Разработка бизнес-плана ООО "БетонРБ"
Разработка бизнес-плана завода по производству бетона "БетонРБ". Виды товаров и услуг, рынки сбыта; анализ конкурентов. Маркетинговый, производственный, организационный планы; финансовая стратегия. Правовое обеспечение деятельности фирмы, оценка рисков.
| Рубрика | Экономика и экономическая теория |
| Вид | курсовая работа |
| Язык | русский |
| Дата добавления | 09.03.2015 |
| Размер файла | 753,9 K |
Отправить свою хорошую работу в базу знаний просто. Используйте форму, расположенную ниже
Студенты, аспиранты, молодые ученые, использующие базу знаний в своей учебе и работе, будут вам очень благодарны.
4500000
4443750
4387500
4331250
4275000
4218750
4162500
4106250
4050000
3993750
3937500
3881250
Итого активов
5262070
6886843
9116622
9585570
10699691
14668930
19068497
20193521
22536997
28724593
34427647
37559777
Пассив
Задолженность по з/п
115500
115500
115500
115500
123000
123000
123000
123000
130500
130500
130500
130500
Всего оборотных пассивов
115500
115500
115500
115500
123000
123000
123000
123000
130500
130500
130500
130500
Краткосрочные заемные средства
4454541,67
4049583,33
3644625,00
3239666,67
2834708,33
2429750,00
2024791,67
1619833,33
1214875,00
809916,67
404958,33
0,00
Собственный капитал
25000
25000
25000
25000
25000
25000
25000
25000
25000
25000
25000
25000
Нераспределенная прибыль
667028,3
2696760
5331497
6205403
7716983
12091180
16895705
18425688
21166622
27759176
33867189
37404277
Всего основных пассивов
5146570
6771343
9001122
9470070
10576691
14545930
18945497
20070521
22406497
28594093
34297147
37429277
Итого пассивов
5262070
6886843
9116622
9585570
10699691
14668930
19068497
20193521
22536997
28724593
34427647
37559777
Таблица 10.10
Прогнозный баланс активов и пассивов оптимистический вариант
|
Статьи баланса |
2012 |
2013 |
2014 |
||||||||||
|
I |
II |
III |
IV |
I |
II |
III |
IV |
I |
II |
III |
IV |
||
|
Актив |
|||||||||||||
|
Денежные средства на р/с |
5214633 |
13141882 |
22096534 |
28383586 |
33621074 |
43876348 |
53633711 |
60080552 |
65541863 |
76615777 |
87090732 |
94852640 |
|
|
Итого оборотных активов |
5214633 |
13141882 |
22096534 |
28383586 |
33621074 |
43876348 |
53633711 |
60080552 |
65541863 |
76615777 |
87090732 |
94852640 |
|
|
Основные фонды по остаточной стоимости |
4500000 |
4443750 |
4387500 |
4331250 |
4275000 |
4218750 |
4162500 |
4106250 |
4050000 |
3993750 |
3937500 |
3881250 |
|
|
Итого основных активов |
4500000 |
4443750 |
4387500 |
4331250 |
4275000 |
4218750 |
4162500 |
4106250 |
4050000 |
3993750 |
3937500 |
3881250 |
|
|
Итого активов |
9714633 |
17585632 |
26484034 |
32714836 |
37896074 |
48095098 |
57796211 |
64186802 |
69591863 |
80609527 |
91028232 |
98733890 |
|
|
Пассив |
|||||||||||||
|
Задолженность по з/п |
123000 |
123000 |
123000 |
123000 |
130500 |
130500 |
130500 |
130500 |
138000 |
138000 |
138000 |
138000 |
|
|
Всего оборотных пассивов |
123000 |
123000 |
123000 |
123000 |
130500 |
130500 |
130500 |
130500 |
138000 |
138000 |
138000 |
138000 |
|
|
Краткосрочные заемные средства |
4454541,67 |
4049583,33 |
3644625,00 |
3239666,67 |
2834708,33 |
2429750,00 |
2024791,67 |
1619833,33 |
1214875,00 |
809916,67 |
404958,33 |
0,00 |
|
|
Собственный капитал |
25000 |
25000 |
25000 |
25000 |
25000 |
25000 |
25000 |
25000 |
25000 |
25000 |
25000 |
25000 |
|
|
Нераспределенная прибыль |
5112091 |
13388049 |
22691409 |
29327169 |
34905866 |
45509848 |
55615919 |
62411469 |
68213988 |
79636610 |
90460274 |
98570890 |
|
|
Всего основных пассивов |
9591633 |
17462632 |
26361034 |
32591836 |
37765574 |
47964598 |
57665711 |
64056302 |
69453863 |
80471527 |
90890232 |
98595890 |
|
|
Итого пассивов |
9714633 |
17585632 |
26484034 |
32714836 |
37896074 |
48095098 |
57796211 |
64186802 |
69591863 |
80609527 |
91028232 |
98733890 |
11. Стратегия финансирования
Для реализации проекта создания ООО «БетонРБ» требуются инвестиционные источники в размере 4859500 рублей для закупки оборудования и необходимых материалов, также 25000 для уставного капитала. Данную сумму планируется получить посредством кредита в банке.
Таблица 21.1
Структура источников финансирования проекта.
|
Наименование инвестиционного проекта, предусмотренного к реализации |
Избранный метод финансирования |
Общая потребность в инвестиционных ресурсах |
В том числе |
|||
|
собственные |
привлеченные |
заемные |
||||
|
Проект открытие минизавода по производству бетона «БетонРБ» |
Дифференц. платеж: Расчет ежемесячного платежа |
4879500 |
25 000 |
- |
4854500 |
|
|
ИТОГО |
4879500 |
25 000 |
- |
4854500 |
||
|
Структура |
100% |
0,51% |
99,49% |
Расчет точки безубыточности.
Точка безубыточности - это тот объем продаж в натуральном или стоимостном выражении, которое должно совершить предприятие, чтобы покрыть полностью все свои затраты.
Точка безубыточности в денежном выражении
, где
BEP-- точка безубыточности,
TFC-- величина постоянных издержек,
VC -- величина переменных издержек на единицу продукции,
P -- стоимость единицы продукции (реализация),
C -- прибыль с единицы продукции без учета доли постоянных издержек.
Точка безубыточности в натуральном выражении
Таблица 11.2
Расчет точки безубыточности пессимистический вариант
|
Период |
Постоянные издержки |
Переменные издержки |
Объем продаж |
Цена за м3 |
Тб.ст. |
Тб.н.в. |
|
|
М-100 |
|||||||
|
2012 |
160210,06 |
1332059,40 |
1000 |
1600 |
956690,01 |
597,93 |
|
|
2013 |
189622,92 |
1694353,18 |
1300 |
1792 |
695392,00 |
488,65 |
|
|
2014 |
246794,13 |
2226947,48 |
1600 |
2043 |
774313,67 |
651,16 |
|
|
М-150 |
|||||||
|
2012 |
320420,11 |
2664118,80 |
2000 |
1750 |
1341662,41 |
417,94 |
|
|
2013 |
308137,25 |
2753323,91 |
2100 |
1960 |
930736,90 |
648,89 |
|
|
2014 |
320832,36 |
2895031,72 |
2200 |
2234 |
780696,92 |
918,08 |
|
|
М-200 |
|||||||
|
2012 |
389081,57 |
3235001,40 |
2500 |
1900 |
1219893,84 |
606,00 |
|
|
2013 |
379245,85 |
3388706,36 |
2500 |
2128 |
1044682,11 |
772,52 |
|
|
2014 |
419550,01 |
3785810,72 |
2800 |
2426 |
947765,04 |
1073,92 |
|
|
М-250 |
|||||||
|
2012 |
457743,02 |
3805884,00 |
2800 |
2050 |
1358473,29 |
690,76 |
|
|
2013 |
474057,31 |
4235882,94 |
3200 |
2296 |
1119459,64 |
972,29 |
|
|
2014 |
468908,84 |
4231200,21 |
3200 |
2617 |
947777,17 |
1294,75 |
|
|
М-300 |
|||||||
|
2012 |
503517,32 |
4186472,40 |
3200 |
2200 |
1242238,53 |
891,73 |
|
|
2013 |
545165,90 |
4871265,39 |
3700 |
2464 |
1170681,42 |
1147,44 |
|
|
2014 |
542947,08 |
4899284,46 |
3700 |
2809 |
1027119,75 |
1484,87 |
|
|
М-400 |
|||||||
|
2012 |
457743,02 |
3805884,00 |
2800 |
2350 |
1085732,92 |
990,76 |
|
|
2013 |
450354,44 |
4024088,80 |
3100 |
2632 |
888617,44 |
1333,91 |
|
|
2014 |
493588,25 |
4453894,96 |
3300 |
3000 |
897251,09 |
1650,33 |
Таблица 11.3
Расчет точки безубыточности вероятностный вариант
|
Период |
Постоянные издержки |
Переменные издержки |
Объем продаж |
Цена за м3 |
Тб.ст. |
Тб.н.в. |
|
|
М-100 |
|||||||
|
2012 |
238701,52 |
2025983,40 |
1500 |
1600 |
1531706,48 |
249,34 |
|
|
2013 |
246972,55 |
2274213,60 |
1700 |
1792 |
974346,58 |
454,23 |
|
|
2014 |
254719,35 |
2358570,60 |
1800 |
2043 |
710254,82 |
732,68 |
|
|
М-150 |
|||||||
|
2012 |
334182,13 |
2836376,76 |
2200 |
1750 |
1269309,10 |
460,74 |
|
|
2013 |
345761,57 |
3183899,04 |
2400 |
1960 |
1069970,00 |
633,38 |
|
|
2014 |
356607,10 |
3301998,84 |
2500 |
2234 |
872382,67 |
913,20 |
|
|
М-200 |
|||||||
|
2012 |
405792,59 |
3646770,12 |
2700 |
1900 |
1403501,92 |
549,34 |
|
|
2013 |
419853,34 |
3866163,12 |
2900 |
2128 |
1124059,64 |
794,84 |
|
|
2014 |
407550,97 |
3773712,96 |
2900 |
2426 |
879080,08 |
1124,72 |
|
|
М-250 |
|||||||
|
2012 |
453532,89 |
3849368,46 |
2900 |
2050 |
1286606,44 |
722,63 |
|
|
2013 |
469247,85 |
4321005,84 |
3300 |
2296 |
1092021,47 |
986,60 |
|
|
2014 |
458494,84 |
4245427,08 |
3200 |
2617 |
929921,14 |
1290,30 |
|
|
М-300 |
|||||||
|
2012 |
501273,20 |
4254565,14 |
3250 |
2200 |
1237846,32 |
890,90 |
|
|
2013 |
543339,61 |
5003269,92 |
3700 |
2464 |
1204201,37 |
1111,76 |
|
|
2014 |
534910,64 |
4952998,26 |
3800 |
2809 |
997997,17 |
1505,58 |
|
|
М-400 |
|||||||
|
2012 |
429662,74 |
3646770,12 |
2800 |
2350 |
963845,64 |
1047,58 |
|
|
2013 |
469247,85 |
4321005,84 |
3200 |
2632 |
963621,87 |
1281,69 |
|
|
2014 |
509438,71 |
4717141,20 |
3600 |
3000 |
904498,73 |
1689,68 |
Таблица 11.4
Расчет точки безубыточности оптимистический вариант
|
Период |
Постоянные издержки |
Переменные издержки |
Объем продаж |
Цена за м3 |
Тб.ст. |
Тб.н.в. |
|
|
М-100 |
|||||||
|
2012 |
247341,04 |
2193897,40 |
1650 |
1600 |
1463744,77 |
270,37 |
|
|
2013 |
255200,11 |
2376785,60 |
1800 |
1792 |
969792,07 |
471,56 |
|
|
2014 |
289712,37 |
2730993,77 |
2000 |
2043 |
873623,10 |
677,50 |
|
|
М-150 |
|||||||
|
2012 |
371011,56 |
3290846,10 |
2450 |
1750 |
1596052,62 |
406,80 |
|
|
2013 |
357280,15 |
3327499,84 |
2500 |
1960 |
1113305,28 |
629,00 |
|
|
2014 |
395062,32 |
3724082,42 |
2900 |
2234 |
929182,94 |
949,83 |
|
|
М-200 |
|||||||
|
2012 |
420479,76 |
3729625,58 |
2800 |
1900 |
1406557,03 |
567,99 |
|
|
2013 |
408320,17 |
3802856,96 |
2800 |
2128 |
1128687,69 |
769,84 |
|
|
2014 |
447737,30 |
4220626,74 |
3200 |
2426 |
981172,15 |
1107,05 |
|
|
М-250 |
|||||||
|
2012 |
469947,97 |
4168405,06 |
3200 |
2050 |
1289038,80 |
747,37 |
|
|
2013 |
510400,21 |
4753571,20 |
3500 |
2296 |
1249555,23 |
937,84 |
|
|
2014 |
500412,28 |
4717171,06 |
3550 |
2617 |
1016580,65 |
1288,22 |
|
|
М-300 |
|||||||
|
2012 |
544150,28 |
4826574,28 |
3600 |
2200 |
1393170,75 |
859,28 |
|
|
2013 |
561440,24 |
5228928,32 |
3900 |
2464 |
1231595,64 |
1123,25 |
|
|
2014 |
553087,25 |
5213715,38 |
3900 |
2809 |
1055342,31 |
1472,15 |
|
|
М-400 |
|||||||
|
2012 |
427899,99 |
3729625,58 |
2900 |
2350 |
945148,96 |
1063,92 |
|
|
2013 |
484880,20 |
4515892,64 |
3400 |
2632 |
978837,49 |
1303,80 |
|
|
2014 |
474074,79 |
4468898,90 |
3300 |
3000 |
864160,02 |
1645,79 |
Расчет основных показателей:
Ликвидность - экономический термин, обозначающий способность активов быть быстро проданными по цене, близкой к рыночной.
Рентабельность - относительный показатель экономической эффективности.
Рентабельность комплексно отражает степень эффективности использования материальных, трудовых и денежных ресурсов.
Таблица 11.5
Ликвидность
|
Период |
Пессимистический вариант |
Вероятностный вариант |
Оптимистический вариант |
|
|
2012 год |
||||
|
1 квартал |
5,62 |
5,03 |
6,41 |
|
|
2 квартал |
13,25 |
13,08 |
13,96 |
|
|
3 квартал |
16,82 |
16,69 |
16,56 |
|
|
4 квартал |
7,12 |
9,13 |
8,78 |
|
|
2013 год |
||||
|
1 квартал |
10,67 |
9,76 |
11,52 |
|
|
2 квартал |
25,39 |
28,23 |
28,48 |
|
|
3 квартал |
28,44 |
30,92 |
26,75 |
|
|
4 квартал |
15,82 |
12,93 |
13,64 |
|
|
2014 год |
||||
|
1 квартал |
16,83 |
16,34 |
16,32 |
|
|
2 квартал |
37,30 |
39,81 |
39,51 |
|
|
3 квартал |
37,24 |
36,74 |
36,84 |
|
|
4 квартал |
24,02 |
23,98 |
23,64 |
Таблица 11.6
Рентабельность, %
|
Период |
Пессимистический вариант |
Вероятностный вариант |
Оптимистический вариант |
|
|
2012 год |
||||
|
1 квартал |
17,82 |
24,95 |
23,77 |
|
|
2 квартал |
27,19 |
16,77 |
25,31 |
|
|
3 квартал |
29,81 |
26,85 |
19,51 |
|
|
4 квартал |
20,71 |
29,55 |
27,70 |
|
|
2013 год |
||||
|
1 квартал |
30,43 |
39,39 |
34,17 |
|
|
2 квартал |
42,22 |
29,49 |
39,92 |
|
|
3 квартал |
43,53 |
43,54 |
32,22 |
|
|
4 квартал |
36,48 |
44,68 |
43,88 |
|
|
2014 год |
||||
|
1 квартал |
48,91 |
58,08 |
55,69 |
|
|
2 квартал |
61,31 |
48,54 |
58,36 |
|
|
3 квартал |
61,82 |
62,41 |
48,88 |
|
|
4 квартал |
55,61 |
61,50 |
62,46 |
Заключение
Данная работа посвящена составлению бизнес-плана мини-завода по производству бетона «БетонРБ».
В работе проведены расчеты, свидетельствующие о том, что данный вид деятельности является прибыльным.
Изучены рынки услуг в регионе, проведено описание и анализ конкурентов, проведен прогноз объемов и услуг. На основе этих данных, определен ряд мероприятий необходимых для организации производства, а так же проведены расчеты издержек и себестоимости услуг, рассчитана прибыль предприятия, которую оно будет приносить. Все расчеты свидетельствуют о том, что мини-завод в указанные сроки сможет расплатиться с банком, выйти на режим самоокупаемости и приносить прибыль.
Это дает возможность организаторам приступать к реальной организации предприятия.
Размещено на Allbest.ru
Подобные документы
Особенности концепции ресторана "Пьемонт". Анализ рынков сбыта, услуг и продукта ресторана. Рыночная конъюнктура, конкуренты. Организационный, производственный, маркетинговый, финансовый, инвестиционный планы. Оценка рисков и экспертиза бизнес-плана.
дипломная работа [841,7 K], добавлен 04.08.2015Сущность, задачи и цели составления бизнес-плана, его структура и содержание. Разработка бизнес-плана ОАО "Чувашавтотранс". Характеристика предприятия, анализ рынка; маркетинговый, производственный и финансовый планы. Прогнозирование продаж, оценка риска.
курсовая работа [195,5 K], добавлен 21.01.2015Разработка бизнес-плана веб-студии "SiteCreation". Характеристика и стратегия развития студии, ее продукция и услуги. Анализ рынков сбыта и конкурентов. Производственный, организационный, инвестиционный, финансовый планы. Показатели эффективности проекта.
курсовая работа [1,2 M], добавлен 30.04.2016Анализ отрасли, общая оценка конъюнктуры рынка. Организационно-хозяйственный, маркетинговый и производственно-финансовый планы по организации предприятия. Оценка рисков при разработке бизнес-плана, управление рисками. Стратегия финансирования предприятия.
курсовая работа [44,6 K], добавлен 02.10.2014Планирование производства шоколадной фабрики ОАО "Амурчик". Ассортимент продукции, сырьевая база. Стратегия развития предприятия, анализ рынка сбыта, персонал. Производственный, маркетинговый, организационный планы; источники финансирования; оценка риска.
курсовая работа [67,7 K], добавлен 23.03.2015Назначение, структура бизнес-плана и содержание его разделов. Информационное обеспечение его разработки. Составление бизнес-плана салона-парикмахерской: описание отрасли, услуг, анализ рынка сбыта, производственный, организационный, финансовый план.
курсовая работа [52,2 K], добавлен 22.01.2012Разработка бизнес-плана косметического кабинета. Целевой рынок, конкуренты, кадровое и юридическое обеспечение. Планирование объемов сбыта. Производственный, маркетинговый и финансовый планы. Эффективность инвестиционной деятельности, анализ рисков.
курсовая работа [91,0 K], добавлен 28.04.2016Характеристика баров, организация производства и обслуживания. Разработка бизнес-плана гриль-бара "Будвар": анализ финансового состояния; объем продукции; конкуренты; производственный, маркетинговый, финансовый и организационный планы; оценка риска.
курсовая работа [63,7 K], добавлен 23.05.2013Разработка бизнес-плана организации предприятия по ремонту отдельных агрегатов автомобилей УАЗ. Основная цель деятельности поста, услуги, рынки сбыта и конкуренция. Организационный, маркетинговый, юридический планы. Стратегии финансирования, оценка риска.
бизнес-план [535,4 K], добавлен 02.03.2015Планирования деятельности предприятия, цели и задачи, виды планирования. Разработка, структура бизнес-плана, его цели и сфера применения. Анализ рынка сбыта, оценка конкурентов и стратегия маркетинга. Производственный, организационный и финансовый план.
реферат [51,0 K], добавлен 23.01.2011
