Экономика производства продукции растениеводства, животноводства и переработки

46

СОДЕРЖАНИЕ

1. Общая характеристика КУП «Минская овощная фабрика»

2. Организационная структура управления предприятием

3. Производственный потенциал предприятия и эффективность его использования

4. Экономика производства продукции растениеводства, животноводства и переработки

5. Организационно-экономическая оценка рынков сбыта продукции и маркетинговой деятельности предприятия

6. Финансовое состояние предприятия и взаимоотношения с бюджетом

7. Прогнозные расчеты по обоснованию стратегии развития предприятия на перспективу

Выводы и предложения

Список использованных источников

1. Общая характеристика КУП «Минская овощная фабрика»

КУП «Минская овощная фабрика» является предприятием коммунальной собственности. Предприятие создано в 1963 году и расположено в Минском районе в 1 км от г. Минска. Предприятие состоит из двух массивов, не граничащих друг с другом.

В сентябре 2004 года, во исполнение распоряжения Президента Республики Беларусь №117 рп от 27 мая 2004 года, Управление делами Президента Республики Беларусь передало в коммунальную собственность города Минска республиканское унитарное предприятие «Минская овощная фабрика».

КУП «Минская овощная фабрика» является многопрофильным предприятием, которое занимается производством овощей, зерна, молока, мяса, чайных напитков, лекарственных трав и пр.

Отрасль: овощеводческая.

Юридический адрес:

223060 Минский район, п/о Тростенец.

Форма собственности: коммунальная.

дата регистрации 28.09.2004 г.

Размер уставного фонда составляет 2,3 млн. руб. по состоянию на 16.10.2006 г. Распределение уставного фонда в долях: государство - 100 %.

Климат на территории предприятия умеренно-теплый со среднегодовым количеством осадков 650 мм. В более влажные годы осадки могут увеличиваться до 800 мм, а в засушливые - уменьшаться до 480 мм.

Увлажнение почвы неравномерное, на возвышенных площадях -недостаточное, на пониженных - избыточное. Рельеф территории предприятия - широко волнистая равнина. Встречаются незначительные повышения в виде небольших по площади холмов.

Средневзвешенный балл сельхозугодий - 29,1.

В целом агроклиматические условия в сочетании с достигнутой окультуренностью земель являются объективной предпосылкой для получения высоких урожаев сельскохозяйственных культур.

Решением Минского районного исполнительного комитета № 2958 от 16.08.2001 г. КУП «Минская овощная фабрика» предоставлено в постоянное пользование земельные участки общей площадью 1575 га, в том числе: пахотных земель - 1248 га, под постоянными культурами - 16 га, луговых земель - 103 га, из них улучшенных - 81 га, земель, занятых древесно-кустарниковой растительностью - 51 га, земель под водными объектами - 4 га, земель под дорогами и другими транспортными путями - 44 га, земель под улицами, площадями и другими местами общего пользования - 2 га, других земель - 49 га для ведения товарного сельского хозяйства.

2. Организационная структура управления предприятием

Возглавляет КУП «Минская овощная фабрика» директор. Все службы предприятия: техническая, финансовая, сбытовая, снабженческая, маркетинговая, производственно-технологическая - централизованные.

На конец 2006 г. на предприятии работало 517 человек. Управленческий персонал всего по комбинату составляет 128 чел. или 24,8% в общей численности (из них руководители составляют 32,8% и специалисты 53,1%) и рабочие 389 чел. (75,2%).

Образовательный уровень сотрудников в целом по комбинату приведен в таблице 1.

Таблица 1. Образовательный уровень сотрудников КУП «Минская овощная фабрика» на конец 2006 г.

Наименование показателя	Списочная численность работников на конец отчетного года	В том числе
		служащие	из них	рабочие
			руководители	специалисты	другие служащие
Всего работников	517	128	42	68	18	389
в том числе имеют образование:
высшее	102	77	29	37	1	25
среднее специальное	94	27	7	13	7	67
среднее	160	22	5	17	10	138
профессионально-техническое	121	2	1	1	-	119
базовое	40	-	-	-	-	40

Как видно из таблицы 1 среди служащих преобладают лица с высшим образованием - 60,1%, среднее специальное образование имеют 21,1%. Среди рабочих высшее образование имеют 6,4%, среднее специальное - 17,2% и профессионально-техническое - 30,6%.

Сведения о возрастном цензе работников КУП «Минская овощная фабрика» по категориям приведены в таблице 2.

Качество трудовых ресурсов определяется уровнем образования и практическими навыками. На основании данных можно сделать вывод, что руководящий и технический персонал предприятия укомплектован образованными кадрами.

Таблица 2. Возрастной ценз работников КУП «Минская овощная фабрика» на конец 2006 г.

Возрастной ценз, лет	Категория работников, чел.	Итого
	руководители	специалисты	др. служащие	рабочие
От 18 до 24	2	24	2	40	68
От 25 до 29	12	15	2	57	86
30	1	1	-	15	17
31	-	-	-	4	4
От 32 до 39	6	14	1	80	101
От 40 до 49	10	7	9	88	114
От 50 до 54	4	3	2	59	68
От 55 до 59	4	3	2	35	44
60 и старше	3	1	-	11	15
Итого	42	68	18	389	517

Штатный подбор новых сотрудников предприятия производится отделом кадров. Предприятие обеспечивается кадрами для заполнения вакансий через центр занятости, через рекламу в газетах. Молодые специалисты принимаются на комбинат по направлениям вузов и техникумов.

Фонд заработной платы всего по предприятию в 2005 г. составлял 2638 млн. руб., в 2006 г. 3574 млн. руб. (прирост 35,5%). В 2007 г. планируется рост фонда заработной платы до 4 288,8 млн. руб. - прирост 20%.

Среднемесячная заработная плата по предприятию в 2006 г. составила 602 тыс. руб. (прирост на 35% по сравнению с 2005 г.). Прогнозный показатель по среднемесячной заработной плате в 2007 г. составляет 722 тыс. руб.

3. Производственный потенциал предприятия и эффективность его использования

В цехе защищенного грунта используется малообъемная технология выращивания овощей в теплицах, которая предусматривает создание оптимальных водно-воздушных, питательных и температурных параметров в корнеобитаемой зоне растений. Применение малообъемной технологии в тепличном овощеводстве позволяет получать высокие и устойчивые урожаи с повышенным качеством продукции. Кроме того, данная технология значительно повышает производительность труда за счет исключения трудоемких процессов (пропаривание, обработка, замена грунта и др.), связанных с использованием почвы; исключает все технологические операции, связанные с обработкой почвы, улучшает фитосанитарные условия в теплицах, снижает заболеваемость растений, полностью автоматизирует процессы приготовления и подачи минерального питания, оптимизирует водный, воздушный режимы, значительно улучшает условия для работающих в теплицах, стандартизирует агротехнику и питательные растворы по культурам.

Выращивание овощей в теплицах осуществляется с помощью компьютерных систем управления технологическими процессами (полив растений, подкормка удобрениями, регулирование микроклимата).

Вместе с тем технология производства тепличных культур требует около 2-3 месяцев на предпосевную подготовку.

22 февраля 2007 года принят в эксплуатацию первый пусковой комплекс здания молочно-товарной фермы на 750 голов дойного стада с выращиванием нетелей и ремонтных телок в деревне Старина (2 коровника, телятник, доильно-молочный блок, здание родильного отделения с цехом сухостойных коров и здания молодняка и нетелей).

Содержание животных переведено на беспривязное круглогодичное содержание.

Внедрение новых технологий предусматривает:

- беспривязное содержание коров группами;

- свободное выгуливание в помещениях;

- раздача кормов мобильная с установкой кормовых станций, особенно при наличии высокоудойных коров;

- доение коров в доильно-молочном блоке на автоматизированных установках;

- осеменение коров и их передержку в специально выделенных секциях доильных залов, оборудованных станками для фиксации;

- содержание сухостойных коров, нетелей, молодняка, телят и животных в родильном отделении групповое, свободновыгульное (кроме родильного отделения) на периодически сменяемой подстилке;

- раздачу кормов в виде полно-рационных кормосмесей два раза в сутки на кормовой стол, тип кормления сенажно-силосно-концентратное зимой и травяно-концентратное летом.

Применение таких технологий позволяет снизить затраты на 1 ц молока: труда до 1,5 чел/час; электроэнергии до 4,24 кВт.ч.

Таблица 3. Спецификация оборудования для производства чайных напитков

Шифр по технологической схеме	Операция	Наименование оборудования	Кол-во единиц	Характеристика оборудования
1	Измельчение	Машина универсальная резательная МУР 100 (РБ)	1	Q - 100 кг/ч напряжен. питания 3 ф. 380 В/50Гц установл. мощн. 7,5 кВт обороты ротора двигателя 980мин-1
2	Просеивание (калибровка)	Машина универсальная просеивающая УП 100 (РБ)	1	Q - 100 кг/ч напряжен. питания 220В/50Гц установл. мощн. 0,25 кВт кол-во ярусов - 4
3	Взвешивание	Весы электронные	1
4	Смешивание	Смеситель СМ-250 (РБ)	1	Q - 120 пак/мин напряжение эл. сети - 380 В мощность - 1,25 кВт
5	Фасовка	Фасовочно-упаковочный автомат для упаковки чая DХDС-81 (КНР)	1	Объем барабана рабочий - 250 дм3 обороты барабана об/мин. - 5 напряжен. питания 380В/50Гц потребляемая мощн. 0,93 кВт
6	Усадка коробки в целлофан «конвертом»	Целлофанатор Meypacker--КОНВЕРТ (РФ)	1	Q - 12-20 упак/мин потребляемая мощн. до 0,1 кВт
7	Упаковка блока коробок в термоусадоч-ную пленку	Термоусадоч-ная машина МПУ-550Р (РФ)	1	Q - до 200 упак/час Напряжение эл. сети 3 ф.- 380 В потребляемая мощн. 12 кВт

Чайный напиток - пищевой продукт, приготовление которого производится путем экстрагирования при заварке кипятком содержащихся в продукте вкусовых, экстрактивных и ароматических веществ и оказывает благотворное и тонизирующее действие на организм человека. Введение в чай в различных пропорциях и соотношениях лекарственных и пряно-ароматических растений позволяет увеличить физиологическую активность и ценность исходного напитка за счет содержащихся в травах витаминов, фенольных соединений, органических кислот и др. Такие напитки восполняют дефицит тех или иных веществ в питании человека.

Изготавливаются чайные напитки из измельченного растительного сырья (высушенных дикорастущих и культивируемых пряно-ароматических трав, цветков, плодов, ягод, корней и т.д. по действующим нормативным документам и разрешенных МЗ РБ), черного (зеленого) чая либо без него.

Чайные напитки изготавливаются по техническим требованиям, которые полностью определены действующими техническими условиями ТУ РБ 190239501.064-2003 «Напитки чайные» по технологической инструкции и имеющимся рецептурам с соблюдением санитарных норм и правил, утвержденных в установленном порядке. Чайные напитки фасуются массой нетто 1,5 гр. в одноразовые фильтр-пакеты из термосвариваемой фильтровальной бумаги с ниткой и ярлыком с последующим упаковыванием их в художественно оформленные коробки.

На 1 января 2007 года восстановительная стоимость основных фондов предприятия составила 54 063 млн. руб.

Таблица 4. Состав основных фондов предприятия

№ п/п	Вид основных средств	Наличие на 01.01.2007 г., млн. руб.	Удельный вес, %
1.	Здания и сооружения	41 320	76,4
2.	Передаточные устройства	138	0,3
3.	Машины и оборудование	10 714	19,8
4.	Транспортные средства	1 332	2,5
5.	Продуктивный скот	455	0,8
6.	Многолетние насаждения	44	0,1
7.	Другие виды основных средств	60	0,1
	Итого:	54 063	100,0

На предприятии имеется 36 физических тракторов, 25 грузовых автомобиля, 2 зерноуборочных комбайна и другая сельскохозяйственная техника. Производственные мощности составляют 15 тысяч лошадиных сил.

В 2006 г. поступление основных средств на предприятие составило 47 812 млн. руб., в том числе машин и оборудования - 7 779 млн. руб., зданий и сооружений - 39 581 млн. руб.; выбытие - 1 249 млн. руб.

Основными видами материально-сырьевых ресурсов для КУП «Минская овощная фабрика» являются:

- семена;

- удобрения;

- средства защиты растений;

- реактивы;

- минеральная вата (субстрат) для выращивания растений;

- чай (черный, зеленый, каркадэ);

- корма для животных;

- ветпрепараты;

- комплектующие, запасные части и т.д.

В 2007 г. предполагается продолжить сотрудничество с зарубежными фирмами («Гродан», «Рейкзван», «Изомат») по закупке сырья и материалов. Закупка сырья и материалов как импортных, так и отечественных производителей предполагается производить на конкурсной основе.

Доставка сырья, материалов (семена, удобрения), кормов в 2007 г. по территории РБ в основном будет производиться собственным автотранспортом предприятия. Разгрузка, погрузка и складирование сырья, материалов, а также готовой продукции будет осуществляться собственными силами, с использованием дизельных погрузчиков и элекропогрузчиков. Оптимизация затрат на транспортировку может достигаться путем расширения парка автотранспорта, принадлежащего предприятию, и увеличения использования собственного транспорта для организации доставки сырья, материалов, комплектующих.

В 2006 году для наращивания производственных мощностей на предприятии осуществлялась реализация ряда инвестиционных проектов:

- по строительству новых энергосберегающих зимних теплиц площадью 6 га с локальной газовой котельной, введен в эксплуатацию первый пусковой комплекс;

- по реконструкции молочно-товарной фермы в д. Старина на 1500 голов;

- по реконструкции лабораторно-бытового корпуса для производства чайных напитков;

- по реконструкции тепловых пунктов котельных № 1 и № 2;

- по строительству зерносушильного комплекса;

- по реконструкции дорог и проездов с элементами благоустройства;

- по капитальному ремонту зданий и сооружений мехдвора с благоустройством территории и инженерных коммуникаций;

- завершено строительство железобетонного ограждения с двумя КПП.

4. Экономика производства продукции растениеводства, животноводства и переработки

После передачи КУП «Минская овощная фабрика» в коммунальную собственность города Минска проведена определенная работа по погашению долгов и пополнению собственных оборотных средств.

Основной удельный вес в общем объеме производства занимает производство овощей закрытого грунта.

В связи с изменением структуры посевных площадей (увеличением производства томатов и снижением производства огурцов во втором обороте) валовое производство овощей несколько снизилось, но увеличилась выручка от реализации овощей защищенного грунта (на 31,8 процента).

В 2006 году произведено:

1) огурцов - 1 750 тонн (78,3 % к 2005 г.);

2) томатов - 1 443 тонны (148,6 %);

3) перца - 32,7 тонны (99,4 %);

4) баклажан - 45,5 (117,6 %).

Ассортимент и объемы производства овощей защищенного грунта в 2006 г. на КУП «Минская овощная фабрика» представлены на следующей диаграмме:



46

Рисунок 1. Производство овощей защищенного грунта в 2006 г.

Объемы производства за 2003 -2006 годы представлены диаграммами ниже.

Рисунок 2. Урожайность овощей защищенного грунта в 2003-2006 гг.



Рисунок 3. Урожайность зерновых культур в 2003-2006 гг.

Рисунок 4. Валовой надой молока в 2003-2006 гг.

Рисунок 5. Удой на корову в 2003-2006 гг.

Рисунок 6. Прирост живого веса КРС в 2003-2006 гг.

По результатам работы за 2006 год получена выручка от реализации продукции, работ, услуг в размере 9,850 млрд. рублей, что составило 131,8 процента к уровню предыдущего года, убыток от реализации - 847 млн. рублей, чистая прибыль - 30 млн. рублей, рентабельность от реализации - минус 8,7 процента.

5. Организационно-экономическая оценка рынков сбыта продукции и маркетинговой деятельности предприятия

Основным направлением хозяйственной деятельности предприятия является производство овощей защищенного грунта (около 80 %), что определяет предприятие как овощеводческое. В настоящее время в Республике Беларусь имеются существенные резервы увеличения производства овощей, обусловленные перспективами роста спроса на эту продукцию. Потребление овощей в стране составляет 6 кг на душу населения в месяц, что в два раза ниже научно обоснованной нормы. Поэтому предприятие имеет хорошие перспективы наращивания сбыта своей продукции. В связи с этим с начала 2007 года эксплуатируется новая энергосберегающая зимняя теплица площадью 6 га.

Обеспечение населения страны разнообразной овощной продукцией в требуемом объеме является важной социально-экономической задачей. Особая значимость овощей обусловлена высоким содержанием витаминов и биологически ценных веществ, а также способностью выводить из организма радионуклиды и соли тяжелых металлов, что особенно важно в условиях Республики Беларусь.

Особенностью выращивания овощей является то, что независимо от региона, практикуется две схемы их производства - в открытом и защищенном грунте (производство овощей в теплицах). Они очень различаются технологически и требуют разного уровня и характера капитальных вложений и текущих затрат. С другой стороны организация тепличного хозяйства предполагает реализацию в зимне-весенний период, то есть тогда, когда уровень цен может быть установлен на более высоком уровне. В настоящее время производством овощной продукции защищенного грунта в Республике Беларусь занимаются 27 крупных тепличных хозяйств. В целом используемая площадь и объемы производства овощей защищенного грунта на 2006 г. в разрезе регионов приведены в таблице 5.

Таблица 5. Производство овощей в РБ

Регион	Используемая площадь защищенного грунта, га	Производство овощей защ. грунта, тонн
Брестская область	24,8	8 641,0
Витебская область	20	7 088
Гомельская область	32,5	12 801,4
Гродненская область	15	3 801,5
Минская область	57,6	2 4460
Могилевская область	16	5 566
Всего	165,9	62 358

В процентном соотношении структура используемой площади и структура объема производства овощей защищенного грунта показаны на рисунках 7 - 8.

Рисунок 7. Структура используемой площади защищенного грунта



Рисунок 8. Структура объема производства овощей защищенного грунта

Знание размеров рынка обеспечивает руководству предприятия объективную оценку рыночной ситуации, позволяет увидеть возможности его развития, определить свои позиции относительно конкурентов, выбрать новые направления, спланировать объемы производства, составить программу продаж в разных регионах.

По данным Министерства сельского хозяйства и продовольствия в 2006 г. на территории г. Минска и Минской области действовали следующие крупные тепличные хозяйства, представленные в таблице 6.

Таблица 6. Основные тепличные предприятия г. Минска и Минской области

Наименование хозяйств	Используемая площадь защ. грунта, га	Производство овощей, тонн
УП АК «Ждановичи»	13,0	7 597
УП «ДОРОРС» БЖД	18,1	7 620
КУП «Минская овощная фабрика»	9,5	3 240
УП ПТКУП «Минский ПТ комбинат»	5,5	2 962
СПС «Росич-Агро»	1,5	297
МОУСП «Ст.Борисов»	3,0	290
СПК «Озерицкий-Агро»	7,0	2 454
Итого:	57,6	24 460

В процентном соотношении структура используемой площади и структура объема производства овощей защищенного грунта по г. Минску и Минской области показаны на рисунке 9.

Рисунок 9. Структура производства овощей защищенного грунта по г. Минску и Минской области

Так, по заключению отдела маркетинга КУП «Минскгорпищепром» в 2006 году торговой сетью г. Минска реализовано 4 470 тонн огурца, что составляет 42,6% от общего количества произведенного огурца в г. Минске, в том числе 772 тонны КУП «Минская овощная фабрика» (17%), 1184 тонн ПТКУП «Минский парниково-тепличный комбинат» (26%), прочими организациями - 2 544 тонны (56%). Учитывая, что в 2006году в РБ введено в эксплуатацию почти 40 га новых энергосберегающих теплиц, неизбежно значительное увеличение производства огурца, томатов, зеленых культур в 2007 г. и последующих годах.

В летний период значительную конкуренцию составляет продукция фермерских и личных подсобных хозяйств, которые выращивают овощи в открытом грунте, и соответственно, имеют значительно более низкие затраты.

Таким образом, конкуренция на рынке города и района усиливается как со стороны овощных комбинатов города и регионов республики, личных хозяйств, так и со стороны зарубежных производителей.

Стратегическим направлением маркетинговой деятельности предприятия является сохранение ориентации сбыта овощной продукции и нового вида продукции - чайных напитков - на рынках города и области, так как КУП «Минская овощная фабрика» имеет налаженные связи с сетью магазинов города и предприятиями общественного питания. Ежегодно предприятие заключает около 450 договоров на поставку продукции. Розничная торговля овощами осуществляется и на межсезонных ярмарках сельскохозяйственной продукции.

Также изучаются возможности выхода на рынки других регионов республики. Основными проблемами освоения региональных рынков овощной продукции являются:

- защита регионального рынка местными органами управления;

- высокие затраты на доставку продукции;

- конкуренция со стороны местных поставщиков.

Вместе с тем КУП «Минская овощная фабрика» имеет ряд конкурентных преимуществ перед региональными производителями, к числу которых можно отнести:

- качество продукции;

- ассортимент продукции;

- применение активной сбытовой политики, включающей в себя: продажу на основе прямых связей с торговыми организациями; ведение оптовой торговли; розничную торговли в собственной торговой сети.

В 2007 г. целесообразно активизировать работу с гипермаркетами, другими крупными торговыми предприятиями и организациями «Белкоопсоюза», которые располагают собственным транспортом и могут самостоятельно доставлять продукцию. Работа с мелкими торговыми предприятиями осложняется необходимостью доставлять им продукцию и связанными с этим высокими транспортными расходами. При работе с индивидуальными предпринимателями необходимо учитывать их динамичную реакцию на смену конъюнктуры. В перспективе планируется создание точек реализации товаров за наличный расчет, в первую очередь, в местах мелкооптовой торговли, торговых мест в залах супермаркетов. В этом направлении уже сделаны определенные шаги - создан фирменный магазин на Комаровском рынке. Также изучаются возможность и целесообразность сотрудничества с мелкооптовыми посредниками, которые имеют опыт работы с индивидуальными предпринимателями.

Проводится работа по освоению рынков ближнего зарубежья. Освоение рынков дальнего зарубежья в 2007 г. не предполагается в связи с высокими барьерами входа (таможенные пошлины, сертификация производства, большие транспортные расходы, отсутствие опыта работы), а также в связи с высокой конкуренцией.

Министерством сельского хозяйства и продовольствия разработана программа обеспечение потребителей республики овощной продукцией отечественного производства с учетом создания необходимых условий ее хранения на 2006-2010 годы.

В соответствии с разработанной программой объемы производства овощей защищенного грунта в сельскохозяйственных организациях РБ на 2010 год представлены в таблице 7.

Таблица 7. Производства овощей защищенного грунта на 2010 год, тыс. тонн.

Всего	В том числе по областям
	Брестская	Витебская	Гомельская	Гродненская	Минская	Могилевская
76,7	9,5	7,4	19,0	8,0	24,1	8,7

Проанализировав данные вышеприведенной таблицы видно, что план по республике на 2010 выполнен на 81,3%, по Минской области на 101,2%. Эти данные свидетельствуют о том что сбыт на территории г. Минска и Минской области будет затруднителен.

В данной ситуации выход из сложившейся ситуации, может быть, достигнут при:

1. Увеличение продаж овощной продукции в другие области республики.

2. Создание ТПС для реализации овощей защищенного грунта за рубежом.

3. Вытеснение конкурентов и определение своей доли рынка непосредственно в г. Минске и Минской области.

Для увеличения конкурентоспособности продукции КУП «Минская овощная фабрика» необходимо наличие следующих условий:

1. Конкурентоспособная цена.

2. Круглогодичное производство продукции.

3. Разнообразие ассортимента продукции.

4. Качественная продукция.

5. Высокая урожайность.

Одной из наиболее болезненных проблем в деятельности предприятия является рост цен на энергоносители. Тепличное производство относится к числу энергоемких производств. В среднем затраты на обогрев теплиц и обслуживание производства составляют более 20% от себестоимости продукции. Для обеспечения рентабельной работы предприятию необходимо повысить цены на производимую продукцию в 2007 г. в среднем на 15-20%.

Однако КУП «Минская овощная фабрика» руководствуется постановлением Министерства экономики Республики Беларусь от 22.04.1999 г. № 43 о порядке формирования и применения цен и тарифов. Отпускные цены на продукцию формируются на основе плановой себестоимости, всех видов установленных налогов и неналоговых платежей в соответствии с налоговым и бюджетным законодательством, прибыли, необходимой для воспроизводства, определяемой с учетом качества продукции и конъюнктуры рынка. Вместе с тем, действующее законодательство очень жестко регламентирует формирование цен, ограничивая их ежемесячный прирост прогнозируемым индексом инфляции. На предприятии также разработано положении о предоставлении скидок оптовым покупателям.

На 2007 год прогнозируется следующий уровень закупочных цен на овощи защищенного грунта (таблица 8).

Таблица 8. Среднегодовые цены на основные виды продукции, руб.

Наименование продукции	2006 г	2007 г (план)
Томаты	2 096	2 431
Огурцы	2 022	2 527
Перец	5 019	6 156
Баклажаны	3 753	4 410

Введение в эксплуатацию новых зимних энергосберегающих теплиц позволит значительно увеличить объемы производимой овощной продукции, что в условиях роста цен на ТЭР позволит избежать роста цен на овощи.

Сформированы отпускные цены на чайные напитки (таблица 9).

Таблица 9. Отпускные цены без НДС на чайные напитки, руб.

Наименование чайного напитка	2007 год
«Любимый»	1 561
«Вечерний»	1 595
«Малиновый сон»	1 926
«Богородский»	1 625
«Витаминный малиновый»	1 927
«Свежесть»	1 564

Данный вид продукции включен в государственную программу по импортозамещению. Отпускные цены на чайные напитки ниже, чем на аналогичные товары импортного производства, аналогов производства данного вида продукции в республике нет.

6. Финансовое состояние предприятия и взаимоотношения с бюджетом

Коэффициент текущей ликвидности за 2006 г. при нормативе 1,5 составил 1,19. Собственных оборотных средств недостаточно - коэффициент обеспеченности ими составляет минус 1,16 при нормативе не ниже 0,2.

Таблица 10. Основные показатели работы предприятия за 2003-2006 гг.

Наименование показателей	Един. измер.	2003 г.	2004 г.	2005 г.	2006 г.
1	2	3	4	5	6
Валовое производство:
Зерна
в первонач. оприход. массе	тонн	1238	1 663	1 457	1 311
после доработки	тонн	1120	1 534	1 363	1 179
Овощей защищенного грунта	тонн	3 521,4	3 464,1	3 278,9	3 272
в т.ч. огурец 1 оборот	тонн	1 940,0	1 756,4	1420,8	1 430,6
огурец 2 оборот	тонн	523,0	600,4	814,7	318,3
томат	тонн	989,7	1 028,7	971,9	1 010,9
томат полудетерминантный	тонн	-	-	-	432,1
перец	тонн	28,0	35,3	32,9	32,7
баклажан	тонн	40,7	43,3	38,7	45,5
Овощей открытого грунта	тонн	75	716	56	46
Картофель	тонн	309	402	-	-
Лекарственных трав	кг	3798	8 150	3 523	6 100
в т.ч. корня женьшеня (сухого)	кг	204,9	106	13,0	-
Молока	тонн	1741	1 957	2 114	1 925,1
Прирост КРС	тонн	110	92	98,7	60
Площадь цеха защищенного грунта	м2
Овощей защищ. грунта	м2	94 835	94 835	94 835	94 835
в т.ч. огурец 1 оборот	м2	60 078	60 078	60 078	60 078
огурец 2 оборот	м2	30 039	30 039	60 078	30 039
томат	м2	30 157	30 157	30 157	30 157
томат полудетерминантный	м2	30 039	30 039	-	30 039
перец	м2	2 300	2 300	2 300	2 300
баклажан	м2	2 300	2 300	2 300	2 300
Урожайность:
Зерна
в первонач. оприход. массе	ц/га	23,9	31,4	34,5	23,6
после доработки	ц/га	21,7	28,9	32,3	21,2
Овощей защищ. грунта	кг/м2	37,1	36,5	34,6	34,5
в т.ч. огурец 1 оборот	кг/м2	32,3	29,2	23,6	23,8
огурец 2 оборот	кг/м2	8,7	10,0	13,6	10,6
томат	кг/м2	32,8	34,1	32,2	33,5
томат полудетерминантный	кг/м2				14,4
перец	кг/м2	12,2	15,3	14,3	14,2
баклажан	кг/м2	17,7	18,8	16,8	19,8
Удой на корову	кг	4267	4 797	5 156	4639
Среднесуточный привес	грамм	445	418	463	310
Валовое производство сельхоз-продукции в сопостав. ценах 2005 г.	млн. руб.	7502,4	7 647,1	7 039,1	6 967,7
в т.ч: растениеводство	млн. руб.	6694,4	6774,7	6109,5	6168,7
животноводство	млн. руб.	808	872,4	929,6	799,0
Валовое производство с/х продукции на 1 работника, занятого в с/х производстве	руб.	14 182	15 767	18 721	19 908
Среднесписочная численность - всего	чел.	696	634	491	491
в т. ч. занятых в с/х	чел.	529	485	376	441
Выручка от реализации товаров, продукции, работ, услуг	млн. руб.	5700	6 500	7 475	9 850
в т. ч. налоги, включаемые в выручку от реализации товаров, продукции, работ, услуг	млн. руб.	652	766	829	1 010
Себестоимость реализованных товаров, продукции, работ, услуг	млн. руб.	6768	6 474	6 985	9 687
Результат от реализации товаров, продукции, работ, услуг:
прибыль	млн. руб.	-	-	-
убыток	млн. руб.	1720	740	339	-847
Рентабельность реализованной продукции	%	-25,4	-11,4	-4,9	-8,7
Прочая прибыль(+), убыток (-) (операционные и внереализа-ционные доходы и расходы):	млн. руб.	270	-28	362	+915
Чистая прибыль	млн. руб.	-	-	23,0	30
убыток	млн. руб.	1450	768	-	-
Рентабельность по конечному результату	%	-21,4	-11,9	0,3	0,3
Дебиторская задолженность	млн. руб.	497	838	2 658	14 735
в т.ч. просроченная	млн. руб.	497	-	-	-
Кредиторская задолженность	млн. руб.	5763	7 536	4 070	25 027
в т.ч. просроченная	млн. руб.	1651	-	592	622
Фонд оплаты труда	млн.руб.	1509	2 088	2 638	3 574
Удельный вес фонда оплаты труда в выручке	%	26,5	32,1	35,3
Коэф. обеспеченности собственными оборотными средствами		-0,7	-1,48	-0,53	-1,16
Коэф. текущей ликвидности		0,6	0,84	2,78	1,19
Коэф. платежеспособности		0,4	0,4	0,66	0,46

За 2006 год обеспечено доведенное задание по росту среднемесячной заработной платы, которая возросла с 445,8 в 2005 году до 602 тыс. рублей при доведенном задании 602 тыс. рублей. Темп роста заработной платы по сравнению с аналогичным периодом прошлого года составил 135 процентов.

В качестве критериев для оценки удовлетворительности структуры бухгалтерского баланса организации используются следующие показатели:

- коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами (K1);

- коэффициент текущей ликвидности (K2).

1. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами характеризует наличие у предприятия собственных оборотных средств, необходимых для его финансовой устойчивости.

Данный коэффициент определяется как отношение разности источников собственных средств, доходов и расходов и фактической стоимости внеоборотных активов к фактической стоимости находящихся в наличии у предприятия оборотных средств в виде запасов и расходов, налогов по приобретенным ценностям, готовой продукции и товаров, товаров отгруженных, выполненных работ, оказанных услуг, дебиторской задолженности, финансовых вложений, денежных средств и прочих оборотных активов.

Коэффициент обеспеченности КУП «МОФ» собственными оборотными средствами по состоянию на 1.01.2007 года составил - -1,16 против - -0,53 по сравнению с началом отчетного года, то есть его значение за отчетный год уменьшилось и продолжало в течение года оставаться очень низким относительно установленного нормативного значения (0,2). Падение значения К1 в целом за год составило 0,63 (с -0,53 до -1,16).

Проанализируем причины, повлиявшие на ухудшение показателя обеспеченности собственными оборотными средствами по сравнению с состоянием на начало года.

В таблице 11 приведена расшифровка источников собственных средств.

Таблица 11. Источники собственных средств

Наименование статей баланса	На 1.01.2006г.	На 1.01.2007г.	Прир.(+), сниж.(-)
	абс. велич., млн. руб.	уд. вес, %	абс. велич., млн. руб.	уд. вес, %	абс. велич., млн. руб.	уд. вес, %
1	2	3	4	5	6	7
Уставный фонд	2	0,03	2	0,006
Добавочный фонд	1 742	22,3	16 301	49,3	14 559	57,67
Нераспределенная	19	0,24	49	0,15	30	0,12
прибыль
Непокрытый убыток	-2 177	-27,83	-2 177	-6,58
Целевое финансирование	8 234	105,3	18 888	57,13	10 654	42,21
Итого по разделу:	7 820	100	33 063	100	25 243	100

Как видно из таблицы, за отчетный год произошел рост источников собственных средств на 25,2 млрд.руб. и обусловлен он ростом средств целевого финансирования предприятия на 10,7 млрд. руб. (безвозмездные ссуды на техперевооружение и строительство) и ростом средств добавочного фонда на 14,6 млрд. руб. (в основном, за счет произведенной переоценки основных средств).

В таблице 12 приведена расшифровка статей баланса «Доходы и расходы».

Таблица 12. Расшифровка статьи баланса «Доходы и расходы»

Наименование статей баланса	На 1.01.2006г.	На 1.01.2007г.	Прир.(+), сниж.(-)
	абс. велич., млн. руб.	уд. вес, %	абс. велич., млн. руб.	уд. вес, %	абс. велич., млн. руб.	уд. вес, %
Расходы будущих периодов	-1 050	105,4	-2 014	-274,0	-964	-369,3
Доходы будущих периодов	66	-6,6	1 279	174,0	1 213	464,7
Прочие доходы и расходы	-12	1,2	0		12	4,6
Итого по разделу:	-996	100	-735	100	261	100

Как видно из таблицы 12, по состоянию на 1 января 2007 года увеличились расходы будущих периодов на 964 млн. руб. при одновременном росте на 1 213 млн. руб. доходов будущих периодов, что и повлекло за собой уменьшение отрицательного значения по данному разделу на 261 млн. руб.

В таблице 13 приведена расшифровка внеоборотных активов.

Таблица 13. Расшифровка внеоборотных активов

Наименование статей баланса	На 1.01.2006г.	На 1.01.2007г.	Прир.(+), сниж.(-)
	абс. велич., млн. руб.	уд. вес, %	абс. велич., млн. руб.	уд. вес, %	абс. велич., млн. руб.	уд. вес, %
Основные средства	5 021	29,9	49 143	70,2	44 122	82,9
Вложения во внеоборотные активы	11 770	70,1	20 877	29,8	9 107	17,1
Итого по разделу:	16 791	100	70 022	100	53 231	100

Как видно из таблицы 13, внеоборотные активы по состоянию на 1 января 2007 года составили 70,0 млрд. руб. против 16,8 млрд. руб. на начало года, то есть произошел рост почти в 4,2 раза (на 53,2 млрд. руб.). Рост основных средств на 44,1 млрд. руб. вызван рядом следующих факторов: вводом в действие в 4 квартале таких объектов как новые энергосберегающие зимние теплицы в 6 га (1-ый пусковой комплекс), котельные № 1,2 (1-ый пусковой комплекс), железобетонное ограждение территории предприятия; приобретением в отчетном году новой техники и оборудования, а также проведенной переоценкой основных средств. Рост вложений во внеоборотные активы за отчетный год на 9,1 млрд. руб. обусловлен развернутым на предприятии широкомасштабным строительством и техперевооружением, а также проведенной по состоянию на 1 января 2007 года переоценкой незавершенного строительства.

В таблице 14 приведена расшифровка оборотных активов КУП «МОФ».

Таблица 14. Расшифровка оборотных активов

Наименование статей баланса	На 1.01.2006г.	На 1.01.2007г.	Прир.(+), сниж.(-)
	абс. велич., млн. руб.	уд. вес, %	абс. велич., млн. руб.	уд. вес, %	абс. велич., млн. руб.	уд. вес, %
Запасы и затраты	4 462	23,6	7 513	23,1	3 051	22,5
в т.ч. сырье, материалы и др. ценности	2 612		3 968		1 356
животные на выращивании и откорме	831		1 686		855
незавершенное производство	1 019		1 859		840
Налоги по приобр. ценностям	3 910	20,6	9 179	28,2	5 269	38,8
Готовая продукция и товары	382	2	229	0,7	-153	-1,1
Дебиторская задолженность	2 658	20,6	14 735	45,4	12 077	89,0
в том числе: расчеты с покупателями и заказчиками	2 627		520		-2 107
расчеты с разными дебиторами и кредиторами	31		14 149		14 118
прочая дебиторская задолженность			60		60
Финансовые вложения	1		1
Денежные средства	7 524	39,8	850	2,6	-6 674	-49,2
Итого по разделу:	18 937	100	32 507	100	13 570	100

Как видно из таблицы 14, рост оборотных активов за отчетный год на 13,6 млрд. руб. произошел за счет роста налогов по приобретенным ценностям на 5,3 млрд. руб., дебиторской задолженности на 12,1 млрд. руб., запасов сырья и материалов на 1,4 млрд.руб., незавершенного производства на 0,8 млрд. руб. при одновременном снижении размера денежных средств на 6,7 млрд. руб. и остатков готовой продукции и товаров на 0,15 млрд. руб.

Итак, проанализируем влияние каждого фактора на изменение показателя обеспеченности собственными оборотными средствами.

Результаты анализа приведены в таблице 15.

Таблица 15. Анализ влияния факторов на изменение показателя обеспеченности собственными оборотными средствами

Факторы, оказавшие влияние на коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами (К1)	Значение коэффициента (норматив-0,2)	Увеличение (+), уменьшение (-) значения К1
К1 по состоянию на 1.01.2006 г.	-0,53
1. Рост источников собственных оборотных средств (на 25,2 млрд.руб.) (33 063-996-16791)/18937	0,81	+1,34
2. Уменьшение отрицательного значения раздела II баланса «Доходы и расходы» на 0,26 млрд.руб. (33 063-735-16791)/18937	0,82	+0,01
3. Рост вложений во внеоборотные активы на 53,2 млрд.руб. (33 063-735-70 022)/18937	-1,99	-2,81
4. Увеличение оборотных активов на 13,6 млрд. руб. (33 063 -735-70 022)/32 507	-1,16	+0,83
К1 по состоянию на 1.01.2007 г.	-1,16

Таким образом, как видно из таблицы 15, самое большое влияние в отчетном году на ухудшение значения показателя обеспеченности собственными оборотными средствами оказало отвлечение средств во внеоборотные активы, что связано с проводимым на предприятии крупномасштабным строительством и техперевооружением и вводом в действие ряда завершенных объектов.

2. Коэффициент текущей ликвидности (К2) характеризует общую обеспеченность организации собственными оборотными средствами для ведения хозяйственной деятельности и своевременного погашения срочных обязательств предприятия.

Коэффициент текущей ликвидности определяется как отношение фактической стоимости находящихся в наличии у предприятия оборотных средств в виде запасов и расходов, налогов по приобретенным ценностям, готовой продукции и товаров, товаров отгруженных, выполненных работ, оказанных услуг, дебиторской задолженности, финансовых вложений, денежных средств и прочих оборотных активов к краткосрочным обязательствам предприятия.

Как отрицательный фактор производственно-хозяйственной деятельности КУП «МОФ» в отчетном году следует отметить, что значение коэффициента текущей ликвидности на конец года уменьшилось по сравнению с началом с 2,78 до 1,19 и стало ниже установленного минимально допустимого норматива (1,5).

Проанализируем, что оказало существенное влияние на ухудшение показателя текущей ликвидности в отчетном году.

Расшифровка статьи баланса «Расчеты» приведена ниже в таблице 16.

Таблица 16. Расшифровка статьи баланса «Расчеты»

Наименование статей баланса	На 1.01.2006г.	На 1.01.2007г.	Прир.(+), сниж.(-)
	абс. велич., млн. руб.	уд. вес, %	абс. велич., млн. руб.	уд. вес, %	абс. велич., млн. руб.	уд. вес, %
Краткосрочные кредиты и займы	2 161	7,5	2 359	3,4	198	0,5
Долгосрочные кредиты и займы	22 081	76,4	42 815	61,0	20 734	50,2
Кредиторская задолженность	4 662	16,1	25 027	35,6	20 365	49,3
в т.ч. расчеты с поставщиками и подрядчиками	4 405		24 091		19 686
расчеты по оплате труда	121		189		68
расчеты по прочим операциям с персоналом	2		3		1
расчеты по налогам и сборам	34		58		24
расчеты по соцстраху	74				-74
расчеты с разными дебиторами и кредиторами	26		686		660
Итого по разделу:	28 904	100	70 201	100	41 297	100

Как видно из таблицы 16, платежные обязательства предприятия в отчетном году выросли на 41,3 млрд. руб. (или в 1,4 раза), прежде всего за счет роста долгосрочных обязательств (со сроком погашения более 1 года) на 20,7 млрд. руб. (в 1,9 раза), и роста кредиторской задолженности предприятия на 20,3 млрд. руб. Рост долгосрочных кредитов и займов связан, в первую очередь, с привлечением предприятием долгосрочных инвестиций на осуществление строительства новых объектов и техперевооружение действующих. Рост кредиторской задолженности с 6,5 млрд. руб. по состоянию на 1 октября 2006 года до 25,0 млрд. руб. на конец отчетного года вызван выполненными в 4 квартале работами и услугами строительных организаций, оплата за которые будет произведена в 1,2 квартале 2007 года.

Проанализируем влияние каждого фактора на изменение значения коэффициента текущей ликвидности в отчетном году (таблица 17).

Таблица 17. Анализ влияния факторов на изменение коэффициента текущей ликвидности

Факторы, оказавшие влияние на коэффициент текущей ликвидности (К2)	Значение коэффициента (норматив-1,5)	Увеличение (+), уменьшение (-) значения К2
К2 по состоянию на 1.01.2006 г.	2,78
1. Увеличение оборотных активов на 13,6 млрд. руб. (32 507/28 904-22 081)	4,76	+1,98
2. Увеличение размера всех обязательств на 41,3 млрд. руб. (32 507/70 201-22 081)	0,67	-4,09
3. Увеличение размера долгосрочных обязательств (с погашением более, через год) на 20,7 млрд.руб. (32 507/70 201-42 815)	1,19	+0,52
К2 по состоянию на 1.01.2007 г.	1,19



Таким образом, как видно из таблицы 17, резкое ухудшение значения коэффициента текущей ликвидности в отчетном году произошло в связи с ростом всех платежных обязательств предприятия. Увеличение размера оборотных активов и долгосрочных обязательств (со сроком погашения более года) оказали положительное влияние, снизив резкое падение значения коэффициента К2. Однако, этого влияния оказалось недостаточно, значение показателя текущей ликвидности по состоянию на 1.01.2007 года стало ниже установленного минимального норматива.

Итак, анализ финансового состояния и платежеспособности предприятия за 2006 год показал следующее:

- коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами К1 на 1.01.2007 г. составляет - -1,16 при нормативе 0,2;

- коэффициент текущей ликвидности К2 на 1.01.2007 г. составляет 1,19 при нормативе 1,5;

- коэффициент обеспеченности финансовых обязательств активами на 1.01.2007г. составляет 0,68 при нормативе не более 0,85.

Вывод: по результатам работы предприятия за 2006 год структура баланса - неудовлетворительна, а предприятие - неплатежеспособно.

7. Прогнозные расчеты по обоснованию стратегии развития предприятия на перспективу

Маркетинговой деятельностью на предприятии занимается отдел маркетинга. Ежегодно планируется и проводится активная рекламная кампания, нацеленная на информирование потребителей о производимой на предприятии продукции, а также о работе магазинов.

В 2007г. предприятию целесообразно принять участие в выставках «Белпродукт-2007» (июнь 2007г.); «Продэкспо-2007» (ноябрь 2007г.), где будет представлен основной ассортимент производимой предприятием витаминной продукции: огурцы, томаты, перцы, баклажаны, чайные напитки. С учетом принятой маркетинговой стратегии, ориентированной, прежде всего, на внутренний рынок, в национальных выставках (экспозициях) за рубежом представителям предприятия в 2007 г. целесообразно принять участие в обмене опытом экспозиций, технологий, производства, коммуникаций, увеличением экспорта производимой продукции.

Для укрепления позиций предприятия на рынке целесообразна разработка брэнда. Учитывая, что основой для становления брэнда являются элементы фирменного стиля: логотип (графическое начертание названия фирмы или товара), товарный знак (эмблема), слоган (рекламный лозунг) и фирменные цвета, будет проводится работа по их разработке, доработке и распространению на рекламной продукции.

В 2007 г. на рекламу и маркетинг планируется израсходовать 50 млн. руб.

Реализация молока в полном объеме осуществляется по заключенному договору на Гормолзавод № 2 по утвержденным Минсельхозпродом закупочным ценам с учетом качества. Реализация мяса осуществляется на мясокомбинаты при выбытии скота также по утвержденным Минсельхозпродом закупочным ценам с учетом упитанности. Производимая цехом растениеводства продукция (зерновые, зернобобовые) не подлежит реализации, используется на корм скоту.

КУП «Минская овощная фабрика» в 2007 г. будет производить те же виды продукции, что и в базовом периоде. Исключением являются чайные напитки.

Объем производства овощей защищенного грунта в натуральном выражении в 2007 г. характеризуется прогнозными данными рисунке 10.



Рисунок 10. Производство овощей защищенного грунта в 2007 году

В 2007 году производство овощей составит 6 409 тонн, в том числе:

- томатов - 3 600,3 тонн (уд. вес 56,2%);

- огурцов - 2 644,8 тонн (уд. вес 41,3%);

- перца - 118,4 тонн (уд. вес 1,8%);

- баклажан - 45,5 тонн (уд. вес 0,7%).

Урожайность овощей на 2007 год представлена на рисунке 11.

Рисунок 11. Урожайность овощей защищенного грунта

Основными мероприятиями по увеличению объемов производства овощной продукции на КУП «Минская овощная фабрика» будут являться следующие:

1) введение в эксплуатацию новой энергосберегающей теплицы площадью 6 га;

2) строительство новой энергосберегающей теплицы пл. 3 га для круглогодичного выращивания огурцов и томатов при искусственном освещении с высоким уровнем досветки;

3) выращивание в условиях комбината биологических средств защиты растений для защиты растений от вредителей и болезней овощных культур;

4) выращивание более урожайных гибридов томатов и огурцов;

5) уменьшение объема гибели растений в период вегетации растений, для этого необходимо использование и работа на всех периодах вегетации растений биологических мер защиты от вредителей и болезней на выращиваемых культурах;

6) ужесточение контроля за выращиванием растений на всех стадиях вегетации растений со стороны всех служб предприятия;

7) на начальной стадии выращивания (особенно в зимне-весеннем периоде) подкормка растений чистым углекислым газом, для предотвращение отравления растений вредными веществами входящими в состав отработанных газов котельной;

Реализация продукции будет обеспечиваться на основании заключенных договоров на поставку продукции с учетом соблюдения требований потребителя.

Рост объемов реализации в денежном выражении будет обусловлен в первую очередь прогнозируемым изменением цен в связи с ростом затрат на энергоносители и инфляционными процессами.

Основной объем выручки будет получен в апреле-мае и октябре 2007 г., что обусловливается ярко выраженной сезонностью спроса на продукцию предприятия.

В связи с освоением на предприятии нового вида продукции - чайных напитков - претерпела изменение и структура посевных площадей лекарственных трав и пряно-ароматического сырья, использование которого предусмотрено рецептурами чайных напитков. Производство чайных напитков на основе черного чая с использованием пряно-ароматического сырья относится к программе по импортозамещению. План производства лекарственных трав в 2007 году приведен в таблице 18.

Таблица 18. План производства лекарственных трав в 2007 году

№ пп	Наименование культуры	Площадь, га	Урожай-ность, ц/га	Выход продукции, кг	июнь (сух.), кг	июль (сух.), кг	август (сух.), кг	сентябрь (сух.), кг
				сырое	сухое
1	малина (плоды)	2,3	13,0	3 000	500		250	250
2	малина (лист)			3 000	300			150	150
3	мята	1,5	53,3	8 000	800		200	600
4	мелисса	3	100,0	30 000	5 000	3 000		2 000
5	душица	2	42,0	8 400	1 400	500		900
6	бузина	0,1	80,0	800	80	80
7	рябина черная	0,1	24,0	240	40				40
8	котовник	1	48,0	4 800	800	300		500
9	эхинацея	1	84,0	8 400	1 400	700		700
10	многоколосник	0,5	48,0	2 400	400			400
11	чабрец	0,2	24,0	480	80			80
12	шалфей мускатн.	0,3	24,0	720	120			120
13	валериана	1,3	55,4	7 200	1 200				1 200
	ИТОГО	13,3	58,2	77 440	12 120	4 580	450	5 700	1 390

Таблица 19. План производства чайных напитков в 2007 году

№ пп	Наименование	март	апрель	май	июнь	июль	август	сентябрь	октябрь	ноябрь	декабрь	ВСЕГО
1	Богородский	6	4					5				15
2	Вечерний		10				10		20		10	50
3	Витаминный малиновый	5						4,7				9,7
4	Душистый		4	23		23						50
5	Девять сил				20						1,6	21,6
6	С легким паром						8					8
7	Доброй ночи							5				5
8	Любимый		5			5		11		10		31
9	Малиновый сон	5					10					15
10	Малиновое утро			5	8			2				15
11	Свежесть	6	5						9	18	16	54
	ИТОГО	22	28	28	28	28	28	27,7	29	28	27,6	274,3

Реализация продукции будет обеспечиваться на основании заключенных договоров на поставку продукции с учетом соблюдения требований потребителя. Для организации производства животноводческой продукции в 2007 году предусмотрено 38 штатных единиц, из них специалисты и служащие - 10 штатных единиц. Планируемое валовое производство молока - 2 404 т при удое на корову 5 135 кг, выходное поголовье КРС наконец года 1 338 голов, среднесуточный привес на выращивании и откорме КРС - 556 грамма, реализация мяса - 131 тонн. Это позволит получить продукции на сумму 1 155 млн. рублей, что на 249,1 млн. рублей больше, чем в 2006 году.

Таблица 20. Основные показатели производства продукции животноводства

Показатели	Ед. изм.	Годы
		2005	2006	план 2007
Выходное поголовье КРС	гол	879	1109	1338
Выходное поголовье коров	гол	410	416	522
Плотность КРС на 100 га с/х угодий	гол	27	30	103
Плотность коров на 100 га с/х угодий	гол	27	30	38
Валовой привес	тонн	98,7	60,1	90
Продукция выращивания	тонн	106,6	68,4	103
Среднесуточный привес	гр	463	426	556
Валовой надой	тонн	2114	1925,1	2404
Удой на корову	кг	5156	4639	5135
Приплод - всего	гол	393	421	580
в т.ч. от коров	гол	301	254	257
Выход телят на 100 голов от коров	гол	73	62	62
Выход телят на 100 голов от коров и нетелей	гол	80	80	88
Жирность	%	3,56	3,55	3,60
Товарность	%	92,5	92,1	94,2
Реализовано молока физ.вес	тонн	1955	1772,5	2265
Реализовано молока зач. вес	тонн	2046	1852,7	2400
в том числе по сортам:
высший сорт	%	85,8	87	96
1 сорт	%	12,9	12	4
2 сорт	%	1,3	1	0
несортовое	%	0	0	0
Реализация КРС в живом весе (на убой) - всего	тонн	84	98,9	131
в т.ч. реализация государству	тонн	80	85,7	64

Производство продукции растениеводства осуществляется на площади пашни 1 248 га. Основными культурами в структуре площадей являются зерновые - 44,9% и кормовые культуры - 54,2%. Структура посевных площадей распределена на основании годовой потребности животноводства в кормах собственного производства.

Таблица 21. Валовое производство продукции растениеводства

Наименование культур	Площадь, га	Структура пашни, %	Урожайность, ц/га	Валовой сбор, т
Зерновые всего	560	44,9	40	2235
в т.ч. озимые зерновые	230	18,4	40	1320
из них: оз. пшеница	125	10	40	500
оз. тритикале	105	8,4	40	820
в т.ч. яровые зерновые и зернобобовые	230	18,4	39,8	915
из них: ячмень	220	17,6	40	880
горох	10	0,8	35	35
Лекарственные травы	12	1		10 сух
Кукуруза	400	32,1	300	12000
Многолетние травы	276	22,1	320	8832
Итого площадь пахотных земель	1248	100

Разработанная программа предполагает интенсивное возделывание зерновых и кормовых культур с применением полного комплекса минеральных удобрений, техники, проведения 100% химической защиты.

Рост урожайности кормовых культур будет достигнут за счет внесения органических удобрений, обработки против пырея, вспашки зяби, работы с органическими удобрениями.

Таблица 22. Мероприятия по компенсации потерь на 2007 год

Наименование мероприятий по компенсации потерь	Ожидаемый экономический эффект от реализации мероприятия (млрд. руб.)
1	2
1. Строительство новых котельных		0,42
1.1. Котельные находятся непосредственно возле теплицы	Снижаются затраты газа из-за отсутствия транспортировки тепла в год на 2,4% от общего расхода (почти 1% на каждый 1 км трубы). Экономия в год 300 тыс. м3.	0,085
1.2. Снижение нормы расхода газа на производство 1 Гкал тепла	Норма расхода ниже на 5,8%. Экономия за год 720,0 тыс. м3 газа.	0,20
1.3. Расход электроэнергии за год	Экономия 1,67 млн. кВт/ч.	0,13
2. Улучшение технологии проращивания семян. Используется термокамера вместо рассадных отделений.	Отапливалось 0,5 га, три оборота, продолжительность отопления 4 дня. Экономия 38,5 тыс. м3 газа в год.	0,01
3. Строительство новых энергосберегающих теплиц. Уменьшение потерь тепла в теплицах.		0,574
3.1. Двойное остекление, наличие шторы, качественная конструкция, уплотнения.	Согласно архитектурному проекту, экономия тепла составляет 24532 Гкал.	0,56
3.2. Термореновация фундамента	Экономия 642 Гкал.	0,014
4. Использование СО2. Расход газа на выработку СО2: 100 м.3 в час * 6 часов * 90 дней = 54,0 тыс. м3 газа.	Рост урожайности на 15 - 20%. Дополнительный объем продукции 1017 тонн. За счет использования СО2 возможно избежать убытков от роста цен на газ.	2,2

Удельный вес затрат по статье «Газ» в себестоимости продукции 2006 года составляет 25,0%. Цена на газ в 2007 году возросла с 138,0 до 260,55 тыс. рублей за 1,0 тыс. м³, темпы 188,8%. При таких темпах роста себестоимость овощей защищенного грунта возрастает на 22,2%. В связи с этим возникает необходимость в разработке мероприятий по компенсации потерь и, в частности, программы энергосбережения.