Чистий грошовий потік як джерело фінансування підприємства на прикладі "Шепетівський ДОК"

БAЛAНС

на 2010

Форма N 1

Код за ДКУД

1801001

Актив

Код рядка

На початок звітного періоду

На кінець звітного періоду

1

2

3

4

I. Необоротні активи

Нематеріальні активи:

залишкова вартість

10

2.03

1.04

первісна вартість

11

3.07

3.07

накопичена амортизація

12

1.04

2.03

Незавершене будівництво

20

53.4

93.9

Основні засоби:

залишкова вартість

30

3218.1

3245.7

первісна вартість

31

7454.2

7702.9

знос

32

4236.1

4457.2

Довгострокові фінансові інвестиції:

які обліковуються за методом участі в капіталі інших підприємств

40

інші фінансові інвестиції

45

4.06

4.06

Довгострокова дебіторська заборгованість

50

Відстрочені податкові активи

60

Інші необоротні активи

70

Усього за розділом I

80

3278.4

3345.6

II. Оборотні активи

Запаси:

виробничі запаси

100

317.5

689.7

тварини на вирощуванніта відгодівлі

110

незавершене виробництво

120

20.01

44.7

готова продукція

130

250

323.5

товари

140

24

34.3

Векселі одержані

150

Дебіторська заборгованість за товари, роботи, послуги:

чиста реалізаційна вартість

160

197

528.5

первісна вартість

161

197

528.5

резерв сумнівних боргів

162

Дебіторська заборгованість за розрахунками:

з бюджетом

170

71.1

101.4

за виданими авансами

180

з нарахованих доходів

190

із внутрішніх розрахунків

200

179.8

179.8

Інша поточна дебіторська заборгованість

210

20.03

14.05

Поточні фінансові інвестиції

220

Грошові кошти та їх еквіваленти:

в національній валюті

230

4.09

3.03

в іноземній валюті

240

35.1

Інші оборотні активи

250

1.09

4.01

Усього за розділом II

260

1086.6

1958.8

III. Витрати майбутніх періодів

270

Баланс

280

4365

5304.4

Пасив

Код рядка

На початок звітного періоду

На кінець звітного періоду

1

2

3

4

I. Власний капітал

Статутний капітал

300

377

377

Пайовий капітал

310

Додатковий вкладений капітал

320

Інший додатковий капітал

330

3351.1

3207

Резервний капітал

340

Нерозподілений прибуток (непокритий збиток)

350

-304.4

185.9

Неоплачений капітал

360

Вилучений капітал

370

Усього за розділом I

380

3423.7

3769.9

II. Забезпечення наступних витрат і платежів

Забезпечення виплат персоналу

400

Інші забезпечення

410

Цільове фінансування

420

Усього за розділом II

430

0

0

III. Довгострокові зобов'язання

Довгострокові кредити банків

440

298.2

299.7

Інші довгострокові фінансові зобов'язання

450

Відстрочені податкові зобов'язання

460

Інші довгострокові зобов'язання

470

Усього за розділом III

480

298.2

299.7

IV. Поточні зобов'язання

Короткострокові кредити банків

500

318.8

Поточна заборгованість за довгостроковими зобов'язаннями

510

Векселі видані

520

Кредиторська заборгованість за товари, роботи, послуги

530

197.8

341

Поточні зобов'язання за розрахунками:

з одержаних авансів

540

з бюджетом

550

42.3

41.3

з позабюджетних платежів

560

зі страхування

570

322,70

70.5

з оплати праці

580

80.3

162.2

з учасниками

590

із внутрішніх розрахунків

600

Інші поточні зобов'язання

610

301

301

Усього за розділом IV

620

643.1

1234.8

V. Доходи майбутніх періодів

630

Баланс

640

4365

5304.4

ЗВІТ ПРО ФІНАНСОВІ РЕЗУЛЬТАТИ

за 2011 р.

Форма N 2

Код за ДКУД

1801003

І. ФІНАНСОВІ РЕЗУЛЬТАТИ

Стаття

Код рядка

За звітний період

За попередній період

1

2

3

4

Доход (виручка) від реалізації продукції (товарів, робіт, послуг)

10

29157.6

17336.5

Податок на додану вартість

15

( 4314.5 )

( 2271.1 )

Акцизний збір

20

( )

( )

25

( )

( )

Інші вирахування з доходу

30

( )

( )

Чистий доход (виручка) від реалізації продукції (товарів, робіт, послуг)

35

24843.1

15065.4

Собівартість реалізованої продукції (товарів, робіт, послуг)

40

( 23241.6 )

( 13616.5 )

Валовий:

прибуток

50

1601.5

1448.9

збиток

55

( )

( )

Інші операційні доходи

60

235.5

85.3

Адміністративні витрати

70

( 919.2 )

( 595.3 )

Витрати на збут

80

( 367.7 )

( 759.6 )

Інші операційні витрати

90

-293

( 211.5 )

Фінансові результати від операційної діяльності:

прибуток

100

257.1

збиток

105

( )

( 32.2 )

Доход від участі в капіталі

110

Інші фінансові доходи

120

Інші доходи

130

359

Фінансові витрати

140

( 164.7 )

( 146.5 )

Втрати від участі в капіталі

150

( )

( )

Інші витрати

160

-340

( 19.7 )

Фінансові результати від звичайної діяльності до оподаткування:

прибуток

170

111.4

збиток

175

( )

( 198.4 )

Податок на прибуток від звичайної діяльності

180

67

75.1

Дохід з податку на прибуток від звичайної діяльності

185

Фінансові результати від звичайної діяльності:

прибуток

190

44.4

збиток

195

( )

( 273.5 )

Надзвичайні:

доходи

200

витрати

205

( )

( )

Податки з надзвичайного прибутку

210

Чистий:

прибуток

220

44.4

збиток

225

( )

( 273.5 )

ІІ. ЕЛЕМЕНТИ ОПЕРАЦІЙНИХ ВИТРАТ

Найменування показника

Код рядка

За звітний період

За попередній період

1

2

3

4

Матеріальні затрати

230

21872.1

9611.4

Витрати на оплату праці

240

4664.6

2942.1

Відрахування на соціальні заходи

250

1960

1262

Амортизація

260

546.5

416.7

Інші операційні витрати

270

1183.8

676.5

Разом

280

30227

14908.7

ІІІ. РОЗРАХУНОК ПОКАЗНИКІВ ПРИБУТКОВОСТІ АКЦІЙ

Назва статті

Код рядка

За звітний період

За попередній період

1

2

3

4

Середньорічна кількість простих акцій

300

193712

107712

Скоригована середньорічна кількість простих акцій

310

193712

107712

Чистий прибуток, (збиток) на одну просту акцію

320

0.229

-2.539

Скоригований чистий прибуток, (збиток) на одну просту акцію

330

0.229

-2.539

Дивіденди на одну просту акцію

340

0

0

ЗВІТ ПРО ФІНАНСОВІ РЕЗУЛЬТАТИ

за 2010 р.

Форма N 2

Код за ДКУД

1801003

І. ФІНАНСОВІ РЕЗУЛЬТАТИ

Стаття

Код рядка

За звітний період

За попередній період

1

2

3

4

Доход (виручка) від реалізації продукції (товарів, робіт, послуг)

10

10630.7

6338.1

Податок на додану вартість

15

( 1098.4 )

( 524.4 )

Акцизний збір

20

( )

( )

25

( )

( )

Інші вирахування з доходу

30

( )

( )

Чистий доход (виручка) від реалізації продукції (товарів, робіт, послуг)

35

9532.3

5813.7

Собівартість реалізованої продукції (товарів, робіт, послуг)

40

( 8200.4 )

( 4917.9 )

Валовий:

прибуток

50

1331.9

895.8

збиток

55

( )

( )

Інші операційні доходи

60

94.4

12.02

Адміністративні витрати

70

-392

-279

Витрати на збут

80

( 360.2 )

( 118.8 )

Інші операційні витрати

90

( 153.6 )

( 269.5 )

Фінансові результати від операційної діяльності:

прибуток

100

520.5

240.7

збиток

105

( )

( )

Доход від участі в капіталі

110

Інші фінансові доходи

120

4.04

2.02

Інші доходи

130

189.2

116.2

Фінансові витрати

140

-86

( 52.9 )

Втрати від участі в капіталі

150

( )

( )

Інші витрати

160

( 8.9 )

( 71.1 )

Фінансові результати від звичайної діяльності до оподаткування:

прибуток

170

619.2

235.1

збиток

175

( )

( )

Податок на прибуток від звичайної діяльності

180

128.9

53.5

Дохід з податку на прибуток від звичайної діяльності

185

Фінансові результати від звичайної діяльності:

прибуток

190

490.3

181.6

збиток

195

( )

( )

Надзвичайні:

доходи

200

витрати

205

( )

( )

Податки з надзвичайного прибутку

210

Чистий:

прибуток

220

490.3

181.6

збиток

225

( )

( )

ІІ. ЕЛЕМЕНТИ ОПЕРАЦІЙНИХ ВИТРАТ

Найменування показника

Код рядка

За звітний період

За попередній період

1

2

3

4

Матеріальні затрати

230

6313

3188.4

Витрати на оплату праці

240

1832.5

1004.3

Відрахування на соціальні заходи

250

777.5

410.1

Амортизація

260

309.8

266

Інші операційні витрати

270

381.6

306.4

Разом

280

9614.4

5175.2

ІІІ. РОЗРАХУНОК ПОКАЗНИКІВ ПРИБУТКОВОСТІ АКЦІЙ

Назва статті

Код рядка

За звітний період

За попередній період

1

2

3

4

Середньорічна кількість простих акцій

300

107712

107712

Скоригована середньорічна кількість простих акцій

310

107712

107712

Чистий прибуток, (збиток) на одну просту акцію

320

4.552

168598

Скоригований чистий прибуток, (збиток) на одну просту акцію

330

4.552

1.686

Дивіденди на одну просту акцію

340

0

0