Совершенствование конкурентоспособности промышленного предприятия

Анализ рынка промышленного оборудования в Российской Федерации. Диагностика конкурентоспособности предприятия на примере ООО "ПКП "Завод ВТО". Разработка системы мониторинга конкурентной среды предприятия с учетом основных факторов состояния рынка.

Рубрика Экономика и экономическая теория
Вид дипломная работа
Язык русский
Дата добавления 03.06.2011
Размер файла 336,5 K

Отправить свою хорошую работу в базу знаний просто. Используйте форму, расположенную ниже

Студенты, аспиранты, молодые ученые, использующие базу знаний в своей учебе и работе, будут вам очень благодарны.

Размещено на http://www.allbest.ru/

СОВЕРШЕНСТВОВАНИЕ КОНКУРЕНТОСПОСОБНОСТИ ПРОМЫШЛЕННОГО ПРЕДПРИЯТИЯ

Оглавление

  • ВВЕДЕНИЕ
  • 1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ И МЕТОДОЛОГИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ КОНКУРЕНТОСПОСОБНОСТИ
    • 1.1 Сущность конкурентоспособности предприятия сферы промышленного оборудования
    • 1.2 Классификация факторов конкурентоспособности
    • 1.3 Методологические подходы к оценке конкурентоспособности предприятия
    • 1.4. Методика исследования рынков промышленного оборудование.
  • 2. ДИАГНОСТИКА КОНКУРЕНТОСПОСОБНОСТИ ООО «ПКП» Завод ВТО»
    • 2.1 Анализ рынка промышленного оборудования в Российской Федерации
    • 2.3 Сравнительная оценка конкурентоспособности конкурентов ООО «ПКП» Завод ВТО»
  • 3. ПОВЫШЕНИЕ ЭФФЕКТИВНОСТИ ООО «ПКП» Завод ВТО» НА ОСНОВЕ УПРАВЛЕНИЯ КОНКУРЕНТОСПОСОБНОСТЬЮ
    • 3.1 Предложения по повышению конкурентоспособности ООО «ПКП» Завод ВТО»
    • 3.2 Оценка мероприятий по повышению конкурентоспособности ООО «ПКП» Завод ВТО»
  • ЗАКЛЮЧЕНИЕ
  • СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ
  • ПРИЛОЖЕНИЕ 1
  • Структура затрат ООО «ПКП» Завод ВТО»
  • ПРИЛОЖЕНИЯ

ВВЕДЕНИЕ

Реформирование экономических отношений в России связано с решением ряда сложнейших проблем как теоретического, так и организационного характера. Прежде всего, это внедрение теории и практики менеджмента, которая обеспечит построение новой концепции формирования конкурентоспособности промышленного предприятия.

Основными экономическими целями предприятия в рыночных условиях являются обеспечение выживания и развития, повышение эффективности производства, максимизация прибыли, завоевание новых рынков и удовлетворение потребностей рынка. Вместе с тем возрастает влияние фактора хозяйственного риска. Проведение инновационных преобразований и развитие конкурентоспособного потенциала предприятия должны осуществляться на основе внедрения новейших технологий, повышения уровня профессиональной подготовки персонала, знания и навыков стратегического управления, маркетинга, экономики, развития организационной культуры. Все это вызывает острую необходимость формирования новой конкурентоспособной концепции, которая обеспечит выживание и устойчивое положение промышленных предприятий в рыночных отношениях.

Данные обстоятельства определяют актуальность темы дипломного проекта и вызывают необходимость использования системного подхода к анализу и разработке стратегического управления конкурентоспособностью промышленного предприятия.

Объектом исследования является Общество с Ограниченной Ответственностью «Производственное Коммерческое Предприятие» Завод Высоко Технологичного Оборудования» (ООО «ПКП «Завод ВТО»), осуществляющее деятельность по проектированию и производству промышленной мебели, промышленных металлоконструкций, и производственного оборудования.

Предмет исследования - система управления конкурентными преимуществами в ООО «ПКП «Завод ВТО».

Целью исследования является разработка мероприятий по повышению конкурентоспособности ООО «ПКП» Завод ВТО».

Для достижения поставленной цели выделены следующие задачи:

- рассмотрение сущности конкурентоспособности;

-определение факторов, влияющих на конкурентоспособность предприятия, в частности ООО «ПКП «Завод ВТО»;

- проведение анализа методов оценки конкурентоспособности и определение конкурентоспособности ООО «ПКП «Завод ВТО» на основе рассмотренных методов;

- проведение анализа рынков промышленного оборудования в Российской Федерации и выделение основных конкурентов ООО «ПКП «Завод ВТО»;

- проведение сравнительного анализа конкурентов ООО «ПКП «Завод ВТО»;

- разработка системы мониторинга конкурентной среды ООО «ПКП «Завод ВТО» с учетом основных факторов конкурентоспособности и состояния рынка.

Для решения поставленных задач в дипломном проекте использовались следующие методы: Метод экспертных оценок; Статистические методы; Процессный подход; Интегральный метод оценки конкурентоспособности; Маркетинговые методы; Графические методы.

1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ И МЕТОДОЛОГИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ КОНКУРЕНТОСПОСОБНОСТИ

1.1 Сущность конкурентоспособности предприятия сферы промышленного оборудования

Многоаспектность понятия «конкурентоспособность предприятия» предполагает необходимость учета интересов потребителей, собственников, инвесторов, позиций конкурентов и др. В современных реалиях рыночных отношений для успешного развития предприятия недостаточно одной только ориентации на потребителя. Постоянно развивающийся рынок требует все более высокого уровня конкурентоспособности организаций, в связи с этим, необходимо подробно рассмотреть понятие конкуренции и конкурентоспособности предприятия, а так же конкурентных преимуществ как условия обеспечения конкурентоспособности.

Для более полного и всестороннего понимания понятия «конкуренция» выделим несколько определений близких по содержанию, но отражающих различные его черты. Итак, конкуренция - это:

· Процесс соперничества между отдельными хозяйствующими субъектами (конкурентами), заинтересованными в достижении схожих целей в отношении рынка и покупателей[10, стр. 37];

· Модель, определяющая строение отраслевого рынка (совершенная конкуренция, олигополия, монополия, монополистическая конкуренция), используемая для описания территории конкуренции и поведения компаний на этой территории[3];

· Механизм, приводящий к оптимальному распределению ресурсов в экономике[13].

Процесс управления субъектом своими конкурентными преимуществами для победы или достижения целей в борьбе с конкурентами за удовлетворение своих объективных или субъективных потребностей в рамках законодательства, либо в естественных условиях

Действие рыночного механизма и характер поведения отдельных фирм во многом зависят от специфики структуры того или иного рынка. Существуют различные варианты подходов к рыночным структурам. Наиболее значимыми в экономическом отношении являются структуры, отражающие количество и размеры производителей и потребителей в тех или иных отраслях экономики. В зависимости от размеров фирм и их количества в различных отраслях в неодинаковой степени и в разных формах проявляет себя самая специфическая и сильная составляющая рыночного механизма - конкуренция.

Согласно определению “Толкового словаря рыночной экономики”, конкуренция - это соперничество, соревнование между выступающими на рынке предприятиями, имеющее целью обеспечить лучшие возможности сбыта своей продукции, удовлетворяя разнообразные потребности покупателей.

Обязательными условиями конкуренции является “наличие большого числа покупателей и продавцов любого конкретного продукта или ресурса”, а также “свобода для покупателей и продавцов выступать на тех или иных рынках или покидать их”. Конкурентная стратегия должна основываться на всестороннем понимании структуры отрасли и процесса ее изменения.

В любой отрасли экономики, - неважно, действует она только на внутреннем рынке или на внешнем тоже, - суть конкуренции выражается пятью силами [10, стр. 237]:

· угрозой появления новых конкурентов;

· угрозой появления товаров заменителей;

· способностью поставщиков комплектующих изделий торговаться;

· способностью покупателей торговаться ;

· соперничеством уже имеющихся конкурентов между собой.

Конкуренция обладает следующими определяющими признаками:

· проявляет себя в системе воспроизводства технических и экономических параметров продукции на всех стадиях ее проектирования, изготовления, предпродажного и послепродажного обслуживания и потребления (эксплуатации);

· является системообразующей составляющей рыночных отношений, определяя всю совокупность присущих им элементов (издержки производства, формирование цены, адаптивность предприятий и организаций к требованиям рынка, удовлетворение потребности в товарах и услугах и пр.);

· служит фундаментом рыночных методов ведения хозяйства, основой формирования и проявления конкурентоспособности продукции. экономического закона. выражающего объективность категорий конкуренции (состязательности) между субъектами рынка, влияет на характер и формы взаимоотношений между ними, обусловливает проблемы федерального и регионального уровней.

Как и каждая экономическая категория, конкуренция обладает определенными функциями. К наиболее основным и явным можно отнести следующие[1]:

· Функция регулирования. Для того чтобы устоять в борьбе, предприниматель должен предлагать изделия, которые предпочитает потребитель (суверенитет потребителя). Отсюда и факторы производства под влиянием цены направляются в те отрасли, где в них существует наибольшая потребность.

· Функция мотивации. Для предпринимателя конкуренция означает шанс и риск одновременно: предприятия, которые предлагают лучшую по качеству продукцию или производят ее с меньшими производственными затратами, получают вознаграждение в виде прибыли (позитивные санкции). Это стимулирует технический прогресс; предприятия, которые не реагируют на пожелания клиентов или нарушения правил конкуренции своими соперниками на рынке, получают наказание в виде убытков или вытесняются с рынка (негативные санкции).

· Функция распределения. Конкуренция не только включает стимулы к более высокой продуктивности, но и позволяет распределять доход среди предприятий и домашних хозяйств в соответствии с их эффективным вкладом. Это отвечает господствующему в конкурентной борьбе принципу вознаграждения по результатам.

· Функция контроля. Конкуренция ограничивает и контролирует экономическую силу каждого предприятия. Например, монополист может назначать цену. В то же время конкуренция предоставляет покупателю возможность выбора среди нескольких продавцов. Чем совершеннее конкуренция, тем справедливее цена.

Конкурентоспособность - это свойство объекта, характеризующееся степенью реального или потенциального удовлетворения им конкретной потребности по сравнению с аналогичными объектами, представленными на рынке. Она определяет способность объекта выдерживать конкуренцию с аналогичными объектами на данном рынке. Конкурентоспособность - этот главный фактор развития общества - представляет научную и практическую ценность. Основными свойствами конкурентоспособности (по всем составляющим) являются относительность и динамический характер.[10, стр. 489]

Конкурентоспособность предприятия характеризуется наличием конкурентных преимуществ, то есть качеств, которые отсутствуют или менее выражены у соперников. Возникновению конкурентных преимуществ может способствовать использование самых разнообразных более выгодных производственных ресурсов, новых технологий, лучший кадровый состав и его высокая квалификация, надежное финансовое обеспечение, богатый опыт и навыки в организации производственно-сбытовой деятельности, активное стимулирование сбыта, умелое использование маркетинга и коммерческого сотрудничества.

Таким образом, сравнение предприятия и конкурентов позволяет говорить о конкурентных преимуществах той или иной стороны. Создание и использование конкурентных преимуществ предприятия - тесно связанные между собой процессы, которые в принципе могут вступать в противоречие между собой. Оценочной базой для конкурентных преимуществ являются цели предприятия и связанные с ними задачи, которые способно выполнять предприятие с учетом реальных условий внешней среды и при заданном качестве их выполнения.

Структурные и функциональные изменения на предприятии призваны обеспечить условия для успешной деятельности «по назначению», привести в соответствие с влияющими условиями внешней среды основные компетенции предприятия. Совокупность таких изменений и работу по управлению изменениями обычно называют развитием (созданием конкурентных преимуществ). В общем случае существует несколько вариантов развития, совокупность которых, а также относительная предпочтительность зависят от условий внешней среды. Процесс развития направлен на формирование потенциала - совокупности ресурсов предприятия, используемых для решения задач, которые предприятие способно выполнить с приемлемых результатом.

Использование потенциала и созданных конкурентных преимуществ направлено на достижение результатов в соответствии с поставленными задачами (целями) в процессе деятельности. В общем случае существует несколько способов использования потенциала, даже в условиях единой цели. Внешняя среда в этом случае определяет условия деятельности.

Таким образом, используя понятие потенциала, можно декомпозировать деятельность предприятия на две составляющие: развитие и целевую деятельность (использование конкурентных преимуществ). Формулировка задачи развития может выглядеть так: необходимо выбирать такой вариант развития, при котором в каждый момент времени, имеющийся потенциал допускал хотя бы один способ достижения требуемых результатов деятельности.

Необходимо помнить, что основная задача предприятия состоит не в том, чтобы быть лучшим в абсолютном смысле - это очень дорого и имеет смысл далеко не всегда. Необходимо быть лучше, чем конкуренты, выступающие с предприятием на одном рынке (имеющие пересекающиеся цели). В связи с этим любые результаты деятельности должны сопоставляться с конкурентами.

Динамический характер конкурентоспособности определяет ее постоянную недостаточность. Недостаточность конкурентоспособности - один из побуждающих моментов, который отражается в стратегических и оперативных решениях. Успокоенность относительно конкурентоспособности часто приводит к отставанию. Любые преимущества рано или поздно будут скопированы или превзойдены конкурентами. Единственным устойчивым конкурентным преимуществом является постоянное движение вперед, постоянные инновации во всех сферах деятельности. Эффективное использование конкурентных преимуществ возможно только при условии согласования с общей стратегией предприятия. Кроме того, становление любого конкурентного преимущества требует определенных затрат, поэтому мероприятия по повышению конкурентоспособности должны быть учтены в планах всех уровней.

Ориентация на поддержание конкурентоспособности только в соответствии с текущими условиями на рынке (эволюционный путь) может оказаться неэффективной. Важным является предвидение развития ситуации, предугадывание и активное воздействие на внешнюю среду с помощью инноваций в продукте, технологии, управлении и т.д. (инновационный путь). На практике успешность деятельности в конкурентной среде определяется во многом сбалансированность обоих направлений обеспечения конкурентоспособности.

Работа по созданию конкурентных преимуществ требует постоянной оценки конкурентоспособности предприятия по различным ее составляющим. В практическом плане наибольший интерес представляет собой оценка конкурентоспособности предложения на рынке и ресурсов предприятия (для оценки предпринимательскую идею и уровень менеджмента можно рассматривать как особые виды ресурсов).

Очевидно, что конкурентоспособность предприятия является интегральной характеристикой. В общем случае целесообразно выделять следующие составляющие: конкурентоспособность предложения на рынке; конкурентоспособность ресурсов предприятия; конкурентоспособность менеджмента и конкурентоспособность предпринимательской идеи (видения). [1]

1) Конкурентоспособность предложения на рынке определяет так называемую текущую конкурентоспособность предприятия. Для современных маркетинговых рынков свойственна конкуренция «не того, что произведено фирмами, а того, чем они дополнительно снабдили свою продукцию в виде упаковки, услуг, рекламы, консультаций для клиентов, финансированием, особенностей поставки, услуг по складированию и прочих ценимых людьми вещей».

Предложение, таким образом, включает в себя продукт, цену и сопутствующие услуги, то есть то, что определяет полезность (выгодность) приобретения для клиентов. Если предприятие имеет несколько предложений (дифференциация), то можно говорить об интегральной конкурентоспособности всего продуктового портфеля.

2) Долгосрочная конкурентоспособность предприятия определяется конкурентоспособностью располагаемых ресурсов (потенциала предприятия): финансовых, природных, материальных, технологических, производственных, кадровых и других. В частности, платежеспособный спрос также можно рассматривать как один из видов ресурсов, по поводу доступа к которому существует конкуренция. Наличие ресурсов позволяет предприятию длительное время обеспечивать (поддерживать) конкурентоспособность предложения.

3) В условиях конкуренции необходимо поддерживать ресурсную базу в актуальном для условий рынка состоянии. Этот процесс, а также грамотное использование имеющихся ресурсов с точки зрения конкуренции определяется конкурентоспособностью менеджмента предприятия, прежде всего высшего руководства. Способности топ-менеджеров к принятию важнейших стратегических решений, генерации новых идей именно в том темпе, который требует рынок, и умение организовать их выполнение, готовность идти на разумный риск являются важнейшими факторами конкурентоспособности менеджмента. Конкурентоспособность менеджмента - это сравнительная характеристика качества менеджмента на предприятии и у конкурентов. Прежде всего, это различия в квалификации, мотивации, организации управления. Оценка конкурентоспособности менеджмента затруднена, так как результаты работы каждого менеджера интегрируются в общий результат, который в свою очередь может проявляться с определенным запозданием. Значение данной составляющей конкурентоспособности особенно проявляются в условиях динамичной внешней среды и активного конкурентного противодействия.

4) Связующим, базовым элементов указанных аспектов конкурентоспособности является конкурентоспособность предпринимательской идеи. Предпринимательская идея включает основное представление о продукции предприятия, о способе удовлетворения потребностей клиентов, о способе поддержания развития потенциала и о способах управления предприятием. [1, 13, 10]

1.2 Классификация факторов конкурентоспособности

Управление конкурентоспособностью предприятия представляет собой целенаправленное воздействие субъекта управления (собственника/или менеджера) на объект управления (предприятие). Оценка факторов конкурентоспособности служит не только информационной базой для принятия стратегических решений и проверки их реализации, но и для разработки рекомендаций по применению управленческого воздействия. Выработка действенной конкурентной стратегии строится на результатах управленческого обследования факторов конкурентоспособности предприятия.

Конкурентоспособность товара зависит от ряда факторов, влияющих на предпочтительность товаров и определяющих объем их реализации на данном рынке. Эти факторы можно считать компонентами (составляющими) конкурентоспособности и разделить на три группы: технико-экономические, коммерческие, нормативно-правовые факторы.

Технико-экономические факторы включают: качество, продажную цену и затраты на эксплуатацию (использование) или потребление товара. Эти компоненты зависят от: производительности и интенсивности труда, издержек производства, наукоемкости продукции и др.

Коммерческие факторы определяют условия реализации товаров на конкретном рынке. Они включают: конъюнктуру рынка (острота конкуренции, соотношение между спросом и предложением данного товара, национальные и региональные особенности рынка, влияющие на формирование платежеспособного спроса на данный товар); предоставляемый сервис; рекламу (наличие и действенность рекламы и других средств воздействия на потребителя с целью формирования спроса); имидж фирмы (популярность торговой марки, репутация фирмы, компании, страны). [11]

Нормативно-правовые факторы отражают требования технической, экологической и иной (возможно, морально-этической) безопасности использования товара на рынке, а также патентно-правовые требования (патентной чистоты и патентной защиты). В случае несоответствия товара действующим в рассматриваемый период на рынке нормам и требованиям стандартов и законодательства товар не может быть продан. Поэтому оценка этой группы факторов и компонент с помощью коэффициента соответствия нормативам лишена смысла. Данные факторы вступают как ограничения, обязательные выполнению. Вышеперечисленные факторы, в частности, определяющим образом влияют на конкурентоспособность товаров. Необходимо рассмотреть факторы, влияющие на конкурентоспособность предприятия в целом. В принципе на конкурентоспособность влияет множество факторов, но некоторые из них повторяются чаще других. К таким факторам можно отнести[10, стр. 238]:

1. Численность и сравнительную силу конкурирующих предприятий. Численность конкурирующих фирм и их сравнительная сила в наибольшей мере определяют уровень конкуренции в отрасли. Интенсивность конкуренции наибольшая, когда на рынке между собой борется значительное количество фирм и, когда они сравнимы между собой с точки зрения размеров и возможностей. Число фирм является важным фактором в связи с тем, что большее количество фирм увеличивает вероятность новых стратегических инициатив и уменьшает эффект влияния каких-либо отдельных фирм на всех остальных. Поэтому основное внимание исследования необходимо сосредоточить на выявлении действующих, на рынке конкурентов и хотя бы приблизительной оценке их конкурентных преимуществ.

2. Изменение объема спроса, его динамику. Изменения объема спроса также влияют на условия конкуренции. Так, быстрое, но сравнительно непродолжительное по времени расширение спроса может ослабить конкуренцию, а его сокращение - усилить.

3. Степень дифференциации услуги, предлагаемой на рынке (степень диверсификации производственно-рыночной деятельности конкурентов). Широкая диверсификация деятельности конкурентов не позволяет избежать столкновения с ними посредством специализации. Чем выше степень дифференциации товаров, тем, при прочих равных условиях, ниже уровень конкуренции на рынке. При достаточно высокой степени дифференциации товаров покупатели сдержаны высокой стоимостью перехода от одного товара к другому.

4. Барьеры для вступления на рынок. [10, 1] Барьеры для вступления в рынок представляют собой факторы, препятствующие проникновению на рынок новых фирм. Оценка возможностей для вступления в рынок новых хозяйствующих субъектов основывается на предпосылке о получении высокой прибыли при приемлемом уровне риска. В соответствии с методическими рекомендациями по определению доминирующего положения хозяйствующего субъекта на товарном рынке можно выделить следующие типы барьеров для вхождения в отрасль:

· исключительные права, льготы, предоставленные региону или отдельному хозяйствующему субъекту;

· закрепленные в законах льготы хозяйствующим субъектам (например, совместным предприятиям);

· решения органов власти и управления относительно ограничений ввоза или вывоза продукта за пределы области (например, требований санитарного контроля);

· необходимость получения согласия государственных органов на занятие определенными видами деятельности и временной интервал, необходимый для получения этого согласия (лицензирование);

· патенты и авторские права;

· технологические секреты;

· собственность на все предложение какого-либо невоспроизводимого ресурса;

· эксклюзивные долгосрочные соглашения с поставщиками сырья и материалов, приводящие к тому, что вновь входящие в рынок хозяйствующие субъекты не могут их получить;

· возможность потребителей отказаться от услуг традиционного поставщика и переориентироваться на услуги другого хозяйствующего субъекта;

· барьеры, установленные на пути международной торговли: тарифы; квоты; прямые ограничения на ввоз/вывоз; наличие законодательных актов, препятствующих международной торговле

Таком образом, расходы на вхождение в отрасль (под которыми понимаются любые затраты, которые должен нести хозяйствующий субъект, входящий в рынок, но которые не осуществляют уже действующие на рынке хозяйствующие субъекты) включают в себя:

· затраты на реализацию отдельных положений по вхождению в рынок, которые могут быть слишком дорогими и длительными по времени;

· расходы на производство соответствующей услуги;

· расходы на переключение потенциальных покупателей от одного хозяйствующего субъекта к другому (расходы на все виды маркетинговых коммуникаций)

5. Барьеры при уходе с рынка. Барьеры при уходе с рынка представляют собой препятствия, которые возникают в случае прекращения деятельности на определенном рынке. Конкуренция становится интенсивнее, когда уход из бизнеса становится дороже, чем продолжение конкуренции. Чем выше барьеры для выхода, тем сильнее фирмы расположены, остаться на рынке. Ослабление сил конкуренции возникает, когда краткосрочные издержки выхода ниже в сравнении с дополнительными издержками для продолжения бизнеса. К издержкам, связанным с прекращением бизнеса, можно отнести[10]:

· неликвидные средства (например, одноцелевые машины);

· единовременные расходы при уходе с рынка (например, ликвидация филиала);

· стратегические взаимосвязи (например, один сегмент рынка имеет влияние на успех деятельности на другом).

· административные и социальные ограничения.

Барьеры ухода с рынка и проникновения на него действуют в целом в противоположных направлениях: конкуренция тем сильнее, чем выше барьеры выхода и ниже входа;

6. Ситуация на смежных рынках. Существует прямая зависимость между общим уровнем конкуренции на данном рынке и на смежных рынках. [10]

7. Реализуемые стратегии конкурентов. При наличии различий в реализуемых стратегиях уровень конкуренции относительно снижается. [10]

Все перечисленные факторы ставят конкурирующие фирмы в определенные условия функционирования, оказывают существенное влияние на конкурентные стратегии фирм. От условий конкуренции, сложившихся на рынке, будут зависеть предпринимаемые меры и, соответственно, ответная реакция конкурентов на эти меры, осуществляемые фирмами для достижения собственного конкурентного преимущества. Таким образом, при разработке предприятиями собственных конкурентных стратегий важно учитывать возможную реакцию внешней среды на эти акции.

Итак, конкурентоспособность зависит от рассмотренных выше факторов. Определить характер этой зависимости и выразить ее количественно трудно, однако ее наличие является стимулом для поиска путей оценки и повышения конкурентоспособности. Более всего для этой цели подходят экспертные методы. При этом целесообразно изучать влияние указанных факторов на предпочтительность товаров.

1.3 Методологические подходы к оценке конкурентоспособности предприятия

Одной из важнейших целей оценки конкурентоспособности является повышение эффективности деятельности фирмы. В настоящее время разработано достаточно много методик оценки конкурентоспособности предприятий. Все они в той или иной степени учитывают не только качественные, но и маркетинговые показатели конкурентоспособности. Для наиболее эффективной оценки конкурентоспособности необходимо рассмотреть основные существующие методы оценки конкурентоспособности предприятия. Можно выделить некоторые, достаточно общие этапы оценки (при принятом допущении о том, что рассматривается деятельность предприятий на одном отраслевом рынке).

1) Определение состава анализируемой группы конкурентов. Оценку конкурентоспособности потенциала предприятия имеет смысл проводить по стратегической группе - группе предприятий, имеющих схожее стратегическое поведение и цели. Для получения первичных оценок конкурентоспособности целесообразно ориентироваться на отраслевые показатели, то есть учитывать всех прямых конкурентов - фирмы, использующие одни и те же технологии и предлагающие товары, удовлетворяющие одни и те же потребности. Для более детального анализа необходимо переходить к анализу конкурентов в стратегической группе, уточняя информацию по отдельным направлениям, а также анализировать смежные рынки. [1, 13, 10, 16]

2) Поиск пересечения целей и возможных конфликтов по поводу их достижения. Цели деятельности и связанная с ними многоуровневая система частных целей в отношении самого предприятия и внешней среды в общем случае имеют множество пересечений с целями других хозяйствующих субъектов - возникает конкуренция. Именно для этих случаев необходимо оценивать собственную конкурентоспособность. Здесь очень важно учесть особенности менеджмента конкурентов, способы и традиции ведения конкурентной борьбы (конкурентный имидж). [1, 13, 10, 16]

3) Определение характера конкуренции и анализ воздействия внешней среды на ее изменение. Часто встречается ситуация, когда предприятие, у которого уверенно растут продажи, считает себя конкурентоспособным, исходя именно из этого факта и забывая о том обстоятельстве, что продажи могут расти со скоростью роста рынка. Такой рост является экстенсивным и связан с новизной продукта, вовлечением все большего количества покупателей и не является признаком эффективной работы предприятия, потому что у конкурентов рост может быть таким же или большим. [1, 13, 10, 16]

4) Определение показателей, характеризующих конкурентоспособность потенциала предприятия на различных уровнях. При оценке конкурентоспособности потенциала предприятия может использовать множество показателей. [1, 13, 10, 16]

В любом случае целесообразно различать уровни конкуренции, связанные с целями и возможностями конкурирующих субъектов (Таблица 1.1.).

Таблица 1.1

Уровни конкурентоспособности и соответствующие им показатели

Уровни конкурентоспособности

Используемые показатели

Стратегичность, способность к адаптации и самоорганизации

Показатели акционерной стоимости и инвестиционной привлекательности

Способность к привлечению и воспроизводству ресурсов для текущей деятельности

Показатели, характеризующие состояние КФУ

Поддержание конкурентоспособности предложения в длительном периоде

Маркетинговые показатели

Способность к выживанию

Простейшие финансово-экономические показатели

На уровне «Способность к выживанию» конкурентоспособность характеризуют простейшие финансово-экономические показатели. Поддержание конкурентоспособности предложения в длительном периоде требует использования маркетинговых показателей. Необходимо отметить, что многие из них, например, «доля рынка», являются одновременно показателями потенциала (располагаемого ресурса). Особое внимание при анализе конкурентоспособности предприятия целесообразно уделить оценке степени соответствия показателей деятельности по так называемым ключевым факторам успеха (КФУ) - характеристикам, определяющим основные требования к ресурсам и компетенциям (необходимые условия успешной деятельности) для всех предприятий данной отрасли. Интегральная оценка предприятия и конкурентов по всем КФУ дает общее представление об их конкурентных позициях и основных причинах такого положения в долгосрочном периоде.

И, наконец, верхний уровень в оценке конкурентоспособности занимают показатели, характеризующие стратегичность предприятия - показатели акционерной стоимости и инвестиционной привлекательности. Распространенным способом «точного» анализа конкурентоспособности предприятий отрасли является оценка финансовой результативности по группам показателей, характеризующих платежеспособность (ликвидность), финансовую устойчивость и рентабельность деятельности.

5) Сравнительная оценка конкурентоспособности предприятия и его конкурентов по выделенным показателям. Методический аппарат анализа конкурентоспособности предприятия достаточно разнообразен. Возможность применения на практике любого из методов во многом определяется индивидуальными способностями и компетенциями специалистов предприятия по сбору и анализу необходимой информации, а также наличием временных и финансовых ресурсов. Обычно речь идет о компромиссе между качеством аналитической информации и затратами на ее получение. Можно выделить две основные группы методов оценивания конкурентоспособности предприятия[1, 13, 10, 16]:

· методы, основанные на применении количественных данных (в основном финансовых показателей и статистических данных о результатах продаж);

· методы, оперирующие качественной, «экспертной» информацией (мнениями, суждениями, оценками и др.)

При апостериорной оценке конкурентоспособности (за истекший период) указанные группы методов обладают своими преимуществами и недостатками примерно в равной степени. Характерная для «точных» методов объективность сравнения компенсируется обычно невысокой возможностью по сбору статистической информации. При экспертном оценивании мнение компетентных специалистов позволяет более тонко учитывать слабоформализуемые аспекты, однако серьезной проблемой является подбор самой экспертной группы.

При априорном анализе преимущества «точных» методов оценки существенно сокращаются. В этом случае целесообразно использовать более «мягкие» экспертные подходы. Наиболее распространенное направление анализа конкурентоспособности - это сравнительная оценка конкурентоспособности продукта данной фирмы. Такую оценку на практике провести наиболее легко, так как информация о потребительских свойствах и эксплуатационных характеристиках продуктов является доступной.

Оценка конкурентоспособности фирмы - гораздо более сложная задача. Проблемность такой оценки усугубляется невозможностью во многих случаях законными способами получить достоверную информацию о различных аспектах деятельности конкурентов. Однако и такая неполная информация позволяет выявить сильные и слабые стороны в деятельности, проанализировать улучшение или ухудшение в целом рыночной позиции на рынке (SWOT-анализ). К тому же при использовании данного подхода не требуется информация о деятельности фирм-конкурентов.

SWOT-анализ позволяет выявить и структурировать сильные и слабые стороны фирмы, а также потенциальные возможности и угрозы. Достигается это за счет сравнения внутренних сил и слабостей своей компании с возможностями, который дает им рынок. Исходя из качества соответствия, делается вывод о том, в каком направлении организация должна развивать свой бизнес, и в конечном итоге определяется распределение ресурсов по сегментам. [14, стр.129]

Цель SWOT-анализа сформулировать основные направления развития предприятия через систематизацию имеющейся информации о сильных и слабых сторонах фирмы, а также о потенциальных возможностях и угрозах. [14, стр.106]

Задачи SWОТ - анализа:

1) Выявить сильные и слабые стороны по сравнению с конкурентами

2) Выявить возможности и угрозы внешней среды

3) Связать сильные и слабые стороны с возможностями и угрозами

4) Сформулировать основные направления развития предприятия

SWOT - это аббревиатурой 4-х слов:

· Strength сильная сторона: внутренняя характеристика компании, которая выгодно отличает данное предприятие от конкурентов.

· Weakness слабая сторона: внутренняя характеристика компании, которая по отношению к конкуренту выглядит слабой (неразвитой), и которую предприятие в силе улучшить.

· Opportunity - возможность: характеристика внешней среды компании (т.е. рынка), которая предоставляет всем участникам данного рынка возможность для расширения своего бизнеса.

· Threat - угроза: характеристика внешней среды компании (т.е. рынка), который снижает привлекательность рынка для всех его участников.

Для определения конкурентоспособности предприятия также необходимо проведение анализа внутренней среды компании. Одним из методов анализа внутренней среды компании является SNW-анализ. SNW-анализ - это усовершенствованный анализ сильных и слабых сторон организации.

SNW-анализ - аббревиатура 3-х слов:

· Strength - сильная сторона;

· Neutral - нейтральная сторона;

· Weakness - слабая сторона.

В отличие от анализа слабых и сильных сторон SNW-анализ также предлагает среднерыночное состояние (N). Основной причиной добавления нейтральной стороны является то, что зачастую для победы в конкурентной борьбе может оказаться достаточным состояние, когда данная конкретная организация относительно всех своих конкурентов по всем кроме одной ключевым позициям находится в состоянии N, и только по одному в состоянии S.

Также можно рассмотреть PEST - анализ. PEST-анализ - анализ тенденций, имеющих существенное значение для стратегии организации. PEST-анализ - это инструмент, предназначенный для выявления политических (Policy), экономических (Economy), социальных (Society) и технологических (Technology) аспектов внешней среды, которые могут повлиять на стратегию, в том числе и конкурентную политику, компании.

Для более детальной оценки конкурентоспособности необходимо рассмотреть оценку составляющих успеха конкурентоспособности предприятия. Оценка конкурентоспособности предложения.

Маркетинговый подход к определению конкурентоспособности предложения предприятия предполагает, что предложение конкурентоспособно, если оно имеет на данном потребительском сегменте одну или более потребительских характеристик, лучших, чем у товаров-аналогов (при этом данные характеристики признаются потребителями наиболее значимыми). Индикатором актуальности потребительской характеристики может являться, например, статистика вопросов покупателей, задаваемых при приобретении товара. Потребители заинтересованы не в абсолютно лучшем по всем характеристикам товарах, а в тех, которые удачно сочетают качества, наиболее востребованные на данном сегменте рынка, и часто готовы поступиться отдельным характеристикам товара ради улучшения других[16].

Для оценки предложения товара целесообразно, прежде всего, выявить перечень характеристик, определяющих его значимость для потребителя целевого сегмента. Необходимо установить, для кого предназначена услуга, когда и в каких ситуациях используется, насколько велико количество потенциальных потребителей и какие характеристики их интересуют. Эти вопросы обычно решаются в ходе процедуры сегментирования рынка и выбора стратегии позиционирования предприятия. Наиболее простым интегральным показателем является аддитивная взвешенная функция.

, (1.1)

где Кi - весовой коэффициент важности критерия, определяемый экспертным путем,

Rj - рейтинговое число (интегральный критерий) j-го предприятия.

Xij - интегральный нормированный показатель конкурентоспособности, вычисляется как взвешенная сумма оценок характеристик предложения конкретного предприятия.

Основным преимуществом данного подхода является методическая простота и оперативность анализа. Однако подход имеет и существенное методическое ограничение.

Аддитивный показатель предполагает наличие прямой взаимной компенсации частных показателей. Введение весовых коэффициентов несколько смягчает ограничение, но только для не сильно отличающихся по структуре предложений. Оценка конкурентоспособности ресурсов (потенциала) предприятия. Методы интегральной оценки конкурентоспособности потенциала предприятия зависят от целей ее проведения, то есть решаемой задачи или проблемы. Потенциал предприятия включает в себя персонал, финансы, технологии. При проведении оценки потенциала предприятия необходимо рассмотреть систему показателей эффективности использования ресурсов (табл. 1.2) [17].

Таблица №1.2

Система показателей эффективности использования ресурсов предприятия

Группа ресурсов

Показатели экономической эффективности использования ресурсов

1.Персонал предприятия (знания, опыт, квалификация)

Производительность труда, удовлетворенность работой, уровень конфликтности, текучесть кадров, количество сотрудников с высшим образованием и их доля в общей численности персонала

2.Финансы

Стоимость предприятия, доля активов, краткосрочные и долгосрочные обязательства и дебиторская задолженность, ликвидность предприятия

3. Технологии

Интеллектуальная собственность и патенты на нее, НИОКР, обновление основных фондов

Оценка конкурентоспособности менеджмента предприятия. Менеджмент предприятия как функция управления (и одновременно как группа управленцев), характеризуется, прежде всего, своей способностью эффективно распоряжаться имеющимися ресурсами предприятия для достижения поставленных целей. Конкурентоспособность менеджмента конкретного предприятия можно выразить как некое качественное превосходство над менеджментом конкурирующих с данным предприятием фирм. Качество менеджмента в свою очередь определяется состоянием «организационного потенциала» предприятия.

Успешная деятельность фирмы зависит от ее реакции на изменения внешней среды, причем для обеспечения оптимальной потенциальной прибыльности скорость и степень изменений коренного характера, которые фирма вносит в сменяющиеся поколения своей продукции, технологии и концепций маркетинга должны соответствовать скорости и степени изменения окружающей среды. Сам процесс адекватной реакции фирмы на изменения внешней среды нередко имеет серьезные последствия как для фирмы в целом, так и для ее руководителей. Так, при переходе от ориентации на производство к ориентации на сбыт главенствующее положение, которое до тех пор занимали производственные отделы, переходит к сбытовым подразделениям. Дальнейший прогресс в сторону маркетинговой ориентации увеличивает вес коммерческих и аналитических подразделений. [4]

Естественно, что те руководители и отделы, положение которых может пострадать в результате изменений во внешней среде, стремятся приуменьшить или вовсе отказываются признать воздействие этих изменений на фирму. Довольно часто такой отказ - недобросовестная попытка с их стороны, во что бы то ни стало сохранить свое главенствующее положение. Обычно они являются также представителями того типа мышления, который в прошлом приносил фирме успех. Поэтому нередки случаи, когда они создают препятствия на пути новых типов мышления, уверенные, что действуют на благо фирмы.

Этот процесс называется «сопротивление изменениям» и является серьезным, а иногда непреодолимым препятствием на пути реорганизации предприятия в соответствии с требованиями рынка. Сила сопротивления изменениям на фирме пропорциональна степени рассогласованности компонентов ее состояния, под которым понимаются умение и способность высших управляющих, корпоративная культура (в частности, управленческий климат) и компетенция менеджеров фирмы. Все вместе названные компоненты образуют так называемый организационный потенциал фирмы. Чем больше степень рассогласования компонентов организационного потенциала, тем сильнее сопротивление изменениям фирме, тем менее продуктивно ведется бизнес. Измерение согласованности компонентов организационного потенциала может дать представление о качестве менеджмента предприятия. [3]

Состояние менеджмента предприятия, следовательно, и его конкурентоспособность можно оценить, проведя экспертизу его качественных показателей (таблица 1.3.).

Таблица 1.3

Показатели качества менеджмента

Показатели качества менеджмента

- систематический маркетинговый анализ рыночной среды фирмы;

- формируется позитивный имидж предприятия;

- в принятии решений участвуют менеджеры всех уровней;

- высший уровень компетенции менеджеров;

- высокая квалификация персонала;

- внедрение стандартов качества продукции;

- обязательность в контактах с партнерами;

- юридическая чистота и проработанность сделок;

- уровень сервиса выше среднеотраслевого;

- персональная ответственность за результаты работы

- планомерная инновационная деятельность;

- благоприятный морально-психологический климат в коллективе;

- системы мотивации и оплаты труда постоянно совершенствуются;

- систематическое обучение сотрудников;

- ориентация сотрудников на решение проблем клиентов;

- конструктивное сотрудничество лидеров предприятия;

- открытость и доступность информации для сотрудников;

- инвестиционная привлекательность предприятия;

- есть условия для карьерного роста менеджеров;

- четкое распределение прав и обязанностей на предприятии

Оценка конкурентоспособности предприятия на основе процессного подхода. Восприятие конкуренции как процесса позволяет обосновать необходимость использования процессного подхода при разработке модели формирования и обеспечения конкурентоспособности предприятия. Все процессы, обеспечивающие конкурентоспособность предприятия, условно можно разделить на три группы:

1) основные;

2) обеспечивающие и поддерживающие;

3) управленческие.

К основным процессам можно отнести производство и предоставление реализуемых услуг. Обеспечивающие процессы - это снабжение, финансирование, подбор кадров, энергообеспечение. Поддерживающие процессы - ремонт, обслуживание, совершенствование прочих процессов. Управленческие процессы - принятие решений на основе полученной информации. [8]

Итоговый показатель оценки конкурентоспособности предприятия (К) рассчитывается по формуле[8]:

, (1.2.)

где Мс - маркетинговая составляющая конкурентоспособности предприятия;

Кф - финансовая составляющая конкурентоспособности предприятия;

?Rj - потери от риска j-го вида деятельности;

Кп - коэффициент прибыли за отчетный период; m - число рисковых видов деятельности.

Суммарные потери от рисков составляют:

, (1.3.)

где ?R - суммарные потери от рисков;

?R? - предполагаемые потери от делового риска;

?Ru - предполагаемые потери от инфляционного риска;

?Rk - предполагаемые потери от коммерческого риска.

Оценка маркетинговой составляющей Мс. Итоговый показатель конкурентоспособности предприятия по маркетинговой составляющей (Мс) рассчитывается по формуле:

, (1.4.)

где Кп - продуктовая конкурентоспособность;

Ксб - конкурентоспособность сбыта;

Крек - конкурентоспособность продвижения продукта на рынок, в частности, рекламной деятельности.

Расчет Кп проводится по следующей формуле:

, (1.5.)

где Кпф - коэффициент значимости j-го продукта предприятия на рынке;

Кач - показатель качества j-го продукта.

Показатель Кпф рассчитывается по следующей формуле:

, (1.6.)

где Крд - рыночная доля;

Кпп - эффективность затрат на предпродажную подготовку;

Кv - коэффициент изменения объемов продаж.

Расчет данных коэффициентов производится следующим образом:

, (1.7.)

где Vп - объем продаж продуктов предприятия;

V? - общий объем продаж продукта на рынке всеми конкурентами.

Коэффициент эффективности затрат по предпродажной подготовки:

, (1.8.)

где Сп - сумма затрат на предпродажную подготовку;

Сэ - сумма затрат на эксплуатацию и организацию продаж.

Коэффициент Кпп - характеризует экономию затрат на предпродажную подготовку, эксплуатацию и организацию продаж за счет более качественной предпродажной подготовки. Показатель Кv - показывает рост или снижение конкурентоспособности фирмы за счет изменения объема продаж. При увеличении объема продаж конкурентоспособность фирмы также имеет тенденцию к увеличению. Это проявляется в росте рыночной доли за счет конкурентов.

, (1.9.)

где Vk - объем продаж на конец отчетного периода;

Vн - объем продаж на начало отчетного периода.

Показатель качества продукции определяется по формуле:

, (1.10)

где Кд - качество внешнего вида продукции;

Иб - безопасность продукции;

Кдоп - эргономичность и технологичность оборудования.

Все данные показатели качества услуг измеряются в долях от 0 до 1. Расчет проводится способом экспертных оценок.

Коэффициент эффективности каналов сбыта Ксб, характеризующий усилия предприятия по доведению услуг до потребителя, рассчитывается по формуле:

, (1.11.)

где V - суммарный объем продаж через каналы продаж на конец отчетного периода;

С - затраты на создание и функционирование каналов продаж.

Крек - коэффициент рекламной деятельности:

, (1.12)

где Ккк - количество телефонных звонков, писем, факсов, электронных сообщений, переговоров, визитов и т.п. за отчетный период;

Ккн - тоже за аналогичный период;

Vкк - объем продаж за отчетный период;

Vкн - объем продаж на начало отчетного периода.

Средства для погашения долгов - это, прежде всего, деньги на счетах предприятия. Потенциальным средством для погашения долгов является дебиторская задолженность, которая при нормальном кругообороте средств должна превратиться в денежную наличность. Средством для погашения долгов могут служить также имеющиеся у предприятия запасы товарно-материальных ценностей. При их реализации предприятие получит денежные средства.

Следует отметить, что сами понятия ликвидность, платежеспособность, финансовая устойчивость довольно условны и не имеют строгих границ. Ликвидность означает способность ценностей легко превращаться в деньги, т.е. абсолютно ликвидные средства. Ликвидность можно рассматривать с двух сторон: как время, необходимое для продажи актива, и как сумму, вырученную от продажи актива. Обе эти стороны сильно взаимосвязаны: зачастую можно продать актив за короткое время, но со значительной скидкой в цене [21, с. 378].

Финансовая устойчивость является отражением стабильного превышения доходов над расходами, обеспечивает свободное маневрирование денежными средствами предприятия и путем эффективного их использования способствует бесперебойному процессу производства и реализации продукции. Поэтому финансовая устойчивость формируется в процессе всей производственно-хозяйственной деятельности и является главным компонентом общей устойчивости предприятия [11, с. 208].

Недостаточная финансовая устойчивость может привести к неплатежеспособности предприятия и отсутствию у него средств для развития производства, а избыточная - препятствовать развитию, отягощая затраты предприятия излишними запасами и резервами [9, с. 116].

Оценка финансовой устойчивости и платежеспособности внешними инвесторами осуществляется на основе характеристики ликвидности текущих активов, которая определяется временем, необходимым для превращения их в денежные средства. Чем меньше требуется время для инкассации данного актива, тем выше его ликвидность.

Ликвидность баланса - возможность субъекта хозяйствования обратить активы в наличность и погасить свои платежные обязательства, а точнее - это степень покрытия долговых обязательств предприятия его активами, срок превращения которых в денежную наличность соответствует сроку погашения платежных обязательств. Она зависит от степени соответствия величины имеющихся платежных средств величине краткосрочных долговых обязательств.

Ликвидность предприятия - это более общее понятие, чем ликвидность баланса. Ликвидность баланса предполагает изыскание платежных средств только за счет внутренних источников (реализации активов) [15, с. 79]. В продолжение вышесказанного необходимо отметить, что расчет Кф или коэффициента финансовой составляющей конкурентоспособности предприятия производится по следующей формуле:

, (1.13.)

где Ксл - коэффициент срочной ликвидности;

Кал - коэффициент абсолютной ликвидности;

Ка - коэффициент автономии;

Кпз - коэффициент прибыльности затрат;

Кра - коэффициент рентабельности активов;

Крк - коэффициент собственного капитала.

а) Коэффициент срочной ликвидности характеризует способность предприятия выполнять краткосрочные обязательства за счет наиболее ликвидных текущих активов.


Подобные документы

  • Формулирование альтернативных предложений по выбору конкурентной стратегии нефтесервисной компании в Российской Федерации. Анализ конкурентоспособности предприятия. Оценка факторов финансового и промышленного потенциала фирмы, стабильности обстановки.

    контрольная работа [46,4 K], добавлен 21.06.2015

  • Рассмотрение основных отличий между понятиями конкурентоспособности товара и предприятия. Выделение базовых факторов конкурентоспособности: ресурсного, ценового и фактора среды. Характеристика предприятия ООО "Уником-Л" и оценка его конкурентоспособности.

    дипломная работа [234,9 K], добавлен 14.04.2013

  • Анализ методов оценки конкурентоспособности предприятия при помощи построения конкурентной карты рынка. Определение особенностей развития конкурентной ситуации. Установление степени доминирования предприятия на рынке. Выделение ближайших конкурентов.

    контрольная работа [98,1 K], добавлен 07.10.2010

  • Понятие, состав и назначение основных фондов, их учет и оценка. Производственная мощность промышленного предприятия, методы ее расчета и показатели эффективности. Анализ резервов повышения эффективности и конкурентоспособности промышленного предприятия.

    курсовая работа [445,4 K], добавлен 06.04.2016

  • Теоретические аспекты конкурентоспособности предприятия. Анализ финансового состояния компании. Диагностика вероятности банкротства фирмы. Улучшение системы управления запасами, оптимизация ассортимента товаров. Создание стратегии развития фирмы.

    дипломная работа [530,0 K], добавлен 03.11.2017

  • Конкурентоспособность промышленной организации, её сущность, оценка и значение. Показатели конкурентоспособности промышленного предприятия, методика их анализа. Общая характеристика основных направлений формирования конкурентных преимуществ предприятия.

    курсовая работа [42,8 K], добавлен 23.11.2010

  • Понятие, сущность и факторы конкурентоспособности. Методы и критерии оценки конкурентоспособности предприятия на примере ООО "УралКом". Анализ основных экономических показателей хозяйственной деятельности предприятия. Разработка конкурентной стратегии.

    дипломная работа [1,2 M], добавлен 29.05.2015

  • Повышение уровня конкурентоспособности произведенной продукции в условиях рынка. Определение приоритетной продукции и концептуальных направлений повышения конкурентоспособности. Выбор и реализация проекта по повышению конкурентоспособности продукции.

    реферат [462,4 K], добавлен 25.01.2010

  • Факторы, влияющие на стратегическую конкурентоспособность предприятия. Анализ конкурентоспособности предприятия ООО "Ирафская швейная фабрика", основные способы и направления ее повышения. Организационно-экономическая характеристика предприятия.

    курсовая работа [1,9 M], добавлен 15.06.2014

  • Обзор факторов конкурентоспособности предприятия в условиях рыночных отношений. Изучение роли совершенной и несовершенной конкуренции в механизме функционирования рынка. Анализ состояния конкурентной среды на рынке услуг общедоступной почтовой связи.

    курсовая работа [80,9 K], добавлен 27.09.2011

Работы в архивах красиво оформлены согласно требованиям ВУЗов и содержат рисунки, диаграммы, формулы и т.д.
PPT, PPTX и PDF-файлы представлены только в архивах.
Рекомендуем скачать работу.