Уголовно-правовая характеристика фальшивомонетчества

Размещено на http://www.allbest.ru/

Введение

Актуальность темы исследования. Характерной чертой современной преступности является значительный рост тех видов преступлений, которые имеют экономическую мотивацию и ярко выраженный интеллектуальный характер. К данной группе преступлений, относится изготовление, хранение, перевозка и сбыт поддельных денег и ценных бумаг.

Статистическая отчетность показывает, что динамика выявленных фактов изготовления, хранения, перевозки и сбыта поддельных денег и ценных бумаг из г. в год имеет устойчивую тенденцию роста.

По данным правоохранительных органов за 2012 г. удельный вес такого преступления, как подделки денег и ценных бумаг в общем количестве преступлений в сфере экономики составил 11,3 %, а среди преступлений в сфере экономической деятельности - 58,5 % Состояние преступности в Российской Федерации. М., ГИАЦ МВД России. 2013. С. 39..

Масштабы этого явления продолжают оставаться значительными и представляют реальную угрозу для нормального функционирования государственной денежной системы. В этой связи обращает на себя внимание тенденция роста преступлений, связанных с изготовлением и сбытом поддельных денежных знаков.

В социальной сфере подделка денег и ценных бумаг способствует падению авторитета органов государственного управления и правоохранительных органов, что вызывает социальное напряжение в обществе и долгосрочные криминальные последствия. Важен и тот факт, что современному «фальшивомонетничеству» покровительствуют коррумпированные чиновники, обеспечивающие безопасность данной преступной деятельности на всех ее этапах: изготовлении, доставке, реализации.

В последние годы на рынке поддельных денег все чаще стали появляться большие партии «суперподделок», качество которых свидетельствует о том, что они изготавливаются либо самим государством, либо при его прямой поддержке, на том же оборудовании, что и настоящие банкноты.

Для изготовления высококлассных подделок необходима машина металлографической печати - очень дорогостоящий агрегат, который невозможно разместить в обычной квартире, более этого, такую машину у изготовителя может приобрести только государство. Эксперты отмечают, что «суперподделки» изготавливаются на бумаге и с использованием специальной краски, которую продают исключительно национальным банкам. Происхождение подделок может быть разным, от стран «третьего мира» до бывших союзных республик. Масштабы такого преступления, как изготовления, хранения, перевозки или сбыта поддельных денег и ценных бумаг представляют реальную угрозу для нормального функционирования государственной денежной системы.

Актуальность данного исследования определяется не только распространенностью и стабильным ростом рассматриваемого преступления, но и его высокой латентностью, которая может быть обусловлена следующими причинами:

1) данное преступление характеризуется длительной и тщательной подготовкой, высоким уровнем профессионализма, конспирации, что затрудняет его выявление;

2) нежелание физических и юридических лиц сообщать правоохранительным органам о фактах совершения преступления как из-за опасения самим оказаться под подозрением в его совершении, так и по причине неверия в возмещение причиненного им материального ущерба (виктимологический аспект);

3) сложившаяся практика, когда работники правоохранительных органов не регистрируют «малозначительные» случаи изготовления, хранения перевозки или сбыта поддельных денег или ценных бумаг (при обнаружении поддельных денег и ценных бумаг малого номинала, низкого качества), мотивируя свое бездействие тем, что усилия, потраченные на расследование такого деяния, не «окупятся» - ущерб слишком мал или его нет вообще.

Целью данной работы является исследование уголовно-правовых аспектов изготовления, хранения, перевозки или сбыта поддельных денег или ценных бумаг и борьбы с ним.

Для достижения указанной цели были поставлены следующие задачи:

1. Проследить историю санкционирования изготовление и сбыта поддельных денег и ценных бумаг;

2. Выявить основные современные тенденции уголовно-правового регламентирования института изготовления, хранения, перевозки или сбыта поддельных денег или ценных бумаг;

3. Рассмотреть объект, субъект, объективные и субъективные признаки состава преступления, предусмотренного ст. 186 УК РФ.

4. Охарактеризовать квалифицирующие признаки состава преступления, предусмотренного ст. 186 УК РФ. Провести отграничение изготовления, хранения, перевозки и сбыта поддельных денег и ценных бумаг от смежных составов преступлений;

5. Рассмотреть основные моменты международного правового сотрудничества в борьбе с изготовлением, хранением, перевозкой или сбытом поддельных денег или ценных бумаг;

6. Анализировать институт уголовно-правого санкционирования института изготовления, хранения, перевозки или сбыта поддельных денег или ценных бумаг в различных государствах.

Объектом исследования являются общественные отношения, складывающиеся в сфере применения уголовно-правовой нормы, устанавливающей ответственность за изготовление, хранение, перевозку или сбыт поддельных денег или ценных бумаг.

Предметом исследования выступают уголовно-правовые нормы действующего законодательства, предусматривающие ответственность за изготовление, хранение, перевозку или сбыт поддельных денег и ценных бумаг.

Исследованию отдельных теоретических понятий, имеющих отношение к анализу рассматриваемого преступления, посвятили свои работы такие ученые, как Б.В. Волженкин, Л.Д. Гаухман, А.Э. Жалинский, С.В. Максимов, В.Д. Ларичев, И.Е. Максимова, К.А. Кочетов, С.И. Мукашев, А.В. Петрянин, Н.С. Пономарева, Р.М. Смаков.

Методология и методика исследования. В соответствии с общенаучными подходами к проведению теоретических исследований, методологическую основу дипломной работы составили базовые положения диалектического метода познания. В процессе проведения исследования широко применялись основные положения общей теории права, уголовного права, криминологии, гражданского права, социологии.

При решении поставленных задач в рамках данной работы использовались различные методы научного исследования: историко-правовой (при изучении развития уголовно-правовых норм), сравнительно-правовой (при сопоставлении смежных уголовно-правовых норм), формально-логический (при доктринальном толковании уголовно-правовых норм).

В ходе дипломного исследования использовались положения Конституции Российской Федерации, федеральных законов Российской Федерации, уголовного, уголовно-процессуального, гражданского, административного законодательств, Указов Президента Российской Федерации, постановлений Пленумов Верховных Судов СССР, РСФСР, Российской Федерации, ведомственных нормативных правовых актов.

Глава 1. Эволюция правового санкционирования подделки денежных знаков и ценных бумаг

§ 1. История санкционирования изготовления, хранения, перевозки или сбыта поддельных денег и ценных бумаг

Подделка денег - одно из самых древних преступлений международного характера, появившихся одновременно с заменой натурального обмена денежным.

Во все времена и во всех странах подделка денег была одним из самых прибыльных занятий. И одним из самых вредных: люди теряли на нем части тела, годы жизни, а то и саму жизнь. И, тем не менее, охотников до этого опасного дела всегда было достаточно.

Уже в VI веке до нашей эры изготовление поддельных монет приняло такой размах, что знаменитые законы Солона предусматривали за это смертную казнь. Тогда же появился и способ проверки подлинности серебряных монет. Их проверяли ножом. Дело в том, что поддельные монеты были не целиком серебряными, а лишь покрытыми тонким слоем серебра. Отколов кусочек монеты, можно было увидеть, настоящая она или поддельная. Но фальшивомонетчики нашли выход из положения: делали на поддельной монете надрез и серебрили его.

Как полагают исследователи, главным центром подделки денег во времена расцвета Древнего Рима был Египет Васильев Н.М. Фальшивые деньги в России: история и современность [Текст] /Н.М. Васильев// Финансы. 2008. № 6. С. 12..

Неудивительно, что в свите Антония, прибывшего в Египет, присутствовали опытные специалисты по борьбе с фальшивомонетничеством. Видимо, поддельные деньги из Египта поступали в Рим в таком количестве, что римский сенат забеспокоился.

Во времена императора Клавдия в обращении находилось столько поддельных денег, что современные нумизматы склоняются к мысли о возможной причастности к незаконному делу самого Клавдия - ведь известно, что император Нерон официально разрешил добавлять к серебру, из которого чеканились монеты, другие металлы. Свое решение Нерон объяснял государственными соображениями, в частности тем, что если делать монеты из сплава, а не из чистого серебра, то они медленнее истираются и дольше находятся в обращении. Так было положено начало «растворению» серебра в римских монетах и в конце концов количество примесей достигло 90-95%.

При этом на заре цивилизации подделка монет рассматривалась только как обман частного лица. Позже, когда подделывание денег приняло массовый характер, стало ясно, что это наносит ущерб государству. Соответственно изменился и характер наказания, оно стало более жестоким.

В Древней Руси, донесший на фальшивомонетчика благородный гражданин на всю жизнь освобождался от всяких поборов, а раб получал свободу. Если фальшивомонетчику удавалось бежать из тюрьмы, стражника немедленно казнили. А самих преступников обычно бросали на растерзание диким зверям или предавали сожжению. Был и другой способ наказания: преступникам вливали в горло расплавленное олово. Позже их стали топить.

В Англии XII века по эдикту короля Генриха I фальшивомонетчикам отрубали правую руку. А право чеканить монеты Генрих I предоставлял только людям знатным, которые должны были ставить на них свой штамп, удостоверявший подлинность денег. Но эти же люди чеканили и фальшивки, ставя в этом случае не свой штамп, а чужой.

В XII-XIV веках фальшивомонетничеством занимались представители всех сословий, но чаще всего духовного. Впрочем, и с ними разделывались без особых церемоний. История сохранила имя аббата Мессендрона, который в годы правления английского короля Эдуарда III (1312-1377) чуть не в открытую изготовлял и распространял поддельные монеты. Его вздернули на дыбе, а затем повесили.

В те времена применялся всего один и притом весьма своеобразный метод определения виновности человека, подозреваемого в изготовлении фальшивых денег: ему предлагали подержать в руке раскаленный кусок металла. Члены «контрольной комиссии» внимательно вглядывались в лицо подозреваемого. Если в ходе проверки оно не искажалось гримасой боли значит, мастер невиновен.

Во Франции в ту пору за изготовление поддельных денег обычно брались люди знатные, причем довольно часто это были женщины. Целых семь лет в своем родовом замке в Тулузе делала поддельные монеты графиня Жанна де Болонь-э-Оверн. «Монетный двор» был оборудован в подвале замка, чеканили монеты два особо доверенных лица. Ключ от двери, ведущей в подвал, графиня держала у себя и всегда сама присматривала за работающими, опасаясь, что они будут чеканить для себя. В 1422 г. их все-таки разоблачили и арестовали Максимова И.Е. История фальшивомонетничества в дореволюционной России [Текст] /И.Е. Максимова // Владивосток: Проблемы укрепления государственности и обеспечения верховенства закона. 2003. С. 28..

Фальшивомонетчики оказались и среди первых переселенцев в Северную Америку. Там для них был просто рай. Бывшие в обращении английские фунты и шиллинги, французские луидоры, испанские дублоны, голландские гульдены изготовлялись из разных сплавов, и поэтому определить, подлинная или фальшивая монета, было трудно.

К тому же в Европе довольно часто появлялись новые монеты, так отмечали свое вступление на престол монархи. В Америке о таких событиях узнавали с большим запозданием. Вот почему, когда в 1754 г. в Америке появились испанские дублоны с именем Фердинанда, а не Филиппа, который тогда правил Испанией, ни у кого не возникло особых сомнений в подлинности этих денег, колонисты просто подумали, что на престол взошел какой-то неизвестный им Фердинанд.

Новый этап в истории подделок американских денег наступил, когда в 1691 г. появились первые национальные купюры (еще фунты стерлингов, но уже американские). Они печатались на простой бумаге, причем только на одной стороне. На прямоугольном листе без всяких водяных знаков были отпечатаны неказистая виньетка, герб, номинал, а также обязательные подписи должностных лиц. Иногда делались надписи о золотом или серебряном обеспечении денег и о том, что изготовление фальшивых денег наказывается смертной казнью.

Чтобы защититься от подделок, каждый штат применял свои уловки: на деньгах печатали секретные завитушки, слова, набранные особым шрифтом. В Южной Каролине использовали древнееврейские и греческие буквы (на деньгах 1776 г.). В Пенсильвании на бумажных деньгах разного достоинства название штата писалось по-разному. Известно четыре написания -PeNNsylwaNia, PeNsylwaNia, PeNsilwaNia, PeNNsilwaNia,-и это не опечатки, а способ обмануть фальшивомонетчиков.

Первые американские бумажные деньги имели один неровный край (чаще правый). Хитрость заключалась в том, что на монетном дворе хранился корешок для каждой серии, и при прикладывании его к подлинной купюре линии соединения должны были совпасть. Но деньги быстро изнашивались, истрепывался и их край, да и само изображение на денежном знаке трудно было различить. К тому же фальшивомонетчику совсем не трудно было вырезать, как положено, края подделываемых купюр. Первыми американскими фальшивомонетчиками, вошедшими в историю, стали Роберт Фентон и Бенджамин Пирс Максимова И.Е. Сравнительно-правовой анализ подделки денег и ценных бумаг по российскому и зарубежному законодательству [Текст] /И.Е. Максимова// Роль юридического образования и науки в формировании российского гражданского общества и правового государства. М. Дело. 2008 С. 67. .

В 1786 г. конгресс США принял решение о введении новой монеты -доллара («серебряный доллар»). Вначале чеканили только серебряные монеты, а с 1792 г. конгресс установил две денежные единицы: серебряный и золотой доллары с твердым соотношением их «веса». 21 апреля 1806 г. был издан федеральный закон, запретивший под страхом сурового наказания изготавливать фальшивые монеты.

Однако в США тогда не было закона, запрещавшего чеканку собственных монет, то есть денег, не похожих на правительственные, с другим содержанием золота, другим изображением, других размеров.

Деньги расходились даже лучше настоящих и специальная комиссия конгресса занялась изучением этой проблемы. Хотя по тогдашним законам состава преступления в действиях банкиров не было, все признавали, что положение создалось ненормальное и нужно что-то предпринять. Подумав и поколебавшись, конгрессмены решили купить частный монетный двор. Это было сделано в 1863 г. и обошлось правительству в 25 000 долларов.

Так начался золотой век американских фальшивомонетчиков. В 1859 г. в стране циркулировало более 40000 фальшивых долларов разного выпуска и номинала. В 1858 г. каждую неделю появлялось с десяток разных фальшивых банкнот. Путаница в американской денежной системе усугублялась тем, что в стране было огромное количество банков с одинаковыми названиями. Например, в штате Нью-Йорк в 1863 г. было восемь «Юнион бэнк», семь «Коммершиал бэнк», семь «Фармерс энд Мерчентс бэнк» Максимова И.Е. Указанное сочинение. С. 68. .

В 1861 г. правительство выпустило лист-определитель поддельных денег, в котором описывалось 1727 фальшивок. В феврале 1862 г. 188 американских банков объединились в ассоциацию по борьбе с фальшивыми деньгами. Ассоциация объявила призы за изготовление особой краски, бумаги и других материалов, необходимых для печатания денег и затрудняющих подделку. Кроме того, отчаявшиеся банкиры объявили награду за поимку фальшивомонетчиков. В результате за десять лет арестовали 434 человека. Они были приговорены в общей сложности к 1425 годам заключения. Но количество фальшивых денег в стране не уменьшалось.

Хроника борьбы с отечественными «денежными ворами» свидетельствует о том, что самое раннее упоминание о них содержится в Новгородской летописи: в 1447 г. был изобличен некий Федор Жеребец, который изготавливал гривны из неполноценного сырья Мукашев С.И. Совершенствование и развитие международного сотрудничества в борьбе с фальшивомонетничеством [Текст] /С.И. Мукашев// Журнал международного права и международных отношений. 2009. № 3. С. 25. .

В одном из самых демократичных законов Статуте Великого княжества Литовского 1588 г., за подделку денег предусматривалась смертная казнь (виновные в подделке денег должны были «быть на горле огнем караны без милосердья») Резуненко-Сычев В.В. Ответственность за фальшивомонетничество в уголовном законодательстве дореволюционной России [Текст] /В.В. Резуненко-Сычев// Российская академия юридических наук. Научные труды. № 3. Том 1. М. 2003. С. 44. .

В последующих сборниках российского права, таких, как Соборное уложение 1649 г., Воинский артикул 1715 г., Уложение о наказаниях уголовных и исправительных 1845 г., за подделку денег также предусматривалась смертная казнь.

§2. Уголовное преследование изготовления и сбыта поддельных денег и ценных бумаг в уголовном праве СССР и РСФСР

В первом кодифицированном акте советского уголовного права УК РСФСР 1922 г., уголовная ответственность за изготовление и сбыт поддельных денег устанавливалась в ст. 85. Наказуемой являлась подделка денежных знаков, государственных процентных бумаг, марок и других знаков оплаты, если она совершалась в виде промысла (неоднократного совершения действий, составляющих объективную сторону фальшивомонетничества, в течение более или менее продолжительного времени, когда указанная преступная деятельность превращалась в источник получения средств для жизни).

За совершение этого преступления предусматривалось наказание в виде лишения свободы на срок не ниже 2 лет. При совершении подобных действий по предварительному соглашению нескольких лиц уголовная ответственность усиливалась вплоть до высшей меры наказания - расстрела, с понижением при смягчающих обстоятельствах до лишения свободы на срок не ниже 3 лет. Уголовно наказуемой являлась также подделка мандатов, удостоверений и иных предоставляющих или освобождающих от повинности документов (предусматривалось наказание в виде лишения свободы на срок не ниже 1 г.). Как видно, указанные деяния рассматривались как наиболее опасные: за них устанавливался низший предел наказания.

Наказание назначалось в виде лишения свободы со строгой изоляцией (подобная мера наказания применялась лишь к лицам, не принадлежащим к классу трудящихся и совершившим преступление в силу классовых привычек, взглядов или интересов, а равно к лицам, хотя и принадлежащим к трудящимся, но признаваемым особо опасными для республики). Наказание сопровождалось конфискацией имущества (полной или частичной).

В 1926 г. была принята новая редакция УК РСФСР. В соответствии со ст. 59.8 этого УК была предусмотрена уголовная ответственность за подделку государственных казначейских билетов и денежных бон, а также в связи с появлением металлических денег металлической монеты. Была криминализирована «простая» (при отсутствии признаков промысла и предварительного соглашения) подделка металлической монеты, государственных казначейских билетов, денежных банковских билетов Государственного банка и государственных ценных бумаг Максимова И.Е. Развитие отечественного законодательства об ответственности за фальшивомонетничество [Текст] /И.Е. Максимова// Законность. 2010. № 9. С. 17-18. .

Карались подобные действия наказанием в виде лишения свободы на срок не ниже 3 лет. Промысел и предварительное соглашение нескольких лиц стали выступать в качестве квалифицирующих признаков состава преступления. В соответствии с частью второй ст. 59.8 данного УК подделка национальной валюты и ценных бумаг, если она была учинена по предварительному соглашению нескольких лиц или в виде промысла, влекла расстрел в отношении всех участников и пособников.

В 1927 г. «простая» подделка была декриминализирована. Установлена ответственность лишь за подделку или сбыт (новация) в виде промысла поддельной металлической монеты, государственных казначейских билетов, билетов Государственного банка, государственных ценных бумаг, а также иностранной (что не было известно предыдущим редакциям УК) поддельной валюты. За совершение подобных действий был предусмотрен расстрел с возможностью при смягчающих обстоятельствах понижения меры наказания до лишения свободы со строгой изоляцией на срок не менее 2 лет.

Предусматривалась ответственность за совершение указанных действий в отношении знаков почтовой оплаты, билетов железнодорожного и водного транспорта и (что также не было предусмотрено ранее) других проездных и на провоз грузов документов (наказание в виде лишения свободы на срок до 3 лет). Кроме того, был исключен такой квалифицирующий признак данного преступления, как предварительное соглашение нескольких лиц.

В 1929 г. в Женеве была заключена Международная конвенция по борьбе с подделкой денежных знаков. В число 26 стран, подписавших данную Конвенцию, входил и СССР (вступила в силу для СССР 17 января 1932г.).

Конвенция предусматривала широкий перечень уголовно наказуемых действий, составлявших объективную сторону фальшивомонетничества (например, «действия, направленные к сбыту, к ввозу в страну или к получению или к добыванию для себя поддельных денежных знаков, при условии, что их поддельный характер был известен», «обманные действия по изготовлению, по получению или по приобретению для себя орудий или иных предметов, предназначенных по своей природе для изготовления поддельных денежных знаков или для изменения денежных знаков») Васильев Н.М. Фальшивые деньги в России: история и современность [Текст] /Васильев Н.М.// Финансы. 2008. № 6. С. 14..

В ст. 84 УК 1960 г. была предусмотрена ответственность за совершение двух альтернативных действий: изготовление с целью сбыта (цель впервые была введена в состав фальшивомонетничества в качестве обязательного признака), а также сбыт поддельных государственных казначейских билетов, билетов Государственного банка СССР, металлической монеты, государственных ценных бумаг или иностранной валюты. Квалифицирующим признаком данного преступления являлось совершение названных действий в виде промысла. Дополнительно к лишению свободы предусматривалось наказание в виде ссылки (удаление осужденного из места его жительства).

фальшивомонетничество деньги преступление

Глава 2. Основные элементы состава преступления, предусматривающего ответственность за изготовление, хранение, перевозку или сбыт поддельных денег или ценных бумаг в рамках УК РФ

§ 1. Объективные признаки состава преступления, предусмотренного ст. 186 УК РФ

УК РФ 1996 г. не содержит понятия фальшивомонетничества, ответственность в нем предусматривается за изготовление в целях сбыта поддельных банковских билетов Центрального банка Российской Федерации, металлической монеты, государственных ценных бумаг или других ценных бумаг в валюте Российской Федерации либо иностранной валюты или ценных бумаг в иностранной валюте, а равно хранение, перевозка в целях сбыта и сбыт заведомо поддельных банковских билетов Центрального банка Российской Федерации, металлической монеты, государственных ценных бумаг или других ценных бумаг в валюте Российской Федерации либо иностранной валюты или ценных бумаг в иностранной валюте (ст. 186 УК РФ) Бородин СВ. Комментарий к уголовному кодексу Российской Федерации [Текст] /С.В. Бородин/ отв. ред. А.В. Наумов. М., Юрист. 2011. С. 289. .

Вопрос о видовом и непосредственном объектах является дискуссионным. Как представляется, видовым объектом преступлений в сфере экономической деятельности выступает охраняемая государством система общественных отношений, складывающихся в сфере экономической деятельности в обществе, ориентированном на развитие рыночной экономики.

При рассмотрении непосредственного объекта изготовления, хранения, перевозки или сбыта поддельных денег или ценных бумаг следует говорить о денежно-кредитных отношениях, но при этом не отрицать и понятия «финансовой системы».

Непосредственным объектом посягательства являются финансовые интересы государства и других субъектов экономической деятельности в сфере единой государственной денежно-кредитной политики.

Изготовление, хранение, перевозка или сбыт поддельных денег или ценных бумаг напрямую связаны с характеристикой предмета рассматриваемого преступления, так как предмет рассматриваемого преступления имеет важное значение при квалификации преступных деяний по ст. 186 УК РФ.

Учитывая многообразие существующих ценных бумаг, можно сделать вывод, что указанные в качестве предмета преступления государственные и иные ценные бумаги в валюте Российской Федерации, а также ценные бумаги в иностранной валюте в силу особой правовой и экономической природы следует исключить из предмета преступления, предусмотренного ст. 186 УК РФ.

Функции денег и ценных бумаг разнятся, следовательно, как инструмент воздействия на финансово-кредитную систему их нельзя отождествлять. Деньги первичны по отношению к ценным бумагам, и ценные бумаги, по сути, представляют собой вызванный экономическим причинами неполноценный заменитель большого количества денег.

В ходе проведенного профессором Ларичевым В.Д. исследования было установлено, что изготовление, хранение, перевозка или сбыт поддельных ценных бумаг - явление редкое. Подобные действия следственными и судебными органами квалифицируются по ст. 159 УК РФ «Мошенничество» или ст. 327 УК РФ «Подделка, изготовление или сбыт поддельных документов, государственных наград, штампов, печатей, бланков» Ларичев В.Д. Уголовно-правовая характеристика фальшивомонетничества [Текст] /В.Д. Ларичев// Юрист. 2007. № 3. С. 14. .

Рассмотрим общий, видовой и непосредственный объекты преступления ст.186 УК РФ.

Как мы уже подчеркнули, общий объект любого преступления - это совокупность всех социально значимых ценностей, интересов, благ, охраняемых уголовным правом от преступных посягательств. Общий объект преступления в обобщенном виде представлен в ст. 2 УК РФ права и свободы человека и гражданина, собственность, общественный порядок и общественная безопасность, окружающая среда, конституционный строй РФ, мир и безопасность человечества.

Видовой объект рассматриваемого состава, раскрывается через определение его как преступления против экономической деятельности (глава 22 УК РФ).

В уголовно-правовой литературе дается множество определений видового объекта преступлений против экономической деятельности, и в частности - изготовления, хранения, перевозки или сбыта поддельных денег и ценных бумаг.

Лопашенко Н. полагает, что все преступления, предусмотренные в главе 22 УК РФ, посягают на общественные отношения, связанные с реализацией различных принципов осуществления экономической деятельности.

Она выделяет пять групп общественных отношений, связанных с реализацией:

1) принципа свободы экономической деятельности;

2) принципа осуществления экономической деятельности на законных основаниях;

3) принципа добросовестной конкуренции субъектов экономической деятельности;

4) принципа добропорядочности субъектов экономической деятельности;

5) принципа запрета криминальных форм поведения в экономической деятельности. Каждой из групп соответствует круг объектов преступлений в сфере экономической деятельности Лопашенко Н.А. Вопросы квалификации преступлений в сфере экономической деятельности [Текст] /Н.А. Лопашенко/ Саратов, СГАП. 2007. С.16. .

Витвицкая С.С. видовой объект определяет как группу однородных взаимосвязанных общественных отношений, которые складываются в сфере экономической деятельности. Из преступлений, предусмотренных статьями главы 22 УК РФ, она выделяет, в частности, такой самостоятельный вид, как преступления, совершаемые в сфере государственного регулирования экономической деятельности. К этой группе наряду с изготовлением, хранеием, перевозкой или сбытом поддельных денег либо ценных бумаг, контрабандой, уклонением от уплаты налогов и некоторыми иными преступными деяниями она относит и воспрепятствование законной предпринимательской деятельности Витвицкая С.С. Витвицкий А.А. Преступления в сфере экономической деятельности (уголовно-правовой аспект). [Текст] /Витвицкая С.С./ Учебное пособие. Ростов-на-Дону, Феникс. 2009. С. 37. .

Отмечая неопределенность границ групп экономических преступлений, предлагаемых исследователями, Б.В. Волженкин дает наиболее адекватную характеристику видового объекта преступлений в сфере экономической деятельности. По мнению ученого, этот объект может быть определен как охраняемая государством система общественных отношений, складывающихся в сфере экономической деятельности в обществе, ориентированном на развитие рыночной экономики. В объект он включает установленный порядок осуществления предпринимательской или иной экономической деятельности по поводу производства, распределения, обмена или потребления материальных благ и услуг. Преступления в сфере экономической деятельности нарушают интересы государства и иных субъектов экономической деятельности, а также интересы граждан, поскольку они соприкасаются с данной деятельностью Волженкин Б.В. Экономические преступления. [Текст] /Б.В. Волженкин/ СПб., Юридический центр Пресс. 2009. С.63 .

Подобно названного выше определения, придерживаются и другие исследователи. Так, в частности А.П. Горелов определил в качестве видового объекта преступлений, предусмотренных статьями главы 22 УК РФ: общественные отношения производства, распределения, обмена и потребления, порожденные и регулируемые нормативными актами государственной власти и органов местного самоуправления (порядок экономической деятельности) Горелов А.П. Что охраняют уголовно-правовые нормы об ответственности за экономические преступления? [Текст] /А.П. Горелов// М., Законодательство. №4. 2003. С. 15..

Л.Д. Гаухман выделяет в качестве объекта, защищаемого статьями главы 22 УК РФ, «общественные отношения, обеспечивающие экономическую деятельность, под которой понимается совокупность всех звеньев общественного производства, распределения, обмена» Гаухман Л.Д., Максимов С.В. Преступления в сфере экономической деятельности [Текст] /Л.Д. Гаухман/ М., ЮрИнфоР. 2008. С.111. .

Однако, как видно из приведенных определений, исследователи, строят свои выводы на понятии объекта преступления как общественных отношений, хотя объект преступления - интерес, благо.

В этой связи приведем еще несколько точек зрения на видовой объект преступлений против экономической деятельности.

Похожие определения даются и в учебной литературе: …объектом этих преступлений и одновременно объектом уголовно-правовой охраны является установленный порядок осуществления экономической деятельности, обеспечивающий соблюдение согласованных интересов личности, общества, государства.

Учитывая вышесказанное, можно дать следующее определение видового объекта преступлений в сфере экономической деятельности (в том числе - изготовления, хранения, перевозки или сбыта поддельных денег или ценных бумаг) - это охраняемая государством система общественных интересов, складывающихся в сфере экономической деятельности в обществе, ориентированном на развитие рыночной экономики.

Перейдем к рассмотрению непосредственного объекта ст. 186 УК РФ.

В советской уголовно-правовой литературе непосредственным объектом рассматриваемого преступления называли «основы хозяйственной деятельности СССР в области советской денежной или кредитной системы». К слову сказать, в УК РСФСР изготовление или сбыт поддельных денег или ценных бумаг относилось к числу государственных преступлений, а не преступлений против экономической деятельности.

Между тем, в современной уголовно-правовой литературе и комментариях к уголовному законодательству, большая часть исследователей вообще не выделяют непосредственного объекта рассматриваемого преступления, сразу переходя к предмету данного преступления Божьев В.П. Комментарий к Уголовному кодексу Российской Федерации [Текст] /В.П. Божьев/ под ред. Лебедева В.М. М. Юрайт-М. 2012 г. .

Это является серьезным упущением, т.к. видовой объект охватывает большую группу преступлений, тогда как непосредственный объект преступления (изготовление, хранения, перевозки или сбыта поддельных денег или ценных бумаг) позволяет провести отграничение рассматриваемого состава преступления от схожих преступлений.

Достаточно ли определения объекта изготовления, хранения, перевозки или сбыта поддельных денег или ценных бумаг как денежной кредитной система Российской Федерации?

Прежде всего необходимо определить, что следует понимать под денежно-кредитной системой Российской Федерации.

Понятие и основные положения денежно-кредитной системы конкретизируются и развиваются в Гражданском кодексе РФ (ст. 140) и банковском законодательстве РФ.

Ранее денежная система определялась в Законе РФ от 25 сентября 1992 г. «О денежной системе» (в настоящее время утратил силу) Закон РФ № 3537 от 25.09.1992 г. «О денежной системе» (утратил силу) [Текст] // Ведомости РФ. 1992. № 43. Ст. 2406. , Федеральном законе РФ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России).

Между тем, подчеркнем, что в ст. 3 Закона «О денежной системе», указывалось, что денежная система Российской Федерации включает в себя официальную денежную единицу эмиссии наличных денег, организацию и регулирование денежного обращения. В соответствии со ст. 6 названного Закона эмиссия наличных денег, организация их обращения и изъятия из обращения на территории Российской Федерации осуществляются исключительно Банком России.

В настоящее время действует Федеральный закон от 10 июля 2002 г. № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» Федеральный закон № 86-ФЗ от 10 июля 2002 г. «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» [Текст] // Собрание законодательства Российской Федерации. 2002. №28. Ст. 2790. .

В соответствии п. 2 ст. 4 ФЗ «О ЦБ РФ» Банк России монопольно осуществляет эмиссию наличных денег и организует наличное денежное обращение. Как закреплено в ст. 29 ФЗ банкноты (банковские билеты) и монета Банка России являются единственным законным средством наличного платежа на территории Российской Федерации. Их незаконное изготовление преследуются по закону.

В комментарии к ФЗ «О ЦБ РФ» подчеркивается, что денежная система любой страны имеет следующую структуру:

- наименование денежной единицы;

- виды денежных знаков, порядок их эмиссии и характер обеспечения;

- регулирование и организацию денежного обращения;

- курс национальной валюты, порядок ее обмена на иностранную валюту Викулин А.Ю. и др. Постатейный комментарий к Федеральному закону от 10 июля 2002 г. № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» [Текст]/А.Ю. Викулин/ под ред. Г.А. Тосунян, А.Ю. Викулин. М., Издательство «Дело». 2007. С.67. .

Итак, денежно-кредитную систему РФ можно определить как монопольное осуществление эмиссии наличных денег; организацию денежного обращения.

В этой связи необходимо отметить, что в последнее время, в литературе, объект изготовления, хранения, перевозки или сбыта поддельных денег и ценных бумаг получил более расширенное понятие. Наряду со ставшим уже классическим определением объекта преступления, как кредитно-денежной системы РФ и иностранных государств, сюда также включают сферу обращения на рынке ценных бумаг. Дополнительным объектом называют имущественные интересы (собственность) лиц, возмездно приобретающих поддельные денежные знаки.

Как верно замечают некоторые исследователи, непосредственный объект - общественные отношения, обеспечивающие право на эмиссию денег и ценных бумаг уполномоченным кругом субъектов экономической деятельности, в том числе исключительное право Российской Федерации на эмиссию национальной валюты; интересы негосударственного финансового обмена, а также право собственности потенциальных добросовестных приобретателей поддельных денег или ценных бумаг. Гаухман Л.Д. Максимов С.В. Преступления в сфере экономической деятельности [Текст] /Л.Д Гаухман./ М., ЮрИнфоР. 2008. С.66.

Итак, объект, на который непосредственно посягает преступление, предусмотренное ч.1 ст.186 УК РФ, имеет сложную структуру.

Основным непосредственным объектом данного преступления являются общественные отношения, обеспечивающие право на эмиссию денег и ценных бумаг только уполномоченным кругом субъектов экономической деятельности и связанные с ними интересы, в том числе:

а) исключительное право Российской Федерации на денежную эмиссию, закрепленное в п. «ж» статей первых Федеративного договора, являющегося составной частью Конституции РФ;

б) устойчивость государственных денег и эффективное регулирование денежного обращения Постановление Пленума Верховного Суда РФ №2 от 28 апреля 1994 г. «О судебной практике по делам об изготовлении или сбыте поддельных денег или ценных бумаг» [Текст] // Бюллетень Верховного Суда Российской Федерации. 1994. №7, С.1-2.;

в) исключительное право на эмиссию национальной валюты, которое принадлежит другим государствам;

г) право государственных и негосударственных хозяйствующих субъектов на эмиссию ценных бумаг, выраженных как в российской национальной, так и в иностранной валюте;

д) интересы межгосударственного финансового обмена, поскольку хождение на внутреннем рынке России значительного количества поддельной иностранной валюты препятствует активному инвестированию в нашу экономику денежных средств из-за рубежа Гаухман Л.Д. Указанное сочинение. С.62..

Дополнительным непосредственным объектом рассматриваемого преступления являются общественные отношения, обеспечивающие имущественные права потенциальных добросовестных приобретателей поддельных денег или ценных бумаг. Болотский Б.С. и др. Фальшивые деньги (Фальшивомонетчество) [Текст] /Б.С. Болотский/ под ред. проф. В.Д. Ларичева. М., Экзамен. 2008. С.74.

Итак, как мы выяснили, объект рассматриваемого преступления имеет сложную структуру.

Рассмотрим предмет фальшивомонетчества. Это элемент объекта преступления, но никак не тождественное объекту категория.

Предметом преступления, ответственность за которое установлена ч. 1 ст. 186 УК РФ, могут быть: банковские билеты Центрального банка Российской Федерации, металлическая монета, государственные ценные бумаги, другие ценные бумаги в валюте Российской Федерации, иностранная валюта, ценные бумаги в иностранной валюте.

Рассмотрим подробнее каждую из категорий.

Для уяснения содержания понятия «деньги» требуется обратиться к следующим законодательным актам: Конституции РФ, Гражданскому кодексу РФ, Закону РФ «О валютном регулировании и валютном контроле», ФЗ «О рынке ценных бумаг» и др.

Согласно ст. 75 Конституции РФ денежной единицей в Российской Федерации является рубль. Выпуск рубля осуществляется исключительно Центральным банком РФ.

Это положение развивается в ч. 1 ст. 140 ГК РФ, где дается определение денег (валюты) посредством определения рубля как законного платежного средства, обязательного к приему по нарицательной стоимости на всей территории Российской Федерации.

Таким образом, понятие «деньги» применительно к ст. 186 УК РФ должно истолковываться как находящиеся в обращении банковские билеты и металлическая монета, выпущенные в обращение Центральным банком России.

Предметом преступления, предусмотренного ст. 186 УК РФ, могут быть также государственные и другие ценные бумаги в валюте Российской Федерации.

Определение общего понятия ценной бумаги содержится в статье 142 ГК РФ. Это документ, удостоверяющий с соблюдением установленной формы и обязательных реквизитов имущественные права, осуществление или передача которых возможны только при его предъявлении.

С передачей ценной бумаги переходят все удостоверяемые ею права в совокупности.

В п. 2 указанной статьи законодатель специально подчеркнул, что в случаях или в порядке, установленных законом, для осуществления и передачи прав, удостоверенных ценной бумагой, достаточно доказательств их закрепления в специальном реестре (обычном или компьютеризированном).

Между тем, в теории уголовного права, спорным называлось предложение считать предметом изготовления или сбыта поддельных денег или ценных бумаг так называемые бездокументарные ценные бумаги, которые существуют не в виде документа, исполненного на бумажном носителе, а в качестве электронной записи в памяти ЭВМ или записи в ином реестре.

Так, Волженкин Б.В. подчеркивает «вряд ли внесение ложных записей в таких случаях можно назвать изготовлением поддельной ценной бумаги, тем более технически невозможен их сбыт». Волженкин Б.В. Экономические преступления [Текст] /Б.В. Волженкин/ СПб.: Юридический центр Пресс. 2010.С. 169-170.

При документарной форме ценных бумаг владелец устанавливается на основании предъявления оформленного надлежащим образом сертификата ценной бумаги или, в случае депонирования такового, на основании записи по счету депо.

Сертификат ценной бумаги есть документ, выдаваемый эмитентом или уполномоченным им лицом, удостоверяющий права, составляющие ценную бумагу, а также являющийся основанием требовать исполнения обязательства эмитента по осуществлению этих прав владельцем при соблюдении последним установленных законодательством процедур осуществления этих прав.

Документарная форма ценных бумаг, как правило, имеет установленный образец, на изготовление которого требуется специальная лицензия Кабалкина А.Ю. и др. Комментарий к Гражданскому кодексу РФ. Часть первая [Текст] /под ред. проф. Т.Е.Абовой . А.Ю.Кабалкина/ М.: Юрайт-Издат. 2008. С. 178. .

При бездокументарной форме ценных бумаг владелец устанавливается на основании записи в системе ведения реестра владельцев ценных бумаг или, в случае депонирования ценных бумаг, на основании записи по счету депо.

Предметом изготовления и сбыта могут быть и бездокументарные ценные бумаги, так как последние включены в их число гражданским законодательством. Так, в соответствии со ст. 2 Федерального закона РФ от 22 апреля 1996 г. № 39-ФЗ «О рынке ценных бумаг», эмиссионная ценная бумага - любая ценная бумага, в том числе бездокументарная, которая характеризуется одновременно следующими признаками: закрепляет совокупность имущественных и неимущественных прав, подлежащих удостоверению, уступке и безусловному осуществлению с соблюдением установленных настоящим Федеральным законом формы и порядка; размещается выпусками; имеет равные объем и сроки осуществления прав внутри одного выпуска вне зависимости от времени приобретения ценной бумаги.

Тем более что в настоящее время большинство ценных бумаг представляют собой именно бездокументарную запись.

Среди видов ценных бумаг, перечисленных в ст. 143 ГК РФ, прямо назван лишь один вид государственных ценных бумаг -- государственная облигация. По мнению экспертов (Л.Д. Гаухман, С.В. Максимов), интересам уголовно-правовой защиты кредитной системы государства в основе соответствует определение понятия государственной облигации (инскрипции -- по принятой в дореволюционный период терминологии), предложенное В.А. Беловым: «Очевидно, что подделка документа, определенного в соответствии с нормативным актом как государственная ценная бумага, хотя фактически и не выполняющего всех функций ценной бумаги, посягает на стабильность всей национальной кредитной системы» Гаухман Л.Д. Преступления в сфере экономической деятельности [Текст] /Л.Д Гаухман., С.В. Максимов/ М., ЮрИнфоР. 2008. С.62..

Как отмечают эксперты (Л.Д. Гаухман, С.В. Максимов) к государственным ценным бумагам, безусловно, должны быть отнесены все обращающиеся на внутреннем рынке России документы, официально определенные как государственные ценные бумаги:

1) приватизационный чек (ваучер);

2) облигация государственного внутреннего займа 1991 г.;

3) облигация государственного внутреннего валютного займа;

4) государственные краткосрочные бескупонные обязательства (ГКО) Постановление Правительства Российской Федерации № 107 от 8 февраля 1993 г. «О выпуске государственных краткосрочных бескупонных облигаций» [Текст] // Собрание актов Президента Российской Федерации и Правительства Российской Федерации, 1993. № 7. Ст. 567. ;

5) государственные казначейские обязательства СССР;

6) облигация внутреннего выигрышного займа 1992 г.;

7) золотой сертификат Министерства финансов Российской Федерации 1993 г.;

8) казначейский вексель Министерства финансов Российской Федерации 1994 г.;

9) казначейские обязательства Министерства финансов Российской Федерации;

Особо необходимо остановиться на приватизационных чеках (ваучерах). Несмотря на то, что последние уже фактически прекратили свое хождение на территории РФ, необходимо учитывать следующее. Ваучер включается в число государственных ценных бумаг рядом исследователей, а следовательно его подделка подпадает под состав ст. 186 УК РФ.

К «другим ценным бумагам в валюте Российской Федерации» относятся предусмотренные гражданским законодательством (ст.ст.143-145 ГК РФ, ФЗ «О рынке ценных бумаг») и иными нормативными актами России ценные бумаги, отличные от инскрипций: ценные бумаги на предъявителя; именные ценные бумаги; ордерные ценные бумаги.

Предъявительскими являются ценные бумаги, которые не содержат имени лица, чьи права удостоверены ценной бумагой; соответственно, осуществление и переход прав на них не требует идентификации владельца. К ценным бумагам на предъявителя в соответствии с российским законодательством относятся: банковские (депозитарные и сберегательные) сертификаты, векселя переводные и простые, коносаменты, копии векселей, купоны, облигации, опционы, сберегательные книжки, чеки. Существует также мнение о возможности отнесения к числу таких ценных бумаг транспортных билетов, залоговых свидетельств (варрантов), свидетельств о собственности (составных частей двойных свидетельств товарного склада), а также счетов-фактур Белов В.А. Ценные бумаги в российском гражданском праве [Текст] /под ред. А.Е. Суханова/ М.: Юрайт. 2006. С. 58. .

Не являются ценной бумагой лотерейные билеты (хотя большинство авторов до недавнего времени утверждали обратное Максимов С.В. Преступления в сфере экономической деятельности. [Текст] /Л.Д. Гаухман, С.В. Максимов/ М., ЮрИнфоР. 2008. С.71.), это явственно следует из толкования п. 8 Постановления Пленума ВС РФ от 17.04.2001 г. № 1. Постановление Пленума Верховного Суда РФ №1 от 17.04.2001 г. «О внесении изменений и дополнений в Постановление Пленума ВС РФ от 28.04.1994 г. № 2 «О судебной практике по делам об изготовлении или сбыте поддельных денег и ценных бумаг» [Текст] // Бюллетень Верховного Суда Российской Федерации. 2001. №1. С.1-2.

К именным относятся ценные бумаги, переход прав на которые и осуществление удостоверяемых ими прав требуют обязательной идентификации владельца. К именным ценным бумагам согласно отечественному законодательству относятся акции, банковские сертификаты, векселя, коносамента облигации, сертификаты акций, чеки, обладающие признаками ордерных ценных бумаг, содержащие прямое указание на конкретное лицо - кредитора и, как правило, надпись «именная».

Ордерными называются ценные бумаги, выписанные на имя первого приобретателя, который в качестве указанного в ценной бумаги лица вправе передать ее путем индоссамента (передаточной надписи). К ордерным ценным бумагам относятся аккредитивы, векселя, коносаменты, копии векселей, чеки, для признания держателем которых требуется не только предъявление соответствующей бумаги, но и наличие доказательства тождества ее предъявителя с лицом, указанным в ее тексте или в последней передаточной надписи (индоссаменте). В ордерной ценной бумаге обязательно должен быть указан кредитор или третье лицо, в пользу которого первый кредитор предписывает осуществление исполнение по ценной бумаге.

Российская Федерация как правопреемник СССР, является участником Международной конвенции о борьбе с подделкой денежных знаков от 20 апреля 1929 г., ратифицированной Правительством СССР 3 мая 1931 г. В соответствии с этим Пленум Верховного Суда СССР еще 26 октября 1931 г. отметил, что положения закона об ответственности за фальшивомонетничество касаются и случаев подделки или сбыта поддельной иностранной монеты и бумажных денег, в том числе банковских билетов Постановление 35-го Пленума Верховного Суда СССР от 26 октября 1931 г. «О разъяснении ст. 22 Положения о государственных преступлениях в связи с Международной конвенцией о борьбе с подделкой денежных знаков, подписанной представителями СССР в Женеве 20 апреля 1929 г.» [Текст] / Сборник постановлений пленумов Верховных Судов СССР и РСФСР (Российской Федерации) по уголовным делам. М., Инфра-М. 1995. С.7. .

К иностранной валюте, способной стать предметом рассматриваемого преступления, относятся денежные знаки в виде банкнот, казначейских билетов, монеты, находящиеся в обращении и являющиеся законным платежным средством в соответствующем иностранном государстве или группе государств, а также изъятые или изымаемые из обращения, но подлежащие обмену денежные знаки.

Ценные бумаги в иностранной валюте - платежные документы (чеки, векселя, аккредитивы и др.), фондовые ценности (акции, облигации) и другие фондовые обязательства, выраженные в иностранной валюте.

Объективная сторона рассматриваемого преступления характеризуется четырьмя видами альтернативных действий:

1) изготовлением поддельных банковских билетов Центрального банка Российской Федерации, металлической монеты, государственных ценных бумаг и других ценных бумаг в валюте Российской Федерации либо иностранной валюты или ценных бумаг в иностранной валюте;

2) хранением вышеуказанного;

3) перевозки;

4) сбытом вышеуказанных предметов.

Объективная сторона рассматриваемого преступления характеризуется созданием и последующим внедрением в денежное обращение под видом подлинных, поддельных купюр или поддельных ценных бумаг для получения дохода. Это преступное деяние объективно направлено на денежные средства, имеющие хождение (использующиеся как средство платежа), и в настоящее время, изготовление фальшивых денежных купюр приобрело характер массового производства.