Главная База знаний "Allbest" Финансы, деньги и налоги Аналіз грошових потоків та їх оптимізація

Аналіз грошових потоків та їх оптимізація

Класифікація грошових потоків. Засади здійснення аналізу грошових потоків на підприємстві на прикладі ВАТ "Нововолинський олійно-жировий комбінат". Достатність надходження та ефективність використання грошових коштів. Шляхи оптимізації грошових потоків.

Рубрика Финансы, деньги и налоги
Вид курсовая работа
Язык украинский
Дата добавления 06.10.2012
Размер файла 738,8 K

Отправить свою хорошую работу в базу знаний просто. Используйте форму, расположенную ниже

Студенты, аспиранты, молодые ученые, использующие базу знаний в своей учебе и работе, будут вам очень благодарны.

Страница:

Реалізація:

фінансових інвестицій

180

-

-

X

необоротних активів

190

-

-

X

майнових комплексів

200

-

-

X

Отримані:

-

відсотки

210

-

X

дивіденди

220

-

X

X

Інші надходження

230

-

-

X

Придбання:

фінансових інвестицій

240

X

(60)

необоротних активів

250

X

(600)

майнових комплексів

260

X

-

Інші платежі

270

X

-

Чистий рух коштів до

| надзвичайних подій

280

-

660

Рух коштів від надзви-

чайних подій

290

-

Чистий рух коштів від

інвестиційної діяльності

300

-

660

Ш. Рух коштів у результаті фінансової діяльності

Надходження власного капіталу

310

-

-

X

Отримані позики

320

-

-

X

Інші надходження

330

-

-

X

Погашення позик

340

X

-

X

Сплачені дивіденди

350

X

(252,2)

Х

(207)

Інші платежі

360

Х

-

Х

_

Чистий рух коштів до

надзвичайних подій

370

580,8

-

484

_

Рух коштів від надзвичайних подій

380

_

Чистий рух коштів від фінансової діяльності

390

580,8

484

_

Чистий рух коштів за звітний період

400

300

250

_

Залишок коштів на початок року

410

120

100

X

Вплив зміни валютних курсів на залишок коштів

420

-

-

-

Залишок коштів на кінець року

430

41

X

174

Х

Додаток К

Звіт про рух грошових коштів за 2008 р.

Форма № 3 Код за ДКУД

Стаття

Код

рядка

За звітний

період

За поперед-

ній період

Над-

ходження

Вида-

ток

Над-

ходження

Вида-

ток

1

2

3

4

5

6

І. Рух у результаті

операційної діяльності

Прибуток (збиток) від звичайної діяльності до оподаткування

010

546

-

478

-

Коригування на:

амортизацію необоротних активів

020

120

X

100

X

збільшення (зменшення)

забезпечень

030

-

-

збиток (прибуток) від

нереалізованих курсових різниць

040

-

-

збиток (прибуток) від

неопераційної діяльності

050

-

-

Витрати на сплату відсотків

060

-

X

X

Прибуток (збиток) від операційної діяльності до зміни в чистих оборотних активах

070

616

580

Зменшення (збільшення):

оборотних активів

080

72

(60)

60

(50)

витрат майбутніх періодів

090

-

(156)

-

(130)

Збільшення (зменшення):

поточних зобов'язань

100

24

(108)

20

(90)

доходів майбутніх періодів

110

-

-

-

Грошові кошти від операційної діяльності

120

388

-

390

-

Сплачені:

відсотки

130

X

-

X

-

податок на прибуток

140

X

(208,3)

X

(174)

Чистий рух коштів до надзвичайних подій

150

279,2

-

116

-:

Рух коштів від надзвичайних подій

160

-

-

-

-

Частий рух коштів від операційної діяльності

170

279,2

-

516

-

1

2

3

4

5

6

ІІ. Рух коштів у результаті інвестиційної діяльності

Реалізація:

фінансових інвестицій

180

-

-

X

необоротних активів

190

-

-

X

майнових комплексів

200

-

-

X

Отримані:

-

відсотки

210

-

X

дивіденди

220

-

X

X

Інші надходження

230

-

-

X

Придбання:

фінансових інвестицій

240

X

(40)

необоротних активів

250

X

(400)

майнових комплексів

260

X

-

Інші платежі

270

X

-

Чистий рух коштів до

| надзвичайних подій

280

-

460

Рух коштів від надзви-

чайних подій

290

-

Чистий рух коштів від

інвестиційної діяльності

300

-

460

Ш. Рух коштів у результаті фінансової діяльності

Надходження власного капіталу

310

-

-

X

Отримані позики

320

-

-

X

Інші надходження

330

-

-

X

Погашення позик

340

X

-

X

Сплачені дивіденди

350

X

(252,2)

Х

(207)

Інші платежі

360

Х

-

Х

_

Чистий рух коштів до

надзвичайних подій

370

380,8

-

284

_

Рух коштів від надзвичайних подій

380

_

Чистий рух коштів від фінансової діяльності

390

380,8

284

_

Чистий рух коштів за звітний період

400

100

150

_

Залишок коштів на початок року

410

60

80

X

Вплив зміни валютних курсів на залишок коштів

420

-

-

-

Залишок коштів на кінець року

430

86

X

41

Х

Размещено на Allbest.ru

Страница:


Подобные документы

  • Аналіз структури та динаміки вхідних грошових потоків на підприємстві

    Важливість аналізу грошових надходжень у плані отримання економічної інформації для управлінського персоналу. Характеристика вхідних грошових потоків на підприємстві і їх класифікація. Методика аналізу структури та динаміки вхідних грошових потоків.

    курсовая работа [59,3 K], добавлен 21.05.2009

  • Аналіз вхідних і вихідних грошових потоків підприємства

    Класифікація грошових потоків і управління ними в процесі проведення кожного виду діяльності підприємства. Оцінка динаміки, обсягу, структури та руху грошових потоків, ефективність їх використання на віробництві, визначення платоспроможності підприємства.

    курсовая работа [55,7 K], добавлен 21.05.2009

  • Грошові надходження підприємства

    Характеристика та склад грошових надходжень підприємства. Класифікація грошових потоків за видами діяльності. Аналіз загального обсягу і структури грошових надходжень. Формування грошових потоків за видами діяльності. Шляхи збільшення грошових надходжень.

    курсовая работа [54,4 K], добавлен 21.05.2009

  • Аналіз руху грошових потоків підприємства

    Надходження грошових коштів, що забезпечує покриття поточних зобов’язань підприємства, – основна умова стабільного фінансового стану підприємства. Сутність грошових потоків підприємства. Система показників, що характеризують рух грошових коштів.

    контрольная работа [46,8 K], добавлен 04.02.2011

  • Облік та аналіз руху грошових потоків

    Економічна сутність повного і достовірного обліку грошових потоків підприємства, формування необхідної звітності. Аналіз грошових потоків підприємства в попередньому періоді, методи їх оптимізації і забезпечення ефективного контролю в розрізі їхніх видів.

    контрольная работа [19,4 K], добавлен 08.02.2011

  • Оптимізація грошових потоків підприємств та їх прогнозування

    Сутність, класифікація та види грошових потоків організації. Оцінка ліквідності інвестиційних та фінансових активів. Прогнозування руху грошових коштів на основі строків погашення кредиторської заборгованості. Формування щомісячного платіжного календаря.

    статья [22,8 K], добавлен 24.04.2018

  • Грошові надходження підприємств та напрямки їх оптимізації

    Сутність та класифікація грошових потоків підприємства, їх планування та прогнозування. Аналіз виробничо-господарської діяльності ТОВ МПЗ "МилаМ". Стан грошових потоків компанії, рівень їх збалансованості та ефективності; оптимізація системи управління.

    курсовая работа [342,8 K], добавлен 04.11.2015

Работы в архивах красиво оформлены согласно требованиям ВУЗов и содержат рисунки, диаграммы, формулы и т.д.
PPT, PPTX и PDF-файлы представлены только в архивах.
Рекомендуем скачать работу.

© 2000 — 2021, ООО «Олбест» Все права защищены