Экономическая целесообразность внедрения автоматической системы управления цеха по производству металлического лития

Технико-экономического обоснования внедрения автоматической системы управления, расчет производственной программы до и после внедрения АСР. Динамические показатели эффективности работы, статические показатели качества, расчет себестоимости продукции.

Рубрика Экономика и экономическая теория
Вид курсовая работа
Язык русский
Дата добавления 10.02.2012
Размер файла 83,7 K

Отправить свою хорошую работу в базу знаний просто. Используйте форму, расположенную ниже

Студенты, аспиранты, молодые ученые, использующие базу знаний в своей учебе и работе, будут вам очень благодарны.

Размещено на http://www.allbest.ru

Размещено на http://www.allbest.ru

Оглавление

Введение

1. Краткая характеристика объекта автоматизации

2. Технико-экономического обоснования внедрения АСУ ТП

2.1 Расчет производственной программы до и после внедрения АСР

2.2 Определение условно-годовой экономии по изменяющимся статьям затрат

2.3 Определяем статические показатели качества

2.4 Оценивают динамические показатели эффективности проекта

3. Расчет капитальных вложений и амортизационных отчислений

4. Организация труда и расчет численности рабочих

5. Расчет годового фонда заработной платы

6. Расчет себестоимости продукции (услуги)

7. Расчет основных технико-экономических показателей

Заключение

Литература

Введение

Объектом исследования является ОАО «ХМЗ», которое входит в состав корпорации ТВЭЛ, обеспечивающей топливом ядерно-энергетический комплекс России. Красноярский химико-металлургический завод является единственным в России и странах СНГ по производству гидроксида лития и извлечению щелочных, редких металлов, осуществляемых в промышленных масштабах.

Размещено на http://www.allbest.ru

Размещено на http://www.allbest.ru

Рисунок 1- Схема производства металлического лития.

В проекте рассматривается цех по производству металлического лития. Технологический процесс разбит на две стадии:

· производство гранулированного хлорида лития в печи кипящего слоя;

· производство металлического лития электролизом.

Сырьем для производства являются: гидроокись лития (LiOH), кислота соляная (HCl), артезианская вода.

1. Краткая характеристика объекта автоматизации

Хлорид лития является исходным продуктом в производстве металлического лития. Получение чистой безводной соли имеет важное значение в технологии лития. Наиболее распространенный способ получения хлорида лития основан на растворении карбоната или гидроокиси лития в соляной кислоте:

LiOH + НС1 = LiCl + H2O. (1.1)

автоматическая система управление экономический себестоимость

Основная трудность при получении безводного хлорида лития из раствора связана с его высокой коррозионной способностью при нагревании и гигроскопичностью безводной соли. Хлорид лития при нагревании вызывает коррозию почти всех металлических материалов, исключая тантал и платину, поэтому упаривание растворов хлорида связано с большими трудностями.

По качеству безводный хлорид лития удовлетворяет следующим условиям:

Примеси

СаСl2

NaCl+KCl

Fe2O3

BaCl2

Нерастворимый остаток

Щелочность в виде Li2CO3

Вла-га

%

0,01

0,15

0,5

0,006

0,01

0,015

0,1

1,0

Для сравнения ниже приводятся технические условия на безводный хлорид лития ЦМТУ-3043-51:

Примеси

Na

Ca

Al

Fe

Тяжелые металлы

SiO2

Нераствори-мый остаток

%

0,12

0,03

0,05

0,005

0,1

0,002

0,005

0,05

0,03

Хлорид лития, используемый для электролиза, содержит 94 -98% LiCl, 2,5% - 1,5% KCl, 0,05% Fe2O3. В сутки каждая ванна дает 4 -5 кг металла, содержащего после переплавки 97% лития (главные примеси - натрий и калий). Выход по току при электролизе достигает 83%, удельный расход электроэнергии 144 кВт-ч/кг.

Электролизная ванна, установленная на заводе, представляет собой коробку (1220х1830х915 мм) из котельного железа, футерованную с внешней стороны огнеупорным кирпичом. Внутри ванна выложена графитовыми блоками на специальном углеродистом цементе. В ванну погружены четыре графитовых анода диаметром 203 мм и длиной 1830 мм каждый, катоды стальные. Сила тока на ванне 8600 А при напряжении 6 -6,6 В.

Угольная футеровка ванны и высокое качество хлорида лития позволяют получить очень чистый металл, загрязненный практически только натрием (0,6% Na;0,01% К; 0,02% Са; 0,001% Fe и 0,06% N2). Выход по току на американских заводах достигает 90%, а извлечение - 95%.

Для получения лития высокого качества необходимо регулировать основные параметры: соотношение LiOH -CL, температуру пара в процессе выпаривания, выход по току в процессе электролиза.

Объектом автоматизации является печь кипящего слоя.

2. Технико-экономическое обоснование внедрения АСУ ТП

Предлагается внедрить АСР соотношения LiOH -CL. При неправильной дозировке CL в процессе выпаривания останется много несвязанного в соль лития, который пойдет в отвал в виде кека. Наоборот, при избыточной подаче CL останется неизрасходованная соляная кислота, которая усугубит и без того коррозийную ситуацию в аппарате.

В результате внедрения АСР соотношения LiOH -CL в печи кипящего слоя планируется уменьшить расход соляной кислоты на 2,1%, расход гидроокиси лития на 0,15% и сократить затраты на текущий ремонт печи на 1%.

Показатели для технико-экономического обоснования представлены в таблице 1.

Таблица 1 - Исходные данные

Показатель

Единицы измерения

Аналог

Проект

Производительность одной печи

т/сутки

2,4

2,4

Расход соляной кислоты

т/т

1,4

1,37

Цена соляной кислоты

руб./т

1550

1550

Расход гидроокиси лития

т/т

6,8095

6,7993

Цена гидроокиси лития

руб./т

89840,57

89840,57

Текущий ремонт оборудования

%

10

9

Первоначальная стоимость печи

руб.

1094800

1094800

Затраты на АСР трех печей

руб.

-

1000000

Норма амортизации АСР

%

-

20

Текущий ремонт и содержание АСР

%

-

8

Длительность простоя в планово-предупредительном ремонте 10 дней. Коэффициент использования оборудования по мощности равен 0,85.

2.1 Расчет производственной программы до и после внедрения АСР

Таблица 2 - Производственная программа производства металлического лития

1

2

3

4

Показатель

Расчетная формула или обозначение

Аналог

Проект

Количество печей

А, шт

3

3

Календарное время

Тк, сут

365

365

Количество выходных и праздничных дней

Тв, сут

-

-

Номинальное время

Тнкв

365

365

Длительность простоя в планово-предупредительном ремонте.

Тппр, сут

10

10

Действительный фонд рабочего времени

Тднппр=365-10

355

355

Производительность печи

П, т/сут

2,4

2,4

Коэффициент использования оборудования по мощности

Км, ед

0,85

0,85

Выход годного

%

1

1

Годовой выпуск,т/год

Вгод=А*Тдф*= 3* 2,4*355*1

2556

2556

2.2 Определение условно-годовой экономии по изменяющимся статьям затрат.

Найдем экономию на расходе соляной кислоты , гидроокиси литья , а так же экономию на затратах на амортизацию и текущий ремонт АСР , по формуле (1)

(1)

где С - изменение себестоимости по расходу сырья, материалов и топлива, руб;

и - расход, соответственно, до и после внедрения проекта, т/т;

-выпуск по проекту, т;

-цена на сырье и материалы, руб/Гкал.

руб;

руб.;

Стек.рем.оборуд=(10-9)0,01*1094800*3=32844 руб.

Вычисляют затраты на амортизацию АСР За, руб по формуле.

ЗаАСРа/100,, где

Каср- дополнительные капитальные вложения в АСР, руб;

На- норма амортизации, %;

?За=1000000*0,2/100=200000 руб.

Вычисляют затраты на текущий ремонт АСР Зр, руб по формуле.

ЗрАСРр/100,

где КАСР -капитальные вложения в АСР, руб;

Нр - текущий ремонт на содержание АСР, %;

Р- текущий ремонт и содержание АСР, %

?Зр=1000000*0,08/100=80000 руб

Находим условно-годовую экономию:

УГЭ=118854+2342252+32844-200000-80000=2213950руб.

Таблица 3- Расчет условно-годовой экономии по затратам на внедрение АСР(УГЭ)

Показатель

Аналог

Проект

Отклонение

Расход соляной кислоты, руб

5546520

5427666

-118854

Расход гидроокиси лития, руб

1563682488

1561340236

-2342252

Текущий ремонт АСР

-

200000

+200000

Норма амортизации АСР

80000

+80000

Текущий ремонт и обслуживание печи, руб

328440

295596

-32844

УГЭ, руб

-

-

-2213950

2.3 Определяем статические показатели качества

Абсолютная экономическая эффективность: Еа=2213950/1000000=2,21;

Ток=1/ Еа=1/2,21=0,45 лет;

Годовой экономический эффект:

Эгод=2213950-0,32*1000000=1893950руб.

Для наглядности представим расчет УГЭ в виде таблицы 3

2.4 Оценивают динамические показатели эффективности проекта

Для наглядности представим расчет в виде таблицы 4.

- дополнительный инвестиционный поток (равен стоимости АСУ ТП, т.е. 1000 000 руб);

дополнительный поток от операционной деятельности (равен сумме условно-годовой экономии (2213950руб) и годовой амортизации АСР (200000 руб), т.е всего 1882602 руб;

количество расчетных периодов (равно времени внедрения и эксплуатации АСР 5 лет, так как начинают получать дополнительную прибыль в первом расчетном периоде).

норма дисконта (0,15).

Таблица 4 - Расчет ЧДД

Количество расчетных периодов

Ti, лет

Коэффициент дисконтирования

КД

Дисконтированный дополнительный операционный поток, ?Кt

(УГЭ*(1-0,24)+ 200000*КД

руб.

Чистый дисконтированный доход, ЧДД

(-1000000+Kt)

руб.

1

1

1882602

882602

2

0,87

1637863,7

2520466

3

0,75

1411951,2

3932417

4

0,65

1223691,3

5156108

5

0,57

1073083,1

6229191

итого

__

7229191,3

6229191

ИДД=7229191,3/1000000=7,23>1

ЧДД за расчетный период составил +6229191 руб., а ИДД - 7,23, что больше единицы.

Таким образом, статические и динамические методы определения эффективности доказывают целесообразность внедрения АСР на базе процесса по производству металлического лития.

3. Расчет капитальных вложений и амортизационных отчислений

Цель раздела: обоснование стоимости капитальных вложений в основные средства по проекту.

Общие капитальные вложения включают в себя стоимость зданий, сооружений, передаточных устройств, машин и оборудования, транспортных средств и инвентаря.

Затраты на транспортировку и монтаж оборудования составляют 15% от его стоимости.

Производственная структура основных средств составляет: здания -20%, сооружения - 2%, передаточные устройства -2%, энергетическое оборудование -4%, технологическое -47%, подъемно-транспортное оборудование -7%, информационное - 16%, инструмент-1%, инвентарь -1%.

Таблица 5-Капитальные вложения и амортизационные отчисления по технологическому оборудованию.

Наименование

оборудования

Количество,

шт.

Цена единицы,

руб/шт

Сумма, руб

Первона-чальная стоимость, руб

Норма

амортизации, %

Сумма амортизационных отчислений, руб

Печь кипящего слоя

3

952000

2856000

3284400

10

328440

Электролизер

5

250918

1254590

1442779

9

129850,1

Циклонная топка

2

190000

380000

437000

10

43700

Рекуператор

3

90300

270900

311535

12

37384,2

Скруббер

3

67300

201900

232185

25

58046,25

Итого

5707899

597420,5

Чтобы рассчитать структуру активной и пассивной части, воспользуемся формулами (5) и (6):

, (5)

, (6)

где и стоимость активной и пассивной части соответственно, - сумма общих капитальных вложений.

Таблица 6 - сводная ведомость капитальных вложений и амортизационных отчислений по цеху

Группа основных фондов

Стоимость, руб.

Структура, %

Амортизационные отчисления

Норма, %

Сумма, руб.

Здания

2428892,979

20

2

48577,85957

Сооружения

242889,2979

2

3

7286,678936

Передаточные устройства

242889,2979

2

7

17002,25085

Энергетическое оборудование

485778,5957

4

5

24288,92979

Технологическое оборудование

5707898,5

47

-

597420,515

Информационное оборудование

1943114,383

16

25

485778,5957

Инструмент

121444,6489

1

50

60722,32447

Инвентарь

121444,6489

1

22

26717,82277

Подъемно-транспортное оборудование

850112,5426

7

20

170022,5085

Всего:

12144464,89

100

1437817,486

Активная часть

8136791,479

67

1107488,041

Пассивная часть

4007673,415

33

330329,4451

Таким образом, сумма общих капитальных вложений составит 12144464,89 руб., в том числе стоимость активной части 8136791,479. руб., стоимость пассивной части 4007673,415 руб. Годовая сумма амортизационных отчислений составит 1437817,486 руб.

4. Планирование численности рабочих и фонда заработной платы

При выборе сменности учитывается режим технологического процесса и законодательство по труду. Трудовым законодательством установлена продолжительность рабочей недели 40 часов при нормальных условиях труда.

Режим работы непрерывный -4 смены по 6 часов. График работы взять из методических указаний.

Очередной отпуск составляет 30 дней, по болезни - 5 дней, гос.обязанности - 1 день. Районный коэффициент и северная надбавка составляют 60%.

Таблица 7- График сменности рабочих

Смена

Числа месяца

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

13

14

1

па

па

а

а

а

а

б

б

б

б

б

б

в

в

2

г

г

г

п

п

п

п

па

па

а

а

а

а

б

3

в

в

в

в

г

г

г

г

г

г

п

п

п

п

4

б

б

б

б

б

в

в

в

в

в

в

г

г

г

Х

-

-

п

г

в

б

а

-

-

п

г

в

б

а

1

в

в

в

в

г

г

г

г

г

г

п

п

п

п

2

б

б

б

б

б

в

в

в

в

в

в

г

г

г

3

па

па

а

а

а

а

б

б

б

б

б

б

а

б

4

г

г

г

п

п

п

п

па

па

а

а

а

а

б

Х

-

-

п

г

в

б

а

-

-

п

г

в

б

а

Примечание: а,б,в,г- основные бригады, п-подменные.

Рассчитаем соответствие графика сменности трудовому законодательству по схеме:

1) определяем фактическое отработанное за неделю время:

, (7)

где tсм - длительность смены, час;

- количество рабочих дней за цикл, дн.;

Ц - цикл сменооборота, дн.;

Кнед - количество недель в году.

2) определяем недоработка или переработка в году Н/П, дн.

, (8)

где - нормативное время работы в неделю, час.

3) на основании графика работы по формуле (9) определим количество выходных дней в году , дн.

, (9)

где - количество выходных дней за цикл, дн.

Согласно выше представленной схеме, рассчитаем эти показатели,

Определим отработанное за неделю время по формуле (7):

час

Недоработка или переработка:

,

недоработка составляет 34 дня в году.

Определим количество выходных:

Квых=(365/28)*4=52 дн/год

Определяем плановый баланс рабочего времени на одного человека по форме таблицы 5.2

Таблица 8 - плановый баланс рабочего времени

Показатели

4 смены по 6 часов

Календарный фонд рабочего времени, дн.

365

Выходные и нерабочие дни по графику, дн.

52

Тном, дн.

313

Переработка,дн/год

1

Невыходы по причинам:

- отпуск очередной и дополнительный,

30+1=31

- болезни,

5

- гос. обязанности.

1

Эффективный фонд рабочего времени, час

Тэф, дн.

313-31-5-1=276

Тэф,час.

276·12=3312

Коэффициент перехода от штатной численности к списочной, Кспномэф

1,134

Находим численность основных и вспомогательных рабочих:

Таблица 9 - расчет численности основных и вспомогательных рабочих

категория

Кол-во агрегатов

Норма численности, чел./ед.

Число рабочих смен

Явочная численность

Штатная численность, чел.

Кс

Списочная численность, чел.

В смену

В сутки

Основные рабочие:

Оператор технолог

(печь КС)

3

1

4

3

12

15

1.134

17

Аппаратчик (печь КС)

3

1

4

3

12

15

1.134

17

Электролизник

3

2

4

6

24

30

1.134

34

Литейщик

3

-

4

2

8

10

1.134

11

Итого

79

Вспомогательные рабочие:

Слесарь КИПиА

-

-

4

3

12

15

1.134

17

Слесарь электрик

-

-

4

1

4

5

1.134

6

Машинист крана

-

-

4

1

4

5

1.134

6

Грузчик

-

-

4

1

4

5

1.134

6

Упаковщик

-

-

4

2

8

10

1.134

11

Итого

46

Всего:

22

88

110

125

В результате планирования численности рабочих установлено, что в цехе требуется 12 рабочих, из них основных - 4 человека, вспомогательных - 8 человек.

5. Расчет годового фонда заработной платы

В данном разделе рассчитывают годовой фонд и среднюю заработную плату для отдельных категорий работников. Исходные данные для расчета: численность рабочих по профессиям, эффективный фонд рабочего времени на одного рабочего, должностные оклады руководителей, специалистов, служащих.

Расчет проводят по следующей схеме:

1) тарифный фонд оплаты за год ТФТ, руб., определяют по формуле (10)

, (10)

где Чсп - списочная численность рабочих,чел.;

Сч - часовая тарифная ставка соответствующего разряда, руб./час;

Тэф - эффективный фонд рабочего времени, час.

2) Основная заработная плата включает тарифный фонд оплаты за год, премии, доплаты за ночное, вечернее время и праздники (при непрерывном режиме работы),приработок сдельщика (при сдельной форме оплаты труда) и доплату за бригадирство.

Доплата за ночное время (18:00 - 22:00) составляет 20% от тарифной ставки за отработанное время, за ночное время (22:00 - 6:00) - 40%. Оплата работы в праздничные дни установлена в размере двойной тарифной ставки. Коэффициент доплаты за эти дни, при непрерывном режиме составит Кпр/365=0,03 (Кпр - количество праздничных дней в году).

3) Дополнительная заработная плата включает оплату труда за фактически неотработанное работником время (отпуск, гос. обязанности, 2 дня по болезни). Дополнительную заработную плату планируют с помощью коэффициентов, которые рассчитывают как отношение фактически неотработанного рабочим времени к эффективному фонду рабочего времени, по приведенным ниже формулам:

; (11)

; (12)

, (13)

где Дотп, Дгос. об., Дб - соответственно очередной и дополнительный отпуск, время на выполнение государственных обязанностей, Дб=2, 2дня оплачиваемых предприятием по болезни, дн.

4) Фонд оплаты труда руководителей, специалистов и служащих определяется по формуле (14):

, (14)

где Ч - численность руководителей, специалистов или служащих, чел.;

Ок - оклад, руб./мес.;

Ркоэфф./надб. - районный коэффициент и надбавка,

Кпр - коэффициент, учитывающий премию,

Годовой фонд оплаты труда вспомогательных рабочих (уборщик, кладовщик, дворник, охранник и т. д.) рассчитывается аналогично, (формула (14)).

Премия руководителям 40% и специалистам составляет 30% от оклада, основным рабочим -30% от заработка по тарифу, вспомогательным рабочим -20% от заработка по тарифу. Районный коэффициент и северная надбавка составляет 60%.

Для того чтобы рассчитать годовой фонд заработной платы (ГФЗП), рассчитаем сначала ГФЗП для вспомогательных рабочих, затем для руководителей, специалистов и служащих, а затем сведем это в одну таблицу (табл. 10) и посчитаем весь ГФЗП.

Таблица 10 - Расчет годового фонда заработной платы вспомогательных рабочих

Должность

Количество

рабочих

Оклад

в месяц, руб.

Годовой фонд

заработной платы

(ГФЗП), руб.

ГФЗП с учетом

северной надбавки

и районного

коэффициента

ГФЗП

с учетом

премии, руб.

Уборщица

2

2500

60000

96000

115200

Итого

2

2500

60000

96000

115200

Расчет годового фонда заработной платы руководителей, специалистов и служащих

Таблица 11 - расчет ГФЗП руководителей, специалистов и служащих

Должность

Кол-во

рабочих

Оклад в

месяц, руб.

ГФЗП, руб.

ГФЗП с учетом сев.надбавки

и районного

коэф-та руб.

ГФЗП

с учетом

премии, руб.

Руководители:

Начальник цеха

1

8250

99000

158400

221760

Старший мастер

1

6620

79440

127104

177945,6

Мастер смены

4

5960

286080

457728

640819,2

Итого

6

20830

464520

743232

1040524,8

Специалисты:

Инженер технолог

1

5000

60000

96000

124800

Инженер по кач-ву

1

5000

60000

96000

124800

Итого:

2

10000

120000

192000

249600

Всего:

8

30830

584520

935232

1290124,8

Рассчитаем коэффициенты доплаты:

- за ночное время:

;

- за вечернее время:

;

- за отпуск:

;

- за выполнение государственных обязанностей:

;

- по болезни:

.

- за праздники

.

Заполняем таблицу 12:

Таблица 12 - Годовой фонд заработной платы рабочих

Профессия

Разряд

Списочное число рабочих, чел.

Часовая тарифная ставка,. руб.

Основная заработная плата, руб.

Дополнительная заработная плата, тыс.руб.

Итого дополнительная заработная плата

Всего годовой фонд заработной платы. руб.

Оплата по тарифу

Премии

Доплата за ночное время

Доплата за вечернее время

Доплата за праздники

Доплата за бригадирство

Оплата отпусков

Оплата гос.обязанностей

Оплата по болезни

0,3

0,133

0,033

0,03

0,15

0,1123

0,0036

0,0181

Оператор технолог

6

17

23

1294992

388497,6

172234

42735

38849,8

-

348095,51

11158,894

56104,44

415358,84

2352666,874

Аппаратчик (печь КС)

5

17

20

1126080

337824

149769

37161

33782,4

-

302691,75

9703,3863

48786,47

361181,6

2045797,282

Электролизник

6

34

23

2589984

776995,2

344468

85469

77699,5

1942488

1045217,3

33506,519

168463,3

1247187,1

7064291,175

Литейщик

5

11

20

728640

218592

96909,1

24045

21859,2

-

195859,36

6278,6617

31567,72

233705,74

1323751,182

Итого

5739696

1721909

763380

189410

172191

1891863,9

60647,461

304921,9

2257433,3

12786506,51

Слесарь КИПиА

6

17

23

1294992

258998,4

172234

42735

38849,8

971244

499340,21

16007,344

80481,37

595828,93

3374881,759

Слесарь электрик

5

6

20

397440

79488

52859,5

13116

11923,2

298080

153250,19

4912,7399

24700,16

182863,1

1035769,338

Машинист крана

3

6

12

238464

47692,8

31715,7

7869

7153,92

178848

91950,116

2947,644

14820,1

109717,86

621461,6027

Грузчик

2

6

9

178848

35769,6

23786,8

5902

5365,44

134136

68962,587

2210,733

11115,07

82288,394

466096,202

Упаковщик

2

11

9

327888

65577,6

43609,1

10820

9836,64

245916

126431,41

4053,0105

20377,64

150862,06

854509,7037

Итого

2437632

487526,4

324205

80442

73129

1828224

939934,51

30131,471

151494,3

3378993,6

19139225,12

Всего

8177328

1087585

245320

2831798,4

90778,932

456416,3

25491943,73

Подводим итог, заполняем сводную ведомость по заработной плате (табл. 13)

Таблица 13 - Сводная ведомость по труду и заработной плате

категория

Количество, чел.

Годовой фонд заработной платы, руб.

Среднемесячная заработная плата, руб.

Рабочие:

Основные

79

12786506,51

13487,876

Вспомогательные

48

19139225,12

33227,821

Руководители

6

1040525

14451,733

Специалисты

2

249600

10400

Всего:

134

33215856

20656,627

Таким образом, численность промышленно производственного персонала по проекту составит 134 человек, годовой фонд заработной платы - 33215856 руб., среднемесячная заработная плата по цеху составит 20656,627руб.

6. Расчет себестоимости продукции

Перед составлением калькуляции произведем расчет расходов на содержание и эксплуатацию оборудования.

Таблица 14 - Смета РСЭО

Статьи расходов

Сумма по аналогу, руб.

Сумма по проекту, руб.

Примечание

Амортизация активной части основных средств

1107488,041-200000=907488.041

1107488,041

(Табл. 6)

Содержание и ремонт активной части основных средств

19139225,12

19139225,12

Заработная плата вспомогательных рабочих, связанных с обслуживанием оборудования (Табл. 12)

4976198,53

4976198,53

Единый социальный налог (26% от заработной платы)

441051.4887

488207.4887

Стоимость материалов и запчастей для ухода и ремонта (6% от стоимости активной части ОС) (табл. 6)

Внутризаводское перемещение грузов

17002.2508

17002.2508

2% от стоимости подъемно-транспортного оборудования

Итого:

25480965,43

25728121,43

Таблица 15- Смета цеховых расходов

Заработная плата вспо-могательных рабочих

115200

115200

По данным таблицы 11 (заработная плата оставшихся вспомогательных рабочих, не занятых ремонтом и обслуживанием оборудования)

Заработная плата руководителей, специалистов и служащих

1290125

1290125

По данным таблицы 13

Единый социальный налог

3653845

3653845

26% от заработной платы вспомогательных рабочих, руководителей, специалистов и служащих

Амортизация пассивной части основных средств

330329.4451

330329.4451

По данным таблицы 6

Содержание пассивной части основных средств

80153.468

80153.468

2% от стоимости, по данным

таблицы 6

Ремонт пассивной части основных средств

120230.2025

120230.2025

3% от стоимости, по данным

таблицы 6

Расходы на испытания, опыты, исследования, содержания заводских лабораторий

664317.12

664317.12

2% от фонда оплаты труда работающих, по данным таблицы 13

Охрана труда и техника безопасности

1277029.26

1277029.26

4% от фонда оплаты труда основных и вспомогательных рабочих, по данным таблицы 13

Прочие расходы

451873,77

451873,77

В размере 6% от суммы выше учтенных расходов

Итого:

7983103,26

7983103,26

Таблица 16 - Калькуляция себестоимости продукции (услуги) по аналогу

Статьи затрат

На единицу

На выпуск

коли-

чество,

ед.изм.

цена,

руб

сумма,

руб.

коли-чество

ед.изм.

сумма, руб.

1.Сырье и основные материалы тон/тон

соляная кислота,

1.4

1550

2170

3578.4

5546520

гидроокись лития

6.8095

89840.57

611769.36

17405.08

1563682488

2 Заработная плата основных рабочих

7141.399

-

16110998.2

3 РСЭО

9969,78

25480965,43

4 Цеховые расходы

3123,28

-

7983103,26

Итого цеховая себестоимость

634173,82

1618804075

Таблица 17 - Калькуляция себестоимости (услуги) по проекту

Статьи затрат

На единицу

На выпуск

коли-

чество,

ед.изм.

цена,

руб

сумма,

руб.

коли-чество

ед.изм.

сумма, руб.

1.Сырье и основные материалы тон/тон

соляная кислота,

1.37

1550

2123.5

3501.72

5427666

гидроокись лития

6.7993

89840.57

610852.98

17379.01

1561340236

4 Заработная плата основных рабочих

7141.399

-

16110998.2

5 РСЭО

10065,77

25728121,43

6 Цеховые расходы

3123,28

-

7983103,26

Итого цеховая себестоимость

633306,92

1616590125

Себестоимость единицы продукции по аналогу составила 1618804075 руб., по проекту - 1616590125руб. Изменение себестоимости произошло за счет изменения расхода соляной кислоты, гидроокиси лития.

7. Расчет основных технико-экономических показателей

1. Определим фондоемкость, руб./т

Фемк=(Ка +НОСа)/Ва, (22)

где Ка - капиталовложения в основные средства по цеху-аналогу, руб;

НОСа - нормируемые оборотные средства по цеху-аналогу, (приняты в размере 10% от полной себестоимости годового выпуска по цеху-аналогу), руб;

Ва - выпуск продукции по аналогу, т.

Фемк=((12144464,89 - 1000000)+ 161880407,5)/2556=67693,61 руб/т

2. Рассчитаем цену на продукцию цеха, руб./т

Цран* Фемк, (23)

где Са- себестоимость продукции в цехе-аналоге, руб/т;

Ен - нормативный коэффициент эффективности, Ен=0,15;

Ф - фондоемкость единицы продукции, руб/т

Цр= 634173,82+ 0,15*67693,61 =644327,86 руб/т

3. Определим валовую прибыль по аналогу и проекту, руб.

Пв=(Ц-С)*В, (24)

где С - себестоимость единицы продукции по аналогу или проекту, руб/т;

В - выпуск продукции по аналогу или проекту, т.

Пван =(644327,86 - 634173,82)*2256=25953726,24 руб,

Пвпр =(644327,86 - 633306,92)*2556=28169522,64 руб.

4. Вычислим чистую прибыль по аналогу и проекту, руб.

Пчв*(1 - 0,24) (25)

Пчан=25953726,24 *(1-0,24)=19724831,94 руб.,

Пчпр=28169522,64 *(1-0,24)=21408837,21 руб.

5. Определим рентабельность производства по аналогу и проекту, %

Рп=100*Пв/(К+НОС), (26)

где К - капиталовложения в основные средства по аналогу или проекту, руб;

НОС - нормируемые оборотные средства по аналогу или проекту (приняты в размере 10% от полной себестоимости годового выпуска по цеху - аналогу или проекту), руб.

Рпан=100*25953726,24 /((12144464,89-1000000)+ 161880407,5) =14,999%,=15%

Рппр=100*28169522,64 /(12144464,89+161659012,5)=17,3%.

6. Рассчитаем затраты, приходящиеся на один рубль товарной продукции по аналогу и проекту, руб./руб.

ЗТП = Сед / Ц, (27)

где Сед -себестоимость единицы продукции, руб.

ЗТПан = 634173,82/644327,86 =0,984 руб,

ЗТПпр = 633306,92/644327,86 =0,983 руб.

7. Определим фондоотдачу, руб./руб.

Фо=В?Ц / К (28)

Фоан= (2556*644327,86)/(12144464,89-1000000)=147,78 руб/руб,

Фопр=(2556*644327,86)/(12144464,89)=135,60 руб/руб.

8. Вычислим производительность труда на одного работающего в цехе, т/чел.

Пппп=В / Чппп, (29)

где Чппп - численность промышленно-производственного персонала цеха аналога или проекта, чел.

Ппппан=2556/134=19,07 т/чел.,

Пппппр=2556/134=19,07 т/чел.

Результаты расчетов представим в таблицу 18.

Таблица 18- Основные технико-экономические показатели

Показатели

Ед.изм.

Проект

Аналог

Отклонение

1

2

3

4

5

1.Годовой выпуск продукции в натуральном выражении

т

1645789102

1645789102

-

2.Капиталовложения в основные средства

руб.

12144464,89

11144464,89

1000000

3.Фондоотдача

руб./руб.

135,60

147,78

-12,18

4. Численность ППП

чел.

134

134

-

5.Производительность труда ППП

т/ чел

19,07

19,07

-

6.Себестоимость годового выпуска

руб.

1616590125

1618804075

-2213950

7.Затраты на один рубль товарной продукции

руб./руб.

0,983

0,984

-0,001

8.Прибыль валовая

руб.

28169522,64

25953726,24

+2215796,4

9.Прибыль чистая

руб.

21408837,21

19724831,94

+1684005,27

10.Рентабельность производства

%

17,3

15

2,3

11.ЧДД

руб.

6229191

-

-

12.ИДД

7,23

-

-

13.Срок окупаемости

лет

0,45

-

-

Анализируя изменение основных технико-экономических показателей работы цеха после внедрения проекта, можно сделать следующие выводы. Годовой выпуск не изменится. По проекту потребуются дополнительные капитальные вложения в размере 1000000 руб. Численность промышленно-производственного персонала не изменится и составит 134 человек. Производительность труда 19,07т/ чел. Себестоимость годового выпуска снизится на 2213950 руб. за счет изменения расхода соляной кислоты и гидроокиси лития. Затраты на 1 руб. товарной продукции уменьшится на 0,001 руб./руб. Валовая прибыль по проекту увеличится на 2213950 руб. за счет уменьшения цеховой себестоимости. Рентабельность увеличится на 2,3%. ЧДД за расчетный период положительный и составит 6229191 руб. ИДД больше единицы. Срок окупаемости менее нормативного и составит 0,45 лет. Следовательно, можно сделать вывод, что внедрение соотношения LiOH -CL (ОАО «ХМЗ»,) экономически целесообразно.

Заключение

В курсовом проекте предлагалось оценить экономическую целесообразность внедрения АСР соотношения LiOH -CL (ОАО «ХМЗ»,) При внедрении АСР изменится расход соляной кислоты и гидроокиси лития и потребуются капитальные вложения в размере 1000000 руб.

По второму разделу «Технико-экономического обоснования внедрения АСУ ТП» получаем, что статические и динамические методы определения эффективности доказывают целесообразность внедрения АСР расхода материалов (ОАО «ХМЗ»,)

По третьему разделу «Расчет капитальных вложений и амортизационных отчислений» получаем, что сумма общих капитальных вложений составляет 12144464,89 руб, в том числе стоимость активной части 8136791,479. руб, пассивной части - 4007673,415 руб. Годовая сумма амортизационных отчислений - 1437817,486. руб.

По четвертому разделу «Организация труда и расчет численности рабочих» получаем, что в результате планирования численности рабочих установлено, что в цехе требуется 125 рабочих, из них основных - 79 человек, вспомогательных - 46 человек.

По пятому разделу «Расчет годового фонда заработной платы» получаем, что численность промышленного производственного персонала по проекту составит 134 человек, годовой фонд заработной платы - 33215856руб., среднемесячная заработная плата по цеху составит - 20656,627 руб.

По шестому разделу «Расчет себестоимости продукции (услуги)» получаем, что Себестоимость единицы продукции по аналогу составила 1617709447руб., по проекту - 1615495497руб. Изменение себестоимости произошло за счет изменения расхода соляной кислоты и гидроокиси лития.

По седьмому разделу «Расчет основных технико - экономических показателей» делаем общий вывод. Анализируя изменение основных технико-экономических показателей работы цеха после внедрения проекта, можно сделать следующие выводы. Годовой выпуск не изменится. По проекту потребуются дополнительные капитальные вложения в размере 12144464,89руб. Численность промышленно-производственного персонала не изменится и составит 134 человек. Производительность труда 19,07 т/ чел. Себестоимость годового выпуска снизится на 2213950 руб. за счет изменения расхода соляной кислоты и гидроокиси лития. Затраты на 1 руб. товарной продукции уменьшится на 0,001 руб./руб. Валовая прибыль по проекту увеличится на 2215796,4руб. за счет уменьшения цеховой себестоимости. Рентабельность увеличится на 2,3%. ЧДД за расчетный период положительный и составит 6229191руб. ИДД больше единицы. Срок окупаемости менее нормативного и составит 0,45 лет. Следовательно, можно сделать вывод, что внедрение АСР соотношения LiOH -CL (ОАО «ХМЗ»,) экономически целесообразно.

Литература

1. Организация и планирование производства: Методическое указание к дипломному и курсовому проектированию для студентов специальности “Автоматизация производственных процессов ”/ Сост. С. Л. Парфенова; Гос. Образовательное учреждение “ГУЦМиЗ”.-Красноярск, 2003.-52 стр.

Размещено на Allbest.ru


Подобные документы

Работы в архивах красиво оформлены согласно требованиям ВУЗов и содержат рисунки, диаграммы, формулы и т.д.
PPT, PPTX и PDF-файлы представлены только в архивах.
Рекомендуем скачать работу.