Фінансовий аналіз діяльності ВАТ "ЦГЗК"
Ознайомлення з підприємством ВАТ "ЦГЗК" та організацією фінансової роботи. Вивчення фінансових взаємовідносин господарських суб`єктів та організації грошових розрахунків. Управління формуванням і розподілом прибутку, власним капіталом ВАТ "ЦГЗК".
| Рубрика | Финансы, деньги и налоги |
| Вид | отчет по практике |
| Язык | украинский |
| Дата добавления | 26.04.2016 |
| Размер файла | 1,9 M |
Отправить свою хорошую работу в базу знаний просто. Используйте форму, расположенную ниже
Студенты, аспиранты, молодые ученые, использующие базу знаний в своей учебе и работе, будут вам очень благодарны.
На рис. 8.8 представлена динаміка показників рентабельність оборотних та необоротних активів.
У 2011 році коефіцієнт рентабельності оборотних активів дорівнював 62,44%. Це означає, що на кожну гривню, вкладену в оборотні активи, підприємство отримувало 0,62 грн. прибутку. Протягом аналізованого періоду, з 2011 р. по 2013 р. спостерігається тенденція до зниження цього показника. Так, у 2012 р. рентабельність оборотних активів знизилась на 42,80 в. п., у 2013 р. зросла на 12,2 в. п., а у 2014 вона збільшилась на 50,67 в. п. Це є позитивною тенденцією.
Коефіцієнт рентабельності необоротних активів у 2011 році дорівнював 181,23%. Це означає, що на кожну гривню необоротних активів припадало 1,81 грн. чистого прибутку. У 2012 р. цей коефіцієнт зменшився на 161 в. п., що є негативною тенденцією. У 2013 р. спостерігається збільшення даного показника до 43,80 в. п., тобто на 23,34 в. п. Але у 2013 р. спостерігається значне збільшення даного показника до 83,71%, тобто на 39,92 в. п.
Рис. 8.8. Динаміка рентабельності оборотних та необоротних активів ВАТ «ЦГЗК» за 2011 - 2014 рр.
Таким чином, зростання показників рентабельності активів свідчить про ефективність реалізації продукції.
Протягом аналізованого періоду спостерігається коливання фінансової стабільності підприємства. У 2014 році спостерігається збільшення чистого доходу, що говорить про ефективну роботу підприємства; збільшення собівартості продукції, що позитивно впливає на роботу підприємства; збільшення валового та чистого прибутку, що позитивно впливає на стан підприємства і дає можливості удосконалювати процес виробництва; дебіторська та кредиторська заборгованість підприємства зростають, але все таки підприємство є фінансово стабільним.
Позитивною тенденцією є зростання рентабельності продукції. значення коефіцієнту залежності свідчить про залежність підприємства від позикових коштів. Попит на продукцію підприємства суттєво зростає, про що свідчить збільшення коефіцієнта оборотності готової продукції. Збільшення показників рентабельності активів свідчить про швидку реалізацію продукції.
Ліквідність поточних активів є головним фактором, який визначає ступінь ризику вкладень в оборотні активи. Ступінь ліквідності оборотних активів, і кожної їх групи, визначається як відношення відповідної частки оборотних активів до поточних зобов'язань.
Аналіз ліквідності балансу полягає у порівнянні засобів (актив балансу), які згруповані за ступенем їх ліквідності і розміщенні у порядку убування (зменшення) їх ліквідності, із зобов'язаннями (пасив балансу), які згруповані за строками їх погашення та розміщені у порядку зростання термінів.
Баланси ліквідності за декілька періодів, років дають можливість виявити тенденції зміни фінансового стану підприємства.
Наведені баланси підприємства (див. табл.. 8.3) на вказані дати не є ліквідними, а саме:
підприємство не дає достатньої суми наявних грошових коштів для розрахунків з кредиторами (А1?П1). На кінець 2014 року найбільш ліквідні активи не покривають найбільш термінові зобов'язання на 3,94 %, у 2012 році активи покривають пасиви на 755,89 %, та 2013 році найбільш ліквідні активи не покривають найбільш термінові зобов'язання на 10,67%;
ліквідною є друга група активів протягом усього аналізованого періоду на ВАТ «Центральний ГЗК».
Таблиця 8.3
Оцінка ліквідності балансу ВАТ «Центральний ГЗК»
(станом на кінець року), тис..грн.
|
Активи |
Роки |
Пасиви |
Роки |
Надлишок (+), нестача (-)платіжних коштів у |
||||||||||
|
2011 |
2012 |
2013 |
2014 |
2011 |
2012 |
2013 |
2014 |
2011 рік |
2012 рік |
2013 рік |
2014 рік |
|||
|
Найбільш ліквідні (А1) |
3907 |
8508 |
83836 |
45137 |
Найбільш термінові зобов'язання (П1) |
1936623 |
4293455 |
9852745 |
6356333 |
-1932716 А1<П1 |
-4284947 А1<П1 |
-9768909 А1<П1 |
-6311196 А1<П1 |
|
|
Які швидко реалізовуються(А2) |
6558898 |
8854160 |
11550200 |
9449177 |
Короткострокові кредити банків і позики (П2) |
840342 |
145182 |
0 |
17833 |
5718556 А1>П2 |
8708978 А1>П2 |
11550200 А1>П2 |
9431344 А1>П2 |
|
|
Які повільно реалізовуються(А3) |
440041 |
366891 |
512340 |
511346 |
Довгострокові зобов'язання (П3) |
388948 |
2577381 |
1812087 |
1310514 |
51093 А3>П3 |
-2210490 А3<П3 |
-1299747 А3<П3 |
-799168 А3<П3 |
|
|
Які важко реалізуються (А4) |
2429890 |
8864812 |
8825857 |
9858213 |
Постійні пасиси (П4) |
6253510 |
11374198 |
9633485 |
12506450 |
-3823620 А4<П4 |
-2509386 А4<П4 |
-807628 А4<П4 |
-2648237 А4<П4 |
|
|
Баланс |
9432736 |
18094371 |
20972233 |
19863873 |
Баланс |
9432736 |
18094371 |
20972233 |
19863873 |
Дивлячись на данні таблиці 8.3., можемо зробити висновки, що найбільш ліквідні активи менше найбільш термінових зобов'язань протягом 2011 - 2014 рр., така ж тенденція спостерігається у продовж аналізованого періоду у активах які важко реалізуються та постійних пасивах. Активи які швидко реалізуються на протязі аналізованого періоду перевищують короткострокові кредити банків і позики.
Враховуючи ступінь ліквідності активів маємо можливість спрогнозувати фінансовий стан підприємства на короткострокову та довгострокову перспективу
Враховуючи ступінь ліквідності оборотних активів фінансовий стан ВАТ «Центральний ГЗК» відповідає третьому типу сталості, тобто має перед кризовий (критичний) тип сталості, як на дату складання звітності, так і на довгострокову та короткострокову перспективу як перед кризовий (критичний).
Ліквідність підприємства - це його здатність швидко продати активи й одержати гроші для оплати своїх зобов'язань.
Ліквідність підприємства характеризується співвідношенням величини його високоліквідних активів (грошові кошти та їх еквіваленти, ринкові цінні папери, дебіторська заборгованість) і короткострокової заборгованості.
Про незадовільний стан ліквідності підприємства свідчитиме той факт, що потреба підприємства в коштах перевищує їх реальні надходження.
Щоб визначити, чи достатньо в підприємства грошей для погашення його зобов'язань, необхідно передовсім проаналізувати процес надходження коштів від господарської діяльності і формування залишку коштів після погашення зобов'язань перед бюджетом та позабюджетними фондами, а також виплати дивідендів.
Аналіз ліквідності здійснюється на підставі порівняння обсягу поточних зобов'язань із наявністю ліквідних коштів. Результати розраховуються як коефіцієнти ліквідності за інформацією з відповідної фінансової звітності.
Проведемо аналіз ліквідності ВАТ «Центральний ГЗК» і результати наведемо в таблиці 8.5.
Перший показник - коефіцієнт загальної ліквідності (покриття) ( див. рис. 8.9). Характеризує достатність обігових коштів для погашення боргів протягом року.
Рис. 8.9. Динаміка коефіцієнту загальної ліквідності
ВАТ «ЦГЗК» за 2011 - 2014 рр.
Коефіцієнт загальної ліквідності показує, що у 2011 - 2012 роках поточні активи підприємства повністю покривають поточні зобов'язання підприємства, коефіцієнт становить 2,52 і 2,08 відповідно. У 2013 році поточні зобов'язання підприємства майже в 2 рази перевищують поточні активи, значення коефіцієнту складає 1,23, але у 2014 році ситуація трохи покращилась, але все ж таки значення коефіцієнта не відповідає його нормативу.
Таблиця 8.5
Аналіз ліквідності ВАТ «ЦГЗК» за 2011-2014 рр.
|
Показник |
Норм. Зн. |
Роки |
Відхилення 2012-2011рр. |
Відхилення 2013-2012рр. |
Відхилення 2015-2013рр. |
|||||||
|
2011 |
2012 |
2013 |
2014 |
Абсолютне відхилення (+;-) |
Відносне відхилення % |
Абсолютне відхилення (+;-) |
Відносне відхилення % |
Абсолютне відхилення (+;-) |
Відносне відхилення% |
|||
|
Коефіцієнт загальної ліквідності |
2,0-2,5 |
2,52 |
2,08 |
1,23 |
1,57 |
-0,44 |
-17,54 |
-0,85 |
-40,71 |
0,34 |
27,33 |
|
|
Коефіцієнт термінової ліквідності |
0,7-0,8 |
2,36 |
2,00 |
1,18 |
1,49 |
-0,37 |
-15,51 |
-0,82 |
-40,86 |
0,31 |
26,14 |
|
|
Коефіцієнт абсолютної ліквідності |
0,2-0,3 |
0,001 |
0,002 |
0,009 |
0,007 |
0,001 |
36,24 |
0,007 |
343,91 |
-0,002 |
-16,78 |
|
|
Коефіцієнт ліквідності запасів |
0,16 |
0,08 |
0,05 |
0,08 |
-0,08 |
-47,84 |
-0,03 |
-37,09 |
0,03 |
54,27 |
||
|
Коефіцієнт ліквідності коштів у розрахунках |
2,36 |
1,99 |
1,17 |
1,48 |
-0,36 |
-15,41 |
-0,82 |
-41,23 |
0,31 |
26,46 |
||
|
Коефіцієнт співвідношення кредиторської та дебіторської заборгованості |
0,28 |
0,44 |
5,46 |
0,63 |
0,16 |
56,86 |
5,02 |
1134,05 |
-4,83 |
-88,46 |
||
|
Коефіцієнт мобільності активів |
>0,5 |
0,74 |
0,51 |
0,58 |
0,50 |
-0,23 |
-31,51 |
0,07 |
13,58 |
-0,08 |
-13,09 |
|
|
Коефіцієнт співвідношення активів |
>1 |
2,92 |
1,04 |
1,38 |
1,01 |
-1,88 |
-64,33 |
0,34 |
32,30 |
-0,36 |
-26,36 |
Виходячи із значень коефіцієнту загальної ліквідності, можемо зробити висновок, що підприємство не своєчасно ліквідовує борги.
Другим показником є коефіцієнт термінової ліквідності ( див. рис. 8.10). Він показує скільки одиниць найбільш ліквідних активів припадає на одиницю термінових боргів. Використовуючи дані табл. 2.6, можна стверджувати, що коефіцієнт швидкої ліквідності протягом 2011 - 2012 роках, в 2 рази більше нормативного значення, і біля 1,5 рази у 2013 - 2014 роках,що є свідченням того, що поточна заборгованість підприємства може бути повністю погашена за рахунок готівки та очікуваних надходжень від дебіторів.
Рис. 8.10. Динаміка коефіцієнту термінової ліквідності
ВАТ «ЦГЗК» за 2011 - 2014рр.
Третім показником є коефіцієнт абсолютної ліквідності (див. рис. 8.11). Він характеризує готовність підприємства негайно ліквідувати короткострокову заборгованість.
За даними табл. 8.5 можемо стверджувати про те, що протягом аналізованого періоду, значення коефіцієнту абсолютної ліквідності значно нижче за його нормативне значення, це свідчить про те, що протягом 2011 - 2014 років підприємство не могло негайно погасити частину своєї поточної заборгованості на дату складання звітності, але все ж таки ми просліджуємо тенденцію зростання показника протягом аналізованого періоду від 0,001 до 0,009.
Рис. 8.11. Динаміка коефіцієнту абсолютної ліквідності ВАТ «ЦГЗК»
за 2011 - 2014 рр.
Четвертим показником є коефіцієнт ліквідності запасів (див. рис.8.12). Чим вищий коефіцієнт ліквідності запасів, тим швидше обертаються запаси. Зменшення коефіцієнта, розрахованого у 2013 році, порівняно з коефіцієнтом, розрахованим на початок 2011 року, свідчить про зменшення швидкості оборотності запасів, тобто зниження ефективності їх використання, але на кінець 2014 році показник знову збільшився.
Рис. 8.12. Динаміка коефіцієнту ліквідності запасів
ВАТ «ЦГЗК» за 2011 - 2014 рр.
Рис. 8.13. Динаміка коефіцієнту ліквідності коштів у розрахунках
ВАТ «ЦГЗК» за 2011 - 2014 рр.
Це показник визначає, в якій мірі очікуванні надходження від дебіторів будуть використані для погашення поточних зобов'язань підприємства. На початок аналізованого періоду дебіторська заборгованість підприємства в 2,36 рази перевищувала поточні зобов'язання підприємства, у 2012 році цей коефіцієнт знизився на 0,36 пунктів,у 2013 році - на 0,82 пункти, свідчить про те, що дебіторська заборгованість підприємства погашається, а у 2014 році зріс на 0,31 пункти і становив 1,48 пунктів. Зростання цього коефіцієнту є п тенденцією, тому що очікувані надходження від дебіторів будуть значно нижчими і підприємство не зможе погасити повністю свої поточні зобов'язання.
Наступним показником є коефіцієнт співвідношення кредиторської та дебіторської заборгованості. Цей коефіцієнт показує здатність підприємства розраховуватися з кредиторами за рахунок дебіторів (див. рис.8.14).
Рис. 8.14. Динаміка коефіцієнт співвідношення кредиторської та дебіторської заборгованості ВАТ «ЦГЗК» за 2011 - 2014 рр.
Протягом аналізованого періоду ці показники значно зростають. Так, у 2011 році коефіцієнт співвідношення кредиторської та дебіторська заборгованості дорівнював 0,28, у 2012 році він зріс на 0,16 пунктів, у 2013 році на 5,02%, але у 2014 році він зменшився на 4,83 пункти і становив 0,63 пункти.
Показники 2011-2013 років свідчать про фінансову нестабільність підприємства, але у 2014 році цей показник зменшується, що свідчить про те, що підприємство розраховується за кредиторською заборгованістю і є платоспроможним.
З одного боку переважання кредиторської заборгованості над дебіторською це добре, адже підприємства для своїх розрахунків використовує залучені кошти, а поганою тенденцією є те, що підприємство втрачає свою платоспроможність.
Отже, найближчим часом керівництву підприємства слід домагатися погашення дебіторської заборгованості і поліпшення фінансового стану підприємства.
Наступним показником є коефіцієнт мобільності активів (див. рис. 8.15).
Рис. 8.15. Динаміка коефіцієнта мобільності активів ВАТ «ЦГЗК»
за 2011 - 2014 рр.
Коефіцієнт мобільності активів показує, яку частку в активах підприємства займають оборотні активи (див. рис.8.15). Значення коефіцієнта повинно бути більше 0,5. На підприємстві частка оборотних активів у 2011 році становила 0,74 %, протягом 2012 - 2014 років цей показник зменшився до 0,5 %, але все таки він відповідає своєму нормативному значенню і це є позитивною тенденцією.
Розглянемо динаміку коефіцієнта співвідношення активів (див. рис.8.16).
Рис. 8.16. Динаміка коефіцієнта співвідношення активів
ВАТ «ЦГЗК» за 2011 - 2014 рр.
Коефіцієнт співвідношення активів показує рівень співвідношення між оборотними та необоротними активами підприємства. Нормативне значення має бути більше 1. З даних розрахунків видно, що значення цього коефіцієнта в 2014 році повністю відповідає нормативному.
Чистий оборотний капітал різко зріс за 2011-2014 рр. на 3035136 тис. грн., це позитивна тенденція, так як збільшились кошти, що забезпечують процес виробництва, реалізації продукції та отримання прибутку.
Протягом аналізованого періоду спостерігається коливання фінансової стабільності підприємства. У 2014 році спостерігається збільшення чистого доходу, що говорить про ефективну роботу підприємства; збільшення собівартості продукції, що позитивно впливає на роботу підприємства; збільшення валового та чистого прибутку, що позитивно впливає на стан підприємства і дає можливості удосконалювати процес виробництва; дебіторська та кредиторська заборгованість підприємства спадають, що свідчить про фінансову стабільність.
Позитивною тенденцією є зростання рентабельності продукції, значення коефіцієнтів фінансової стійкості свідчить про незалежність підприємства від позикових коштів. Про це також свідчить зменшення коефіцієнта довгострокового залучення коштів. Попит на продукцію підприємства суттєво зростає, про що свідчить збільшення коефіцієнта оборотності готової продукції. Збільшення показників рентабельності активів свідчить про швидку реалізацію продукції.
Протягом 2011 - 2014 рр. показники ліквідності на ВАТ «ЦГЗК» мають тенденцію до збільшення. Отже , за результатами досліджень виявлено, що підприємство вважати платоспроможним протягом 2011 - 2014 рр. можна.
Коефіцієнт співвідношення кредиторської та дебіторська заборгованості у 2011 році дорівнював 0,28, у 2012 році він зріс на 0,16 пунктів, у 2013 році на 5,02%, але у 2014 році він зменшився на 4,83 пункти і становив 0,63 пункти.
Показники 2011-2013 років свідчать про фінансову нестабільність підприємства, але у 2014 році цей показник зменшується, що свідчить про те, що підприємство розраховується за кредиторською заборгованістю і є платоспроможним.
З одного боку переважання кредиторської заборгованості над дебіторською це добре, адже підприємства для своїх розрахунків використовує залучені кошти, а поганою тенденцією є те, що підприємство втрачає свою платоспроможність.
Отже, найближчим часом керівництву підприємства слід домагатися погашення дебіторської заборгованості і поліпшення фінансового стану підприємства.
Размещено на http://www.allbest.ru
Додаток А
БАЛАНС
станом на 2011 рік
Форма №1
|
Актив |
Код рядка |
На початок звітного періоду |
На кінець звітного періоду |
|
|
1 |
2 |
3 |
4 |
|
|
1. Необоротні активи |
|
|
|
|
|
Нематеріальні активи: |
||||
|
залишкова вартість |
010 |
52968 |
49430 |
|
|
первісна вартість |
011 |
57351 |
59764 |
|
|
Накопичена амортизація |
012 |
4383 |
10334 |
|
|
Незавершене виробництво |
020 |
337141 |
746737 |
|
|
Основні засоби: |
||||
|
залишкова вартість |
030 |
1285132 |
1579796 |
|
|
первісна вартість |
031 |
2902709 |
3303500 |
|
|
Знос |
032 |
1617577 |
1723704 |
|
|
Довгострокові біологічні активи: |
||||
|
справедлива (залишкова) вартість |
035 |
0 |
0 |
|
|
первісна вартість |
036 |
0 |
0 |
|
|
накопичена амортизація |
037 |
0 |
0 |
|
|
Довгострокові фінансові інвестиції: |
||||
|
які обліковуються за методом участі у капіталі інших підприємств |
040 |
0 |
0 |
|
|
інші фінансові інвестиції |
045 |
220823 |
20783 |
|
|
Довгострокова дебіторська заборгованість |
050 |
756 |
783 |
|
|
справедлива (залишкова) вартість інвестиційної нерухомості |
055 |
0 |
0 |
|
|
Первісна вартість інвестиційної нерухомості |
056 |
0 |
0 |
|
|
Знос інвестиційної нерухомості |
057 |
0 |
0 |
|
|
Відстрочені податкові активи |
060 |
105006 |
0 |
|
|
Гудвіл |
065 |
0 |
0 |
|
|
Інші необоротні активи |
070 |
0 |
0 |
|
|
Гудвіл при консолідації |
075 |
0 |
0 |
|
|
Усього за рзділом 1 |
080 |
2001826 |
2397529 |
|
|
2. Оборотні активи |
|
|
|
|
|
Запаси: |
||||
|
виробничі запаси |
100 |
285738 |
366070 |
|
|
тварини на вирощуванні та відгодівлі |
110 |
0 |
0 |
|
|
Незавершене виробництво |
120 |
6788 |
12357 |
|
|
готова продукція |
130 |
39291 |
61378 |
|
|
товари |
140 |
423 |
236 |
|
|
Векселі одержані |
150 |
0 |
0 |
|
|
Дебіторська заборгованність за товари, роботи, послуги: |
||||
|
чиста реалізаційна вартість |
160 |
2119179 |
4022725 |
|
|
первісна вартість |
161 |
2122410 |
4024996 |
|
|
резерв сумнівних боргів |
162 |
3231 |
2271 |
|
|
Дебіторська заборгованість за розрахунками: |
||||
|
з бюджетом |
170 |
191338 |
56921 |
|
|
за виданими авансами |
180 |
183843 |
129990 |
|
|
з нарахованих доходів |
190 |
0 |
18 |
|
|
із внутрішніх розрахунків |
200 |
0 |
0 |
|
|
Інша поточна дебіторська заборгованість |
210 |
503082 |
2311760 |
|
|
Поточні фінансові інвестиції |
220 |
19371 |
67 |
|
|
Грошові кошти та їх еквіваленти: |
||||
|
в національній валюті |
230 |
35678 |
3572 |
|
|
у т.ч. в касі |
231 |
0 |
0 |
|
|
в іноземній валюті |
240 |
46846 |
268 |
|
|
Інші оборотні активи |
250 |
34024 |
5123 |
|
|
Усього за рзділом 2 |
260 |
3293401 |
6970485 |
|
|
3. Витрати майбутніх періодів |
270 |
18343 |
32361 |
|
|
4. Необоротні активи та групи вибуття |
275 |
0 |
0 |
|
|
Баланс |
280 |
5313570 |
9400375 |
|
|
|
||||
|
Пасив |
Код рядка |
На початок звітного періоду |
На кінець звітного періоду |
|
|
1 |
2 |
3 |
4 |
|
|
1. Власний капітал |
|
|
|
|
|
Статутний капітал |
300 |
576019 |
576019 |
|
|
Пайовий капітал |
310 |
0 |
0 |
|
|
Додатковий вкладений капітал |
320 |
0 |
0 |
|
|
Інший додатковий капітал |
330 |
595192 |
592360 |
|
|
Резервний капітал |
340 |
134348 |
226253 |
|
|
Нерозподілений прибуток (непокритий збиток) |
350 |
1825165 |
4858878 |
|
|
Неоплачений капітал |
360 |
0 |
0 |
|
|
Вилучений капітал |
370 |
0 |
0 |
|
|
Накопичена курсова різниця |
375 |
0 |
0 |
|
|
Усього за розділом 1 |
380 |
3130724 |
6253510 |
|
|
2. Забезпечення наступних витрат і платежів |
|
|||
|
Забезпечення виплат персоналу |
400 |
19764 |
19045 |
|
|
Інші забезпечення |
410 |
0 |
0 |
|
|
Сума страхових резервів |
415 |
0 |
0 |
|
|
Сума часток перестраховиків у страхових резервах |
416 |
0 |
0 |
|
|
Цільове фінансування |
420 |
0 |
0 |
|
|
Усього за розділом 2 |
430 |
19764 |
19045 |
|
|
3. Довгострокові зобов'язання |
|
|||
|
Довгострокові кредити банків |
440 |
642727 |
140000 |
|
|
Інші довгострокові фінансові зобов'язання |
450 |
365 |
556 |
|
|
Відстрочені додаткові зобов'язання |
460 |
0 |
226346 |
|
|
Інші додаткові зобов'язання |
470 |
3003 |
2998 |
|
|
Усього за розділом 3 |
480 |
646095 |
369900 |
|
|
4. Поточні зобов'язання |
|
|||
|
Короткострокові кредит банків |
500 |
0 |
0 |
|
|
Поточна заборгованість за довгостроковим зобов'язанням |
510 |
551133 |
840342 |
|
|
Векселі видані |
520 |
76341 |
5470 |
|
|
Кредиторська заборгованність за товари, роботи, послуги |
530 |
712214 |
1770027 |
|
|
Поточні зобов'язання за розрахунками: |
||||
|
з одержаних авансів |
540 |
261 |
16329 |
|
|
З бюджетом |
550 |
75745 |
18069 |
|
|
з позабюджетних платежів |
560 |
0 |
0 |
|
|
зі страхування |
570 |
9171 |
13246 |
|
|
з оплати праці |
580 |
19284 |
17700 |
|
|
з учасниками |
590 |
4972 |
5541 |
|
|
із внутрішніх розрахунків |
600 |
0 |
0 |
|
|
Зобовязання, повязані з необоротними активами та групами вибуття, утримуваними для продажу |
605 |
0 |
0 |
|
|
Інші поточні зобов'язання |
610 |
67863 |
71193 |
|
|
Усьго за розділом 4 |
620 |
1516984 |
2757917 |
|
|
5. Доходи майбутніх періодів |
630 |
3 |
3 |
|
|
Баланс |
640 |
5313570 |
9400375 |
БАЛАНС
станом на 2012 рік
Форма № 1
|
Актив |
Код рядка |
На початок звітного періоду |
На кінець звітного періоду |
|
|
1 |
2 |
3 |
4 |
|
|
1. Необоротні активи |
|
|||
|
Нематеріальні активи: |
||||
|
залишкова вартість |
010 |
12819 |
10983 |
|
|
первісна вартість |
011 |
19824 |
22378 |
|
|
Накопичена амортизація |
012 |
7005 |
11395 |
|
|
Незавершене виробництво |
020 |
733288 |
771047 |
|
|
Основні засоби: |
||||
|
залишкова вартість |
030 |
3994945 |
8074979 |
|
|
первісна вартість |
031 |
4751296 |
8126528 |
|
|
Знос |
032 |
756351 |
51549 |
|
|
Довгострокові біологічні активи: |
||||
|
справедлива (залишкова) вартість |
035 |
0 |
0 |
|
|
первісна вартість |
036 |
0 |
0 |
|
|
накопичена амортизація |
037 |
0 |
0 |
|
|
Довгострокові фінансові інвестиції: |
||||
|
які обліковуються за методом участі у капіталі інших підприємств |
040 |
0 |
0 |
|
|
інші фінансові інвестиції |
045 |
9 |
9 |
|
|
Довгострокова дебіторська заборгованість |
050 |
783 |
2626 |
|
|
справедлива (залишкова) вартість інвестиційної нерухомості |
055 |
0 |
0 |
|
|
Первісна вартість інвестиційної нерухомості |
056 |
0 |
0 |
|
|
Знос інвестиційної нерухомості |
057 |
0 |
0 |
|
|
Відстрочені податкові активи |
060 |
0 |
0 |
|
|
Гудвіл |
065 |
0 |
0 |
|
|
Інші необоротні активи |
070 |
0 |
0 |
|
|
Гудвіл при консолідації |
075 |
0 |
0 |
|
|
Усього за рзділом 1 |
080 |
4741844 |
8859644 |
|
|
2. Оборотні активи |
|
|||
|
Запаси: |
||||
|
виробничі запаси |
100 |
334004 |
287661 |
|
|
тварини на вирощуванні та відгодівлі |
110 |
0 |
0 |
|
|
Незавершене виробництво |
120 |
12357 |
8642 |
|
|
готова продукція |
130 |
61378 |
70566 |
|
|
товари |
140 |
187 |
22 |
|
|
Векселі одержані |
150 |
0 |
0 |
|
|
Дебіторська заборгованність за товари, роботи, послуги: |
||||
|
чиста реалізаційна вартість |
160 |
4022726 |
5006237 |
|
|
первісна вартість |
161 |
4024997 |
5008440 |
|
|
резерв сумнівних боргів |
162 |
2271 |
2203 |
|
|
Дебіторська заборгованість за розрахунками: |
||||
|
з бюджетом |
170 |
62324 |
8250 |
|
|
за виданими авансами |
180 |
128583 |
316143 |
|
|
з нарахованих доходів |
190 |
18 |
6 |
|
|
із внутрішніх розрахунків |
200 |
0 |
0 |
|
|
Інша поточна дебіторська заборгованість |
210 |
2314188 |
3518356 |
|
|
Поточні фінансові інвестиції |
220 |
67 |
6021 |
|
|
Грошові кошти та їх еквіваленти: |
||||
|
в національній валюті |
230 |
1223 |
2077 |
|
|
у т.ч. в касі |
231 |
6 |
7 |
|
|
в іноземній валюті |
240 |
189 |
410 |
|
|
Інші оборотні активи |
250 |
0 |
0 |
|
|
Усього за рзділом 2 |
260 |
6937244 |
9224391 |
|
|
3. Витрати майбутніх періодів |
270 |
5061 |
5168 |
|
|
4. Необоротні активи та групи вибуття |
275 |
0 |
0 |
|
|
Баланс |
280 |
11684149 |
18089203 |
|
|
|
||||
|
Пасив |
Код рядка |
На початок звітного періоду |
На кінець звітного періоду |
|
|
1 |
2 |
3 |
4 |
|
|
1. Власний капітал |
|
|||
|
Статутний капітал |
300 |
576019 |
576019 |
|
|
Пайовий капітал |
310 |
0 |
0 |
|
|
Додатковий вкладений капітал |
320 |
0 |
0 |
|
|
Інший додатковий капітал |
330 |
1459936 |
4578121 |
|
|
Резервний капітал |
340 |
226253 |
144005 |
|
|
Нерозподілений прибуток (непокритий збиток) |
350 |
5512180 |
6076053 |
|
|
Неоплачений капітал |
360 |
0 |
0 |
|
|
Вилучений капітал |
370 |
0 |
0 |
|
|
Накопичена курсова різниця |
375 |
0 |
0 |
|
|
Усього за розділом 1 |
380 |
774388 |
11374198 |
|
|
2. Забезпечення наступних витрат і платежів |
|
|||
|
Забезпечення виплат персоналу |
400 |
19045 |
18494 |
|
|
Інші забезпечення |
410 |
244529 |
282516 |
|
|
Сума страхових резервів |
415 |
0 |
0 |
|
|
Сума часток перестраховиків у страхових резервах |
416 |
0 |
0 |
|
|
Цільове фінансування |
420 |
0 |
0 |
|
|
Усього за розділом 2 |
430 |
263574 |
301010 |
|
|
3. Довгострокові зобов'язання |
|
|||
|
Довгострокові кредити банків |
440 |
140000 |
0 |
|
|
Інші довгострокові фінансові зобов'язання |
450 |
0 |
23572 |
|
|
Відстрочені додаткові зобов'язання |
460 |
747870 |
1997019 |
|
|
Інші додаткові зобов'язання |
470 |
2976 |
255777 |
|
|
Усього за розділом 3 |
480 |
890846 |
2276368 |
|
|
4. Поточні зобов'язання |
|
|||
|
Короткострокові кредит банків |
500 |
0 |
0 |
|
|
Поточна заборгованість за довгостроковим зобов'язанням |
510 |
840000 |
145182 |
|
|
Векселі видані |
520 |
5470 |
1791 |
|
|
Кредиторська заборгованність за товари, роботи, послуги |
530 |
1770279 |
3206351 |
|
|
Поточні зобов'язання за розрахунками: |
||||
|
з одержаних авансів |
540 |
16329 |
160 |
|
|
З бюджетом |
550 |
38078 |
71769 |
|
|
з позабюджетних платежів |
560 |
0 |
0 |
|
|
зі страхування |
570 |
13246 |
13386 |
|
|
з оплати праці |
580 |
17700 |
18789 |
|
|
з учасниками |
590 |
5541 |
607855 |
|
|
із внутрішніх розрахунків |
600 |
0 |
0 |
|
|
Зобовязання, повязані з необоротними активами та групами вибуття, утримуваними для продажу |
605 |
0 |
0 |
|
|
Інші поточні зобов'язання |
610 |
48695 |
72341 |
|
|
Усьго за розділом 4 |
620 |
2755338 |
4137624 |
|
|
5. Доходи майбутніх періодів |
630 |
3 |
3 |
|
|
Баланс |
640 |
11684149 |
18089203 |
ДОДАТОК Б
ЗВІТ ПРО ФІНАНСОВІ РЕЗУЛЬТАТИ
за 2011 рік
Форма № 2
|
Стаття |
Код рядка |
За звітний період |
За попередній період |
|
|
1 |
2 |
3 |
4 |
|
|
Доход (виручка) від реалізації продуктів (ТРП) |
010 |
11724586 |
8283919 |
|
|
Податок на додану вартість |
015 |
1305110 |
876502 |
|
|
Акцизний збір |
020 |
0 |
0 |
|
|
|
025 |
0 |
0 |
|
|
Інші вирахування з доходу |
030 |
0 |
0 |
|
|
Чистий доход (виручка) від реалізації продукції (ТРП) |
035 |
10419476 |
7407417 |
|
|
Собівартість реалізованої продукції (ТРП) |
040 |
5954315 |
4707479 |
|
|
Валовий прибуток: |
||||
|
прибуток |
050 |
4465161 |
2699938 |
|
|
збиток |
055 |
0 |
0 |
|
|
Інші операційні доходи |
060 |
1133073 |
389166 |
|
|
У т.ч. дохід від первісного визнання біологічних активів і сільськогосподарської продукції, одержаних у наслідок сільськогосподарської діяльності |
061 |
0 |
0 |
|
|
Адміністративні витрати |
070 |
44669 |
49643 |
|
|
Витрати на збут |
080 |
207430 |
127966 |
|
|
Інші операційні витрати |
090 |
799553 |
385156 |
|
|
У т.ч. витрати від первісного визнання біологічних активів і сільськогосподарської продукції, одержаних у наслідок сільськогосподарської діяльності |
091 |
0 |
0 |
|
|
Фінансові результати від операційної діяльності: |
|
|||
|
прибуток |
100 |
4546582 |
2526339 |
|
|
збиток |
105 |
0 |
0 |
|
|
Доход від участі в капіталі |
110 |
0 |
0 |
|
|
Інші фінансові доходи |
120 |
2970 |
31914 |
|
|
Інші доходи |
130 |
223641 |
241478 |
|
|
Фінансові витрати |
140 |
44569 |
107569 |
|
|
Втрати від участі в капіталі |
150 |
0 |
0 |
|
|
Інші витрати |
160 |
376414 |
239276 |
|
|
Прибуток (збиток) від впливу інфляції на монетарні статті |
165 |
0 |
0 |
|
|
Фінансові результати від звичайної діяльності до опадаткування: |
||||
|
прибуток |
170 |
4352210 |
2452886 |
|
|
збиток |
175 |
0 |
0 |
|
|
Податок на прибуток від звичайної діяльності |
180 |
847885 |
629980 |
|
|
Дохід з податку на прибуток від звичайної діяльності |
185 |
0 |
0 |
|
|
Фінансові результати від звичайної діяльності: |
||||
|
прибуток |
190 |
3504325 |
1822906 |
|
|
збиток |
195 |
0 |
0 |
|
|
Надзвичайні: |
||||
|
доходи |
200 |
42 |
15184 |
|
|
витрати |
205 |
0 |
0 |
|
|
Податки з надзвичайного прибутку |
210 |
0 |
0 |
|
|
Чистий: |
||||
|
прибуток |
220 |
3504367 |
1838090 |
|
|
збиток |
225 |
0 |
0 |
|
|
Забезпечення матеріального заохочення |
226 |
0 |
0 |
|
|
2. ЕЛЕМЕНТИ ОПЕРАЦІЙНИХ ВИТРАТ |
||||
|
Найменування показника |
Код рядка |
За звітний період |
За попередній період |
|
|
1 |
2 |
3 |
4 |
|
|
Матеріальні затрати |
230 |
1982971 |
1660935 |
|
|
Витрати на оплату праці |
240 |
335613 |
296520 |
|
|
Відрахування на соціальні заходи |
250 |
125289 |
107501 |
|
|
Амортизація |
260 |
150537 |
122170 |
|
|
Інші операційні витрати |
270 |
743783 |
196825 |
|
|
Разом |
280 |
3338193 |
2383951 |
|
|
3. РОЗРАХУНОК ПОКАЗНИКІВ ПРИБУТКОВОСТІ АКЦІЙ |
||||
|
Назва статті |
Код рядка |
За звітний період |
За попередній період |
|
|
1 |
2 |
3 |
4 |
|
|
Середньорічна кількість простих акцій |
300 |
2304075800 |
2304073318 |
|
|
Скоригована середньорічна кількість простих акцій |
310 |
2304075800 |
2304073318 |
|
|
Чистий прибуток (збиток) на одну просту акцію |
320 |
1,52094 |
0,797 |
|
|
Скоригований чистий прибуток (збиток) на одну просту акцію |
330 |
1,52094 |
0,797 |
|
|
Девіденди на одну просту акцію |
340 |
0 |
0 |
ЗВІТ ПРО ФІНАНСОВІ РЕЗУЛЬТАТИ
за 2012 рік
Форма № 2
|
Стаття |
Код рядка |
За звітний період |
За попередній період |
|
|
1 |
2 |
3 |
4 |
|
|
Доход (виручка) від реалізації продуктів (ТРП) |
010 |
6752444 |
11724586 |
|
|
Податок на додану вартість |
015 |
882050 |
1305110 |
|
|
Акцизний збір |
020 |
0 |
0 |
|
|
|
025 |
0 |
0 |
|
|
Інші вирахування з доходу |
030 |
0 |
0 |
|
|
Чистий доход (виручка) від реалізації продукції (ТРП) |
035 |
5870394 |
10419476 |
|
|
Собівартість реалізованої продукції (ТРП) |
040 |
3338096 |
5954315 |
|
|
Валовий прибуток: |
||||
|
прибуток |
050 |
2532298 |
4465161 |
|
|
збиток |
055 |
0 |
0 |
|
|
Інші операційні доходи |
060 |
4197662 |
1133073 |
|
|
У т.ч. дохід від первісного визнання біологічних активів і сільськогосподарської продукції, одержаних у наслідок сільськогосподарської діяльності |
061 |
0 |
0 |
|
|
Адміністративні витрати |
070 |
61323 |
44669 |
|
|
Витрати на збут |
080 |
575345 |
207430 |
|
|
Інші операційні витрати |
090 |
4077502 |
799553 |
|
|
У т.ч. витрати від первісного визнання біологічних активів і сільськогосподарської продукції, одержаних у наслідок сільськогосподарської діяльності |
091 |
0 |
0 |
|
|
Фінансові результати від операційної діяльності: |
||||
|
прибуток |
100 |
2015790 |
4546582 |
|
|
збиток |
105 |
0 |
0 |
|
|
Доход від участі в капіталі |
110 |
0 |
0 |
|
|
Інші фінансові доходи |
120 |
29043 |
2970 |
|
|
Інші доходи |
130 |
144096 |
223641 |
|
|
Фінансові витрати |
140 |
71962 |
44569 |
|
|
Втрати від участі в капіталі |
150 |
0 |
0 |
|
|
Інші витрати |
160 |
305107 |
376414 |
|
|
Прибуток (збиток) від впливу інфляції на монетарні статті |
165 |
0 |
0 |
|
|
Фінансові результати від звичайної діяльності до опадаткування: |
||||
|
прибуток |
170 |
1811860 |
4352210 |
|
|
збиток |
175 |
0 |
0 |
|
|
Податок на прибуток від звичайної діяльності |
180 |
565387 |
847885 |
|
|
Дохід з податку на прибуток від звичайної діяльності |
185 |
0 |
0 |
|
|
Фінансові результати від звичайної діяльності: |
||||
|
прибуток |
190 |
1246473 |
3504325 |
|
|
збиток |
195 |
0 |
0 |
|
|
Надзвичайні: |
||||
|
доходи |
200 |
0 |
42 |
|
|
витрати |
205 |
2 |
0 |
|
|
Податки з надзвичайного прибутку |
210 |
0 |
0 |
|
|
Чистий: |
||||
|
прибуток |
220 |
1246471 |
3504367 |
|
|
збиток |
225 |
0 |
0 |
|
|
Забезпечення матеріального заохочення |
226 |
0 |
0 |
|
|
2. ЕЛЕМЕНТИ ОПЕРАЦІЙНИХ ВИТРАТ |
||||
|
Найменування показника |
Код рядка |
За звітний період |
За попередній період |
|
|
1 |
2 |
3 |
4 |
|
|
Матеріальні затрати |
230 |
2366776 |
1982971 |
|
|
Витрати на оплату праці |
240 |
304304 |
335613 |
|
|
Відрахування на соціальні заходи |
250 |
113276 |
125289 |
|
|
Амортизація |
260 |
562913 |
150537 |
|
|
Інші операційні витрати |
270 |
780746 |
743783 |
|
|
Разом |
280 |
4128015 |
3338193 |
|
|
3. РОЗРАХУНОК ПОКАЗНИКІВ ПРИБУТКОВОСТІ АКЦІЙ |
||||
|
Назва статті |
Код рядка |
За звітний період |
За попередній період |
|
|
1 |
2 |
3 |
4 |
|
|
Середньорічна кількість простих акцій |
300 |
2304075800 |
2304075800 |
|
|
Скоригована середньорічна кількість простих акцій |
310 |
2304075800 |
2304075800 |
|
|
Чистий прибуток (збиток) на одну просту акцію |
320 |
0,54099 |
1,52094 |
|
|
Скоригований чистий прибуток (збиток) на одну просту акцію |
330 |
0,54099 |
1,52094 |
|
|
Девіденди на одну просту акцію |
340 |
0 |
0 |
ЗВІТ ПРО ФІНАНСОВІ РЕЗУЛЬТАТИ
за 2013 рік
Форма № 2
|
Стаття |
Код рядка |
За звітний період |
За попередній період |
|
|
1 |
2 |
3 |
4 |
|
|
Доход (виручка) від реалізації продуктів (ТРП) |
010 |
11503153 |
6752444 |
|
|
Податок на додану вартість |
015 |
1514440 |
882050 |
|
|
Акцизний збір |
020 |
0 |
0 |
|
|
|
025 |
0 |
0 |
|
|
Інші вирахування з доходу |
030 |
0 |
0 |
|
|
Чистий доход (виручка) від реалізації продукції (ТРП) |
035 |
9988713 |
5870394 |
|
|
Собівартість реалізованої продукції (ТРП) |
040 |
4430727 |
3338096 |
|
|
Валовий прибуток: |
||||
|
прибуток |
050 |
5557986 |
2532298 |
|
|
збиток |
055 |
0 |
0 |
|
|
Інші операційні доходи |
060 |
8054666 |
4197662 |
|
|
У т.ч. дохід від первісного визнання біологічних активів і сільськогосподарської продукції, одержаних у наслідок сільськогосподарської діяльності |
061 |
0 |
0 |
|
|
Адміністративні витрати |
070 |
88523 |
61323 |
|
|
Витрати на збут |
080 |
514600 |
575345 |
|
|
Інші операційні витрати |
090 |
8107039 |
4077502 |
|
|
У т.ч. витрати від первісного визнання біологічних активів і сільськогосподарської продукції, одержаних у наслідок сільськогосподарської діяльності |
091 |
0 |
0 |
|
|
Фінансові результати від операційної діяльності: |
||||
|
прибуток |
100 |
4902490 |
2015790 |
|
|
збиток |
105 |
0 |
0 |
|
|
Доход від участі в капіталі |
110 |
0 |
0 |
|
|
Інші фінансові доходи |
120 |
70002 |
29043 |
|
|
Інші доходи |
130 |
298114 |
144096 |
|
|
Фінансові витрати |
140 |
379448 |
71962 |
|
|
Втрати від участі в капіталі |
150 |
0 |
0 |
|
|
Інші витрати |
160 |
1031452 |
305107 |
|
|
Прибуток (збиток) від впливу інфляції на монетарні статті |
165 |
0 |
0 |
|
|
Фінансові результати від звичайної діяльності до опадаткування: |
||||
|
прибуток |
170 |
3859706 |
1811860 |
|
|
збиток |
175 |
0 |
0 |
|
|
Податок на прибуток від звичайної діяльності |
180 |
1214742 |
565387 |
|
|
Дохід з податку на прибуток від звичайної діяльності |
185 |
0 |
0 |
|
|
Фінансові результати від звичайної діяльності: |
||||
|
прибуток |
190 |
2644964 |
1246473 |
|
|
збиток |
195 |
0 |
0 |
|
|
Надзвичайні: |
||||
|
доходи |
200 |
219 |
0 |
|
|
витрати |
205 |
0 |
2 |
|
|
Податки з надзвичайного прибутку |
210 |
0 |
0 |
|
|
Чистий: |
||||
|
прибуток |
220 |
2645183 |
1246471 |
|
|
збиток |
225 |
0 |
0 |
|
|
Забезпечення матеріального заохочення |
226 |
0 |
0 |
|
|
2. ЕЛЕМЕНТИ ОПЕРАЦІЙНИХ ВИТРАТ |
||||
|
Найменування показника |
Код рядка |
За звітний період |
За попередній період |
|
|
1 |
2 |
3 |
4 |
|
|
Матеріальні затрати |
230 |
3049929 |
2366776 |
|
|
Витрати на оплату праці |
240 |
369304 |
304304 |
|
|
Відрахування на соціальні заходи |
250 |
137013 |
113276 |
|
|
Амортизація |
260 |
1039768 |
562913 |
|
|
Інші операційні витрати |
270 |
813608 |
780746 |
|
|
Разом |
280 |
5409622 |
4128015 |
|
|
3. РОЗРАХУНОК ПОКАЗНИКІВ ПРИБУТКОВОСТІ АКЦІЙ |
||||
|
Назва статті |
Код рядка |
За звітний період |
За попередній період |
|
|
1 |
2 |
3 |
4 |
|
|
Середньорічна кількість простих акцій |
300 |
2304075800 |
2304075800 |
|
|
Скоригована середньорічна кількість простих акцій |
310 |
2304075800 |
2304075800 |
|
|
Чистий прибуток (збиток) на одну просту акцію |
320 |
1.14805 |
0.54099 |
|
|
Скоригований чистий прибуток (збиток) на одну просту акцію |
330 |
1.14805 |
0.54099 |
|
|
Девіденди на одну просту акцію |
340 |
1.14805 |
0.54099 |
БАЛАНС
станом на 2013рік
Форма № 1
|
Актив |
Код рядка |
На початок звітного періоду |
На кінець звітного періоду |
|
|
1 |
2 |
3 |
4 |
|
|
1. Необоротні активи |
|
|||
|
Нематеріальні активи: |
||||
|
залишкова вартість |
010 |
10983 |
11542 |
|
|
первісна вартість |
011 |
22378 |
29144 |
|
|
Накопичена амортизація |
012 |
11395 |
17602 |
|
|
Незавершене виробництво |
020 |
771047 |
1059917 |
|
|
Основні засоби: |
|
|
|
|
|
залишкова вартість |
030 |
8074979 |
7572067 |
|
|
первісна вартість |
031 |
8126528 |
8654781 |
|
|
Знос |
032 |
51549 |
1082714 |
|
|
Довгострокові біологічні активи: |
|
|
|
|
|
справедлива (залишкова) вартість |
035 |
0 |
0 |
|
|
первісна вартість |
036 |
0 |
0 |
|
|
накопичена амортизація |
037 |
0 |
0 |
|
|
Довгострокові фінансові інвестиції: |
|
|
|
|
|
які обліковуються за методом участі у капіталі інших підприємств |
040 |
0 |
0 |
|
|
інші фінансові інвестиції |
045 |
9 |
14 |
|
|
Довгострокова дебіторська заборгованість |
050 |
2626 |
169568 |
|
|
справедлива (залишкова) вартість інвестиційної нерухомості |
055 |
0 |
0 |
|
|
Первісна вартість інвестиційної нерухомості |
056 |
0 |
0 |
|
|
Знос інвестиційної нерухомості |
057 |
0 |
0 |
|
|
Відстрочені податкові активи |
060 |
0 |
0 |
|
|
Гудвіл |
065 |
0 |
0 |
|
|
Інші необоротні активи |
070 |
0 |
0 |
|
|
Гудвіл при консолідації |
075 |
0 |
0 |
|
|
Усього за рзділом 1 |
080 |
8859644 |
8813108 |
|
|
2. Оборотні активи |
|
|
|
|
|
Запаси: |
||||
|
виробничі запаси |
100 |
287661 |
264155 |
|
|
тварини на вирощуванні та відгодівлі |
110 |
0 |
0 |
|
|
Незавершене виробництво |
120 |
8642 |
79276 |
|
|
готова продукція |
130 |
70566 |
168817 |
|
|
товари |
140 |
22 |
92 |
|
|
Векселі одержані |
150 |
0 |
0 |
|
|
Дебіторська заборгованність за товари, роботи, послуги: |
||||
|
чиста реалізаційна вартість |
160 |
5006237 |
7552267 |
|
|
первісна вартість |
161 |
5008440 |
7553699 |
|
|
резерв сумнівних боргів |
162 |
2203 |
1432 |
|
|
Дебіторська заборгованість за розрахунками: |
||||
|
з бюджетом |
170 |
8250 |
19352 |
|
|
за виданими авансами |
180 |
316143 |
476456 |
|
|
з нарахованих доходів |
190 |
6 |
110 |
|
|
із внутрішніх розрахунків |
200 |
0 |
0 |
|
|
Інша поточна дебіторська заборгованість |
210 |
3518356 |
3489266 |
|
|
Поточні фінансові інвестиції |
220 |
6021 |
8147 |
|
|
Грошові кошти та їх еквіваленти: |
||||
|
в національній валюті |
230 |
2077 |
70731 |
|
|
у т.ч. в касі |
231 |
7 |
7 |
|
|
в іноземній валюті |
240 |
410 |
4958 |
|
|
Інші оборотні активи |
250 |
0 |
0 |
|
|
Усього за рзділом 2 |
260 |
9224391 |
12133627 |
|
|
3. Витрати майбутніх періодів |
270 |
5168 |
12749 |
|
|
4. Необоротні активи та групи вибуття |
275 |
|
|
|
|
Баланс |
280 |
18089203 |
20959484 |
|
|
|
||||
|
Пасив |
Код рядка |
На початок звітного періоду |
На кінець звітного періоду |
|
|
1 |
2 |
3 |
4 |
|
|
1. Власний капітал |
|
|||
|
Статутний капітал |
300 |
576019 |
576019 |
|
|
Пайовий капітал |
310 |
0 |
0 |
|
|
Додатковий вкладений капітал |
320 |
0 |
0 |
|
|
Інший додатковий капітал |
330 |
4578121 |
5213393 |
|
|
Резервний капітал |
340 |
144005 |
144005 |
|
|
Нерозподілений прибуток (непокритий збиток) |
350 |
6117534 |
3700068 |
|
|
Неоплачений капітал |
360 |
0 |
0 |
|
|
Вилучений капітал |
370 |
0 |
0 |
|
|
Накопичена курсова різниця |
375 |
0 |
0 |
|
|
Усього за розділом 1 |
380 |
11415679 |
9633485 |
|
|
2. Забезпечення наступних витрат і платежів |
|
|||
|
Забезпечення виплат персоналу |
400 |
18494 |
22981 |
|
|
Інші забезпечення |
410 |
282516 |
315849 |
|
|
Сума страхових резервів |
415 |
0 |
0 |
|
|
Сума часток перестраховиків у страхових резервах |
416 |
0 |
0 |
|
|
Цільове фінансування |
420 |
0 |
0 |
|
|
Усього за розділом 2 |
430 |
301010 |
338830 |
|
|
3. Довгострокові зобов'язання |
|
|||
|
Довгострокові кредити банків |
440 |
0 |
0 |
|
|
Інші довгострокові фінансові зобов'язання |
450 |
23572 |
24290 |
|
|
Відстрочені додаткові зобов'язання |
460 |
1955538 |
623459 |
|
|
Інші додаткові зобов'язання |
470 |
255777 |
825505 |
|
|
Усього за розділом 3 |
480 |
2234887 |
1473254 |
|
|
4. Поточні зобов'язання |
|
|||
|
Короткострокові кредит банків |
500 |
0 |
0 |
|
|
Поточна заборгованість за довгостроковим зобов'язанням |
510 |
145182 |
0 |
|
|
Векселі видані |
520 |
1791 |
1 |
|
|
Кредиторська заборгованність за товари, роботи, послуги |
530 |
3206351 |
5951600 |
|
|
Поточні зобов'язання за розрахунками: |
||||
|
з одержаних авансів |
540 |
160 |
2231 |
|
|
З бюджетом |
550 |
71769 |
123436 |
|
|
з позабюджетних платежів |
560 |
0 |
0 |
|
|
зі страхування |
570 |
13386 |
7317 |
Размещено на Allbest.ru
Подобные документы
Вивчення організації фінансової роботи на підприємстві ДП "Залучанський спиртовий завод". Ознайомлення із структурою оборотних активів. Управління грошовими потоками на фірмі. Управління розподілом і використанням прибутку. Аналіз фінансового стану.
отчет по практике [142,7 K], добавлен 12.03.2014Організація грошових розрахунків в діяльності підприємства. Сутність готівкової та безготівкової форм розрахунків. Аналіз здійснення фінансових розрахунків (на прикладі ПАТ "Райффайзен Банк Аваль"). Рекомендації щодо вдосконалення фінансових розрахунків.
курсовая работа [81,9 K], добавлен 18.05.2015Джерела формування фінансових ресурсів. Прибуток і амортизаційні відрахування. Аналіз ефективності використання фінансових ресурсів. Удосконалення процесу управління власним капіталом на підприємстві.
курсовая работа [84,3 K], добавлен 04.09.2007Ознайомлення з фінансово-кредитною установою СПД Ковтун Т.М. Формування грошових фондів та фінансових ресурсів на ВАТ "Азовмаш", ознайомлення з грошовими розрахунками та надходженнями. Формування, оподаткування прибутку. Нетрадиційні операції, послуги.
отчет по практике [210,0 K], добавлен 30.05.2013Сутність та значення прибутку підприємства. Техніко-економічна характеристика та аналіз фінансового стану ПП "Компанія Вітар". Аналіз факторів, які вплинуть на прибуток від операційної діяльності. Шляхи удосконалення управління прибутком підприємства.
дипломная работа [1,2 M], добавлен 04.01.2013Фінансові відносини суб'єктів господарювання, організація їх фінансової діяльності. Аналіз виробництва, реалізації продукції, прибутку та фінансових результатів ДП "ХОСЛАП "Хмельницькоблагроліс". Проблематика підприємства в лісопереробній галузі.
отчет по практике [213,4 K], добавлен 28.04.2014Управління оборотним капіталом підприємства на прикладі ОМКП "Орджонікідзетеплоенерго". Нормативно-правові документи, загальна характеристика фінансової діяльності. Аналіз фінансового стану підприємства, використання оборотних та власних коштів.
отчет по практике [863,8 K], добавлен 19.07.2011Структура витрат підприємства, прибуток як основний результат його фінансово-господарської діяльності. Аналіз процесу управління формуванням прибутку ФГ "Еколан" та доцільності управлінських рішень щодо використання чистого прибутку підприємства.
дипломная работа [579,7 K], добавлен 07.09.2010Організація фінансової роботи в адміністрації. Управління грошовими потоками, формування і розподіл прибутку в організації. Видатки бюджету на соціально-культурну сферу. Сплата місцевих податків та зборів. Аспекти роботи відділу культури та туризму РДА.
отчет по практике [154,3 K], добавлен 08.05.2014Вплив грошових потоків на фінансовий стан організації, їх види та методи управління ними. Фінансово-економічна характеристика підприємства. Аналіз вхідних і вихідних грошових потоків, оцінка їх достатності для операційної діяльності та шляхи оптимізації.
магистерская работа [676,6 K], добавлен 07.01.2013
