Создание производства жалюзи в г. Архангельске

Общая характеристика предприятия, отрасли, продукции. Анализ сильных и слабых сторон компании, рынка и основных конкурентов, системы формирования спроса и стимулирования сбыта, организационной структуры. Принципы ценовой политики. Планирование инвестиций.

Рубрика Экономика и экономическая теория
Вид бизнес-план
Язык русский
Дата добавления 05.03.2015
Размер файла 551,0 K

Отправить свою хорошую работу в базу знаний просто. Используйте форму, расположенную ниже

Студенты, аспиранты, молодые ученые, использующие базу знаний в своей учебе и работе, будут вам очень благодарны.

Размещено на http://www.allbest.ru/

Содержание

  • 1. Резюме
    • 2. Общая характеристика предприятия, отрасли, продукции
    • 3. Анализ рынка и основных конкурентов
    • 4. Маркетинговый план
    • 5. Организационный план
    • 6. Производственный план
    • 7. Финансовый план
    • 8. Риски
  • Приложения

1. Резюме

Данный проект предполагает создание производства жалюзи в г. Архангельске.

Учредителем проекта является физическое лицо - ИВАНОВА.

Для реализации данного проекта будет создано малое предприятие, зарегистрированное как ИП.

Требуемые средства на осуществление бизнес-плана: 750850 . руб.

Проект начинает приносит прибыль уже в первый год его реализации.

Перед фирмой стоит задача войти на рынок реализации жалюзи в г. Архангельске.

На данном сегменте рынка предприятие планирует занять в первый год 4-5% рынка. Данный сегмент отличается большим количеством потребителей, широким выбором продукции, предоставленной со стороны конкурентов.

Рентабельность инвестиций за 13 месяцев реализации проекта составит 135,4%.

Рентабельность продаж составит 27,9%.

В рамках реализации проекта предусматривается инвестирование 350850 руб. за счет собственных средств и 400000 руб. за счет заемных средств.

В результате реализации проекта планируется достичь уровня прибыли в размере 128 819 руб. ежемесячно.

2. Общая характеристика предприятия, отрасли, продукции

Для реализации данного проекта планируется создание малого предприятия, зарегистрированного в форме ИП. Выбор данной организационно-правой формы обусловлен следующими факторами:

- упрощенной процедурой регистрации в качестве ИП (государственная регистрация осуществляется в срок не более чем 5 рабочих дней со дня представления документов в регистрирующий орган; регистрация осуществляется по месту жительства; небольшой перечень документов, которые необходимо подать для регистрации: паспорт (оригинал + копия, нотариально заверенная); заявление о регистрации (нотариально заверенное); квитанция об уплате госпошлины (в размере 800 рублей));

- возможностью использования упрощенной системы налогообложения, которая предусматривает освобождение от обязанности по уплате некоторых налогов;

- упрощенной системой учета;

- возможностью использования прибыли, полученной от ведения предпринимательской деятельности, сразу и по своему усмотрению.

Основной вид деятельности ИП - производство и монтаж жалюзи.

Миссия компании: Мы помогаем создавать комфорт для вашего дома и бизнеса.

Цели Компании:

1. Обеспечение гарантий того, что поставляемая продукция не отнимает сил, ресурсов и времени в процессе всего срока ее эксплуатации; является качественной и надежной, удобной и простой в использовании.

2. Обеспечение гарантий того, что предлагаемый компанией сервис будет оцениваться потребителями как высочайший и профессиональный, а также будет являться основой для постоянного повышения эффективности работы.

3. Достижение максимально эффективного уровня сотрудничества с заказчиками и партнерами; объединение их ресурсов и талантов, обеспечивающее развитие компании, создание и сохранение рабочих мест; а также, устойчивый рост потребительского спроса на рынке жалюзи, позволяющий компании в долгосрочной перспективе сохранять лидирующие позиции.

На сегодняшний день жалюзи заняли прочные позиции в современном интерьере помещений, все чаще заменяя традиционные шторы. И тому есть множество объяснений: жалюзи отлично защищают от солнечного света, снижают уровень шума и, даже, оказывают влияние на прогрев помещения. Кроме того, они не требуют регулярной стирки и глажки и, как правило, имеют специальное покрытие, обеспечивающее защиту от грязи и пыли.

Первоначально жалюзи использовались преимущественно в офисах и общественных зданиях, но сейчас все чаще их можно встретить на окнах в квартирах и загородных домах. А благодаря постоянному усовершенствованию моделей, появлению и применению новых технологий жалюзи стали выполнять не только защитные функции, но и исполнять роль оригинального элемента декора.

Таким образом, благодаря востребованности продукта, бизнес по изготовлению жалюзи является модным, прибыльным и перспективным бизнесом с возможностью постоянного совершенствования и расширения. Кроме того преимуществом изготовления жалюзи является отсутствие ограничений. Такое производство не относится к категории вредных, не подлежит обязательному лицензированию и не требует никаких специальных разрешений.

Важная особенность рынка жалюзи - он далеко не консолидирован. На рынке готовых изделий нет компаний-монстров, способных доминировать хотя бы на уровне своего города, не говоря уже о федеральных масштабах. Большинство региональных рынков поделены между мелкими и средними производителями. Это означает, что у компании есть шанс занять на рынке определенную долю.

Проанализируем сильные и слабые стороны создаваемого предприятия в табл. 1.

Таким образом, у создаваемого предприятия имеются как плюсы, так и минусы. Основным преимуществом среди фирм, торгующих жалюзи, является собственное производство, заинтересованность всех сотрудников в прибыльности предприятия и увеличения объема продаж. Следует отметить, что конкуренция на данном рынке высока, поэтому необходимо постоянное усовершенствование товара и сопутствующих услуг. Основным недостатком является отсутствие опыта работы в данной сфере.

Таблица 1 - Анализ сильных и слабых сторон создаваемого предприятия

Факторы, характеризующие, предприятие

Преимущества

Недостатки

Оценка

Менеджмент предприятия, Предпринимательская культура и философия, Система мотивации сотрудников

Управление осуществляется предпринимателем, с учета мнения персонала; за перевыполнение плана выплачиваются премиальные (используются сдельно-прогрессивная и окладно-премиальная система оплаты труда); при подписании трудового договора предоставляется соц.пакет. Ежеквартально определяется лучший работник предприятия. За внесение предложений со стороны работников по улучшению технологии производства работники получают вознаграждения.

Отсутствие рыночной доли и достаточного коммерческого опыта.

+/-

Производство оборудование, Гибкость производственных линий, Качество производственного планирования и управления

Собственное централизованное производство; регулярное обслуживание и ремонт оборудования.

Недостаточный горизонт планирования, известны не все негативные факторы развития бизнеса

+/-

Научные исследования и разработки, Использование новых информационных технологий

Предприятие оснащено компьютерной техникой, что помогает в процессе планирования и управления. Активное использование сетевых ресурсов и социальных сетей.

Недостаточно отлаженная и оптимизированная информационная система.

+/-

Маркетинг, Организация сбыта, Расположение сбытовых филиалов

Активная деятельность на рынке; использование стратегии проникновения на рынок, по укреплению на рынке - стратегия дифференцированных цен. Сбыт через систему заказов по каталогам через офис в центре

+

Кадры, Возрастная структура, Уровень образования, Квалификация и мотивация труда персонала

Работают в основном молодые кадры от 20 до 35 лет с высшим и со средним специальным образованием. Возможность повышать свою квалификацию (с условием дальнейшей работы на предприятии в течение определенного времени)

+

Финансы, Доля собственного капитала (капитал и резервы)

Недостаточность собственного капитала, использование заемных средств.

-

Продукция создаваемого предприятия - жалюзи. Жалюзи являются одним из видов оконных штор, представляющих собой регулируемые планки из ткани, древесины, пластмассы или металла, скреплённые таким образом, чтобы планки могли вращаться, изменяя положение от открытого к закрытому.

Жалюзи - универсальный товар длительного пользования. Исходя из трехуровневой структуры продукта, жалюзи относятся к обобщенному продукту. Клиент покупает не просто жалюзи, а защиту от солнечных лучей и современный интерьер помещения. Жалюзи относятся к товару предварительного выбора, так как клиент, прежде чем приобретет данный товар, прежде всего, сравнит цены, ассортимент, скидки других фирм, и только после этого обратится с заказом к какой-то фирме.

Жалюзи можно классифицировать:

1) по виду: вертикальные; горизонтальные; защитные жалюзи (рольставни); наружные и внутренние.

2) по материалу заводского изготовления: из пластика; из материала; из алюминия; из дерева.

Предприятие планирует начать производство с выпуска стандартных видов жалюзи - жалюзи для ПВХ-окон - горизонтальные и вертикальные.

В горизонтальных жалюзи используется так называемая система «лесенки», позволяющая открывать или закрывать жалюзи специальным вращающимся барабаном, при этом шнур подъёма необходим для фиксации жалюзи в нужном положенном, а тросточка - для вращения планок. Тип управления «трость-шнур» характерен для жалюзи стандартной коллекции. В более современных системах управление осуществляется за счёт одной цепочки, отвечающей как за поворот планок-ламелей, так и за их движение и самофиксацию.

Для изготовления вертикальных жалюзи обычно используются более широкие планки-ламели. Вертикальные жалюзи имеют также дополнительную особенность, которая заключается в том, что, потянув шнур, вы можете либо сложить все планки вместе - «закрытое состояние», или же наоборот, растянуть их вдоль всего окна. В вертикальных жалюзи возможно вращение планок при помощи специального механизма, находящегося в карнизе, к которому непосредственно крепятся все планки по очереди, немного перекрывая друг друга. То есть при этом возможно поворачивание планок жалюзи как в одну, так и в другую стороны.

Уход за жалюзи очень прост, достаточно протереть их влажной салфеткой. Регулярная чистка жалюзи продлит эксплуатационный срок службы жалюзи, который составляет не меньше 6-7 лет.

Рассмотрим сильные и слабые стороны продукции в табл. 2.

Таблица 2 - Сильные и слабые стороны продукции

№ п/п

Постановка вопроса при изучении сильных и слабых сторон продукции

Сильные стороны продукции

Слабые стороны продукции

1

Можете ли вы определить тот сегмент рынка, на который ориентирован ваш товар?

Конечные потребители всех возрастов

Рынок статичен в области потребительских предпочтений

2

Изучены ли вами запросы ваших клиентов?

Учтены все пожелания клиентов по качеству, срокам, видам

3

Какие преимущества предоставляет ваша продукция клиентам?

Продукция исключительно высококачественна, сопутствующие услуги бесплатны

4

Можете ли вы эффективно довести свою продукцию до тех потребителей, на которых она ориентирована?

Расположение офиса и часы его работы (с 10 до 19) делают продукцию доступной каждому желающему ее приобрести

Большой по объему заказ будет требовать больших затрат времени, клиент вынужден будет ждать

5

Может ли ваш товар успешно конкурировать с товарами других производителей в отношении: - качества, других товарных характеристик, цены, места распространения

Продукция конкурентоспособна. Предприятие обеспечивает высокое качество, разнообразие палитры, доступные цены. Кроме того, предприятие организует стимулирующие акции в виде скидок, купонов, подарков и т.д.

6

Есть ли у вас идеи относительно новых видов продукции?

В дальнейшем возможно расширение ассортимента: новые виды материала, изготовление по индивидуальному заказу.

7

Обладаете ли вы сбалансированным ассортиментом товаров с точки зрения его существенного разнообразия и степеней морального старения?

Ассортимент сбалансирован по различным характеристикам

Ассортимент ограничен несколькими товарными группами

8

Проводите ли вы политику создания новой продукции?

Рассматриваются предложения работников предприятия по усовершенствованию продвижения продукции, внедрению дополнительных услуг

9

Отслеживаете ли вы жалобы покупателей?

Предприятие принимает и учитывает жалобы покупателей

Таким образом, у создаваемого предприятия сильных сторон больше, чем слабых. Потому что данная компания при выходе на рынок старается минимизировать слабые стороны своей продукции, совершенствовать свою деятельность.

3. Анализ рынка и основных конкурентов

Производство жалюзи как вид бизнеса появилось в России почти одновременно с производством окон - в 1992-1993-м годах. Многие нынешние крупные оконные компании когда-то начинали с производства жалюзи. Однако если производство ПВХ-окон быстро разрослось в крупную индустрию, то жалюзи пока остаются маргинальным, нецентрализованным и относительно слабо развитым направлением. Это можно рассматривать как недостаток рынка жалюзи, но с другой стороны, это является его привлекательной стороной - если оконный рынок уже характеризуется высокой конкуренцией, то рынок жалюзи еще оставляет для предприимчивых и вдумчивых игроков колоссальные возможности. Точных оценок не существует, но, по мнению экспертов, в России примерно в 100 раз больше игроков рынка окон, чем «жалюзистов».

Если уровень проникновения (доля населения, уже купившая и установившая товар) на оконном рынке уже около 50%, то на рынке жалюзи он не составляет и 5%.

Потребители. Основными потребителями продукции являются граждане Российской Федерации и иностранные граждане, которые имеют следующие характеристики:

1) уровень образования - любой;

2) географическое расположение - центральная часть и окраины города;

3) жители города и пригородов;

4) возрастная группа - от 17 до 65 лет;

5) уровень дохода - средний и высокий;

6) потребительская способность носит «разовый» характер, как правило, во время ремонта.

Конкуренты. На рынке Архангельска существует несколько фирм производителей и продавцов аналогичной продукции, но к основным конкурентам можно причислить компании-производители ООО «Коррэкт Плюс», ООО «Ролс-Дельта» (сеть магазинов строительных материалов Стройбат), ИП Графика, торговая фирма - «Мир жалюзи», ООО «Магия уюта». Проанализируем сильные и слабые стороны конкурентов в табл. 3.

Таблица 3 - Анализ и оценка конкурентов

Характеристика конкурентов

Коррэкт Плюс

Ролс-Дельта

Графика

Мир жалюзи

Занимаемая доля рынка, %

11

9

5

4

Уровень цены

средний

средний

средний

средний

Уровень технологии

средний

средний

высокий

средний

Качество продукции

среднее

среднее

высокое

среднее

Срок изготовления, дн.

3-5

3-5

2-4

3-6

Количество точек продаж в городе

1

3

1

1

Ассортимент продукции, вид

5

5

2

4

Время деятельности предприятия, лет

15

12

3

7

Преимуществом компании «Коррэкт Плюс» является его давнее присутствие на рынке и разнообразный ассортимент, включая дорогостоящие деревянные жалюзи. Недостатком компании является наличие всего одной точки продаж в городе.

Наибольшую доступность для клиентов имеет компания «Ролс-Дельта», реализующая свою продукцию через сеть магазинов «Стройбат». Преимуществом компании также является давнее присутствие на рынке.

Преимуществом компании «Графика» является высокий уровень технологий, что позволяет сокращать сроки изготовления жалюзи и выпускать качественную продукцию. Однако недостатком является стандартный ассортимент.

Остальные фирмы города являются продавцами жалюзи, не имея собственного производства, что увеличивает их себестоимость и сроки изготовления.

Таким образом, у создаваемого предприятия есть возможность занять определенную нишу на рынке - планируемая доля на рынке через год 4-5%.

4. Маркетинговый план

Перед фирмой стоит задача войти на рынок жалюзи г. Архангельска, затем на рынки ближайших городов.

На данном сегменте рынка предприятие планирует занять в первый год 4-5% рынка. Данный сегмент отличается большим количеством потребителей, широким выбором товаров, предоставленной со стороны конкурентов. В данном сегменте присутствуют 4 основных конкурента: «Коррэкт Плюс», «Ролс-Дельта», «Графика» и «Мир жалюзи».

Возможным противодействием вступлению фирмы со стороны компаний конкурентов может быть снижение цены (ценовой прессинг) вследствие достаточно больших торговых оборотов этих фирм.

Ответным действием может быть усиление рекламной компании и применение следующего приема маркетинга: проведение акций. Кроме того, в точке продаж при предъявлении пенсионного и студенческого удостоверения покупателям будут предоставляться 10% скидка.

Проведем анализ ценовой политики (табл. 4) и методы ценообразования создаваемого предприятия.

Таблица 4 - Принципы ценовой политики

№ п/п

Постановка вопроса при исследовании объекта или метод его анализа

Прогноз положения дел, оценка его показателями и действия по его улучшению

1

Насколько цены отражают издержки вашего предприятия, конкурентоспособность товара, спрос на него?

Периодически планируется проводить мероприятия по оптимизации издержек; появляются потребители и растет спрос. В результате появляется возможность увеличения цены и следовательно получении большего объема прибыли.

2

Какова вероятная реакция покупателей на повышение (понижение) цены?

Покупатели реагируют спокойно, так как цены повышаются незначительно

3

Как оценивают покупатели уровень цен на товары вашего предприятия?

Цены на уровне рыночных

4

Используется ли предприятием (фирмой) политика стимулирующих цен?

Да

5

Используется ли предприятием политика стандартных цен?

Да

6

Как действует предприятие, когда конкуренты изменяют цены?

Меняет свою политику на данном сегменте рынка в соответствии с конкурентной средой

7

Известны ли цены на товары вашего предприятия потенциальным покупателям?

Да

Основными методами ценообразования являются «средние издержки + прибыль», обеспечение целевой прибыли.

Определение цены (Ц) методом «средние издержки + прибыль» производится по формуле:

Ц = Сс + П,

Где Сс - полная себестоимость единицы продукции, руб.;

П - планируемый размер прибыли на единицу продукции, руб.

При этом цены будут установлены на уровне среднерыночных. А это для вертикальных жалюзи - от 480 до 900 руб., для горизонтальных - от 1000 до 1500 руб.

Компания выбрала следующие стратегии:

– достижение стабильного положения на рынке при умеренной рентабельности;

– освоение и удержание свободной доли рынка.

Для освоения и удержания доли рынка компания в свою очередь делает основной упор в маркетинговой стратегии на проведение рекламной кампании. От этого зависит успех продвижения продукции.

Также немало важно проанализировать системы формирования спроса и стимулирования сбыта (табл. 5).

Таким образом, проанализировав системы формирования спроса и стимулирования сбыта, эффективность продаж в компании будет зависеть от рекламной политики и анализа конкурентов.

Таблица 5 - Анализ системы формирования спроса и стимулирования сбыта

№ п/п

Постановка вопроса при исследовании объекта или метод его анализа

Прогноз положения дел

1

Планируемые результаты реализации программы формирования спроса и стимулирования сбыта (ФОССТИС)

завоевание рынка, изучение потребностей потребителей

2

Какие приемы ФОССТИС будут использованы?

· маркетинговые исследования;

· организация акций

3

Будет ли практиковаться использование рассрочки в качестве стимулятора сбыта?

да, при продаже жалюзи для нескольких окон

4

Какие каналы распространения информации ФОССТИС будут использованы: «директ мейл» (почта), пресса, коммивояжеры, радио, телевидение, выставки и ярмарки, симпозиумы, показ действующих установок?

ярмарки, телевидение, радио, пресса, Интернет

5

Какие из перечисленных выше каналов наиболее эффективны, по какому критерию эффективности?

телевидение, пресса: более старшее поколение чаще смотрит телевизор, более молодое листает журналы

6

Какие приемы побуждения сбытового персонала будут применены?

возможность приобретения продукции по низким ценам, премии

7

Как определяются предполагаемые объемы продаж?

учитываются предлагаемый ассортимент конкурентов, цены, сезон

8

Как оцениваются результаты работы торгового персонала?

по объемам продаж, полученной прибыли

9

Какие цели поставлены перед рекламой?

осведомленность народа о нашей фирме, продукции

10

Какими критериями вы будете пользоваться при выборе каналов распределения рекламы?

сезоном, спросом

Основной упор в рекламе делается на полезность и потребности в красоте. Рекламная компания должна проводиться под лозунгом: «Жалюзи - не только полезно, но и красиво!».

В маркетинговую стратегию также входит формирование положительного имиджа компании.

Наши преимущества:

1. Внимательное отношение к каждому клиенту!

2. Высокое качество сборки и монтажа!

Монтаж производится без сверления, быстро и чисто. Гарантия на изделия 2 года.

3. Удобная система продаж!

Монтаж осуществляется в удобное время с 9.00 до 22.00 часов. Вам не нужно ездить по городу и тратить свое время, просто запишитесь на замер!

Рекламные средства: теле- и радио реклама; издание рекламных проспектов и реклама в специализированных журналах.

Первоначальные затраты на рекламу составят 18 000 руб., далее по 7 000 руб. ежемесячно.

5. Организационный план

Как уже отмечалось, предприятие будет организованно в форме ИП. В связи с этим первоначальные затраты включают затраты на регистрацию, подбор помещений и персонала (табл. 6).

Таблица 6 - Разовые затраты

Наименование затрат

Сумма, руб.

Регистрация предприятия

2 000

Ремонт и обустройство помещений

32 000

Подбор персонала

5 000

Реклама

18 000

Итого

57 000

Для осуществления деятельности необходимо два помещения - производственное и торговое. Помещения будут арендоваться, затраты на производственное помещение составят 50кв.м.*500 руб. = 25000 руб.; на торговое - 10кв.м.*1600 руб. = 16000 руб.

Штат создаваемой компании небольшой и состоит из менеджера по продажам, монтажника, 2 сборщиков, подчиняющихся непосредственно предпринимателю (рис. 1):

Рисунок 1 - Организационная структура

Предприниматель руководит производственно-хозяйственной и финансово-экономической деятельностью своего предприятия, неся всю полноту ответственности за последствия принимаемых решений, сохранность и эффективное использование имущества предприятия, а также финансово-хозяйственные результаты его деятельности. Организует материально-техническое обеспечение и материальные запасы, осуществляет руководство кадрами (прием на работу, увольнение, трудовая дисциплина и т.п.). Организует работу и эффективное взаимодействие всех работников. Отвечает за организацию бухгалтерского учета хозяйственно-финансовой деятельности и формирование отчетности в соответствии с законодательством.

Менеджер по продажам осуществляет продажи непосредственно клиентам в точке продаж, проводит необходимое консультирование по продукции компании.

Монтажники производят установку жалюзи, делают предварительные замеры.

Сборщики производят сборку жалюзи на производстве.

Оплата труда в организации будет производиться по сдельной (для сборщиков, монтажников) и окладно-премиальной системе (для менеджера).

Заработная плата в соответствии с действующим законодательством будет выплачиваться 2 раза в месяц.

Все работники будут оформлены официально с записями в трудовую книжку и пакетом социальной защиты.

Штатное расписание представлено в табл. 7

Таблица 7 - Штатное расписание

Наименование должности

Кол-во ед., чел.

Оклад, руб.

Сдельная ставка, руб. / кв.м

Премия, % от выручки

Менеджер по продажам

1

4000

3

Монтажник

2

-

70

-

Сборщик

2

-

90

-

Итого

5

4000

-

-

6. Производственный план

Очень важно определить производственную программу предприятия, дать подробное описание производственного процесса с указанием узких с технологической и организационной точек зрения мест и путей их преодоления.

Предприятие планирует реализовывать два вида жалюзи - вертикальные и горизонтальные (рис. 2 и 3).

Рисунок 2 - Вертикальные жалюзи

Рисунок 3 - Горизонтальные жалюзи

Для организации производства необходимо оборудование, материалы, производственное помещение площадью 50 кв.м. и 2 сборщика. Примерная планировка производственного участка представлена на рис. 4.

Рисунок 4 - Примерная планировка производственного участка

Технология производства жалюзи очень простая и представлена в прил. 1.

Составим производственную программу предприятия (табл. 8). Производство планируется начать со 100 кв.м. каждого вида с учетом ежемесячного прироста - 10%. Максимальная загрузка по 300 кв.м.. Достижение максимальной нагрузки произойдет через 13 месяцев.

Необходимое для производства оборудование включает:

1. Станок ручной PROMA.

2. Комплект прессов для обработки карнизов:

- HOLIS, Израиль MAGNUM, Польша;

- HT 35 (PRR035) MGG23;

- HT 45 (PRR045) MGG22;

- HT 40 (PRR040).

3. Пресс ножницы Т 100.

4. Пресс для пластика.

5. Швейная машинка.

6. Столы металлические (6 шт.).

Затраты на оборудование представлены в табл. 9.

Таким образом, капитальные затраты составят 621 000 руб.

Часть имущества будет списано единовременно на затраты по правилам бухгалтерского и налогового учета, а часть через амортизацию в течение срока использования.

Для изготовления жалюзи необходимы следующие материалы (табл. 10 и табл. 11).

Средневзвешенная себестоимость материалов 1 кв.м для горизонтальных жалюзи составит 590 руб.

Средневзвешенная себестоимость материалов 1 кв.м для вертикальных жалюзи составит 450 руб.

Рассчитаем себестоимость производства каждого вида продукции.

Таблица 8 - Производственная программа предприятия по производству жалюзи на 13 месяцев

Месяц

Июнь 2012

Июль 2012

Август 2012

Сентябрь 2012

Октябрь 2012

Ноябрь 2012

Декабрь 2012

Январь 2013

Февраль 2013

Март 2013

Апрель 2013

Май 2013

Июнь 2013

горизонтальные жалюзи

Цена продажи за 1 кв.м.

1200

1200

1200

1200

1200

1200

1200

1200

1200

1200

1200

1200

1200

Планируемое количество проданных изделий, кв.м.

100

110

121

133

146

161

177

195

214

236

259

285

300

Цена за установку 1 изделия

250

250

250

250

250

250

250

250

250

250

250

250

250

Выручка, руб.

145000

159500

175450

192995

212295

233524

256876

282564

310820

341902

376093

413702

435000

вертикальные жалюзи

Цена продажи за 1 кв.м.

690

690

690

690

690

690

690

690

690

690

690

690

690

Планируемое количество проданных изделий, кв.м.

100

110

121

133

146

161

177

195

214

236

259

285

300

Цена за установку 1 изделия

250

250

250

250

250

250

250

250

250

250

250

250

250

Выручка, руб.

94000

103400

113740

125114

137625

151388

166527

183179

201497

221647

243812

268193

282000

Итого, руб.

239000

262900

289190

318109

349920

384912

423403

465743

512318

563549

619904

681895

717000

Таблица 9 - Затраты на оборудование и их амортизация

Направление затрат

Сумма, руб.

Срок амортизации, лет

Амортизационные отчисления в месяц, руб.

Покупка ручного станка

410 000

5

6 833

Оплата прессов

144 300

3

4 008

Швейная машинка

32 500

Списываем единовременно

-

Покупка и монтаж столов, верстаков

34 200

Списываем единовременно

-

Итого

621 000

-

10841

Таблица 10 - Необходимое количество комплектующих для изготовления 300 кв.м готовых изделий горизонтальных жалюзи

Код

Название

Кол-во

1

G-2

Карниз верхний

150

2

G-3

Карниз нижний

150

3

G-4

Поворотная ось

150

4

G-5

Верёвка

1200

5

G-6

Лесенка

800

6

G-7

Вставка в суппорт

400

7

G-8

Суппорт с роликом

400

8

G-9

Заглушка

400

9

G-10

Клипс

400

10

G-11

Нижняя боковая крышка

200

11

G-12

Верхняя боковая крышка

200

12

G-13

Кронштейн

200

13

G-14

Колокольчик

100

14

G-15

Фиксатор

100

15

G-16

Поворотный механизм

100

16

G-17

Крючок

100

17

G-18

Наконечник ручки

100

18

G-19

Прозрачный прут

150

19

-

Алюминиевая лента

14000

Таблица 11 - Необходимое количество комплектующих для изготовления 300 кв.м готовых изделий вертикальных жалюзи

Код

Название

Кол-во

1

V34-1

Вес для верёвки

75

2

V34-2

Верёвка

600

3

V34-3

Клипс

75

4

V34-4

Колечко

75

5

V34-5

Вставка

75

6

V34-6

Бегунок с интервалом

1950

7

V34-12

Управляющая цепь

250

8

V34-14

Нижняя цепь

300

9

V34-17

Соединитель управл. цепи

75

10

V34-19

Ламеледержатели

1950

11

V34-20b

Поворотный стержень

150

12

V34-21

Стопор

30

13

V34-24

Нижний грузик

1950

14

V34-26

Кронштейн для стены

75

15

V34-27

Кронштейн

150

16

V34-36

Скоба

20

17

V34-37

Фиксатор верёвки

75

18

V34-38

Магнитный стопор

20

19

V34-60

Карниз алюминиевый

150

20

V34-61

Механизм

75

21

V34-63a

Виниловый тюбик

75

22

V34-31a

Материя

3900

Себестоимость производства и реализации жалюзи включает в себя:

1. Материальные затраты.

2. Заработная плата производственного персонала (монтажников, сборщиков).

3. Начисления на заработную плату.

4. Амортизация основных средств.

5. Накладные расходы.

Расчет накладных расходов представлен в табл. 12.

В заключении рассчитываем себестоимость производства и реализации 1 кв.м. жалюзи каждого вида. Расчет представлен в табл. 13.

Таким образом, себестоимость 1 кв.м. вертикальных жалюзи 864,3 руб., а горизонтальных - 1004,3 руб. Следовательно, рентабельность горизонтальных жалюзи выше, чем вертикальных. Ориентировочная цена продажи вертикальных жалюзи с установкой - 1450 руб., а вертикальных - 940 руб.

Таблица 12 - Накладные расходы, руб.

Месяц

Июнь 2012

Июль 2012

Август 2012

Сентябрь 2012

Октябрь 2012

Ноябрь 2012

Декабрь 2012

Январь 2013

Февраль 2013

Март 2013

Апрель 2013

Май 2013

Июнь 2013

Итого

Аренда производственного помещения

25000

25000

25 000

25 000

25 000

25 000

25 000

25 000

25 000

25000

25 000

25 000

25 000

325 000

Аренда торгового помещения

16000

16000

16 000

16 000

16 000

16 000

16 000

16 000

16 000

16000

16 000

16 000

16 000

208 000

Коммунальные платежи

1 200

1 200

1 200

1 200

1 200

1 200

1 200

1 200

1 200

1 200

1 200

1 200

1 200

15 600

Охрана

1 000

1 000

1 000

1 000

1 000

1 000

1 000

1 000

1 000

1 000

1 000

1 000

1 000

13 000

Реклама и продвижение

7 000

7 000

7 000

7 000

7 000

7 000

7 000

7 000

7 000

7 000

7 000

7 000

7 000

91 000

Зарплата менеджера, начисления

13650

14526

15 490

16 550

17 716

18 999

20 410

21 962

23 670

25 548

27 614

29 886

31 173

277 193

Прочие административно-хозяйственные расходы

700

700

700

700

700

700

700

700

700

700

700

700

700

9 100

Общая величина накладных расходов

64550

65426

66 390

67 450

68 616

69 899

71 310

72 862

74 570

76 448

78 514

80 786

82 073

938 893

Таблица 13 - Расчет себестоимости 1 кв.м. жалюзи каждого вида

Статьи затрат

Расчет

На 1 кв.м горизонтальных жалюзи, руб.

На 1 кв.м вертикальных жалюзи, руб.

1. Материальные затраты

-

590

450

2. Заработная плата

=70+90

160

160

3. Начисления на заработную плату

22,2% от заработной платы

35

35

4. Амортизация основных средств

10841*12/4876 (начисление со второго месяца)

26,7

26,7

5. Накладные расходы

938893/4876

192,6

192,6

Итого

-

1004,3

864,3

7. Финансовый план

Этот раздел посвящен планированию финансового обеспечения деятельности фирмы с целью наиболее эффективного использования имеющихся денежных средств.

На первом этапе спланируем необходимые инвестиции для организации производства (табл. 14).

Таблица 14 - Затраты первого месяца

Вид затрат

Сумма, руб.

Инвестиционные и разовые затраты

678000

Затраты на материалы

104000

Затраты на персонал и отчисления в фонды

52754

Другие регулярные затраты

50900

Итого

885654

Часть затрат первого месяца будет финансироваться уже с выручки, поэтому первоначальные затраты будут меньше.

Состав первоначальных вложений: на закупку оборудования, оплату аренды, регистрацию предприятия, подготовку офиса и рекламу - 750 850 руб.

Источниками финансирования будут средства предпринимателя в размере 350 850 руб., заемные средства в размере - 472 150 руб. При покупке прессов поставщик предоставляет отсрочку платежа на половину суммы (72 150 руб.) сроком на 6 месяцев. Оставшаяся сумма 400 000 руб. будет взята в МДМ банке сроком на 3 года под 20% годовых. Ежемесячная выплата составит - 14865,43 руб. (график платежей в приложении 2).

Планируемые финансовые результаты создаваемого предприятия сведем в табл. 15.

В табл. 16 представлен план движения денежных средств.

Показатели оценки эффективности инвестиционного проекта представлены в таблице 17.

По результатам проведенных расчетов можно сделать вывод о том, что компания должна окупить свои расходы в первый год своей хозяйственной деятельности.

На основании данных, представленных в таблицах, построим график безубыточности (рис. 5 и рис. 6).

Производство будет приносить предприятию прибыль при выпуске более 118,4 кв.м горизонтальных жалюзи или 278,2 кв.м вертикальных жалюзи.

Как мы видим из графического изображения динамики показателей реализации проекта, производство жалюзи является высокоэффективным проектом, причем при данных возможностях производства постоянные затраты могут покрыться даже производством одного вида жалюзи.

рынок конкурент инвестиция сбыт

Таблица 15 - Прогноз прибылей и убытков, руб.

Показатели

Июнь 2012

Июль 2012

Август 2012

Сентябрь 2012

Октябрь 2012

Ноябрь 2012

Декабрь 2012

Январь 2013

Февраль 2013

Март 2013

Апрель 2013

Май 2013

Июнь 2013

Выручка от продаж

239000

262900

289190

318 109

349 920

384 912

423 403

465 743

512 318

563 549

619 904

681895

717000

Себестоимость продаж

186860

205546

226101

248 711

273 582

300 940

331 034

364 137

400 551

440 606

484 667

533133

560580

Прибыль от продаж

52140

57 354

63 089

69 398

76 338

83 972

92 369

101 606

111 767

122 943

135 238

148762

156420

Проценты по кредиту

6 667

6 530

6 391

6 250

6 106

5 960

5 812

5 661

5 508

5 352

5 193

5 032

4 868

Прибыль до налогообложения

45473

50 824

56 698

63 148

70 232

78 012

86 557

95 945

106 259

117 592

130 045

143730

151552

УСН (15%)

6 821

7 624

8 505

9 472

10 535

11 702

12 984

14 392

15 939

17 639

19 507

21 559

22 733

Чистая прибыль

38652

43 200

48 194

53 676

59 697

66 310

73 574

81 553

90 320

99 953

110 538

122170

128819

Таблица 16 - План движения денежных средств, руб.

Показатели

0

Июнь 2012

Июль 2012

Август 2012

Сентябрь 2012

Октябрь 2012

Ноябрь 2012

Декабрь 2012

Январь 2013

Февраль 2013

Март 2013

Апрель 2013

Май 2013

Июнь 2013

Остаток денежных средств на начало периода

0

0

12361

16552

28107

47767

4193

42578

91755

152806

226919

315403

419696

555779

1. Поступления денежных средств

1.1. Собственные средства

350850

1.2. Выручка

0

239000

262900

289190

318109

349920

384912

423403

465743

512318

563549

619904

681895

717000

1.3. Кредиты

400000

Итого поступлений

750850

239000

262900

289190

318109

349920

384912

423403

465743

512318

563549

619904

681895

717000

2. Расход денежных средств

2.1. Затраты, связанные с регистрацией предприятия

2000

2.2. Организационно-техническая подготовка

37000

2.3. Аренда помещений

41000

41000

41000

41000

41000

41000

41000

41000

41000

41000

41000

41000

41000

41000

2.4. Закупка оборудования

548850

0

0

0

0

72150

2.5. Материальные затраты

104000

114400

125840

138424

152266

167493

184242

202667

222933

245227

269749

296724

312000

312000

2.6. Оплата труда без отчислений

43170

47087

51396

56135

61349

67084

73392

80331

87964

96361

105597

115757

121510

2.7. Накладные расходы (без расходов на маркетинг)

2900

2900

2900

2900

2900

2900

2900

2900

2900

2900

2900

2900

2900

2.8. Расходы на маркетинг

18000

7000

7000

7000

7000

7000

7000

7000

7000

7000

7000

7000

7000

7000

2.7. Налоги - всего

в том числе:

- УСН

8585

9564

10639

11820

13117

14543

16109

17829

19720

21798

24082

26592

28025

- социальные отчисления

9584

10453

11410

12462

13619

14893

16293

17834

19528

21392

23443

25698

26975

2.8. Платежи по кредиту

0

0

14865

14865

14865

14865

14865

14865

14865

14865

14865

14865

14865

14865

Итого расходов

750850

226639

258710

277634

298449

393494

346527

374226

404693

438205

475066

515611

545812

554275

Остаток денежных средств на конец периода

0

12361

16552

28107

47767

4193

42578

91755

152806

226919

315403

419696

555779

718503

Таблица 17 - Показатели эффективности проекта

Показатель

Методика расчета

Экономическое содержание

Рентабельность инвестиций

За 13 месяцев реализации проекта на каждый вложенный рубль капитала будет приходится 1,35 рубля чистой прибыли

Рентабельность продукции (услуг)

На каждые 100 рублей затрат приходится 27,9 рублей прибыли от продаж

Рентабельность продаж

На каждые 100 рублей выручки приходится 21,8 рублей прибыли от продаж

Срок окупаемости инвестиций

Для того, чтобы окупились первоначальные вложения достаточно 0,7 года.

Точка безубыточности в натуральном выражении

Горизонтальные: Вертикальные:

Для того, чтобы окупить затраты предприятия и выйти на нулевой уровень в месяц достаточно реализовать 118,4 кв.м горизонтальных жалюзи или 278,2 кв.м вертикальных жалюзи.

Точка безубыточности в стоимостной выражении

118,4*1450=171685 руб.

278,2*940=261508 руб.

Рисунок 5 - Точка безубыточности горизонтальных жалюзи

Рисунок 6 - Точка безубыточности вертикальных жалюзи

8. Риски

Риски можно подразделить на четыре основных вида: финансовые, коммерческие, производственные и специфические. Возможные источники возникновения рисков:

– недостаточная информация о спросе на данный товар;

– недостаточный анализ рынка;

– недооценка конкурентов;

– падение спроса на данный товар.

Результаты качественного анализа по производству жалюзи приведены в табл. 18.

Таблица 18 - Качественный анализ рисков производства жалюзи

Характер риска

Причина

Последствия

1. Недостаточная информация о спросе на данную услугу

Недостаточная информированность об аналогичных продуктах, продаваемых конкурирующими фирмами

Ухудшение качества оказываемых дополнительных услуг, потеря клиентов

2. Недостаточный анализ рынка

Недостаточная информированность о ситуации на рынке жалюзи

Ухудшение качества обслуживания клиентов, потеря клиентов

3. Недооценка конкурентов

Ошибки в анализе сегментирования рынка, плохая информированность о действиях конкурирующих фирм

Отсутствие своей ниши на рынке. Потеря клиентов.

4. Падение спроса на данную услугу

Некачественный анализ конкурентов, рынка в общем объеме, недостаток информации о ситуации на рынке.

Потеря клиентов. Недостаточность объема продаж. Убыточность фирмы. Другое.

В ходе реализации указанного проекта могут возникнуть ситуации, приводящие к изменениям в хозяйственно-финансовой деятельности компании. Среди возможных рисков наиболее существенное влияние могут оказать:

– непредвиденное резкое ужесточение системы налогообложения, которое повлечет сильное снижение чистой прибыли компании;

– непредвиденное резкое снижение спроса, которое также повлечет снижение прибыли.

Приложение 1

Схема технологического процесса

Приложение 2

График платежей

Месяц

Ежемесячный платеж

Выплата процентов

Выплата долга

Остаток долга

Погашенный долг

1

14865.43

6666.67

8198.77

391801.23

8198.77

2

14865.43

6530.02

8335.41

383465.82

16534.18

3

14865.43

6391.1

8474.34

374991.48

25008.52

4

14865.43

6249.86

8615.58

366375.91

33624.09

5

14865.43

6106.27

8759.17

357616.74

42383.26

6

14865.43

5960.28

8905.15

348711.59

51288.41

7

14865.43

5811.86

9053.57

339658.01

60341.99

8

14865.43

5660.97

9204.47

330453.55

69546.45

9

14865.43

5507.56

9357.87

321095.67

78904.33

10

14865.43

5351.59

9513.84

311581.83

88418.17

11

14865.43

5193.03

9672.4

301909.43

98090.57

12

14865.43

5031.82

9833.61

292075.82

107924.18

13

14865.43

4867.93

9997.5

282078.32

117921.68

14

14865.43

4701.31

10164.13

271914.19

128085.81

15

14865.43

4531.9

10333.53

261580.66

138419.34

16

14865.43

4359.68

10505.76

251074.9

148925.1

17

14865.43

4184.58

10680.85

240394.05

159605.95

18

14865.43

4006.57

10858.87

229535.19

170464.81

19

14865.43

3825.59

11039.85

218495.34

181504.66

20

14865.43

3641.59

11223.84

207271.5

192728.5

21

14865.43

3454.52

11410.91

195860.59

204139.41

22

14865.43

3264.34

11601.09

184259.5

215740.5

23

14865.43

3070.99

11794.44

172465.06

227534.94

24

14865.43

2874.42

11991.02

160474.04

239525.96

25

14865.43

2674.57

12190.87

148283.17

251716.83

26

14865.43

2471.39

12394.05

135889.13

264110.87

27

14865.43

2264.82

12600.61

123288.51

276711.49

28

14865.43

2054.81

12810.62

110477.89

289522.11

29

14865.43

1841.3

13024.14

97453.75

302546.25

30

14865.43

1624.23

13241.2

84212.55

315787.45

31

14865.43

1403.54

13461.89

70750.66

329249.34

32

14865.43

1179.18

13686.26

57064.4

342935.6

33

14865.43

951.07

13914.36

43150.04

356849.96

34

14865.43

719.17

14146.27

29003.77

370996.23

35

14865.43

483.4

14382.04

14621.74

385378.26

36

14865.43

243.7

14621.74

0

400000

Размещено на Allbest.ru


Подобные документы

  • Общая характеристика и направления деятельности исследуемого предприятия, определение его места на рынке, выявление основных конкурентов. Анализ ценовой политики предприятия, оценка ее сильных и слабых сторон, разработка мероприятий по совершенствованию.

    контрольная работа [313,9 K], добавлен 04.03.2013

  • Теоретические аспекты формирования ценовой политики предприятия. Анализ ценовой стратегии предприятия на примере ООО "Осита": изучение рынка сбыта, определение спроса, оценка издержек, анализ предложения и цен конкурентов, выбор метода ценообразования.

    курсовая работа [259,0 K], добавлен 27.02.2017

  • Характеристика целевой аудитории и модели реализации инвестиционно-проектной деятельности. Анализ сильных и слабых сторон, основных конкурентов, ценовой политики. Обзор расходов на аренду помещения, основное оборудование, затрат на рекламу и ремонт.

    презентация [1,4 M], добавлен 28.02.2012

  • Понятие конкурентоспособности фирмы. Организационная характеристика ООО "Лотус" и экономические показатели деятельности предприятия. Анализ рынка и основных конкурентов. Оценка сильных и слабых сторон предприятия и конкурентоспособности продукции.

    курсовая работа [169,8 K], добавлен 25.09.2014

  • Описание организационной структуры и основных услуг, предоставляемых салоном-парикмахерской "Татьяна". Анализ рынка, сильных и слабых сторон конкурентов. Составление маркетингового, организационного и производственного плана. Расчет заработной платы.

    бизнес-план [87,3 K], добавлен 02.12.2011

  • Тенденции развития хлебопекарного рынка. Анализ платежеспособности и ликвидности компании. Разработка стратегии маркетинга. Динамика выпуска и продажи продукции. Оценка сильных и слабых сторон конкурентов. План экономической эффективности производства.

    курсовая работа [519,4 K], добавлен 02.04.2018

  • Анализ конкурентов, сильных и слабых сторон предприятия. Планирование рекламных мероприятий. Определение количества потребителей, количества реализуемых блюд. Расчет амортизации оборудования, рентабельности инвестиций, прибыли, финансовой устойчивости.

    курсовая работа [62,3 K], добавлен 19.11.2014

  • История создания компании "Мегафон Северо-Запад"; принципы ее ценовой и сбытовой политики. Оценка конкурентных преимуществ фирмы. Выявление ее сильных и слабых сторон посредством SWOT-анализа. Составление прогнозной таблицы деятельности организации.

    дипломная работа [906,5 K], добавлен 19.06.2011

  • Изучение организационной структуры и основных показателей экономической деятельности компании на примере ООО "ББК". Исследование рынка сбыта продукции и компаний-конкурентов. Составление бизнес-плана предприятия, производственного и финансового планов.

    дипломная работа [748,0 K], добавлен 14.08.2010

  • Понятие и сущность формирования спроса и его классификация. Цели, задачи и методы стимулирования сбыта продукции на предприятии. Анализ формирования спроса и стимулирования сбыта на ЗАО "Роспечать-Алтай", а также рекомендации по их усовершенствованию.

    дипломная работа [182,2 K], добавлен 09.10.2010

Работы в архивах красиво оформлены согласно требованиям ВУЗов и содержат рисунки, диаграммы, формулы и т.д.
PPT, PPTX и PDF-файлы представлены только в архивах.
Рекомендуем скачать работу.