Диагностика хозяйственной деятельности и разработка бизнес-плана по повышению эффективности деятельности ООО "КонтактСтройСервис"

К₀ = 7530 / 2246 = 3,35;

К₁ = 7985 / 2578 = 3,10.

Текущие активы покрывают краткосрочные обязательства в 3,35 раза в базисном периоде и в 3,10 раза - в отчетном.

2) Коэффициент текущей ликвидности определяется как отношение разницы между текущими активами и дебиторской задолженностью, платежи по которой ожидаются более чем через 12 месяцев к краткосрочным обязательствам. Значение коэффициентов общей и текущей ликвидности совпадают, так как отсутствует дебиторская задолженность, платежи по которой наступят более чем через 12 месяцев.

3) Коэффициент срочной ликвидности определяется как отношение суммы денежных средств, краткосрочных финансовых вложений и дебиторской задолженности, платежи по которой ожидаются в течение 12 месяцев (20):

К₀ = (1689 + 1011) / 2246 = 1,2;

К₁ = (3045 + 1004) / 2578 = 1,57.

Увеличение данного коэффициента в динамике говорит об улучшении платежеспособности предприятия.

4) Коэффициент абсолютной ликвидности определяется отношением суммы денежных средств и краткосрочных финансовых вложений к сумме краткосрочных обязательств:

К₀ = 1689 / 2246 = 0,75;

К₁ = 3045 / 2578 = 1,18.

В базисном периоде только 75% краткосрочных обязательств могли быть погашены немедленно, а в текущем периоде при увеличении данного коэффициент на 0,43 краткосрочные обязательства могут быть погашены немедленно в полном объеме.

5) Ликвидность средств в обращении рассчитывается как отношение суммы денежных средств, краткосрочных финансовых вложений и дебиторской задолженности, платежи по которой ожидаются в течение 12 мес.:

К₀ = 2700 / 7530 = 0,36;

К₁ = 4049/ 7985 = 0,51.

Согласно рассчитанным коэффициентам, доля наиболее ликвидной части активов в составе оборотного капитала увеличилась с 0,36 до 0,51.

6) Коэффициент материального покрытия рассчитывается как отношение материальных оборотных средств к краткосрочным обязательствам:

К₀ = 3722 / 2246 = 1,66;

К₁ = 3936 / 2578 = 1,53.

Стоимость материальных запасов в базисном периоде в 1,66 раза превышает краткосрочные обязательства, а в отчетном периоде в 1,53 раза.

Сведем показатели в общую таблицу 2.8. Как видно из таблицы 2.8, на анализируемом предприятии коэффициенты ликвидности не выше рекомендуемых, при этом их величина имеет тенденцию к увеличению на конец периода, поэтому ООО «КонтактСтройСервис» можно охарактеризовать как среднеликвидное. С экономической точки зрения это означает, что всю имеющуюся задолженность предприятие сможет погасить в довольно короткий срок и в полном объеме.

Таблица 2.8 - Показатели ликвидности

Величина собственного оборотного капитала определяется как стоимость текущих активов за минусом стоимости собственных акций, выкупленных у акционеров, задолженности учредителей по взносам в уставный капитал, дебиторской задолженности :

СОК₀=7530 - 2246=5284 (тыс. руб.);

СОК₁=7985 - 2578 =5407 (тыс. руб.).

Маневренность собственного оборотного капитала определяется как отношение суммы денежных средств к величине собственного оборотного капитала:

М₀ = 651 / 5284 = 0,12;

М₁ = 912 / 5407 = 0,17.

Доля оборотных средств в активах определяется соотношением стоимости текущих активов за минусом стоимости собственных акций, выкупленных у акционеров, задолженности учредителей по взносам в уставный капитал, дебиторской задолженности:

Д₀ = 7530 / 9103 = 0,83;

д₁ = 7985 / 9975 = 0,80.

Доля собственного оборотного капитала в общей сумме текущих активов определяется как отношение величины собственных оборотных средств к сумме оборотных активов:

Д₀ = 5284 / 7530 = 0,70;

Д₁ = 5407 / 7985 = 0,68.

Доля собственных оборотных средств в покрытии запасов определяется как отношение собственного оборотного капитала к стоимости запасов:

Д₀ = 5284 / 3722 = 1,42;

Д₁ = 5407 / 3936 = 1,37.

Коэффициент покрытия запасов рассчитывается как отношение «нормальных источников покрытия запасов»:

К₀ = 6580 / 3722 = 1,36;

К₁ = 5825 / 3936 = 1,48.

Таблица 2.9 - Сводная таблица показателей ликвидности предприятия

Как видно из таблицы 2.9, величина собственного оборотного капитала за отчетный год увеличилась на 123 тыс. руб. , т.е. данная тенденция является безусловно положительной для развития предприятия.

Исходя из полученного результата, можно сделать вывод, что предприятию частично не хватает свободных денежных средств, удовлетворяющих ежедневную потребность, но предприятие в состоянии покрыть запасы собственным оборотным капиталом. Коэффициент покрытия запасов также имеет тенденцию к увеличению, что еще раз подтверждает стабильное платежеспособное положение предприятия.

2.4 Анализ финансовой устойчивости

Рассчитаем и дадим оценку следующим показателям:

1) коэффициент автономии (коэффициент независимости) рассчитывается как отношение собственного капитала к валюте баланса:

Ка₀ = 5300 / 9103 = 0,58 или 58%;

Ка₁ = 4760 / 9975 = 0,48 или 48%;

2) коэффициент задолженности рассчитывается как отношение заемного капитала к собственному:

Кз₀ = 2246 / 5300 = 0,42 или 42%;

Кз₁ = 2578 / 4760 = 0,54 или 54%.

3) коэффициент обеспеченности внеоборотных активов собственным капиталом:

Ко₀ = 1573 / 5300 = 0,30 или 30%;

Ко₁ = 1990 / 4760 = 0,42 или 42%.

4) соотношение оборотного и внеоборотного капитала:

К₀ = 7530 / 1573 = 4,79;

К₁ = 7985 / 1990 = 4,01.

5) коэффициент маневренности собственного капитала определяется как отношение суммы денежных средств к величине собственного оборотного капитала:

Км₀ = 5284 / 5300 = 1 или 100%;

Км₁ = 5407 / 4760 = 1,14 или 114%.

6) уровень чистого оборотного капитала:

У₀ = 5284 / 9103 = 0,58;

У₁ = 5407 / 9975 = 0,54.

7) уровень инвестированного капитала:

У₀ = 0 / 9103 = 0;

У₁ = 0 / 9975 = 0.

8) коэффициент финансовой устойчивости финансирования:

Кфу₀ = 5300 / 9103 = 0,58;

Кфу₁ = 4760 / 9975 = 0,48.

9) уровень функционирующего капитала рассчитывается как отношение разницы между общей стоимостью активов и долгосрочными и краткосрочными финансовыми вложениями к общей стоимости активов:

У₀ = 9103 / 9103 = 1;

У₁= 9975 / 9975 = 1.

Таблица 2.10 - Сравнительная оценка коэффициентов финансовой устойчивости

Таким образом, согласно данным табл.2.10 все полученные коэффициенты значительно превышают нормативные. Следовательно, финансовое состояние предприятия является устойчивым.

2.5 Анализ эффективности и интенсивности использования капитала предприятия

Для анализа эффективности и интенсивности использования капитала предприятия рассчитаем следующие показатели.

Эффективность использования капитала:

Эф₀ = 1996 / 7961,50 = 0,25 (руб.);

Эф₁ = -327 / 9539 = -0,03 (руб.)

Данные свидетельствуют, что в базисном периоде на 1 рубль вложенного капитала получено 0,25 руб. прибыли, а в отчетном периоде -

-0,03 руб. Уменьшение данного показателя свидетельствует о снижении эффективности использования капитала.

Коэффициент оборачиваемости:

К₀ = 50525 / 7961,5 = 6,35; К₁ = 54366 / 9539 = 5,70.

Оборачиваемость капитала уменьшилась, что, несомненно, является негативной тенденцией.

Взаимосвязь между показателями рентабельности совокупного капитала и его оборачиваемостью вычисляется при помощи следующего соотношения:

-327 / 9539 = -327 / 54366 * 54366 / 9539; -0,03 = -0,03.

Расчет влияния факторов на изменение уровня рентабельности капитала можно произвести методом абсолютных разницы:

- за счет коэффициента оборачиваемости капитала

? ROA = ? Коб * Rоб0 (2.7);

? ROA = (5,70-6,35) * (-0,01) = 0,01.

- за счет рентабельности оборота

? ROA = ? Коб1 * ? Rоб: ROA = 5,7 * (0,02- (-0,01)) = 0,17.

Показатели эффективности использования капитала представлены в табл.2.11. Сравнительная оценка эффективности использования капитала приведена в табл. 2.12.

Таблица 2.11- Показатели эффективности использования капитала

Таким образом, рентабельность капитала за анализируемый период на предприятии уменьшилась на 22%, в том числе за счет снижения коэффициента оборачиваемости - на 0,96%.

Таблица 2.12 - Сравнительная оценка эффективности использования капитала

Можно сделать вывод, что рентабельность капитала на данном предприятии очень высокая и это достигается высоким уровнем рентабельности продаж. Если руководство предприятия уделит должное внимание увеличению оборачиваемости капитала, то финансовое положение ООО «КонтактСтройСервис» будет еще более устойчиво.

Проанализируем эффективность функционирования предприятия. Величину прироста объема реализованной продукции за счет ускорения оборачиваемости оборотного капитала можно определить, применяя метод цепных подстановок. Для этого необходимо провести факторный анализ доходности собственного капитала по формуле:

?V_р = (К₁- К₀) * СО₁, (2.8)

где К₁, К₀ - коэффициенты оборачиваемости оборотного капитала за отчетный и базовый периоды;

СО₁ - оборотный капитал в отчетном периоде

?V_р = (5,70-6,35) * 7985= - 5190,25.

Исходные данные для анализа рентабельности собственного капитала показаны в табл.2.13.

Общее изменение рентабельности собственного капитала составляет -25%, в том числе за счет изменения:

- удельного веса чистой прибыли в общей сумме балансовой прибыли

? ROЕ = -2,51*1,718*6,35*3,95 = -108,16%;

-..мультипликатора капитала

? ROЕ = -1,6 *0,378*6,35*3,95 = -15,17%;

- оборачиваемости капитала

? ROЕ = -1,6*2,096*(-0,65)*3,95 = 8,60%;

- рентабельности продаж

? ROЕ = -1,6*2,096*5,7*(-3,96) = 75,70.

Таблица 2.13 - Исходные данные для анализа рентабельности собственного капитала

Следовательно, доходность собственного капитала уменьшилась под влиянием снижения удельного веса чистой прибыли в общем объеме балансовой прибыли и за счет снижения мультипликатора капитала.

2.6 Разработка дерева проблем и дерева целей предприятия

На основании выполненного теоретического анализа и анализа текущей финансовой деятельности поставлены следующие задачи проектирования:

1. Выполнить оптимизацию финансовых потоков путем расширения инвестиционной деятельности.

2. Произвести прогнозирование движения финансовых потоков, в том числе и на основании сценариев денежных потоков.

3. С целью увеличения товарооборота предлагается развивать инвестиционную деятельность, в частности, путем создания участка по производству винилового сайдинга.

Рисунок 2.1 - Дерево проблем предприятия ООО «КонтракСтройСервис»

Рисунок 2.2 - Дерево целей предприятия ООО «КонтрактСтройСервис»

2.7 Выводы по главе 2

Выполненный анализ диагностики хозяйственной деятельности предприятия ООО «КонтрактСтройСервис» выявил следующие основные проблемы предприятия:

– Снижение эффективности деятельности ООО «КонтрактСтройСервис».

– Снижение рентабельности деятельности предприятия.

– Увеличение затрат на производство и реализацию продукции.

– Увеличение стоимости на сырье, электроэнергию, материалы.

– Инфляция.

– Снижение чистой прибыли.

– Увеличение расходов от прочей деятельности.

С целью устранения выявленных проблем намечены следующие пути совершенствования хозяйственной деятельности предприятия:

1) Повышение эффективности деятельности предприятия.

2) Увеличение объема прибыли.

3) Снижение себестоимости строительных услуг.

4) Повышение качества строительных услуг.

5) Расширение инвестиционной деятельности за счет создания производсвенного участка по выпуску винилового сайдинга.

3. РАЗРАБОТКА БИЗНЕС-ПЛАНА ПО ПРОИЗВОДСТВУ ВИНИЛОВОГО САЙДИНГА НА ПРЕДПРИЯТИИ ООО «КОНТАКТСТРОЙСЕРВИС»

3.1 Меморандум о конфиденциальности

Данный бизнес-план представляется на рассмотрение на конфиденциальной основе исключительно для принятия решения о возможности поддержки проекта (административной, финансовой) и не может быть использован для копирования и каких-либо других целей, а также не может быть передан третьим лицам.

Получатель, принимая на рассмотрение данный бизнес-план, берет на себя ответственность за соблюдение указанных условий.

Все данные, оценки, планы, предположения и выводы, приведенные по данному проекту, касающиеся его потенциальной прибыльности, объемов реализации, расходов основываются на согласованных мнениях участников разработки проекта.

3.2 Резюме

В рамках проекта планируется организовать производство виниловых сайдинговых панелей, предназначенных для наружной отделки помещений.

Виниловый сайдинг - это жесткая вентилируемая конструкция в сочетании всех ее элементов. Продукция идеальна для создания любого архитектурного стиля. Появившись на отечественном рынке довольно давно, стальной сайдинг очень долго оставался невостребованным частными застройщиками. Интерес к нему проявился только в последние годы.

Как и в других отраслях, появившийся спрос сначала удовлетворяла импортная готовая продукция. Первые партии винилового сайдинга, появившиеся на российском рынке в начале девяностых годов прошлого века, были привезены из Северной Америки. Этот дорогостоящий материал продавался в России вплоть до финансового кризиса 1998 года. После кризиса на рынке появился дешевый сайдинг из Польши («Vox») и Словакии («Slovinyl Siding»). Позднее на российский рынок пришли канадские торговые марки «Mitten», «Kaycan», «Gentek» и американские «CertainTeed», «Variform» и «Georgia Pacific».

Первые российские производители стали предлагать виниловый сайдинг только в начале XXI века. К сожалению, в то время российские сайдинговые компании при выходе на рынок ориентировались, главным образом, на низкую цену. Это вынуждало их покупать бывшее в употреблении оборудование, а так же экспериментировать с качеством сырья. Но, как известно, за низкую стоимость производства приходится платить снижением качества конечного продукта.

Тем не менее, буквально за первые пять лет нового столетия на рынке образовался пул российских производителей из 9 предприятий. Среди них быстро определились компании-лидеры: «Дёке Экстружн» (по данным исследований маркетингового агентства «Step by step», лидер по объему производства винилового сайдинга в России в 2007 году), «Альта-Профиль» и «Терна-Полимер».

В связи достаточно весомой конкуренцией на данном рынке, чтобы завоевать свою нишу, в процессе производства фирмы предполагается использовать прогрессивную и экологически чистую технологию, специально заказанную за рубежом. Сырьевая база производства на 100% обеспечивается единым поставщиком в соответствии с единым технологическим замыслом, что повышает надежность готовой продукции.

Общая стоимость проекта по введению в строй и эксплуатации производственного комплекса фирмы по выпуску виниловых сайдинговых панелей - 6,7 млн. рублей. Планируемый объем выпуска готовой продукции около 10 000 м кв. в год на общую сумму при цене 2000 руб./м. кв. около 20 млн. рублей в год на основе действующих и проектируемых производственных мощностей. В дальнейшем планируется увеличить производство продукции.

Рынком сбыта готовой продукции являются строительные фирмы, занимающиеся отделочными работами, частные лица, предприниматели малого и среднего бизнеса, использующие продукцию для наружного оформления офисов, коттеджей, магазинов, киосков и пр.

Персонал фирмы состоит из высококвалифицированных специалистов и находится в состоянии комплектации. Общая планируемая численность работающих - 86 человек.

Конкурентоспособность фирмы обеспечивается низкими внутрипроизводственными издержками вследствие обеспечения сквозного технологического процесса, а также эксклюзивным качеством готовой продукции.

Целями бизнес-плана являются:

1) Обоснование рентабельности ввода в строй и эксплуатации цеха по производству виниловых сайдинговых панелей на действующих арендуемых производственных площадях и реализации готовой продукции на региональном рынке.

2) Выявление условий рынка и прогноз продаж готовой продукции при наращивании мощности производства в инвестиционный период.

3) Оценка ожидаемых финансовых результатов бизнеса и построение финансовой стратегии предприятия при расчетах с кредитными организациями.

Задачами предприятия в инвестиционный период являются:

– Осуществить ввод в строй и эксплуатацию комплексного автоматизированного оборудования с целью обеспечения сквозного технологического процесса: закупка сырья (комплектующих и расходных материалов), производство (сборка) готовой продукции и услуг, реализация конечного продукта потребителю;

– закрепиться и расширить управляемый сегмент регионального рынка виниловых сайдинговых панелей.

Срок окупаемости проекта 1 год.

Для размещения цеха по производству виниловых сайдинговых панелей конструкций ООО «КонтактСтройСервис» необходимо арендовать производственные площади в 200 м кв., оснащенные всеми необходимыми для производства коммуникациями: водоснабжением; канализацией; вентиляцией; отоплением от котельной; электропитанием, что составит 50000 руб. при 250 руб. за 1 кв. м.

Предполагается приобрести технологическое оборудование, необходимое для производства виниловых сайдинговых панелей, импортируется из Германии. Работа цеха будет организована по принципу сквозного технологического процесса, что обеспечит значительную экономию внутрипроизводственных издержек и существенно повысит рентабельность производства. Стоимость оборудования составит 5352000 руб.

Необходимо приобрести в лизинг два развозных автомобиля ("Газель" или зарубежные аналоги. Необходимый запас производственных материалов на 1 мес. работы - 180000 руб. Бюджет на рекламу составит около 884000 руб. в год. В итоге необходимы инвестиции в размере 6466000 руб.

3.3 Общая характеристика предприятия и продукции

Инициатор проекта - ООО «КонтактСтройСервис» Организационно- правовая форма собственности - частная. Размер Уставный капитала составляет 55 тыс. руб.

Генеральный директор Гимадеев Ильдус Ахметович. Возраст 51 год, образование высшее техническое, опыт работы в коммерческих структурах - 25 лет, в том числе в высшем звене управления - 16 лет.

Главный бухгалтер Шаймарданова Гузель Нафисовна. Возраст 38 лет, образование высшее экономическое, опыт работы в коммерческих структурах -15 лет, в том числе в производственной сфере - 12 лет.

Основной вид деятельности - производство строительных материалов и строительная деятельность.

Основное преимущество винилового сайдинга среди других видов отделки облицовки состоит в том, что он просто и быстро монтируется, не требует траты большого количества временных и физических затрат, работая с кирпичом или декоративным камнем. По дизайну и красоте виеиловый сайдинг не уступает никакой другой продукции.

Ассортимент винилового сайдинга представлен в табл. 3.1, аксессуары - в табл. 3.2.

Таблица 3.1 - Виниловый сайдинг модели «Georgia Pacific»

Оборудование и закупаемая вместе с ним технология является на настоящий момент самой прогрессивной в мире и не имеет аналогов на региональном рынке Поволжья. Поставщик и производитель оборудования - фирма SCHUCO International, которая занимается крупномасштабными разработками в этой области уже более 40 лет и сейчас является общепризнанным мировым лидером на рынке технологий и оборудования для изготовления винилового сайдинга.

Продукция ООО «КонтактСтройСервис» будет изготавливаться на основе материала, прошедшего сертификацию по европейскому стандарту (единственный подобный факт на местном рынке), что гарантирует эксклюзивное, недоступное остальным субъектам местного рынка, качество готовых изделий по следующим позициям:

Таблица 3.2 - Аксессуары для винилового сайдинга "Georgia Pacific"

1) морозоустойчивость;

2) защита от ультрафиолетового излучения;

3) неразрушение озонового слоя;

4) экологичность (100%-ное отсутствие канцерогенных свойств).

Необходимым условием успешной реализации данного проекта является неразрывная связь поставок из единого источника не только полного комплекта оборудования, но и абсолютно всех комплектующих изделий и расходных материалов. Оборудование, ориентированное только на строго определенные, очень высокие стандарты исходного материала, гарантировано от использования некачественного сырья со стороны, благодаря чему обеспечивается исключительное качество готовых изделий.

В связи с этим положительный эффект бизнеса достигается по следующим позициям:

1. Происходит значительная экономия транспортных издержек (100- 200%) по сравнению с другими фирмами, вовлеченными в рассматриваемую сферу деятельности, и имеющими до 40 поставщиков.

2. Заимствование прогрессивной технологии не только производства, но и складирования, когда сырье закупается не впрок, а под конкретный заказ. Как следствие, сокращаются и таможенные расходы, производственные запасы и незавершенное производство.

3.4 Анализ рынка

3.4.1 Состояние рынка сбыта продукции

ООО «КонтактСтройСервис» планирует реализовывать свою продукцию на региональном рынке, емкость которого позволяет осуществить интервенцию с целью закрепления на управляемом сегменте рынка. В 2009 г. объем продаж в Поволжском регионе составил около 1000 тыс. кв.м продукции в год.

Планируемый ООО «КонтактСтройСервис» объем производства - 100 тыс. кв.м в год. Таким образом, с учетом деятельности ООО «КонтактСтройСервис» общий объем продаж винилового сайдинга в регионе в ближайшем будущем составит около 1100 тыс. кв.м. в год. Это означает, что фирма претендует на долю местного рынка в размере около 10% .

Наблюдаемые в Татарстане стабильные тенденции роста объемов высоко комфортного частного строительства (до 7% год) и ежегодное увеличение спроса на коммерческую (офисную) недвижимость (до 11 % в год) и связанные с этим услуги на евроремонт помещений предопределяют стабильный рост спроса на виниловый сайдинг. По предварительным оценкам, в 2010 г. объем спроса на эту продукцию составит не менее 115 - 120 млн. руб.

На рынке Татарстана, где ООО «КонтактСтройСервис» предполагает реализовывать свою продукцию в первую очередь, основным конкурентом является ООО «Агава» с сетью гипермаркетов «Мегастрой». Недостатком гипермаркетов «Мегастрой» является отсутствие единства поставок. Преобладает стремление приобрести комплектующие у разных фирм по более низким ценам. Это, во-первых, сильно отражается на транспортных издержках. Во-вторых, что самое главное, отсутствие единого поставщика не позволяет достигнуть единой технологии и создает вероятность несовпадения технических и иных параметров комплектующих изделий от разных поставщиков.

Отличительной особенностью ООО «КонтактСтройСервис», как уже отмечалось, является именно единство поставок. Заказываемое оборудование, представляющее собой автоматизированные сборочные места, предназначено для обработки только тех комплектующих изделий, технические и иные параметры которых отвечают строго определенным стандартам, гарантирующим исключительное качество готовой продукции.

Поэтому закупка у одной и той же фирмы не только производственного оборудования, но и всего комплекта комплектующих и расходных материалов является идеальным сочетанием с точки зрения гарантии качества.

ООО «КонтактСтройСервис» будет единственным предприятием, самостоятельно осуществляющим монтаж своей продукции (как неотъемлемую часть технологического процесса). Остальные фирмы (в том числе и «Мегастрой») не оказывают услуг по монтажу и привлекают сторонние организации, что в итоге снижает его качество и сказывается на издержках производства в сторону увеличения.

Таким образом, у ООО «КонтактСтройСервис» есть определенные конкурентные преимущества, будет являться несомненным лидером в этой области.

В плане цен у ООО «КонтактСтройСервис» также не будет серьезных конкурентов, так как собственное производство позволит иметь среднюю отпускную цену 1 м кв. от уровня 195 руб. за квадратный метр, а минимальная отпускная цена ближайшего конкурента - 235 и более руб./кв.м.

В плане гибкости реагирования на покупательские потребности, на конкретное желание заказчика, ООО «КонтактСтройСервис»также имеет неоспоримые преимущества. Наличие собственного производства позволяют быстро откликаться на любые требования рынка.

Поставка всех материалов будет осуществляться из ФРГ автотранспортом. Поставщик - SCHUCO International, поскольку для немецкой фирмы это отличная возможность проникнуть на один из самых емких и быстро развивающихся рынков в России

Принцип поставок "под заказ" считается в данной сфере производства наиболее прогрессивным и экономичным (складские помещения не затовариваются, не остается неликвидных остатков, которые невозможно отправить обратно в ФРГ по причине взимания заново таможенных платежей).

3.5 Маркетинговая стратегия и обоснование цены

На основании анализа, изложенного в п. 3.2, изделия ООО «КонтактСтройСервис» должны обладать самыми высокими на местном рынке характеристиками качества, а относительно низкая себестоимость продукции (благодаря значительному снижению внутрипроизводственных издержек) позволит установить отпускные цены на 15 - 20% ниже среднерыночных. Как следует из анализа рынка сбыта продукции, только такое сочетание качественных и стоимостных характеристик продукции позволит новому субъекту рынка обеспечить себе гарантированный сбыт.

Таким образом, маркетинговой стратегией ООО «КонтактСтройСервис» является ценовая конкуренция при обеспечении эксклюзивного качества изделий. В связи с этим фирма сможет не только занять планируемую нишу на региональном рынке, но и закрепиться на ней, обеспечив себе стабильный гарантированный сбыт.

Существующий разброс цен на виниловый сайдинг от 235 руб./кв.м. до 650 руб./кв.м. Точно так же велики качественные различия между продукцией разных фирм и условиями заказов.

Для того, чтобы конкурировать с минимальной ценой 235 руб./м кв., ООО «КонтактСтройСервис» планирует установить минимальную отпускную цену (наиболее простой вариант заказа) - не более 195 руб./кв.м. А средняя отпускная цена 1м кв. условной продукции составит 200 руб./кв.м, что существенно ниже принятой практики. Данная цена позволит предприятию работать с рентабельностью не менее 20%.

Большой опыт работы руководства предприятия в строительной деятельности, назначение на руководящие должности квалифицированных и уже зарекомендовавших себя специалистов и тщательный отбор претендентов на рабочие места - все это является дополнительным существенным фактором успеха бизнеса.

Одним из основных способов продвижения товара на рынок будет реклама - самый мощный стимулятор спроса. ООО «КонтактСтройСервис» планирует использовать следующие каналы распространения рекламы:

– две рекламные растяжки на центральных улицах города в течение 6 месяцев. Стоимость размещения одной рекламной растяжки составляет 1000 евро. Затраты на этот вид рекламы составят: 2 * 1000 * 32 руб. * 6 = 384000 руб. в год.

– реклама в газете "Челны ЛТД": 1/4 газетной полосы 4 раза в месяц. Затраты на этот вид рекламы составят: в месяц: 20000 руб. в мес.; в год: 240.000 руб. в год без учета скидки; в год с учетом скидки:200000 руб. в год;

– рекламный ролик на телевидении («Чаллы-ТВ»): 10 сек. х З раза/день = 0,5 мин. в день изготовление ролика - 10000 руб. прокат ролика - 2000 руб. за 1 мин. в день: 1000 руб. месяц: 1000 руб. * 30 = 30000 руб. в мес.; в год: 30000 руб. * 12 = 360000 руб. в год без учета скидки в год с учетом скидки: 300000 руб. в год.

ИТОГО: рекламные расходы - 884000 руб. в год

Стратегия рекламной кампании: в течение первого года планируется сформировать у потенциальных потребителей мнение о товаре и фирме, в связи с чем в этот период целесообразна наиболее интенсивная реклама в средствах массовой информации, т.е. рекламные объявления будут выходить наиболее часто. Затем в течение всего года необходимо постоянно поддерживать в сознании потребителей заинтересованность в данном продукте, в связи с чем реклама будет появляться постоянно, но немного реже.

3.6 План производства

3.6.1 Расчет объема выпуска продукции

Расчет объемов выпуска продукции и его реализации в 2010- 2011 г показан в таблице 3.3.

Таблица 3.3 - Предполагаемый объем производства винилового сайдинга

Планируемый режим работы предполагает 1 смену при 8 часовом рабочем дне. Планируемый фонд рабочего времени - 21 день. Расчетная производительность цеха после выхода завода на полную мощность:

в смену - 792 кв.м;

в месяц: 792 * 21 = 16632 кв.м;

в год: 200000 кв.м.

Полное освоение мощностей планируется к концу первого квартала 2012 года, а до тех пор будет происходить постепенное наращивание мощности.

3.6.2 Расчет объема оборота предприятия в стоимостном выражении при полной загрузке производственных мощностей

Расчет объемов выпуска продукции представлен в табл. 3.4.

Таблица 3.4 - Расчет объемов выпуска и реализации продукции

Подобные документы

• Составление бизнес-плана проекта

  Разработка проекта по производству и продаже детских подгузников. Общая характеристика предприятия, отрасли, продукции. Составление бизнес-плана данного проекта с учетом финансового плана производства, анализом рынка сбыта и маркетинговой деятельности.
  
  курсовая работа [55,7 K], добавлен 11.09.2010
  

• Разработка бизнес-плана для организации производства новой продукции (на примере ООО "Пекарь")

  Создание бизнес-плана с целью обоснования экономической эффективности изготовления лечебных и диетических хлебопродуктов. Анализ ассортимента продукции, оценка рынка сбыта и конкурентов. Планирование производственной деятельности и финансовых результатов.
  
  курсовая работа [81,0 K], добавлен 20.02.2012
  

• Бизнес-план и его составление

  Назначение, математическая модель бизнес-плана. Содержание его разделов. Показатели эффективности использования капитала фирмы. Реинжиниринг бизнес-процессов. Анализ хозяйственной деятельности предприятия, разработка системы экономических планов компании.
  
  курсовая работа [111,1 K], добавлен 21.08.2016
  

• Разработка бизнес-плана предприятия по реализации строительных материалов

  Понятие, цель и задачи составления бизнес-плана. Динамика объёмов продукции и услуг проектируемой фирмы, расчёт себестоимости продукции. Анализ прибыли и рентабельности хозяйственной деятельности предприятия. Разработка перспективной программы развития.
  
  дипломная работа [992,5 K], добавлен 07.10.2012
  

• Разработка бизнес-плана предприятия

  Структура и показатели эффективности бизнес-плана. Резюме проекта, анализ рынка, маркетинговый план и определение спроса. Продвижение продукции, ценообразование, организационный, производственный и финансовый план. Бизнес-план магазина одежды "Footnote".
  
  дипломная работа [274,2 K], добавлен 03.02.2009
  

• Разработка бизнес-плана ООО "БетонРБ"

  Разработка бизнес-плана завода по производству бетона "БетонРБ". Виды товаров и услуг, рынки сбыта; анализ конкурентов. Маркетинговый, производственный, организационный планы; финансовая стратегия. Правовое обеспечение деятельности фирмы, оценка рисков.
  
  курсовая работа [753,9 K], добавлен 09.03.2015
  

• Разработка бизнес-плана создания нового предприятия

  Процесс разработки бизнес-плана строительной фирмы в Российской Федерации. Анализ рынка и основных конкурентов. Маркетинговая деятельность предприятия. Разработка производственного, организационного и финансового планов. Оценка эффективности проекта.
  
  курсовая работа [613,6 K], добавлен 02.02.2014
  

• Разработка и расчет бизнес-плана по организации технического развития строительного предприятия

  Сущность и значение бизнес-планирования для повышения эффективности деятельности. Организация бизнес-планирования в организации. Анализ финансовой деятельности. Расчет бизнес-плана. Направления совершенствования технического развития предприятия.
  
  курсовая работа [161,8 K], добавлен 11.02.2014
  

• Разработка мероприятий повышения эффективности финансово-хозяйственной деятельности ОАО "780 ремонтный завод технических средств кораблевождения"

  Анализ имущественного положения, источников средств, платежеспособности, финансовой устойчивости, ликвидности, деловой активности, доходности и рентабельности предприятия. Оценка эффективности инвестиций. Основные пути снижения себестоимости продукции.
  
  дипломная работа [537,9 K], добавлен 08.10.2015
  

• Разработка бизнес-плана диверсификации деятельности ИП Абасов Ю.Х.

  Методика разработки и содержание бизнес-плана, его элементы. Виды деятельности предприятия, его организационная структура и экономические показатели. Организация и система оплаты труда. Разработка бизнес-плана по созданию свинофермы и реализации свиней.
  
  дипломная работа [75,8 K], добавлен 03.10.2013
  

• главная
• рубрики
• по алфавиту
• вернуться в начало страницы
• вернуться к началу текста
• вернуться к подобным работам