Главная База знаний "Allbest" Экономика и экономическая теория Разработка бизнес-плана ООО "БетонРБ"

Разработка бизнес-плана ООО "БетонРБ"

Разработка бизнес-плана завода по производству бетона "БетонРБ". Виды товаров и услуг, рынки сбыта; анализ конкурентов. Маркетинговый, производственный, организационный планы; финансовая стратегия. Правовое обеспечение деятельности фирмы, оценка рисков.

Рубрика	Экономика и экономическая теория
Вид	курсовая работа
Язык	русский
Дата добавления	09.03.2015
Размер файла	753,9 K

посмотреть текст работы

скачать работу можно здесь

полная информация о работе

весь список подобных работ

Отправить свою хорошую работу в базу знаний просто. Используйте форму, расположенную ниже

Студенты, аспиранты, молодые ученые, использующие базу знаний в своей учебе и работе, будут вам очень благодарны.

Страница:

0,01

177,9

0,02

285,26

0,02

392,63

2.2.4

Электроэнергия на офисные нужды

0,07

1088,64

0,11

1920,24

0,15

2638,44

2.2.5

Канцелярские расходы

0,50

8000

0,46

8000

0,46

8000

2.2.6

Пультовая охрана

2,00

32000

1,84

32000

1,83

32000

2.3.

Маркетинговые издержки

13,26

212110

14,18

246290

15,05

263420

2.3.1

Расходы на рекламу

1,20

19150

2,14

37250

2,19

38300

2.3.2

Зарплата маркетолога

9,00

144000

8,98

156000

9,60

168000

2.3.3

Начисления на зарплату

3,06

48960

3,05

53040

3,26

57120

Налоги, относимые на финансовые результаты деятельности

33,82

541052

31,15

541052

30,92

541052

3.1

Транспортный налог

0,89

14317

0,82

14317

0,82

14317

3.2

Налог на имущество

32,92

526735

30,33

526735

30,10

526735

Проценты за пользование кредитом

26,53

424531,32

24,44

424531,32

24,26

424531,32

Балансовая прибыль

763,79

2444143,14

788,81

2603085,58

736,83

2578911,94

Налог на прибыль 20%

152,76

488828,63

157,76

520617,12

147,37

515782,39

Чистая прибыль

611,04

1955314,51

631,05

2082468,46

589,47

2063129,55

Таблица 6.45

Калькуляция себестоимости на товарный бетон М-300 на 2013 год

N п/п	Показатели	Пессимистический вариант	Вероятностный вариант	Оптимистический вариант
		На единицу услуги (отпускная цена)	Всего, руб.	На единицу услуги (отпускная цена)	Всего, руб.	На единицу услуги (отпускная цена)	Всего, руб.
1	2	3	4	5	6	7	8
	Удельный вес	0.23	0.22	0.22
	Объем производства, м3	3700	3700	3900
1	Объем продаж, выручка от реализации (без НДС)	2464	9116800	2464	9116800	2464	9609600
2	Себестоимость всего	1463,90	23549701	1499,08	25211861	1484,71	26319857
2.1	Производственные издержки	1407,17	22637045	1440,82	24231926	1426,60	25289806
2.1.1	Зарплата производственного персонала	17,90	288000	18,55	312000	18,95	336000
2.1.2	Начисления на заработную плату производственного персонала	6,09	97920	6,31	106080	6,44	114240
2.1.3	Аренда земли	52,22	840000	49,95	840000	47,38	840000
2.1.4	Водоснабжение на технологические цели	1,79	28782,72	1,85	31044,48	1,83	32394,24
2.1.5	Электроэнергия на технологические цели	10,39	167076	13,44	226109,5	16,59	294053,8
2.1.6	Сырье и материалы	1301,99	20945000	1334,27	22440000	1319,44	23390000
2.1.7	Амортизация	13,99	225000	13,38	225000	12,69	225000
2.1.8	Расходы на топливо	2,40	38556	2,67	44982	2,90	51408
2.1.9	Страхование	0,42	6710	0,40	6710	0,38	6710
2.2	Административные и офисные издержки	43,55	700546,54	43,62	733645,5	43,25	766631,07
2.2.1	Заработная плата административного персонала	30,58	492000	30,68	516000	30,46	540000
2.2.2	Начисления на заработную плату административного персонала	10,40	167280	10,43	175440	10,36	183600
2.2.3	Водоснабжение на офисные нужды	0,01	177,9	0,02	285,26	0,02	392,63
2.2.4	Эл.- на офисные нужды	0,07	1088,64	0,11	1920,24	0,15	2638,44
2.2.5	Канцелярские расходы	0,50	8000	0,48	8000	0,45	8000
2.2.6	Пультовая охрана	1,99	32000	1,90	32000	1,81	32000
2.3	Маркетинговые издержки	13,19	212110	14,64	246290	14,86	263420
2.3.1	Расходы на рекламу	1,19	19150	2,21	37250	2,16	38300
2.3.2	Зарплата маркетолога	8,95	144000	9,28	156000	9,48	168000
2.3.3	Начисления на зарплату	3,04	48960	3,15	53040	3,22	57120
3	Налоги, относимые на фин. результаты деятельности	23,81	383092	22,78	383092	21,61	383092
3.1	Транспортный налог	0,89	14317	0,85	14317	0,81	14317
3.2	Налог на имущество	22,92	368775	21,93	368775	20,80	368775
4	% за пользование кредитом	26,39	424531,32	25,24	424531,32	23,95	424531,32
5	Балансовая прибыль	949,90	3514615,41	916,90	3392513,45	933,73	3641554,33
6	Налог на прибыль 20%	189,98	702923,08	183,38	678502,69	186,75	728310,87
7	Чистая прибыль	759,92	2811692,33	733,52	2714010,76	746,99	2913243,46

Таблица 6.46

Калькуляция себестоимости на товарный бетон М-400 на 2013 год

N п/п	Показатели	Пессимистический вариант	Вероятностный вариант	Оптимистический вариант
		На единицу услуги (отпускная цена)	Всего, руб	На единицу услуги (отпускная цена)	Всего, руб	На единицу услуги (отпускная цена)	Всего, руб
1	2	3	4	5	6	7	8
	Удельный вес	0,19	0,19	0,19
	Объем производства, м3	3100	3200	3400
1	Объем продаж, выручка от реализации (без НДС)	2632	8159200	2632	8422400	2632	8948800
2	Себестоимость всего	1443,37	23549701	1496,95	25211861	1470,82	26319857
2.1	Производственные издержки	1387,43	22637045	1438,77	24231926	1413,25	25289806
2.1.1	Зарплата производственного персонала	17,65	288000	18,53	312000	18,78	336000
2.1.2	Начисления на заработную плату производственного персонала	6,00	97920	6,30	106080	6,38	114240
2.1.3	Аренда земли	51,48	840000	49,88	840000	46,94	840000
2.1.4	Водоснабжение на технологические цели	1,76	28782,72	1,84	31044,48	1,81	32394,24
2.1.5	Электроэнергия на технологические цели	10,24	167076	13,43	226109,5	16,43	294053,8
2.1.6	Сырье и материалы	1283,73	20945000	1332,38	22440000	1307,09	23390000
2.1.7	Амортизация	13,79	225000	13,36	225000	12,57	225000
2.1.8	Расходы на топливо	2,36	38556	2,67	44982	2,87	51408
2.1.9	Страхование	0,41	6710	0,40	6710	0,37	6710
2.2	Административные и офисные издержки	42,94	700546,54	43,56	733645,5	42,84	766631,07
2.2.1	Заработная плата административного персонала	30,15	492000	30,64	516000	30,18	540000
2.2.2	Начисления на заработную плату административного персонала	10,25	167280	10,42	175440	10,26	183600
2.2.3	Водоснабжение на офисные нужды	0,01	177,9	0,02	285,26	0,02	392,63
2.2.4	Электроэнергия на офисные нужды	0,07	1088,64	0,11	1920,24	0,15	2638,44
2.2.5	Канцелярские расходы	0,49	8000	0,48	8000	0,45	8000
2.2.6	Пультовая охрана	1,96	32000	1,90	32000	1,79	32000
2.3.	Маркетинговые издержки	13,00	212110	14,62	246290	14,72	263420
2.3.1	Расходы на рекламу	1,17	19150	2,21	37250	2,14	38300
2.3.2	Зарплата маркетолога	8,83	144000	9,26	156000	9,39	168000
2.3.3	Начисления на зарплату	3,00	48960	3,15	53040	3,19	57120
3	Налоги, относимые на финансовые результаты деятельности	23,48	383092	22,75	383092	21,41	383092
3.1.	Транспортный налог	0,88	14317	0,85	14317	0,80	14317
3.2.	Налог на имущество	22,60	368775	21,90	368775	20,61	368775
4	Проценты за пользование кредитом	26,02	424531,32	25,21	424531,32	23,72	424531,32
5	Балансовая прибыль	1139,13	3531308,38	1087,09	3478697,98	1116,05	3794578,74
6	Налог на прибыль 20%	227,83	706261,68	217,42	695739,60	223,21	758915,75
7	Чистая прибыль	911,31	2825046,70	869,67	2782958,38	892,84	3035662,99

Таблица 6.47

Калькуляция себестоимости на товарный бетон М-100 на 2014 год

Nп/п	Показатели	Пессимистический вариант	Вероятностный вариант	Оптимистический вариант
		На единицу услуги (отпускная цена)	Всего, руб.	На единицу услуги (отпускная цена)	Всего, руб.	На единицу услуги (отпускная цена)	Всего, руб.
1	2	3	4	5	6	7	8
	Удельный вес	0,10	0,10	0,11
	Объем производства, м3	1600	1800	2000
1	Объем продаж, выручка от реализации (без НДС)	2043	3268800	2043	3677400	2043	4086000
2	Себестоимость всего	1546,09	24737416	1451,83	26132899	1510,35	27460965
2.1	Производственные издержки	1484,95	23759265	1394,87	25107656	1450,97	26381326
2.1.1	Зарплата производственного персонала	19,50	312000	18,67	336000	19,80	360000
2.1.2	Начисления на заработную плату производственного персонала	6,63	106080	6,35	114240	6,73	122400
2.1.3	Аренда земли	52,50	840000	46,67	840000	46,20	840000
2.1.4	Водоснабжение на технологические цели	1,92	30700,8	1,81	32595	1,89	34403,1
2.1.5	Электроэнергия на технологические цели	11,10	177546	13,35	240278,9	17,19	312481
2.1.6	Сырье и материалы	1375,94	22015000	1292,22	23260000	1343,51	24427500
2.1.7	Амортизация	14,06	225000	12,50	225000	12,38	225000
2.1.8	Расходы на топливо	2,89	46228	2,94	52832	2,91	52832
2.1.9	Страхование	0,42	6710	0,37	6710	0,37	6710
2.2	Административные и офисные издержки	46,81	748911,26	42,56	766023,54	43,95	799088,82
2.2.1	Заработная плата административного персонала	33,00	528000	30,00	540000	31,02	564000
2.2.2	Начисления на заработную плату административного персонала	11,22	179520	10,20	183600	10,55	191760
2.2.3	Водоснабжение на офисные нужды	0,01	182,22	0,02	292,48	0,02	402,74
2.2.4	Электроэнергия на офисные нужды	0,08	1209,04	0,12	2131,06	0,16	2926,08
2.2.5	Канцелярские расходы	0,50	8000	0,44	8000	0,44	8000
2.2.6	Пультовая охрана	2,00	32000	1,78	32000	1,76	32000
2.3	Маркетинговые издержки	14,33	229240	14,40	259220	15,43	280550
2.3.1	Расходы на рекламу	1,26	20200	1,89	34100	2,16	39350
2.3.2	Зарплата маркетолога	9,75	156000	9,33	168000	9,90	180000
2.3.3	Начисления на зарплату	3,32	53040	3,17	57120	3,37	61200
3	Налоги, относимые на финансовые результаты деятельности	22,71	363292	20,18	363292	19,98	363292
3.1	Транспортный налог	0,89	14317	0,80	14317	0,79	14317
3.2	Налог на имущество	21,81	348975	19,39	348975	19,19	348975
4	Проценты за пользование кредитом	9,32	149159,66	8,29	149159,66	8,20	149159,66
5	Балансовая прибыль	464,88	743813,23	562,70	1012864,93	504,46	1008924,17
6	Налог на прибыль 20%	92,98	148762,65	112,54	202572,99	100,89	201784,83
7	Чистая прибыль	371,91	595050,59	450,16	810291,95	403,57	807139,33

Таблица 6.48

Калькуляция себестоимости на товарный бетон М-150 на 2014 год

Nп/п	Показатели	Пессимистический вариант	Вероятностный вариант	Оптимистический вариант
		На единицу услуги (отпускная цена)	Всего, руб.	На единицу услуги (отпускная цена)	Всего, руб.	На единицу услуги (отпускная цена)	Всего, руб.
1	2	3	4	5	6	7	8
	Удельный вес	0,13	0,14	0,15
	Объем производства, м3	2200	2500	2900
1	Объем продаж, выручка от реализации (без НДС)	2234	4914800	2234	5585000	2234	6478600
2	Себестоимость всего	1461,76	24737416	1463,44	26132899	1420,39	27460965
2.1	Производственные издержки	1403,96	23759265	1406,03	25107656	1364,55	26381326
2.1.1	Зарплата производственного персонала	18,44	312000	18,82	336000	18,62	360000
2.1.2	Начисления на заработную плату производственного персонала	6,27	106080	6,40	114240	6,33	122400
2.1.3	Аренда земли	49,64	840000	47,04	840000	43,45	840000
2.1.4	Водоснабжение на технологические цели	1,81	30700,8	1,83	32595	1,78	34403,1
2.1.5	Электроэнергия на технологические цели	10,49	177546	13,46	240278,9	16,16	312481
2.1.6	Сырье и материалы	1300,89	22015000	1302,56	23260000	1263,49	24427500
2.1.7	Амортизация	13,30	225000	12,60	225000	11,64	225000
2.1.8	Расходы на топливо	2,73	46228	2,96	52832	2,73	52832
2.1.9	Страхование	0,40	6710	0,38	6710	0,35	6710
2.2	Административные и офисные издержки	44,25	748911,26	42,90	766023,54	41,33	799088,82
2.2.1	Заработная плата административного персонала	31,20	528000	30,24	540000	29,17	564000
2.2.2	Начисления на заработную плату административного персонала	10,61	179520	10,28	183600	9,92	191760
2.2.3	Водоснабжение на офисные нужды	0,01	182,22	0,02	292,48	0,02	402,74
2.2.4	Электроэнергия на офисные нужды	0,07	1209,04	0,12	2131,06	0,15	2926,08
2.2.5	Канцелярские расходы	0,47	8000	0,45	8000	0,41	8000
2.2.6	Пультовая охрана	1,89	32000	1,79	32000	1,66	32000
2.3	Маркетинговые издержки	13,55	229240	14,52	259220	14,51	280550
2.3.1	Расходы на рекламу	1,19	20200	1,91	34100	2,04	39350
2.3.2	Зарплата маркетолога	9,22	156000	9,41	168000	9,31	180000
2.3.3	Начисления на зарплату	3,13	53040	3,20	57120	3,17	61200
3	Налоги, относимые на финансовые результаты деятельности	21,47	363292	20,34	363292	18,79	363292
3.1	Транспортный налог	0,85	14317	0,80	14317	0,74	14317
3.2	Налог на имущество	20,62	348975	19,54	348975	18,05	348975
4	Проценты за пользование кредитом	8,81	149159,66	8,35	149159,66	7,72	149159,66
5	Балансовая прибыль	741,96	1632317,20	741,86	1854650,91	787,10	2282587,50
6	Налог на прибыль 20%	148,39	326463,44	148,37	370930,18	157,42	456517,50
7	Чистая прибыль	593,57	1305853,76	593,49	1483720,73	629,68	1826070,00

Таблица 6.49

Калькуляция себестоимости на товарный бетон М-200 на 2014 год

Nп/п	Показатели	Пессимистический вариант	Вероятностный вариант	Оптимистический вариант
		На единицу услуги (отпускная цена)	Всего, руб.	На единицу услуги (отпускная цена)	Всего, руб.	На единицу услуги (отпускная цена)	Всего, руб.
1	2	3	4	5	6	7	8
	Удельный вес	0,17	0,16	0,17
	Объем производства, м3	2800	2900	3200
1	Объем продаж, выручка от реализации (без НДС)	2426	6792800	2426	7035400	2426	7763200
2	Себестоимость всего	1501,91	24737416	1441,82	26132899	1458,86	27460965
2.1	Производственные издержки	1442,53	23759265	1385,25	25107656	1401,51	26381326
2.1.1	Зарплата производственного персонала	18,94	312000	18,54	336000	19,13	360000
2.1.2	Начисления на заработную плату производственного персонала	6,44	106080	6,30	114240	6,50	122400
2.1.3	Аренда земли	51,00	840000	46,34	840000	44,63	840000
2.1.4	Водоснабжение на технологические цели	1,86	30700,8	1,80	32595	1,83	34403,1
2.1.5	Электроэнергия на технологические цели	10,78	177546	13,26	240278,9	16,60	312481
2.1.6	Сырье и материалы	1336,63	22015000	1283,31	23260000	1297,71	24427500
2.1.7	Амортизация	13,66	225000	12,41	225000	11,95	225000
2.1.8	Расходы на топливо	2,81	46228	2,91	52832	2,81	52832
2.1.9	Страхование	0,41	6710	0,37	6710	0,36	6710
2.2	Административные и офисные издержки	45,47	748911,26	42,26	766023,54	42,45	799088,82
2.2.1	Заработная плата административного персонала	32,06	528000	29,79	540000	29,96	564000
2.2.2	Начисления на заработную плату административного персонала	10,90	179520	10,13	183600	10,19	191760
2.2.3	Водоснабжение на офисные нужды	0,01	182,22	0,02	292,48	0,02	402,74
2.2.4	Электроэнергия на офисные нужды	0,07	1209,04	0,12	2131,06	0,16	2926,08
2.2.5	Канцелярские расходы	0,49	8000	0,44	8000	0,43	8000
2.2.6	Пультовая охрана	1,94	32000	1,77	32000	1,70	32000
2.3.	Маркетинговые издержки	13,92	229240	14,30	259220	14,90	280550
2.3.1	Расходы на рекламу	1,23	20200	1,88	34100	2,09	39350
2.3.2	Зарплата маркетолога	9,47	156000	9,27	168000	9,56	180000
2.3.3	Начисления на зарплату	3,22	53040	3,15	57120	3,25	61200
3	Налоги, относимые на финансовые результаты деятельности	22,06	363292	20,04	363292	19,30	363292
3.1	Транспортный налог	0,87	14317	0,79	14317	0,76	14317
3.2	Налог на имущество	21,19	348975	19,25	348975	18,54	348975
4	Проценты за пользование кредитом	9,06	149159,66	8,23	149159,66	7,92	149159,66
5	Балансовая прибыль	892,97	2500322,50	955,91	2772143,89	939,91	3007719,17
6	Налог на прибыль 20%	178,59	500064,50	191,18	554428,78	187,98	601543,83
7	Чистая прибыль	714,38	2000258,00	764,73	2217715,12	751,93	2406175,33

Таблица 6.50

Калькуляция себестоимости на товарный бетон М-250 на 2014 год

N п/п	Показатели	Пессимистический вариант	Вероятностный вариант	Оптимистический вариант
		На единицу услуги (отпускная цена)	Всего, руб.	На единицу услуги (отпускная цена)	Всего, руб.	На единицу услуги (отпускная цена)	Всего, руб.
1	2	3	4	5	6	7	8
	Удельный вес	0,19	0,18	0,19
	Объем производства, м3	3200	3200	3550
1	Объем продаж, выручка от реализации (без НДС)	2617	8374400	2617	8374400	2617	9290350
2	Себестоимость всего	1468,78	24737416	1797,45	26132899	1469,74	27460965
2.1	Производственные издержки	1410,71	23759265	1726,93	25107656	1411,96	26381326
2.1.1	Зарплата производственного персонала	18,53	312000	23,11	336000	19,27	360000
2.1.2	Начисления на заработную плату производственного персонала	6,30	106080	7,86	114240	6,55	122400
2.1.3	Аренда земли	49,88	840000	57,78	840000	44,96	840000
2.1.4	Водоснабжение на технологические цели	1,82	30700,8	2,24	32595	1,84	34403,1
2.1.5	Электроэнергия на технологические цели	10,54	177546	16,53	240278,9	16,72	312481
2.1.6	Сырье и материалы	1307,14	22015000	1599,85	23260000	1307,39	24427500
2.1.7	Амортизация	13,36	225000	15,48	225000	12,04	225000
2.1.8	Расходы на топливо	2,74	46228	3,63	52832	2,83	52832
2.1.9	Страхование	0,40	6710	0,46	6710	0,36	6710
2.2	Административные и офисные издержки	44,47	748911,26	52,69	766023,54	42,77	799088,82
2.2.1	Заработная плата административного персонала	31,35	528000	37,14	540000	30,19	564000
2.2.2	Начисления на заработную плату административного персонала	10,66	179520	12,63	183600	10,26	191760
2.2.3	Водоснабжение на офисные нужды	0,01	182,22	0,02	292,48	0,02	402,74
2.2.4	Электроэнергия на офисные нужды	0,07	1209,04	0,15	2131,06	0,16	2926,08
2.2.5	Канцелярские расходы	0,48	8000	0,55	8000	0,43	8000
2.2.6	Пультовая охрана	1,90	32000	2,20	32000	1,71	32000
2.3	Маркетинговые издержки	13,61	229240	17,83	259220	15,02	280550
2.3.1	Расходы на рекламу	1,20	20200	2,35	34100	2,11	39350
2.3.2	Зарплата маркетолога	9,26	156000	11,56	168000	9,63	180000
2.3.3	Начисления на зарплату	3,15	53040	3,93	57120	3,28	61200
3	Налоги, относимые на финансовые результаты деятельности	21,57	363292	24,99	363292	19,44	363292
3.1	Транспортный налог	0,85	14317	0,98	14317	0,77	14317
3.2	Налог на имущество	20,72	348975	24,00	348975	18,68	348975
4	Проценты за пользование кредитом	8,86	149159,66	10,26	149159,66	7,98	149159,66
5	Балансовая прибыль	1117,79	3576925,14	784,30	2509775,63	1119,83	3975400,83
6	Налог на прибыль 20%	223,56	715385,03	156,86	501955,13	223,97	795080,17
7	Чистая прибыль	894,23	2861540,12	627,44	2007820,50	895,86	3180320,67

Таблица 6.51

Калькуляция себестоимости на товарный бетон М-300 на 2014 год

Nп/п	Показатели	Пессимистический вариант	Вероятностный вариант	Оптимистический вариант
		На единицу услуги (отпускная цена)	Всего, руб.	На единицу услуги (отпускная цена)	Всего, руб.	На единицу услуги (отпускная цена)	Всего, руб.
1	2	3	4	5	6	7	8
	Удельный вес	0,22	0,21	0,21
	Объем производства, м3	3700	3800	3900
1	Объем продаж, выручка от реализации (без НДС)	2809	10393300	2809	10674200	2809	10955100
2	Себестоимость всего	1470,87	24737416	1444,19	26132899	1478,67	27460965
2.1	Производственные издержки	1412,71	23759265	1387,53	25107656	1420,53	26381326
2.1.1	Зарплата производственного персонала	18,55	312000	18,57	336000	19,38	360000
2.1.2	Начисления на заработную плату производственного персонала	6,31	106080	6,31	114240	6,59	122400
2.1.3	Аренда земли	49,95	840000	46,42	840000	45,23	840000
2.1.4	Водоснабжение на технологические цели	1,83	30700,8	1,80	32595	1,85	34403,1
2.1.5	Электроэнергия на технологические цели	10,56	177546	13,28	240278,9	16,83	312481
2.1.6	Сырье и материалы	1309,00	22015000	1285,42	23260000	1315,33	24427500
2.1.7	Амортизация	13,38	225000	12,43	225000	12,12	225000
2.1.8	Расходы на топливо	2,75	46228	2,92	52832	2,84	52832
2.1.9	Страхование	0,40	6710	0,37	6710	0,36	6710
2.2	Административные и офисные издержки	44,53	748911,26	42,33	766023,54	43,03	799088,82
2.2.1	Заработная плата административного персонала	31,39	528000	29,84	540000	30,37	564000
2.2.2	Начисления на заработную плату административного персонала	10,67	179520	10,15	183600	10,33	191760
2.2.3	Водоснабжение на офисные нужды	0,01	182,22	0,02	292,48	0,02	402,74
2.2.4	Электроэнергия на офисные нужды	0,07	1209,04	0,12	2131,06	0,16	2926,08
2.2.5	Канцелярские расходы	0,48	8000	0,44	8000	0,43	8000
2.2.6	Пультовая охрана	1,90	32000	1,77	32000	1,72	32000
2.3	Маркетинговые издержки	13,63	229240	14,33	259220	15,11	280550
2.3.1	Расходы на рекламу	1,20	20200	1,88	34100	2,12	39350
2.3.2	Зарплата маркетолога	9,28	156000	9,28	168000	9,69	180000
2.3.3	Начисления на зарплату	3,15	53040	3,16	57120	3,30	61200
3	Налоги, относимые на финансовые результаты деятельности	21,60	363292	20,08	363292	19,56	363292
3.1	Транспортный налог	0,85	14317	0,79	14317	0,77	14317
3.2	Налог на имущество	20,75	348975	19,29	348975	18,79	348975
4	Проценты за пользование кредитом	8,87	149159,66	8,24	149159,66	8,03	149159,66
5	Балансовая прибыль	1307,66	4838329,11	1336,49	5078676,36	1302,74	5080682,50
6	Налог на прибыль 20%	261,53	967665,82	267,30	1015735,27	260,55	1016136,50
7	Чистая прибыль	1046,13	3870663,29	1069,20	4062941,09	1042,19	4064546,00

Таблица 6.52

Калькуляция себестоимости на товарный бетон М-400 на 2014 год

Nп/п	Показатели	Пессимистический вариант	Вероятностный вариант	Оптимистический вариант
		На единицу услуги (отпускная цена)	Всего, руб.	На единицу услуги (отпускная цена)	Всего, руб.	На единицу услуги (отпускная цена)	Всего, руб.
1	2	3	4	5	6	7	8
	Удельный вес	0,20	0,20	0,18
	Объем производства, м3	3300	3600	3300
1	Объем продаж, выручка от реализации (без НДС)	3000	9900000	3000	10800000	3000	9900000
2	Себестоимость всего	1499,24	24737416	1451,83	26132899	1497,87	27460965
2.1	Производственные издержки	1439,96	23759265	1394,87	25107656	1438,98	26381326
2.1.1	Зарплата производственного персонала	18,91	312000	18,67	336000	19,64	360000
2.1.2	Начисления на заработную плату производственного персонала	6,43	106080	6,35	114240	6,68	122400
2.1.3	Аренда земли	50,91	840000	46,67	840000	45,82	840000
2.1.4	Водоснабжение на технологические цели	1,86	30700,8	1,81	32595	1,88	34403,1
2.1.5	Электроэнергия на технологические цели	10,76	177546	13,35	240278,9	17,04	312481
2.1.6	Сырье и материалы	1334,24	22015000	1292,22	23260000	1332,41	24427500
2.1.7	Амортизация	13,64	225000	12,50	225000	12,27	225000
2.1.8	Расходы на топливо	2,80	46228	2,94	52832	2,88	52832
2.1.9	Страхование	0,41	6710	0,37	6710	0,37	6710
2.2	Административные и офисные издержки	45,39	748911,26	42,56	766023,54	43,59	799088,82
2.2.1	Заработная плата административного персонала	32,00	528000	30,00	540000	30,76	564000
2.2.2	Начисления на заработную плату административного персонала	10,88	179520	10,20	183600	10,46	191760
2.2.3	Водоснабжение на офисные нужды	0,01	182,22	0,02	292,48	0,02	402,74
2.2.4	Электроэнергия на офисные нужды	0,07	1209,04	0,12	2131,06	0,16	2926,08
2.2.5	Канцелярские расходы	0,48	8000	0,44	8000	0,44	8000
2.2.6	Пультовая охрана	1,94	32000	1,78	32000	1,75	32000
2.3	Маркетинговые издержки	13,89	229240	14,40	259220	15,30	280550
2.3.1	Расходы на рекламу	1,22	20200	1,89	34100	2,15	39350
2.3.2	Зарплата маркетолога	9,45	156000	9,33	168000	9,82	180000
2.3.3	Начисления на зарплату	3,21	53040	3,17	57120	3,34	61200
3	Налоги, относимые на финансовые результаты деятельности	22,02	363292	20,18	363292	19,82	363292
3.1	Транспортный налог	0,87	14317	0,80	14317	0,78	14317
3.2	Налог на имущество	21,15	348975	19,39	348975	19,04	348975
4	Проценты за пользование кредитом	9,04	149159,66	8,29	149159,66	8,14	149159,66
5	Балансовая прибыль	1469,70	4850026,47	1519,70	5470929,87	1474,18	4864785,00
6	Налог на прибыль 20%	293,94	970005,29	303,94	1094185,97	294,84	972957,00
7	Чистая прибыль	1175,76	3880021,17	1215,76	4376743,89	1179,34	3891828,00

7. Организационный план

Наше предприятие только начинает своё существование, поэтому для начала работы нам будет необходимо минимальное количество персонала, а именно: директор, бухгалтер, маркетолог, водитель погрузчика и 2 оператора на заводе, которые работают посменно через каждые 2 дня.

Структура предприятия представлена на рис.7.1

Рис. 7.1 Состав минизавода “БетонРБ”.

Бухгалтер занимается отслеживание всех платежей и составления отчетов, также бухгалтер занимается приемами заказов нашего предприятия.

Маркетолог занимается продвижением нашего предприятия на рынок. Разрабатывает маркетинговую стратегию. Также занимается рекламой фирмы и анализом предприятий - конкурентов.

Водитель погрузчика доставляет сырье на завод, в специальные контейнеры. Для каждого вида сырья свой контейнер. На нашем заводе 3 контейнера, 2 для щебня и 1 контейнер для песка.

Операторы занимаются производством бетона. Смешивают определенное количество сырья и материалов для получения нужной марки бетона.

Таблица 7.1

Штатное расписание

№ п/п

Должность

Квалификация

Функциональные обязанности

Кол-во штатных единиц

Зарплата в мес., руб.

1

Директор

Высшее профессиональное (экономическое) образование. Стаж работы не менее 3 лет.

Руководство организацией

1

24000

2

Бухгалтер

Высшее профессиональное образование. Стаж работы не менее 3 лет

Осуществление бухгалтерского и управленческого учета

1

15000

3

Маркетолог

Высшее или средне специальное образование со стажем работы более 2 лет.

Продвижение предприятия на рынке

1

11000

4

Водитель погрузчика

Высшее или средне специальное образование со стажем работы более 2 лет.

Вождение фронтального погрузчика, осуществление начальной стадии производства

1

10000

5

Оператор

Высшее профессиональное образование. Стаж работы более 3 лет

Производство бетона

2

12000\24000

Материальные льготы на предприятии не предусматриваются.

Режим работы: Пн - Сб с 9-00 до 19-00. В том числе и обед с 13-00 - 14-00

Оценка качества работников будет проводиться 1 раз в квартал.

Таблица 7.2

Табель минизавода «БетонРБ»

Должность

Образование

Возраст

Заработная плата (руб.)

Должностные обязанности

Директор

Высшее профессиональное (экономическое) образование.

35-40 лет

24000

Руководит работой предприятия. Определяет финансовую политику организации, разрабатывает и осуществляет меры по обеспечению финансовой устойчивости.

Заключает договоры со строительными организациями, которые будут пользоваться нашими товарами длительное время.

Бухгалтер

Высшее профессиональное (экономическое) образование.

32-38 лет

15000

Ведение бухгалтерского учета. Отпуск товара. Прием заказов. Осуществление операций по приему, учету, выдаче и хранению денежных средств

Маркетолог

Высшее или средне специальное образование со стажем работы более 2 лет.

28-35 лет

11000

Определяет маркетинговую стратегию предприятия. Продвигает фирму на строительный рынок. Занимается вопросами по размещению рекламы, также обзванивает строительные фирмы для предложения наших товаров.

Водитель погрузчика

Высшее или средне специальное образование со стажем работы более 2 лет.

35-45 лет

10000

Работает на первоначальном производстве, а именно поставляет сырье в специальные контейнеры для производства

Оператор

Высшее профессиональное образование. Стаж работы более 3 лет

33-40 лет

12000

Занимаются смешиванием и производством бетона. Сидят за специальным пультом, и смешивают сырье и материалы для производства. У каждой марки свое количество сырья и материалов

8. Правовое обеспечение деятельности фирмы

Создание минизавода по производству бетона «БетонРБ», путем учреждения общества с ограниченной ответственностью. Организационно правовая форма Общество с ограниченной ответственностью.

1. Дата учреждения 16.01.2012 года. Дата регистрации 18.01.2012 года.

2. Зарегистрировано на имя Фарманян А.Т. в налоговой инспекции по месту нахождения ООО.

С учредительными документами подаются заполненные формы №Р11001, установленные постановлением Правительства РФ от 19 июня 2002 г. №439 «Об утверждении форм и требований к оформлению документов, используемых при государственной регистрации юридических лиц, а также физических лиц в качестве индивидуальных предпринимателей».

3. Учредительный документ в нашем случае - это устав, в котором полностью прописаны: полное и сокращенное наименование фирмы; сведения о месте нахождения фирмы; сведения о составе и компетенции органов общества и т.д., протоколы, решения.

4. Юридический адрес г. Уфа, Электрозаводская 10, офис на территории завода.

5. Частная собственность.

6. Государственному контролю подлежат качество прочности бетона.

7. Лицензия на производство бетона не требуется. В законе о лицензировании такого вида деятельности ничего не обозначено.

Санитарно-эпидемиологическое заключение № ***.*** от 20.01.2012; Сертификат соответствия № RU.MCC.299.983.2.*** от 20.01.2012

8. Договор с ОАО “Сода” по доставке цемента марки ЩПЦ 400;

Договор с ООО Горнорудная компания «Альтаир» по доставке щебня мытого и песка;

Договор с ЗАО “Химреактивснаб” по доставке суперпластификатора Лигнопан Б1;

Договор с охранным предприятием;

Договор заключенный с ООО «Прогресс» о предоставлении автобетоносмесителей для доставки наших товаров.

Договор с «Башкирэнерго» о предоставлении электричества; Дв о вероятности их наступления и средние оценки рисков.

9. Оценка рисков

0 - риск несущественен,

25 - риск, скорее всего не реализуется,

50 - о наступлении события ничего определенного сказать нельзя,

75 - риск, скорее всего, проявится,

100 - риск наверняка реализуется.

Основные риски, которые могут возникнуть у минизавода по производству бетона «БетонРБ» предоставлены в таблице 9.1.

Таблица 9.1

Определение весов рисков проекта

Перечень рисков

1

2

3

4

5

Средняя оценка

I. Подготовительная стадия

Удаленность от инженерных сетей

0

50

25

75

50

40

Наличие связи с основным производством

25

25

50

75

25

40

Отношение местных властей

25

50

50

50

25

40

Правопреемственность производства

0

0

25

25

25

15

II. Монтаж оборудования

Платежеспособность заказчика

25

75

50

75

75

60

Непредвиденные затраты

75

100

100

100

100

95

Технологические недостатки оборудования

50

75

50

75

75

65

Несвоевременная поставка комплектующих

0

50

50

50

75

45

Недобросовестность подрядчика

25

25

50

25

50

35

III. Функционирование

1. Финансово-экономические

Нестабильность спроса потребителей

75

75

100

75

75

80

Нестабильность сбыта

75

75

50

75

100

75

Появление конкурентов

75

100

75

75

100

85

Снижение цен конкурентами

50

0

25

50

50

35

Увеличение производства у конкурентов

50

50

25

50

50

45

Рост налогов

25

75

50

75

50

55

Рост цен на сырье

75

100

95

100

100

94

Урожайность

Зависимость от поставщиков

25

25

50

75

50

45

Недозагрузка оборудования

50

50

50

50

50

50

Нестабильность законодательства

25

75

50

75

50

55

Сезонность продаж

50

75

50

75

75

65

Задержки в реализации / потери

25

0

25

25

50

25

2. Социальные

Трудности с набором квалифицированной рабочей силы

25

50

25

25

25

30

Отношение местных властей

25

0

25

25

25

20

Недостаточный уровень з/п

25

25

0

25

25

20

3. Технические

Нестабильность качества сырья

25

25

50

50

75

45

Непрерывность производства

50

50

25

50

50

45

Недостаток надежности технологии

0

0

0

50

75

25

Отсутствие резервов мощности

0

-

-

50

75

25

Простой линии

0

25

0

25

50

20

4. Экологические

Вероятность временных выбросов

0

25

50

50

75

40

Вредность производства

25

25

50

50

75

45

Соблюдение СГ норм

5. Риски прочих видов

Уровень менеджмента

50

50

25

75

50

50

Неорганизованность товаропотока

25

50

25

50

75

45

Диверсификация деятельности предприятия

0

0

25

25

25

15

Хищение имущества

0

75

50

75

75

55

Сумма

1075

1550

1445

1975

2075

Далее проводится оценка приоритетов:

1 - высокий риск [75:100],

2 - средний риск [35:75],

3 - маленький риск [0:35].

где - вес группы с наименьшим приоритетом,

k - количество групп приоритетов (в нашем случае k=3),

f - во сколько раз 1-й приоритет весомее последнего (в нашем случае f=4);

- веса остальных групп приоритетов;

j - номер группы приоритета.

Рассчитаем вес каждой группы приоритетов:

Найдем удельный вес простого риска для каждого приоритета:

где - число рисков, входящих в группу приоритетов.

1-й приоритет (6 рисков): W1=0,532/6 = 0,0887;

2-й приоритет (20 рисков): W2=0,332/20 = 0,0166;

3-й приоритет (8 рисков): W3=0,133/8 = 0,0167;

Взвешенную оценку находим по формуле: P_i=V_i*W_i

Таблица 9.2

Основные риски

Средняя оценка

Приоритет

Вес приоритета (Wi)

Взвешенная оценка (Pi)

I. Подготовительная стадия

Удаленность от инженерных сетей

40

2

0,0166

0,664

Наличие связи с основным производством

40

2

0,0166

0,664

Отношение местных властей

40

2

0,0166

0,664

Правопреемственность производства

15

3

0,0167

0,2505

Итого по подготовительной стадии

135

9

0,0665

2,2425

II. Монтаж оборудования

Платежеспособность заказчика

60

2

0,0166

0,996

Непредвиденные затраты

95

1

0,0887

8,4265

Технологические недостатки оборудования

65

2

0,0166

1,079

Несвоевременная поставка комплектующих

45

2

0,0166

0,747

Недобросовестность подрядчика

35

2

0,0166

0,581

Итого по монтажу оборудования

300

9

0,1551

11,8295

III. Функционирование

1. Финансово-экономические

Нестабильность спроса потребителей

80

1

0,0887

7,096

Нестабильность сбыта

75

1

0,0887

6,6525

Появление конкурентов

85

1

0,0887

7,5395

Снижение цен конкурентами

35

2

0,0166

0,581

Увеличение производства у конкурентов

45

2

0,0166

0,747

Рост налогов

55

2

0,0166

0,913

Рост цен на сырье

94

1

0,0887

8,3378

Урожайность

-

-

Зависимость от поставщиков

45

2

0,0166

0,747

Недозагрузка оборудования

50

2

0,0166

0,83

Нестабильность законодательства

55

2

0,0166

0,913

Сезонность продаж

65

2

0,0166

1,079

Задержки в реализации / потери

25

3

0,0167

0,4175

Итого по финансово-экономическим рискам

709

21

0,4877

35,8533

2. Социальные

Трудности с набором квалифицированной рабочей силы

30

3

0,0167

0,501

Отношение местных властей

20

3

0,0167

0,334

Недостаточный уровень з/п

20

3

0,0167

0,334

Итого по социальным рискам

70

9

0,0501

1,169

3. Технические

Нестабильность качества сырья

45

2

0,0166

0,747

Непрерывность производства

45

2

0,0166

0,747

Недостаток надежности технологии

25

3

0,0167

0,4175

Отсутствие резервов мощности

25

3

0,0167

0,4175

Простой линии

20

3

0,0167

0,334

Итого по техническим рискам

160

13

0,0833

2,663

4. Экологические

Вероятность временных выбросов

40

2

0,0166

0,664

Вредность производства

45

2

0,0166

0,747

Соблюдение СГ норм

-

-

Итого по экологическим рискам

85

4

0,0332

1,411

5. Риски прочих видов

Уровень менеджмента

50

2

0,0166

0,83

Неорганизованность товаропотока

45

2

0,0166

0,747

Диверсификация деятельности предприятия

15

1

0,0887

1,3305

Хищение имущества

55

2

0,0166

0,913

Итого по прочим видам риска

165

7

0,1385

3,8205

Итого по функционированию

1189

54

0,7928

44,9168

Сумма

1624

72

1,0144

58,9888

Проделав все расчеты из данных таблиц, можно сделать вывод, что проект рискованный. Сумма взвешенной оценки равняется 58,98, из этого следует, что показательно не столь хороший, так как чем больше оценка, тем выше риск.

Но это не столь важный повод для расстройства, ведь любая фирма, начиная свою деятельность, является рискованным. В том числе и наш проект.

Для снижения рисков, необходимо проводить различные мероприятия, а именно: увеличение доли рынка, стимулирование потребителей, продвижение товара на рынок, увеличение производства.

10. Финансовый план

Для расчета финансового плана минизавода «БетонРБ» представим прогнозный объем продаж и движение денежных средств

Таблица 10.1

Прогнозный объем продаж

Наименование затрат

2012

2013

2014

1 квартал

2 квартал

3 квартал

4 квартал

Всего

1 квартал

2 квартал

3 квартал

4 квартал

Всего

1 квартал

2 квартал

3 квартал

4 квартал

Всего

Пессимистический вариант

- в натуральном выражении (м3)

2500

4150

4900

2750

14300

2600

4750

5250

3300

15900

2750

5250

5200

3600

16800

- в стоимостном выражении без НДС ( в руб.)

5140000

8447500

9947500

5675000

29210000

5927600

10931200

11953200

7576800

36388800

7168700

13625600

13523500

9326300

43644100

- в стоимостном выражении с НДС + 18% ( в руб.)

6065200

9968050

11738050

6696500

34467800

6994568

12898816

14104776

8940624

42938784

8459066

16078208

15957730

11005034

51500038

Вероятностный вариант

- в натуральном выражении (м3)

2500

4300

5150

3400

15350

2600

5550

5950

3100

17200

2850

5800

5400

3750

17800

- в стоимостном выражении без НДС ( в руб.)

5072500

8807500

10392500

6782500

31055000

5910800

12633600

13568800

6924400

39037600

7325100

15065100

14018150

9738050

46146400

- в стоимостном выражении с НДС + 18% ( в руб.)

5985550

10392850

12263150

8003350

36644900

6974744

14907648

16011184

8170792

46064368

8643618

17776818

16541417

11490899

54452752

Оптимистический вариант

- в натуральном выражении (м3)

2950

4750

5400

3500

16600

3050

5900

5600

3350

17900

3000

6150

5750

3950

18850

- в стоимостном выражении без НДС ( в руб.)

5980000

9685000

10890000

6987500

33542500

6885200

13437200

12731600

7624400

40678400

7689000

15789600

14848100

10146550

48473250

- в стоимостном выражении с НДС + 18% ( в руб.)

7056400

11428300

12850200

8245250

39580150

8124536

15855896

15023288

8996792

48000512

9073020

18631728

17520758

11972929

57198435

Таблица 10.2

Движение денежных средств пессимистический вариант (в руб.)

Показатели

2012

2013

2014

1 квартал

2 квартал

3 квартал

4 квартал

1 квартал

2 квартал

3 квартал

4 квартал

1 квартал

2 квартал

3 квартал

4квартал

1

2

3

4

5

7

8

9

10

12

13

14

15

1. Денежные потоки от текущей основной деятельности

Поступления от продаж (выручка с НДС)

6065200

9968050

11738050

6696500

6994568

12898816

14104776

8940624

8459066

16078208

15957730

11005034

Направление расходования средств, всего

4851868

7584324

8818123

5848235

5115946

8913351

9697272

6897009

5575020

10027017

9934301

7561109

- Постоянные издержки, всего, в том числе:

567628,6

567628,6

568715,22

567665,22

587754

589889,2

604849,16

587794,18

611899,73

630043,52

614054,5

611943,52

Затраты на зарплату

216000

216000

216000

216000

231000

231000

231000

231000

249000

249000

249000

249000

Затраты на начисления на з/п

73440

73440

73440

73440

78540

78540

78540

78540

84660

84660

84660

84660

Аренда земли

210000

210000

210000

210000

210000

210000

210000

210000

210000

210000

210000

210000

Страхование

1677,5

1677,5

1677,5

1677,5

1677,5

1677,5

1677,5

1677,5

1677,5

1677,5

1677,5

1677,5

Пультовая охрана

8000

8000

8000

8000

8000

8000

8000

8000

8000

8000

8000

8000

Амортизация

56250

56250

56250

56250

56250

56250

56250

56250

56250

56250

56250

56250

Затраты на офис:

-водоснабжение на бытовые нужды;

35,95

39,69

40,97

40,97

40,26

45,22

46,54

45,88

40,91

46,62

48,08

46,62

- электроэнергия на бытовые нужды;

225,15

248,85

256,75

256,75

246,24

276,48

285,12

280,8

271,32

309,4

318,92

309,4

Канцелярские расходы

2000

2000

2000

2000

2000

2000

2000

2000

2000

2000

2000

2000

Расходы на рекламу

0

17050

1050

0

0

2100

17050

0

0

18100

2100

0

- Переменные издержки

3359039

5496145

6458858

3715378

3461224

6355845,44

6940846,88

4421498,4

3672753,85

6944365,15

6886016,45

4766339,35

Водоснабжение на технол. цели

4045,35

6678,9

7900,65

4420,02

4712

8621,44

9490,88

5958,4

5036,85

9600,15

9489,45

6574,35

Эл.-энергия на технологические цели

35653,5

39406,5

40657,5

40657,5

37791

42432

43758

43095

39843

45435

46833

45435

Сырье и материалы

3312500

5442500

6402500

3662500

3410000

6295000

6877500

4362500

3617500

6877500

6817500

4702500

Расходы на топливо

6840

7560

7800

7800

8721

9792

10098

9945

10374

11830

12194

11830

- Налоги

925200

1520550

1790550

1565192

1066968

1967616

2151576

1887716

1290366

2452608

2434230

2182826

НДС

925200

1520550

1790550

1021500

1066968

1967616

2151576

1363824

1290366

2452608

2434230

1678734

Налог на имущество

529375

509575

489775

Транспортный налог

14317

14317

14317

Сальдо денежных потоков от текущей деят. (доходы - затраты)

1213332

2383726

2919927

848264,8

1878622

3985465

4407504

2043615

2884046

6051191

6023429

3443925

2. Денежный поток от инвестиционной деятельности

Доходы от инвестиционной деятельности

Затраты по инвестиционной деятельности

4500000

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

-приобретение основных средств;

4500000

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

Сальдо денежных потоков от инвестиционной деятельности (доходы - затраты)

-4500000

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

3. Денежный поток от финансовой деятельности

Поступления от финансовой деятельности

4884500

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

- акционерный капитал

25000

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

- поступления кредитов

4859500

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

Затраты по финансовой деятельности

806542

772120,5

737699,1

703277,7

668856,16

634434,73

600013,27

565591,81

531170,35

496748,89

462327,43

427905,97

-возврат кредитов

605750,2

588539,4

571328,7

554118

536907,26

519696,53

502485,8

485275,07

468064,34

450853,61

433642,88

416432,15

- проценты за кредит

200791,8

183581,1

166370,4

149159,7

131948,9

114738,2

97527,47

80316,74

63106,01

45895,28

28684,55

11473,82

Сальдо денежных потоков от финансовой деятельности

4077958

-772120,5

-737699,1

-703277,7

-668856,16

-634434,73

-600013,27

-565591,81

-531170,35

-496748,89

-462327,43

-427905,97

Суммарный денежный поток

791290,4

1611606

2182228

144987,1

1209766

3351031

3807491

1478024

2352876

5554442

5561102

3016019

Денежные ср-ва на начало периода (уставный капитал)

25000

816290,4

2427896

4610124

4755111

5964877

9315908

13123399

14601423

16954299

22508741

28069843

Денежные средства на конец периода

816290,4

2427896

4610124

4755111

5964877

9315908

13123399

14601423

16954299

22508741

28069843

31085862

Таблица 10.3

Движение денежных средств вероятностный вариант (в руб.)

Показатели

2012

2013

2014

1 квартал

2 квартал

3 квартал

4 квартал

1 квартал

2 квартал

3 квартал

4 квартал

1 квартал

2 квартал

3 квартал

4 квартал

1

2

3

4

5

7

8

9

10

12

13

14

15

1. Денежные потоки от текущей основной деятельности

Поступления от продаж (выручка с НДС)

5985550

10392850

12263150

8003350

6974744

14907648

16011184

8170792

8643618

17776818

16541417

11490899

Направление расходования средств, всего

4826438

7939706

9239422

6774874

5135516

10247725

10955354

6423926

5712722

11036223

10319786

7874613

- Постоянные издержки, всего, в том числе:

587922,47

605020,35

606086,31

587986,3

608066,42

627277,63

626245,13

608136,4

628211,43

646387,76

644306,84

628287,8

Затраты на зарплату

231000

231000

231000

231000

246000

246000

246000

246000

261000

261000

261000

261000

Затраты на начисления на з/п

78540

78540

78540

78540

83640

83640

83640

83640

88740

88740

88740

88740

Аренда земли

210000

210000

210000

210000

210000

210000

210000

210000

210000

210000

210000

210000

Страхование

1677,5

1677,5

1677,5

1677,5

1677,5

1677,5

1677,5

1677,5

1677,5

1677,5

1677,5

1677,5

Пультовая охрана

8000

8000

8000

8000

8000

8000

8000

8000

8000

8000

8000

8000

Амортизация

56250

56250

56250

56250

56250

56250

56250

56250

56250

56250

56250

56250

Затраты на офис:

-водоснабжение на бытовые нужды;

57,68

63,74

65,76

65,76

64,58

72,45

74,71

73,64

65,7

74,91

77,21

74,91

-электроэнергия на бытовые нужды;

397,29

439,11

453,05

453,05

434,34

487,68

502,92

495,3

478,23

545,35

562,13

545,35

Канцелярские расходы

2000

2000

2000

2000

2000

2000

2000

2000

2000

2000

2000

2000

Расходы на рекламу

0

17050

18100

0

0

19150

18100

0

0

18100

16000

0

-Переменные издержки

3325466

5749336

6762686

4422346

3463506

7346399

7886725

4045505,8

3765992,1

7678117,4

7152212,0

4989384

Водоснабжение на технологические цели

4007,34

6934,11

8302,47

5462,58

4687,68

10050,24

10725,12

5581,44

5215,2

10608,75

9895,35

6875,7

Электроэнергия на технологические цели

48251,07

53330,13

55023,15

55023,15

51143,82

57424,64

59219,16

58321,9

53920,86

61488,7

63380,66

61488,7

Сырье и материалы

3265000

5680000

6690000

4352500

3397500

7267500

7805000

3970000

3695000

7592500

7065000

4907500

Расходы на топливо

8208

9072

9360

9360

10174,5

11424

11781

11602,5

11856

13520

13936

13520

-Налоги

913050

1585350

1870650

1764542

1063944

2274048

2442384

1770284

1318518

2711718

2523267

2256941

НДС

913050

1585350

1870650

1220850

1063944

2274048

2442384

1246392

1318518

2711718

2523267

1752849

Налог на имущество

529375

509575

489775

Транспортный налог

14317

14317

14317

Сальдо денежных потоков от текущей деятельности (доходы - затраты)

1159112

2453144

3023728

1228476

1839228

4659923

5055830

1746866

2930896

6740595

6221631

3616286

2. Денежный поток от инвестиционной деятельности

Доходы от инвестиционной деятельности

Затраты по инвестиционной деятельности

4500000

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

-приобретение основных средств;

4500000

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

Сальдо денежных потоков от инвестиционной деятельности деятельности ( доходы - затраты)

-4500000

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

3. Денежный поток от финансовой деятельности

Поступления от финансовой деятельности

4884500

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

- акционерный капитал

25000

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

-поступления кредитов

4859500

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

Затраты по финансовой деятельности

806542

772120,5

737699,1

703277,7

668856,16

634434,73

600013,27

565591,8

531170,35

496748,89

462327,43

427906

-возврат кредитов

605750,2

588539,4

571328,7

554118

536907,26

519696,53

502485,8

485275,07

468064,34

450853,61

433642,88

416432,15

- проценты за кредит

200791,8

183581,1

166370,4

149159,7

131948,9

114738,2

97527,47

80316,74

63106,01

45895,28

28684,55

11473,82

Сальдо денежных потоков от финансовой деятельности

4077958

-772121

-737699

-703278

-668856,16

-634434,73

-600013,27

-565591,8

-531170,35

-496748,89

-462327,43

-427906

Суммарный денежный поток

737069,5

1681023

2286029

525197,7

1170371

4025489

4455817

1181274

2399726

6243846

5759304

3188380

Денежные средства на начало периода (уставный капитал)

25000

762069,5

2443093

4729122

5254320

6424691

10450180

14905997

16087271

18486997

24730843

30490147

Денежные средства на конец периода

762069,5

2443093

4729122

5254320

6424691

10450180

14905997

16087271

18486997

24730843

30490147

33678527

Таблица 10.4

Движение денежных средств оптимистический вариант (в руб.)

Показатели

2012

2013

2014

1 квартал

2 квартал

3 квартал

4 квартал

1 квартал

2 квартал

3 квартал

4 квартал

1 квартал

2 квартал

3 квартал

4 квартал

1

2

3

4

5

7

8

9

10

12

13

14

15

1. Денежные потоки от текущей основной деятельности

Поступления от продаж ( выручка с НДС)

7056400

11428300

12850200

8245250

8124536

15855896

15023288

8996792

9073020

18631728

17520758

11972929

Направление расходования средств, всего

5611675

8699370

9692351

6990330

5906344

10889708

10357376

7012432

5992482

11570663

10937283

8189814

- Постоянные издержки, всего, в том числе:

608192,28

628458,09

628480

608280

628353,08

647587,25

647611,4

628449,3

648514,51

668819,38

667795,6

648619,4

Затраты на зарплату

246000

246000

246000

246000

261000

261000

261000

261000

276000

276000

276000

276000

Затраты на начисления на з/п

83640

83640

83640

83640

88740

88740

88740

88740

93840

93840

93840

93840

Аренда земли

210000

210000

210000

210000

210000

210000

210000

210000

210000

210000

210000

210000

Страхование

1677,5

1677,5

1677,5

1677,5

1677,5

1677,5

1677,5

1677,5

1677,5

1677,5

1677,5

1677,5

Пультовая охрана

8000

8000

8000

8000

8000

8000

8000

8000

8000

8000

8000

8000

Амортизация

56250

56250

56250

56250

56250

56250

56250

56250

56250

56250

56250

56250

Затраты на офис:

-водоснабжениена бытовые нужды;

79,29

87,68

90,44

90,44

88,79

99,67

102,89

101,28

90,37

103,08

106,22

103,08

- электроэнергия на бытовые нужды;

545,49

602,91

622,05

622,05

596,79

670,08

691,02

680,55

656,64

748,8

771,84

748,8

Канцелярские расходы

2000

2000

2000

2000

2000

2000

2000

2000

2000

2000

2000

2000

Расходы на рекламу

0

20200

20200

0

0

19150

19150

0

0

20200

19150

0

-Переменные издержки

3927083

6327612

7103671

4580608

4038655

7823425

7418077

4487699

3959947,03

8059715,5

7596829

5210724

Водоснабжение на технологические цели

4756,68

7672,59

8693,43

5630,91

5514,56

10688,64

10098,88

6092,16

5467,35

11229,9

10467,3

7238,55

Электроэнергия на технологические цели

62750,16

69355,44

71557,2

71557,2

66512,16

74680,32

77014,08

75847,2

70123,68

79965,6

82426,08

79965,6

Сырье и материалы

3850000

6240000

7012500

4492500

3955000

7725000

7317500

4392500

3872500

7955000

7490000

5110000

Расходы на топливо

9576

10584

10920

10920

11628

13056

13464

13260

11856

13520

13936

13520

- Налоги

1076400

1743300

1960200

1801442

1239336

2418696

2291688

1896284

1384020

2842128

2672658

2330471

НДС

1076400

1743300

1960200

1257750

1239336

2418696

2291688

1372392

1384020

2842128

2672658

1826379

Налог на имущество

529375

509575

489775

Транспортный налог

14317

14317

14317

Сальдо денежных потоков от текущей деятельности (доходы - затраты)

5611675

8699370

9692351

6990330

5906344

10889708

10357376

7012432

5992482

11570663

10937283

8189814

2. Денежный поток от инвестиционной деятельности

Доходы от инвестиционной деятельности

Затраты по инвестиционной деятельности

4500000

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

- приобретение основных средств;

4500000

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

Сальдо денежных потоков от инвестиционной деятельности (доходы - затраты)

-4500000

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

3. Денежный поток от финансовой деятельности

Поступления от финансовой деятельности

4884500

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

- акционерный капитал

25000

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

-поступления кредитов

485950

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

Затраты по финансовой деятельности

806542

772120,5

737699,1

703277,7

668856,16

634434,73

600013,3

565591,8

531170,35

496748,89

462327,4

427906

- возврат кредитов

605750,2

588539,4

571328,7

554118

536907,26

519696,53

502485,8

485275,07

468064,34

450853,61

433642,88

416432,15

- проценты за кредит

200791,8

183581,1

166370,4

149159,7

131948,9

114738,2

97527,47

80316,74

63106,01

45895,28

28684,55

11473,82

Сальдо денежных потоков от финансовой деятельности

4077958

-772121

-737699

-703278

-668856,16

-634434,73

-600013,3

-565591,8

-531170,35

-496748,89

-462327,4

-427906

Суммарный денежный поток

5189633

7927249

8954652

6287052

5237488

10255274

9757363

6446841

5461311

11073914

10474955

7761908

Денежные средства на начало периода (уставный капитал)

25000

5214633

13141882

22096534

28383586

33621074

43876348

53633711

60080552

65541863

76615777

87090732

Денежные средства на конец периода

5214633

13141882

22096534

28383586

33621074

43876348

53633711

60080552

65541863

76615777

87090732

94852640

Таблица 10.5

Отчёт о прибылях и убытках пессимистический вариант

Показатели	2012	2013	2014
	1 квартал	2 квартал	3 квартал	4 квартал	1 квартал	2 квартал	3 квартал	4 квартал	1 квартал	2 квартал	3 квартал	4 квартал
1	2	3	4	5	7	8	9	10	12	13	14	15
Выручка от продаж (без НДС)	5140000	8447500	9947500	5675000	5927600	10931200	11953200	7576800	7168700	13625600	13523500	9326300
Себестоимость услуг всего, в том числе:	3926667,5	6080851	7027573,42	4283042,72	4048978	6945734,6	7545696	5009292,6	4284653,6	7574408,7	7500071	5378282,9
Производственные издержки	3715406,4	5852512,9	6815225,7	4071745	3825631,5	6720252,9	7305254,4	4785905,9	4045201,4	7316812,7	7258464	5138786,9
Административные издержки	167041,1	167068,54	167077,72	167077,72	175106,5	175141,7	175151,66	175146,68	187192,23	187236,02	187247	187236,02
Маркетинговые издержки	44220	61270	45270	44220	48240	50340	65290	48240	52260	70360	54360	52260
Валовая прибыль	1213332,5	2366649	2919926,58	1391957,28	1878622	3985465,4	4407504	2567507,4	2884046,4	6051191,3	6023429	3948017,1
- Налоги				402892				383092				363292
- Налог на имущество				388575				368775				348975
- Транспортный налог				14317				14317				14317
Операционная прибыль	1213332,5	2366649	2919926,58	989065,28	1878622	3985465,4	4407504	2184415,4	2884046,4	6051191,3	6023429	3584725,1
Проценты за кредит	200791,8	183581,1	166370,4	149159,7	200791,8	183581,1	166370,4	149159,7	131948,9	114738,2	97527,47	80316,74
Прибыль до налогообложения	1012540,7	2183068	2753556,18	839905,58	1677830,20	3801884,30	4241133,60	2035255,70	2752097,50	5936453,10	5925901,53	3504408,36
Налог на прибыль 20%	202508,14	439673,49	550711,24	167981,12	335566,04	760376,86	848226,72	407051,14	550419,50	1187290,62	1185180,31	700881,67
Чистая прибыль	810032,56	1743395	2202844,94	671924,46	1342264,16	3041507,44	3392906,88	1628204,56	2201678,00	4749162,48	4740721,22	2803526,69

Таблица 10.6

Отчёт о прибылях и убытках вероятностный вариант

Показатели	2012	2013	2014
	1 квартал	2 квартал	3 квартал	4 квартал	1 квартал	2 квартал	3 квартал	4 квартал	1 квартал	2 квартал	3 квартал	4 квартал
1	2	3	4	5	7	8	9	10	12	13	14	15
Выручка от продаж (без НДС)	5072500	8807500	10392500	6782500	5910800	12633600	13568800	6924400	7325100	15065100	14018150	9738050
Себестоимость услуг всего, в том числе:	3913388,87	6354356,55	7368771,91	5010332	4071572,4	7973676,5	8512970,4	4653642,3	4394203,5	8324505,2	7796518,9	5617672,2
Производственные издержки	3689873,9	6113743,7	7127093,1	4786753,2	3835953,5	7718846,4	8259172,8	4417953,3	4146479,6	8058605	7532699,5	5369871,9
Административные издержки	175274,97	175322,85	175338,81	175338,81	183358,92	183420,13	183437,63	183428,94	191443,93	191520,26	191539,34	191520,26
Маркетинговые издержки	48240	65290	66340	48240	52260	71410	70360	52260	56280	74380	72280	56280
Валовая прибыль	1159111,13	2453143,45	3023728,09	1772168	1839227,6	4659923,5	5055829,6	2270758	2930896,5	6740594,8	6221631,1	4120378
- Налоги				402892				383092				363292
- Налог на имущество				388575				368775				348975
- Транспортный налог				14317				14317				14317
Операционная прибыль	1159111,13	2453143,45	3023728,09	1369276	1839227,6	4659923,5	5055829,6	1887666	2930896,5	6740594,8	6221631,1	3757086
Проценты за кредит	200791,8	183581,1	166370,4	149159,7	200791,8	183581,1	166370,4	149159,7	131948,9	114738,2	97527,47	80316,74
Прибыль до налогообложения	958319,33	2269562,35	2857357,69	1220116,30	1638435,80	4476342,40	4889459,20	1738506,30	2798947,60	6625856,60	6124103,63	3676769,26
Налог на прибыль 20%	191663,87	453912,47	571471,54	244023,26	327687,16	895268,48	977891,84	347701,26	559789,52	1325171,32	1224820,73	735353,85
Чистая прибыль	766655,46	1815649,88	2285886,15	976093,04	1310748,64	3581073,92	3911567,36	1390805,04	2239158,08	5300685,28	4899282,90	2941415,41

Таблица 10.7

Отчёт о прибылях и убытках оптимистический вариант

Показатели	2012	2013	2014
	1 квартал	2 квартал	3 квартал	4 квартал	1 квартал	2 квартал	3 квартал	4 квартал	1 квартал	2 квартал	3 квартал	4 квартал
1	2	3	4	5	7	8	9	10	12	13	14	15
Выручка от продаж (без НДС)	5980000	9685000	10890000	6987500	6885200	13437200	12731600	7624400	7689000	15789600	14848100	10146550
Себестоимость услуг всего, в том числе:	4535275,08	6956070,09	7732150,6	5188888,1	4667007,8	8471012,2	8065688,4	5116148,7	4608461,5	8728534,9	8264624,9	5859343,5
Производственные издержки	4299530,3	6700059,5	7476118,1	4953055,6	4419142,2	8203912,5	7798564,5	4868186,9	4348474,5	8448243	7985356,9	5599251,7
Административные издержки	183484,78	183550,59	183572,49	183572,49	191585,58	191669,75	191693,91	191681,83	199687,01	199791,88	199818,06	199791,88
Маркетинговые издержки	52260	72460	72460	52260	56280	75430	75430	56280	60300	80500	79450	60300
Валовая прибыль	1444724,92	2728929,91	3157849	1798612	2218192,2	4966187,8	4665912	2508251	3080538,5	7061065,1	6583475	4287207
- Налоги				402892				383092				363292
- Налог на имущество				388575				368775				348975
- Транспортный налог				14317				14317				14317
Операционная прибыль	1444724,92	2728929,91	3157849	1395720	2218192,2	4966187,8	4665912	2125159	3080538,5	7061065,1	6583475	3923915
Проценты за кредит	200791,8	183581,1	166370,4	149159,7	200791,8	183581,1	166370,4	149159,7	131948,9	114738,2	97527,47	80316,74
Прибыль до налогообложения	1243933,12	2545348,81	2991478,6	1246560,30	2017400,40	4782606,70	4499541,60	1975999,30	2948589,60	6946326,90	6485947,53	3843598,26
Налог на прибыль 20%	248786,62	509069,76	598295,72	249312,06	403480,08	956521,34	899908,32	395199,86	589717,92	1389265,38	1297189,51	768719,65
Чистая прибыль	995146,50	2036279,05	2393182,88	997248,24	1613920,32	3826085,36	3599633,28	1580799,44	2358871,68	5557061,52	5188758,02	3074878,61

Таблица 10.8

Прогнозный баланс активов и пассивов пессимистический вариант

Статьи баланса	2012	2013	2014
	I	II	III	IV	I	II	III	IV	I	II	III	IV
Актив
Денежные средства на р/с	816290,4	2427896	4610124	4755111	5964877	9315908	13123399	14601423	16954299	22508741	28069843	31085862
Итого оборотных активов	816290,4	2427896	4610124	4755111	5964877	9315908	13123399	14601423	16954299	22508741	28069843	31085862
Основные фонды по остаточной стоимости	4500000	4443750	4387500	4331250	4275000	4218750	4162500	4106250	4050000	3993750	3937500	3881250
Итого основных активов	4500000	4443750	4387500	4331250	4275000	4218750	4162500	4106250	4050000	3993750	3937500	3881250
Итого активов	5316290	6871646	8997624	9086361	10239877	13534658	17285899	18707673	21004299	26502491	32007343	34967112
Пассив
Задолженность по з/п	108000	108000	108000	108000	115500	115500	115500	115500	124500	124500	124500	124500
Всего оборотных пассивов	108000	108000	108000	108000	115500	115500	115500	115500	124500	124500	124500	124500
Краткосрочные заемные средства	4454541,67	4049583,33	3644625,00	3239666,67	2834708,33	2429750,00	2024791,67	1619833,33	1214875,00	809916,67	404958,33	0,00
Собственный капитал	25000	25000	25000	25000	25000	25000	25000	25000	25000	25000	25000	25000
Нераспределенная прибыль	728748,3	2689063	5219999	5713694	7264669	10964408	15120607	16947340	19639924	25543074	31452885	34817612
Всего основных пассивов	5208290	6763646	8889624	8978361	10124377	13419158	17170399	18592173	20879799	26377991	31882843	34842612
Итого пассивов	5316290	6871646	8997624	9086361	10239877	13534658	17285899	18707673	21004299	26502491	32007343	34967112

Таблица 10.9

Прогнозный баланс активов и пассивов вероятностный вариант

Статьи баланса	2012	2013	2014
	I	II	III	IV	I	II	III	IV	I	II	III	IV
Актив
Денежные средства на р/с	762069,5	2443093	4729122	5254320	6424691	10450180	14905997	16087271	18486997	24730843	30490147	33678527
Итого оборотных активов	762069,5	2443093	4729122	5254320	6424691	10450180	14905997	16087271	18486997	24730843	30490147	33678527
Основные фонды по остаточной стоимости	4500000	4443750	4387500	4331250	4275000	4218750	4162500	4106250	4050000	3993750	3937500	3881250
Итого основных активов

Страница:

курсовая работа "Разработка бизнес-плана ООО "БетонРБ"" скачать

Подобные документы

Разработка бизнес-плана ресторана "Пьемонт"
Особенности концепции ресторана "Пьемонт". Анализ рынков сбыта, услуг и продукта ресторана. Рыночная конъюнктура, конкуренты. Организационный, производственный, маркетинговый, финансовый, инвестиционный планы. Оценка рисков и экспертиза бизнес-плана.

дипломная работа [841,7 K], добавлен 04.08.2015
Разработка бизнес-плана предприятия ОАО "Чувашавтотранс"
Сущность, задачи и цели составления бизнес-плана, его структура и содержание. Разработка бизнес-плана ОАО "Чувашавтотранс". Характеристика предприятия, анализ рынка; маркетинговый, производственный и финансовый планы. Прогнозирование продаж, оценка риска.

курсовая работа [195,5 K], добавлен 21.01.2015
Бизнес-план инвестиционного проекта
Разработка бизнес-плана веб-студии "SiteCreation". Характеристика и стратегия развития студии, ее продукция и услуги. Анализ рынков сбыта и конкурентов. Производственный, организационный, инвестиционный, финансовый планы. Показатели эффективности проекта.

курсовая работа [1,2 M], добавлен 30.04.2016
Разработка бизнес-плана по организации предприятия ООО "Ваш вкус"
Анализ отрасли, общая оценка конъюнктуры рынка. Организационно-хозяйственный, маркетинговый и производственно-финансовый планы по организации предприятия. Оценка рисков при разработке бизнес-плана, управление рисками. Стратегия финансирования предприятия.

курсовая работа [44,6 K], добавлен 02.10.2014
Разработка бизнес-плана шоколадной фабрики ОАО "Амурчик"
Планирование производства шоколадной фабрики ОАО "Амурчик". Ассортимент продукции, сырьевая база. Стратегия развития предприятия, анализ рынка сбыта, персонал. Производственный, маркетинговый, организационный планы; источники финансирования; оценка риска.

курсовая работа [67,7 K], добавлен 23.03.2015
Разработка и написание бизнес-плана по открытию салона-парикмахерской
Назначение, структура бизнес-плана и содержание его разделов. Информационное обеспечение его разработки. Составление бизнес-плана салона-парикмахерской: описание отрасли, услуг, анализ рынка сбыта, производственный, организационный, финансовый план.

курсовая работа [52,2 K], добавлен 22.01.2012
Бизнес-планирование деятельности косметического кабинета в сфере здравоохранения
Разработка бизнес-плана косметического кабинета. Целевой рынок, конкуренты, кадровое и юридическое обеспечение. Планирование объемов сбыта. Производственный, маркетинговый и финансовый планы. Эффективность инвестиционной деятельности, анализ рисков.

курсовая работа [91,0 K], добавлен 28.04.2016
Разработка бизнес-плана "Увеличение посадочных мест гриль-бара с 75 до 105"
Характеристика баров, организация производства и обслуживания. Разработка бизнес-плана гриль-бара "Будвар": анализ финансового состояния; объем продукции; конкуренты; производственный, маркетинговый, финансовый и организационный планы; оценка риска.

курсовая работа [63,7 K], добавлен 23.05.2013
Бизнес-план организации поста ремонта автомобилей УАЗ
Разработка бизнес-плана организации предприятия по ремонту отдельных агрегатов автомобилей УАЗ. Основная цель деятельности поста, услуги, рынки сбыта и конкуренция. Организационный, маркетинговый, юридический планы. Стратегии финансирования, оценка риска.

бизнес-план [535,4 K], добавлен 02.03.2015
Планирование деятельности предприятия
Планирования деятельности предприятия, цели и задачи, виды планирования. Разработка, структура бизнес-плана, его цели и сфера применения. Анализ рынка сбыта, оценка конкурентов и стратегия маркетинга. Производственный, организационный и финансовый план.

реферат [51,0 K], добавлен 23.01.2011

Другие документы, подобные "Разработка бизнес-плана ООО "БетонРБ""

весь список подобных работ

скачать работу можно здесь

сколько стоит заказать работу?

Работы в архивах красиво оформлены согласно требованиям ВУЗов и содержат рисунки, диаграммы, формулы и т.д.
PPT, PPTX и PDF-файлы представлены только в архивах.
Рекомендуем скачать работу.

№ п/п	Должность	Квалификация	Функциональные обязанности	Кол-во штатных единиц	Зарплата в мес., руб.
1	Директор	Высшее профессиональное (экономическое) образование. Стаж работы не менее 3 лет.	Руководство организацией	1	24000
2	Бухгалтер	Высшее профессиональное образование. Стаж работы не менее 3 лет	Осуществление бухгалтерского и управленческого учета	1	15000
3	Маркетолог	Высшее или средне специальное образование со стажем работы более 2 лет.	Продвижение предприятия на рынке	1	11000
4	Водитель погрузчика	Высшее или средне специальное образование со стажем работы более 2 лет.	Вождение фронтального погрузчика, осуществление начальной стадии производства	1	10000
5	Оператор	Высшее профессиональное образование. Стаж работы более 3 лет	Производство бетона	2	12000\24000

Должность	Образование	Возраст	Заработная плата (руб.)	Должностные обязанности
Директор	Высшее профессиональное (экономическое) образование.	35-40 лет	24000	Руководит работой предприятия. Определяет финансовую политику организации, разрабатывает и осуществляет меры по обеспечению финансовой устойчивости. Заключает договоры со строительными организациями, которые будут пользоваться нашими товарами длительное время.
Бухгалтер	Высшее профессиональное (экономическое) образование.	32-38 лет	15000	Ведение бухгалтерского учета. Отпуск товара. Прием заказов. Осуществление операций по приему, учету, выдаче и хранению денежных средств
Маркетолог	Высшее или средне специальное образование со стажем работы более 2 лет.	28-35 лет	11000	Определяет маркетинговую стратегию предприятия. Продвигает фирму на строительный рынок. Занимается вопросами по размещению рекламы, также обзванивает строительные фирмы для предложения наших товаров.
Водитель погрузчика	Высшее или средне специальное образование со стажем работы более 2 лет.	35-45 лет	10000	Работает на первоначальном производстве, а именно поставляет сырье в специальные контейнеры для производства
Оператор	Высшее профессиональное образование. Стаж работы более 3 лет	33-40 лет	12000	Занимаются смешиванием и производством бетона. Сидят за специальным пультом, и смешивают сырье и материалы для производства. У каждой марки свое количество сырья и материалов

Перечень рисков	1	2	3	4	5	Средняя оценка
I. Подготовительная стадия
Удаленность от инженерных сетей	0	50	25	75	50	40
Наличие связи с основным производством	25	25	50	75	25	40
Отношение местных властей	25	50	50	50	25	40
Правопреемственность производства	0	0	25	25	25	15
II. Монтаж оборудования
Платежеспособность заказчика	25	75	50	75	75	60
Непредвиденные затраты	75	100	100	100	100	95
Технологические недостатки оборудования	50	75	50	75	75	65
Несвоевременная поставка комплектующих	0	50	50	50	75	45
Недобросовестность подрядчика	25	25	50	25	50	35
III. Функционирование
1. Финансово-экономические
Нестабильность спроса потребителей	75	75	100	75	75	80
Нестабильность сбыта	75	75	50	75	100	75
Появление конкурентов	75	100	75	75	100	85
Снижение цен конкурентами	50	0	25	50	50	35
Увеличение производства у конкурентов	50	50	25	50	50	45
Рост налогов	25	75	50	75	50	55
Рост цен на сырье	75	100	95	100	100	94
Урожайность
Зависимость от поставщиков	25	25	50	75	50	45
Недозагрузка оборудования	50	50	50	50	50	50
Нестабильность законодательства	25	75	50	75	50	55
Сезонность продаж	50	75	50	75	75	65
Задержки в реализации / потери	25	0	25	25	50	25
2. Социальные
Трудности с набором квалифицированной рабочей силы	25	50	25	25	25	30
Отношение местных властей	25	0	25	25	25	20
Недостаточный уровень з/п	25	25	0	25	25	20
3. Технические
Нестабильность качества сырья	25	25	50	50	75	45
Непрерывность производства	50	50	25	50	50	45
Недостаток надежности технологии	0	0	0	50	75	25
Отсутствие резервов мощности	0	-	-	50	75	25
Простой линии	0	25	0	25	50	20
4. Экологические
Вероятность временных выбросов	0	25	50	50	75	40
Вредность производства	25	25	50	50	75	45
Соблюдение СГ норм
5. Риски прочих видов
Уровень менеджмента	50	50	25	75	50	50
Неорганизованность товаропотока	25	50	25	50	75	45
Диверсификация деятельности предприятия	0	0	25	25	25	15
Хищение имущества	0	75	50	75	75	55
Сумма	1075	1550	1445	1975	2075

Основные риски	Средняя оценка	Приоритет	Вес приоритета (Wi)	Взвешенная оценка (Pi)
I. Подготовительная стадия
Удаленность от инженерных сетей	40	2	0,0166	0,664
Наличие связи с основным производством	40	2	0,0166	0,664
Отношение местных властей	40	2	0,0166	0,664
Правопреемственность производства	15	3	0,0167	0,2505
Итого по подготовительной стадии	135	9	0,0665	2,2425
II. Монтаж оборудования
Платежеспособность заказчика	60	2	0,0166	0,996
Непредвиденные затраты	95	1	0,0887	8,4265
Технологические недостатки оборудования	65	2	0,0166	1,079
Несвоевременная поставка комплектующих	45	2	0,0166	0,747
Недобросовестность подрядчика	35	2	0,0166	0,581
Итого по монтажу оборудования	300	9	0,1551	11,8295
III. Функционирование
1. Финансово-экономические
Нестабильность спроса потребителей	80	1	0,0887	7,096
Нестабильность сбыта	75	1	0,0887	6,6525
Появление конкурентов	85	1	0,0887	7,5395
Снижение цен конкурентами	35	2	0,0166	0,581
Увеличение производства у конкурентов	45	2	0,0166	0,747
Рост налогов	55	2	0,0166	0,913
Рост цен на сырье	94	1	0,0887	8,3378
Урожайность	-	-
Зависимость от поставщиков	45	2	0,0166	0,747
Недозагрузка оборудования	50	2	0,0166	0,83
Нестабильность законодательства	55	2	0,0166	0,913
Сезонность продаж	65	2	0,0166	1,079
Задержки в реализации / потери	25	3	0,0167	0,4175
Итого по финансово-экономическим рискам	709	21	0,4877	35,8533
2. Социальные
Трудности с набором квалифицированной рабочей силы	30	3	0,0167	0,501
Отношение местных властей	20	3	0,0167	0,334
Недостаточный уровень з/п	20	3	0,0167	0,334
Итого по социальным рискам	70	9	0,0501	1,169
3. Технические
Нестабильность качества сырья	45	2	0,0166	0,747
Непрерывность производства	45	2	0,0166	0,747
Недостаток надежности технологии	25	3	0,0167	0,4175
Отсутствие резервов мощности	25	3	0,0167	0,4175
Простой линии	20	3	0,0167	0,334
Итого по техническим рискам	160	13	0,0833	2,663
4. Экологические
Вероятность временных выбросов	40	2	0,0166	0,664
Вредность производства	45	2	0,0166	0,747
Соблюдение СГ норм	-	-
Итого по экологическим рискам	85	4	0,0332	1,411
5. Риски прочих видов
Уровень менеджмента	50	2	0,0166	0,83
Неорганизованность товаропотока	45	2	0,0166	0,747
Диверсификация деятельности предприятия	15	1	0,0887	1,3305
Хищение имущества	55	2	0,0166	0,913
Итого по прочим видам риска	165	7	0,1385	3,8205
Итого по функционированию	1189	54	0,7928	44,9168
Сумма	1624	72	1,0144	58,9888

Наименование затрат	2012	2013	2014
	1 квартал	2 квартал	3 квартал	4 квартал	Всего	1 квартал	2 квартал	3 квартал	4 квартал	Всего	1 квартал	2 квартал	3 квартал	4 квартал	Всего
Пессимистический вариант
- в натуральном выражении (м3)	2500	4150	4900	2750	14300	2600	4750	5250	3300	15900	2750	5250	5200	3600	16800
- в стоимостном выражении без НДС ( в руб.)	5140000	8447500	9947500	5675000	29210000	5927600	10931200	11953200	7576800	36388800	7168700	13625600	13523500	9326300	43644100
- в стоимостном выражении с НДС + 18% ( в руб.)	6065200	9968050	11738050	6696500	34467800	6994568	12898816	14104776	8940624	42938784	8459066	16078208	15957730	11005034	51500038
Вероятностный вариант
- в натуральном выражении (м3)	2500	4300	5150	3400	15350	2600	5550	5950	3100	17200	2850	5800	5400	3750	17800
- в стоимостном выражении без НДС ( в руб.)	5072500	8807500	10392500	6782500	31055000	5910800	12633600	13568800	6924400	39037600	7325100	15065100	14018150	9738050	46146400
- в стоимостном выражении с НДС + 18% ( в руб.)	5985550	10392850	12263150	8003350	36644900	6974744	14907648	16011184	8170792	46064368	8643618	17776818	16541417	11490899	54452752
Оптимистический вариант
- в натуральном выражении (м3)	2950	4750	5400	3500	16600	3050	5900	5600	3350	17900	3000	6150	5750	3950	18850
- в стоимостном выражении без НДС ( в руб.)	5980000	9685000	10890000	6987500	33542500	6885200	13437200	12731600	7624400	40678400	7689000	15789600	14848100	10146550	48473250
- в стоимостном выражении с НДС + 18% ( в руб.)	7056400	11428300	12850200	8245250	39580150	8124536	15855896	15023288	8996792	48000512	9073020	18631728	17520758	11972929	57198435