Пассивная часть	4007673,415	33		330329,4451

Таким образом, сумма общих капитальных вложений составит 12144464,89 руб., в том числе стоимость активной части 8136791,479. руб., стоимость пассивной части 4007673,415 руб. Годовая сумма амортизационных отчислений составит 1437817,486 руб.

4. Планирование численности рабочих и фонда заработной платы

При выборе сменности учитывается режим технологического процесса и законодательство по труду. Трудовым законодательством установлена продолжительность рабочей недели 40 часов при нормальных условиях труда.

Режим работы непрерывный -4 смены по 6 часов. График работы взять из методических указаний.

Очередной отпуск составляет 30 дней, по болезни - 5 дней, гос.обязанности - 1 день. Районный коэффициент и северная надбавка составляют 60%.

Таблица 7- График сменности рабочих

Смена

Числа месяца

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

13

14

1

па

па

а

а

а

а

б

б

б

б

б

б

в

в

2

г

г

г

п

п

п

п

па

па

а

а

а

а

б

3

в

в

в

в

г

г

г

г

г

г

п

п

п

п

4

б

б

б

б

б

в

в

в

в

в

в

г

г

г

Х

-

-

п

г

в

б

а

-

-

п

г

в

б

а

1

в

в

в

в

г

г

г

г

г

г

п

п

п

п

2

б

б

б

б

б

в

в

в

в

в

в

г

г

г

3

па

па

а

а

а

а

б

б

б

б

б

б

а

б

4

г

г

г

п

п

п

п

па

па

а

а

а

а

б

Х

-

-

п

г

в

б

а

-

-

п

г

в

б

а

Примечание: а,б,в,г- основные бригады, п-подменные.

Рассчитаем соответствие графика сменности трудовому законодательству по схеме:

1) определяем фактическое отработанное за неделю время:

, (7)

где t_см - длительность смены, час;

- количество рабочих дней за цикл, дн.;

Ц - цикл сменооборота, дн.;

К_нед - количество недель в году.

2) определяем недоработка или переработка в году Н/П, дн.

, (8)

где - нормативное время работы в неделю, час.

3) на основании графика работы по формуле (9) определим количество выходных дней в году , дн.

, (9)

где - количество выходных дней за цикл, дн.

Согласно выше представленной схеме, рассчитаем эти показатели,

Определим отработанное за неделю время по формуле (7):

час

Недоработка или переработка:

,

недоработка составляет 34 дня в году.

Определим количество выходных:

К_вых=(365/28)*4=52 дн/год

Определяем плановый баланс рабочего времени на одного человека по форме таблицы 5.2

Таблица 8 - плановый баланс рабочего времени

Показатели	4 смены по 6 часов
Календарный фонд рабочего времени, дн.	365
Выходные и нерабочие дни по графику, дн.	52
Тном, дн.	313
Переработка,дн/год	1
Невыходы по причинам:
- отпуск очередной и дополнительный,	30+1=31
- болезни,	5
- гос. обязанности.	1
Эффективный фонд рабочего времени, час
Тэф, дн.	313-31-5-1=276
Тэф,час.	276·12=3312
Коэффициент перехода от штатной численности к списочной, Ксп=Тном/Тэф	1,134

Находим численность основных и вспомогательных рабочих:

Таблица 9 - расчет численности основных и вспомогательных рабочих

категория	Кол-во агрегатов	Норма численности, чел./ед.	Число рабочих смен	Явочная численность	Штатная численность, чел.	Кс	Списочная численность, чел.
				В смену	В сутки
Основные рабочие:
Оператор технолог (печь КС)	3	1	4	3	12	15	1.134	17
Аппаратчик (печь КС)	3	1	4	3	12	15	1.134	17
Электролизник	3	2	4	6	24	30	1.134	34
Литейщик	3	-	4	2	8	10	1.134	11
Итого								79
Вспомогательные рабочие:
Слесарь КИПиА	-	-	4	3	12	15	1.134	17
Слесарь электрик	-	-	4	1	4	5	1.134	6
Машинист крана	-	-	4	1	4	5	1.134	6
Грузчик	-	-	4	1	4	5	1.134	6
Упаковщик	-	-	4	2	8	10	1.134	11
Итого								46
Всего:				22	88	110		125

В результате планирования численности рабочих установлено, что в цехе требуется 12 рабочих, из них основных - 4 человека, вспомогательных - 8 человек.

5. Расчет годового фонда заработной платы

В данном разделе рассчитывают годовой фонд и среднюю заработную плату для отдельных категорий работников. Исходные данные для расчета: численность рабочих по профессиям, эффективный фонд рабочего времени на одного рабочего, должностные оклады руководителей, специалистов, служащих.

Расчет проводят по следующей схеме:

1) тарифный фонд оплаты за год ТФ_Т, руб., определяют по формуле (10)

, (10)

где Ч_сп - списочная численность рабочих,чел.;

С_ч - часовая тарифная ставка соответствующего разряда, руб./час;

Т_эф - эффективный фонд рабочего времени, час.

2) Основная заработная плата включает тарифный фонд оплаты за год, премии, доплаты за ночное, вечернее время и праздники (при непрерывном режиме работы),приработок сдельщика (при сдельной форме оплаты труда) и доплату за бригадирство.

Доплата за ночное время (18:00 - 22:00) составляет 20% от тарифной ставки за отработанное время, за ночное время (22:00 - 6:00) - 40%. Оплата работы в праздничные дни установлена в размере двойной тарифной ставки. Коэффициент доплаты за эти дни, при непрерывном режиме составит К_пр/365=0,03 (К_пр - количество праздничных дней в году).

3) Дополнительная заработная плата включает оплату труда за фактически неотработанное работником время (отпуск, гос. обязанности, 2 дня по болезни). Дополнительную заработную плату планируют с помощью коэффициентов, которые рассчитывают как отношение фактически неотработанного рабочим времени к эффективному фонду рабочего времени, по приведенным ниже формулам:

; (11)

; (12)

, (13)

где Д_отп, Д_{гос. об.}, Д_б - соответственно очередной и дополнительный отпуск, время на выполнение государственных обязанностей, Д_б=2, 2дня оплачиваемых предприятием по болезни, дн.

4) Фонд оплаты труда руководителей, специалистов и служащих определяется по формуле (14):

, (14)

где Ч - численность руководителей, специалистов или служащих, чел.;

Ок - оклад, руб./мес.;

Р_{коэфф./надб.} - районный коэффициент и надбавка,

К_пр - коэффициент, учитывающий премию,

Годовой фонд оплаты труда вспомогательных рабочих (уборщик, кладовщик, дворник, охранник и т. д.) рассчитывается аналогично, (формула (14)).

Премия руководителям 40% и специалистам составляет 30% от оклада, основным рабочим -30% от заработка по тарифу, вспомогательным рабочим -20% от заработка по тарифу. Районный коэффициент и северная надбавка составляет 60%.

Для того чтобы рассчитать годовой фонд заработной платы (ГФЗП), рассчитаем сначала ГФЗП для вспомогательных рабочих, затем для руководителей, специалистов и служащих, а затем сведем это в одну таблицу (табл. 10) и посчитаем весь ГФЗП.

Таблица 10 - Расчет годового фонда заработной платы вспомогательных рабочих

Должность	Количество рабочих	Оклад в месяц, руб.	Годовой фонд заработной платы (ГФЗП), руб.	ГФЗП с учетом северной надбавки и районного коэффициента	ГФЗП с учетом премии, руб.
Уборщица	2	2500	60000	96000	115200
Итого	2	2500	60000	96000	115200

Расчет годового фонда заработной платы руководителей, специалистов и служащих

Таблица 11 - расчет ГФЗП руководителей, специалистов и служащих

Должность	Кол-во рабочих	Оклад в месяц, руб.	ГФЗП, руб.	ГФЗП с учетом сев.надбавки и районного коэф-та руб.	ГФЗП с учетом премии, руб.
Руководители:
Начальник цеха	1	8250	99000	158400	221760
Старший мастер	1	6620	79440	127104	177945,6
Мастер смены	4	5960	286080	457728	640819,2
Итого	6	20830	464520	743232	1040524,8
Специалисты:
Инженер технолог	1	5000	60000	96000	124800
Инженер по кач-ву	1	5000	60000	96000	124800
Итого:	2	10000	120000	192000	249600
Всего:	8	30830	584520	935232	1290124,8

Рассчитаем коэффициенты доплаты:

- за ночное время:

;

- за вечернее время:

;

- за отпуск:

;

- за выполнение государственных обязанностей:

;

- по болезни:

.

- за праздники

.

Заполняем таблицу 12:

Таблица 12 - Годовой фонд заработной платы рабочих

Профессия	Разряд	Списочное число рабочих, чел.	Часовая тарифная ставка,. руб.	Основная заработная плата, руб.	Дополнительная заработная плата, тыс.руб.	Итого дополнительная заработная плата	Всего годовой фонд заработной платы. руб.
				Оплата по тарифу	Премии	Доплата за ночное время	Доплата за вечернее время	Доплата за праздники	Доплата за бригадирство	Оплата отпусков	Оплата гос.обязанностей	Оплата по болезни
	0,3	0,133	0,033	0,03	0,15	0,1123	0,0036	0,0181
Оператор технолог	6	17	23	1294992	388497,6	172234	42735	38849,8	-	348095,51	11158,894	56104,44	415358,84	2352666,874
Аппаратчик (печь КС)	5	17	20	1126080	337824	149769	37161	33782,4	-	302691,75	9703,3863	48786,47	361181,6	2045797,282
Электролизник	6	34	23	2589984	776995,2	344468	85469	77699,5	1942488	1045217,3	33506,519	168463,3	1247187,1	7064291,175
Литейщик	5	11	20	728640	218592	96909,1	24045	21859,2	-	195859,36	6278,6617	31567,72	233705,74	1323751,182
Итого				5739696	1721909	763380	189410	172191		1891863,9	60647,461	304921,9	2257433,3	12786506,51
Слесарь КИПиА	6	17	23	1294992	258998,4	172234	42735	38849,8	971244	499340,21	16007,344	80481,37	595828,93	3374881,759
Слесарь электрик	5	6	20	397440	79488	52859,5	13116	11923,2	298080	153250,19	4912,7399	24700,16	182863,1	1035769,338
Машинист крана	3	6	12	238464	47692,8	31715,7	7869	7153,92	178848	91950,116	2947,644	14820,1	109717,86	621461,6027
Грузчик	2	6	9	178848	35769,6	23786,8	5902	5365,44	134136	68962,587	2210,733	11115,07	82288,394	466096,202
Упаковщик	2	11	9	327888	65577,6	43609,1	10820	9836,64	245916	126431,41	4053,0105	20377,64	150862,06	854509,7037
Итого				2437632	487526,4	324205	80442	73129	1828224	939934,51	30131,471	151494,3	3378993,6	19139225,12
Всего				8177328		1087585		245320		2831798,4	90778,932	456416,3		25491943,73

Подводим итог, заполняем сводную ведомость по заработной плате (табл. 13)

Таблица 13 - Сводная ведомость по труду и заработной плате

категория	Количество, чел.	Годовой фонд заработной платы, руб.	Среднемесячная заработная плата, руб.
Рабочие:
Основные	79	12786506,51	13487,876
Вспомогательные	48	19139225,12	33227,821
Руководители	6	1040525	14451,733
Специалисты	2	249600	10400
Всего:	134	33215856	20656,627

Таким образом, численность промышленно производственного персонала по проекту составит 134 человек, годовой фонд заработной платы - 33215856 руб., среднемесячная заработная плата по цеху составит 20656,627руб.

6. Расчет себестоимости продукции

Перед составлением калькуляции произведем расчет расходов на содержание и эксплуатацию оборудования.

Таблица 14 - Смета РСЭО

Статьи расходов	Сумма по аналогу, руб.	Сумма по проекту, руб.	Примечание
Амортизация активной части основных средств	1107488,041-200000=907488.041	1107488,041	(Табл. 6)
Содержание и ремонт активной части основных средств	19139225,12	19139225,12	Заработная плата вспомогательных рабочих, связанных с обслуживанием оборудования (Табл. 12)
	4976198,53	4976198,53	Единый социальный налог (26% от заработной платы)
	441051.4887	488207.4887	Стоимость материалов и запчастей для ухода и ремонта (6% от стоимости активной части ОС) (табл. 6)
Внутризаводское перемещение грузов	17002.2508	17002.2508	2% от стоимости подъемно-транспортного оборудования
Итого:	25480965,43	25728121,43

Таблица 15- Смета цеховых расходов

Заработная плата вспо-могательных рабочих	115200	115200	По данным таблицы 11 (заработная плата оставшихся вспомогательных рабочих, не занятых ремонтом и обслуживанием оборудования)
Заработная плата руководителей, специалистов и служащих	1290125	1290125	По данным таблицы 13
Единый социальный налог	3653845	3653845	26% от заработной платы вспомогательных рабочих, руководителей, специалистов и служащих
Амортизация пассивной части основных средств	330329.4451	330329.4451	По данным таблицы 6
Содержание пассивной части основных средств	80153.468	80153.468	2% от стоимости, по данным таблицы 6
Ремонт пассивной части основных средств	120230.2025	120230.2025	3% от стоимости, по данным таблицы 6
Расходы на испытания, опыты, исследования, содержания заводских лабораторий	664317.12	664317.12	2% от фонда оплаты труда работающих, по данным таблицы 13
Охрана труда и техника безопасности	1277029.26	1277029.26	4% от фонда оплаты труда основных и вспомогательных рабочих, по данным таблицы 13
Прочие расходы	451873,77	451873,77	В размере 6% от суммы выше учтенных расходов
Итого:	7983103,26	7983103,26

Таблица 16 - Калькуляция себестоимости продукции (услуги) по аналогу

Статьи затрат	На единицу	На выпуск
	коли- чество, ед.изм.	цена, руб	сумма, руб.	коли-чество ед.изм.	сумма, руб.
1.Сырье и основные материалы тон/тон соляная кислота,	1.4	1550	2170	3578.4	5546520
гидроокись лития	6.8095	89840.57	611769.36	17405.08	1563682488
2 Заработная плата основных рабочих			7141.399	-	16110998.2
3 РСЭО			9969,78		25480965,43
4 Цеховые расходы			3123,28	-	7983103,26
Итого цеховая себестоимость			634173,82		1618804075

Таблица 17 - Калькуляция себестоимости (услуги) по проекту

Статьи затрат	На единицу	На выпуск
	коли- чество, ед.изм.	цена, руб	сумма, руб.	коли-чество ед.изм.	сумма, руб.
1.Сырье и основные материалы тон/тон соляная кислота,	1.37	1550	2123.5	3501.72	5427666
гидроокись лития	6.7993	89840.57	610852.98	17379.01	1561340236
4 Заработная плата основных рабочих			7141.399	-	16110998.2
5 РСЭО			10065,77		25728121,43
6 Цеховые расходы			3123,28	-	7983103,26
Итого цеховая себестоимость			633306,92		1616590125

Себестоимость единицы продукции по аналогу составила 1618804075 руб., по проекту - 1616590125руб. Изменение себестоимости произошло за счет изменения расхода соляной кислоты, гидроокиси лития.

7. Расчет основных технико-экономических показателей

1. Определим фондоемкость, руб./т

Ф_емк=(К_а +НОС_а)/В_а, (22)

где К_а - капиталовложения в основные средства по цеху-аналогу, руб;

НОС_а - нормируемые оборотные средства по цеху-аналогу, (приняты в размере 10% от полной себестоимости годового выпуска по цеху-аналогу), руб;

В_а - выпуск продукции по аналогу, т.

Ф_емк=((12144464,89 - 1000000)+ 161880407,5)/2556=67693,61 руб/т

2. Рассчитаем цену на продукцию цеха, руб./т

Ц_р=С_а+Е_н* Ф_емк, (23)

где С_а- себестоимость продукции в цехе-аналоге, руб/т;

Е_н - нормативный коэффициент эффективности, Е_н=0,15;

Ф - фондоемкость единицы продукции, руб/т

Ц_р= 634173,82+ 0,15*67693,61 =644327,86 руб/т

3. Определим валовую прибыль по аналогу и проекту, руб.

П_в=(Ц-С)*В, (24)

где С - себестоимость единицы продукции по аналогу или проекту, руб/т;

В - выпуск продукции по аналогу или проекту, т.

П_в^ан =(644327,86 - 634173,82)*2256=25953726,24 руб,

П_в^пр =(644327,86 - 633306,92)*2556=28169522,64 руб.

4. Вычислим чистую прибыль по аналогу и проекту, руб.

П_ч=П_в*(1 - 0,24) (25)

П_ч^ан=25953726,24 *(1-0,24)=19724831,94 руб.,

П_ч^пр=28169522,64 *(1-0,24)=21408837,21 руб.

5. Определим рентабельность производства по аналогу и проекту, %

Р_п=100*П_в/(К+НОС), (26)

где К - капиталовложения в основные средства по аналогу или проекту, руб;

НОС - нормируемые оборотные средства по аналогу или проекту (приняты в размере 10% от полной себестоимости годового выпуска по цеху - аналогу или проекту), руб.

Р_п^ан=100*25953726,24 /((12144464,89-1000000)+ 161880407,5) =14,999%,=15%

Р_п^пр=100*28169522,64 /(12144464,89+161659012,5)=17,3%.

6. Рассчитаем затраты, приходящиеся на один рубль товарной продукции по аналогу и проекту, руб./руб.

З_ТП = С_ед / Ц, (27)

где С_ед -себестоимость единицы продукции, руб.

З_ТП^ан = 634173,82/644327,86 =0,984 руб,

З_ТП^пр = 633306,92/644327,86 =0,983 руб.

7. Определим фондоотдачу, руб./руб.

Ф_о=В?Ц / К (28)

Ф_о^ан= (2556*644327,86)/(12144464,89-1000000)=147,78 руб/руб,

Ф_о^пр=(2556*644327,86)/(12144464,89)=135,60 руб/руб.

8. Вычислим производительность труда на одного работающего в цехе, т/чел.

П_ппп=В / Ч_ппп, (29)

где Ч_ппп - численность промышленно-производственного персонала цеха аналога или проекта, чел.

П_ппп^ан=2556/134=19,07 т/чел.,

П_ппп^пр=2556/134=19,07 т/чел.

Результаты расчетов представим в таблицу 18.

Таблица 18- Основные технико-экономические показатели

Показатели	Ед.изм.	Проект	Аналог	Отклонение
1	2	3	4	5
1.Годовой выпуск продукции в натуральном выражении	т	1645789102	1645789102	-
2.Капиталовложения в основные средства	руб.	12144464,89	11144464,89	1000000
3.Фондоотдача	руб./руб.	135,60	147,78	-12,18
4. Численность ППП	чел.	134	134	-
5.Производительность труда ППП	т/ чел	19,07	19,07	-
6.Себестоимость годового выпуска	руб.	1616590125	1618804075	-2213950
7.Затраты на один рубль товарной продукции	руб./руб.	0,983	0,984	-0,001
8.Прибыль валовая	руб.	28169522,64	25953726,24	+2215796,4
9.Прибыль чистая	руб.	21408837,21	19724831,94	+1684005,27
10.Рентабельность производства	%	17,3	15	2,3
11.ЧДД	руб.	6229191	-	-
12.ИДД		7,23	-	-
13.Срок окупаемости	лет	0,45	-	-

Анализируя изменение основных технико-экономических показателей работы цеха после внедрения проекта, можно сделать следующие выводы. Годовой выпуск не изменится. По проекту потребуются дополнительные капитальные вложения в размере 1000000 руб. Численность промышленно-производственного персонала не изменится и составит 134 человек. Производительность труда 19,07т/ чел. Себестоимость годового выпуска снизится на 2213950 руб. за счет изменения расхода соляной кислоты и гидроокиси лития. Затраты на 1 руб. товарной продукции уменьшится на 0,001 руб./руб. Валовая прибыль по проекту увеличится на 2213950 руб. за счет уменьшения цеховой себестоимости. Рентабельность увеличится на 2,3%. ЧДД за расчетный период положительный и составит 6229191 руб. ИДД больше единицы. Срок окупаемости менее нормативного и составит 0,45 лет. Следовательно, можно сделать вывод, что внедрение соотношения LiOH -CL (ОАО «ХМЗ»,) экономически целесообразно.

Заключение

В курсовом проекте предлагалось оценить экономическую целесообразность внедрения АСР соотношения LiOH -CL (ОАО «ХМЗ»,) При внедрении АСР изменится расход соляной кислоты и гидроокиси лития и потребуются капитальные вложения в размере 1000000 руб.

По второму разделу «Технико-экономического обоснования внедрения АСУ ТП» получаем, что статические и динамические методы определения эффективности доказывают целесообразность внедрения АСР расхода материалов (ОАО «ХМЗ»,)

По третьему разделу «Расчет капитальных вложений и амортизационных отчислений» получаем, что сумма общих капитальных вложений составляет 12144464,89 руб, в том числе стоимость активной части 8136791,479. руб, пассивной части - 4007673,415 руб. Годовая сумма амортизационных отчислений - 1437817,486. руб.

По четвертому разделу «Организация труда и расчет численности рабочих» получаем, что в результате планирования численности рабочих установлено, что в цехе требуется 125 рабочих, из них основных - 79 человек, вспомогательных - 46 человек.

По пятому разделу «Расчет годового фонда заработной платы» получаем, что численность промышленного производственного персонала по проекту составит 134 человек, годовой фонд заработной платы - 33215856руб., среднемесячная заработная плата по цеху составит - 20656,627 руб.

По шестому разделу «Расчет себестоимости продукции (услуги)» получаем, что Себестоимость единицы продукции по аналогу составила 1617709447руб., по проекту - 1615495497руб. Изменение себестоимости произошло за счет изменения расхода соляной кислоты и гидроокиси лития.

По седьмому разделу «Расчет основных технико - экономических показателей» делаем общий вывод. Анализируя изменение основных технико-экономических показателей работы цеха после внедрения проекта, можно сделать следующие выводы. Годовой выпуск не изменится. По проекту потребуются дополнительные капитальные вложения в размере 12144464,89руб. Численность промышленно-производственного персонала не изменится и составит 134 человек. Производительность труда 19,07 т/ чел. Себестоимость годового выпуска снизится на 2213950 руб. за счет изменения расхода соляной кислоты и гидроокиси лития. Затраты на 1 руб. товарной продукции уменьшится на 0,001 руб./руб. Валовая прибыль по проекту увеличится на 2215796,4руб. за счет уменьшения цеховой себестоимости. Рентабельность увеличится на 2,3%. ЧДД за расчетный период положительный и составит 6229191руб. ИДД больше единицы. Срок окупаемости менее нормативного и составит 0,45 лет. Следовательно, можно сделать вывод, что внедрение АСР соотношения LiOH -CL (ОАО «ХМЗ»,) экономически целесообразно.

Литература

1. Организация и планирование производства: Методическое указание к дипломному и курсовому проектированию для студентов специальности “Автоматизация производственных процессов ”/ Сост. С. Л. Парфенова; Гос. Образовательное учреждение “ГУЦМиЗ”.-Красноярск, 2003.-52 стр.

Размещено на Allbest.ru