Розробка та реалізація антикризового менеджменту на підприємстві ПАТ "Мотор Січ"

Актив

Код рядка

На початок звітного періоду

На кінець звітного періоду

1

2

3

4

I. Необоротні активи

Нематеріальні активи:

- залишкова вартість

010

839

1394

- первісна вартість

011

15241

16767

- накопичена амортизація

012

( 14402 )

( 15373 )

Незавершене будівництво

020

213187

287023

Основні засоби:

- залишкова вартість

030

921056

1197879

- первісна вартість

031

2118701

2524853

- знос

032

( 1197645 )

( 1326974 )

Довгострокові біологічні активи:

- справедлива (залишкова) вартість

035

0

0

Довгострокові фінансові інвестиції:

- які обліковуються за методом участі в капіталі інших підприємств

040

256921

371365

- інші фінансові інвестиції

045

6263

31795

Довгострокова дебіторська заборгованість

050

6595

6595

Відстрочені податкові активи

060

0

0

Гудвіл

065

0

0

Інші необоротні активи

070

2837

642

Гудвіл при консолідації

075

0

0

Усього за розділом I

080

1407698

1896693

II. Оборотні активи

Виробничі запаси

100

365529

552669

Поточні біологічні активи

110

115

122

Незавершене виробництво

120

1118765

1549420

Готова продукція

130

96522

135758

Товари

140

4298

5542

Векселі одержані

150

0

0

Дебіторська заборгованість за товари, роботи, послуги:

- чиста реалізаційна вартість

160

145626

325178

- первісна вартість

161

171810

352711

- резерв сумнівних боргів

162

( 26184 )

( 27533 )

Дебіторська заборгованість за рахунками:

- за бюджетом

170

69697

200687

- за виданими авансами

180

526435

766749

- з нарахованих доходів

190

0

0

- із внутрішніх розрахунків

200

4305

3717

Інша поточна дебіторська заборгованість

210

102782

84512

Поточні фінансові інвестиції

220

104970

69031

Грошові кошти та їх еквіваленти:

- в національній валюті

230

70603

115931

- у т.ч. в касі

231

186

139

- в іноземній валюті

240

116787

327268

Інші оборотні активи

250

87514

116883

Усього за розділом II

260

2813948

4253467

III. Витрати майбутніх періодів

270

1445

3604

IV. Необоротні активи та групи вибуття

275

0

0

Баланс

280

4223091

6153764

Пасив

Код рядка

На початок звітного періоду

На кінець звітного періоду

1

2

3

4

I. Власний капітал

Статутний капітал

300

280529

280529

Пайовий капітал

310

0

0

Додатковий вкладений капітал

320

171757

171757

Інший додатковий капітал

330

658522

656493

Резервний капітал

340

70145

70145

Нерозподілений прибуток (непокритий збиток)

350

1383599

2625686

Неоплачений капітал

360

( 0 )

( 0 )

Вилучений капітал

370

( 4878 )

( 4878 )

Усього за розділом I

380

2559674

3799732

Частка меншості

385

0

0

II. Забезпечення наступних виплат та платежів

Забезпечення виплат персоналу

400

6191

6389

Цільове фінансування

420

578

681

Усього за розділом II

430

6769

7070

ІІІ. Довгострокові зобов'язання

Довгострокові кредити банків

440

73546

103771

Інші довгострокові фінансові зобов'язання

450

12619

6035

Відстрочені податкові зобов'язання

460

119980

156090

Інші довгострокові зобов'язання

470

0

0

Усього за розділом III

480

206145

265896

ІV. Поточні зобов'язання

Короткострокові кредити банків

500

538687

401533

Поточна заборгованість за довгострок. зобов'язаннями

510

29260

36518

Векселі видані

520

9312

473

Кредиторська заборгованість за товари, роботи, послуги

530

86701

65998

Поточні зобов'язання за розрахунками:

- з одержаних авансів

540

657153

1368072

- з бюджетом

550

49122

85615

- зі страхування

570

19142

18272

- з оплати праці

580

38827

38179

- з учасниками

590

9953

3438

Інші поточні зобов'язання

610

12112

62908

Усього за розділом IV

620

1450269

2081006

V. Доходи майбутніх періодів

630

234

60

Баланс

640

4223091

6153764

I. ФІНАНСОВІ РЕЗУЛЬТАТИ

Стаття

Код рядка

За звітний період

За попередній період

1

2

3

4

Доход (виручка) від реалізації продукції (товарів, робіт, послуг)

010

3837706

2131572

Податок на додану вартість

015

96917

73509

Акцизний збір

020

( 0 )

( 0 )

025

( 0 )

( 0 )

Інші вирахування з доходу

030

( 436 )

( 1639 )

Чистий доход (виручка) від реалізації продукції (товарів, робіт, послуг)

035

3740353

2056424

Собівартість реалізації продукції (товарів, робіт, послуг)

040

( 2137504 )

( 1326556 )

Валовий прибуток:

- прибуток

050

1602849

729868

- збиток

055

( 0 )

( 0 )

Інші операційні доходи

060

2478380

1381562

У т.ч. дохід від первісного визнання біологічних активів і сільськогосподарської продукції, одержаних у наслідок сільськогосподарської діяльності

061

0

9

Адміністративні витрати

070

( 308658 )

( 275792 )

Витрати на збут

080

( 224449 )

( 150874 )

Інші операційні витрати

090

( 2443130 )

( 1426649 )

У т.ч. витрати від первісного визнання біологічних активів і сільськогосподарської продукції, одержаних у наслідок сільськогосподарської діяльності

091

( 0 )

( 8 )

Фінансові результати від операційної діяльності:

- прибуток

100

1104992

258115

- збиток

105

( 0 )

( 0 )

Доход від участі в капіталі

110

9513

18700

Інші фінансові доходи

120

787

217

Інші доходи

130

64764

151169

Фінансові витрати

140

( 84279 )

( 53379 )

Втрати від участі в капіталі

150

( 11887 )

( 6816 )

Інші витрати

160

( 88277 )

( 355310 )

Прибуток (збиток) від впливу інфляції на монетарні статті

165

0

0

Фінансові результати від звичайної діяльності до оподаткування:

- прибуток

170

995613

12696

- збиток

175

( 0 )

( 0 )

У т.ч. прибуток від припиненої діяльності та/або прибуток від переоцінки необоротних активів та групи вибуття у наслідок припинення діяльності

176

0

0

У т.ч. збиток від припиненої діяльності та/або збиток від переоцінки необоротних активів та групи вибуття у наслідок припинення діяльності

177

( 0 )

( 0 )

Податок на прибуток від звичайної діяльності

180

( 254384 )

( 10142 )

Дохід з податку на прибуток від звичайної діяльності

185

0

0

Фінансові результати від звичайної діяльності:

- прибуток

190

741229

2554

- збиток

195

( 0 )

( 0 )

Надзвичайні:

- доходи

200

0

0

- витрати

205

( 0 )

( 0 )

Податки з надзвичайного прибутку

210

( 0 )

( 0 )

Частка меншості

215

0

0

Чистий:

- прибуток

220

741229

2554

- збиток

225

( 0 )

( 0 )

Забезпечення матеріального заохочення

226

0

0

II. ЕЛЕМЕНТИ ОПЕРАЦІЙНИХ ВИТРАТ

Найменування показника

Код рядка

За звітний період

За попередній період

1

2

3

4

Матеріальні затрати

230

1446108

1139981

Витрати на оплату праці

240

548360

488334

Відрахування на соціальні заходи

250

201865

179598

Амортизація

260

118414

107167

Інші операційни витрати

270

436129

327316

Разом

280

2750876

2242396

III. РОЗРАХУНОК ПОКАЗНИКІВ ПРИБУТКОВОСТІ АКЦІЙ

Назва статті

Код рядка

За звітний період

За попередній період

1

2

3

4

Середньорічна кількість простих акцій

300

1980394

1980394

Скоригована середньорічна кількість простих акцій

310

1980394

1980394

Чистий прибуток, (збиток) на одну просту акцію

320

374.28

1.28

Скоригований чистий прибуток, (збиток) на одну просту акцію

330

374.28

1.28

Дивіденди на одну просту акцію

340

0

0

I. ФІНАНСОВІ РЕЗУЛЬТАТИ

Стаття

Код рядка

За звітний період

За попередній період

1

2

3

4

Доход (виручка) від реалізації продукції (товарів, робіт, послуг)

010

5106758

3843213

Податок на додану вартість

015

97972

97097

Акцизний збір

020

( 0 )

( 0 )

025

( 0 )

( 0 )

Інші вирахування з доходу

030

( 6983 )

( 436 )

Чистий доход (виручка) від реалізації продукції (товарів, робіт, послуг)

035

5001803

3745680

Собівартість реалізації продукції (товарів, робіт, послуг)

040

( 2666560 )

( 2137504 )

Валовий прибуток:

- прибуток

050

2335243

1608176

- збиток

055

( 0 )

( 0 )

Інші операційні доходи

060

3165852

2478633

У т.ч. дохід від первісного визнання біологічних активів і сільськогосподарської продукції, одержаних у наслідок сільськогосподарської діяльності

061

0

0

Адміністративні витрати

070

( 372556 )

( 308658 )

Витрати на збут

080

( 286630 )

( 224449 )

Інші операційні витрати

090

( 3253511 )

( 2445826 )

У т.ч. витрати від первісного визнання біологічних активів і сільськогосподарської продукції, одержаних у наслідок сільськогосподарської діяльності

091

( 0 )

( 0 )

Фінансові результати від операційної діяльності:

- прибуток

100

1588398

1107876

- збиток

105

( 0 )

( 0 )

Доход від участі в капіталі

110

25446

19183

Інші фінансові доходи

120

2634

787

Інші доходи

130

50794

64764

Фінансові витрати

140

( 74994 )

( 83416 )

Втрати від участі в капіталі

150

( 11656 )

( 11887)

Інші витрати

160

( 47287 )

( 88277 )

Прибуток (збиток) від впливу інфляції на монетарні статті

165

0

0

Фінансові результати від звичайної діяльності до оподаткування:

- прибуток

170

1533335

1009030

- збиток

175

( 0 )

( 0 )

У т.ч. прибуток від припиненої діяльності та/або прибуток від переоцінки необоротних активів та групи вибуття у наслідок припинення діяльності

176

0

0

Податок на прибуток від звичайної діяльності

180

( 285307 )

( 254384 )

Дохід з податку на прибуток від звичайної діяльності

185

0

0

Фінансові результати від звичайної діяльності:

- прибуток

190

1248028

754646

- збиток

195

( 0 )

( 0 )

Надзвичайні:

- доходи

200

0

0

- витрати

205

( 0 )

( 0 )

Податки з надзвичайного прибутку

210

( 0 )

( 0 )

Частка меншості

215

0

0

Чистий:

- прибуток

220

1248028

754646

- збиток

225

( 0 )

( 0 )

Забезпечення матеріального заохочення

226

0

0

II. ЕЛЕМЕНТИ ОПЕРАЦІЙНИХ ВИТРАТ

Найменування показника

Код рядка

За звітний період

За попередній період

1

2

3

4

Матеріальні затрати

230

2064741

1446108

Витрати на оплату праці

240

737415

548360

Відрахування на соціальні заходи

250

270670

201865

Амортизація

260

156489

118414

Інші операційни витрати

270

566906

436129

Разом

280

3796221

2750876

III. РОЗРАХУНОК ПОКАЗНИКІВ ПРИБУТКОВОСТІ АКЦІЙ

Назва статті

Код рядка

За звітний період

За попередній період

1

2

3

4

Середньорічна кількість простих акцій

300

1980392

1980392

Скоригована середньорічна кількість простих акцій

310

1980394

1980394

Чистий прибуток, (збиток) на одну просту акцію

320

630.19

381.05

Скоригований чистий прибуток, (збиток) на одну просту акцію

330

630.19

381.05

Дивіденди на одну просту акцію

340

0

3

Найменування показника

Порядок розрахунку

Рекомендоване значення

1

2

3

Показники рентабельності

Рентабельність основних фондів

> 0, збільшення

Рентабельність продажів

> 0, збільшення

Показники ефективності використання основних засобів

Коефіцієнт зносу основних засобів

сума нарахованого зносу / первісна вартість основних засобів

< 0,5, зменшення

Коефіцієнт придатності основних засобів

1 - коефіцієнт зносу

> 0,5, збільшення

Коефіцієнт оновлення основних засобів

ст..260гр.5ф№5/ст..260гр.14ф№5

-

Коефіцієнт вибуття основних засобів

ст..260гр.8ф№5/ст..260гр.3ф№5

-

Показники ліквідності й платоспроможності

Коефіцієнт абсолютної ліквідності

0,2-0,3

Коефіцієнт термінової (швидкої) ліквідності

0,7-1

Коефіцієнт поточної (загальної) ліквідності

1,5-2,5

Коефіцієнт ліквідності запасів

-

Коефіцієнт ліквідності коштів у розрахунках

-

Коефіцієнт співвідношення кредиторської та дебіторської заборгованості

-

Коефіцієнт мобільності активів

> 0,5

Коефіцієнт співвідношення активів

> 1

Показники фінансової стійкості

Коефіцієнт автономії

> 0,5

Коефіцієнт фінансової залежності

< 2

Коефіцієнт маневреності власних коштів

> 0,5

Коефіцієнт концентрації залученого капіталу

< 0,5

Коефіцієнт позикових джерел у необоротних активах

< 0,1

Коефіцієнт довгострокового залучення позикових коштів

< 0,5

Коефіцієнт довгострокових зобов'язань

< 0,2

Коефіцієнт поточних зобов'язань

> 0,5

Коефіцієнт забезпеченості власними коштами

> 0,1

Показники ділової активності

Коефіцієнт оборотності капіталу (трансформації)

Збільшення

Оборотність дебіторської заборгованості

Збільшення

Строк обороту дебіторської заборгованості

Скорочення

Оборотність запасів

Збільшення

Строк обороту запасів

Скорочення

Тривалість операційного циклу

Строк обороту запасів + Строк обороту дебіторської заборгованості

Скорочення

Оборотність кредиторської заборгованості

Збільшення

Строк обороту кредиторської заборгованості

Тривалість періоду/ОКЗ

Скорочення

Оборотність власного капіталу

-

Строк обороту власного капіталу

Тривалість періоду/ОВК

-

Оборотність власного оборотного капіталу

-

Строк обороту власного оборотного капіталу

Тривалість періоду/ОВОК

-

Тривалість фінансового циклу

Тривалість операційного циклу - Строк обороту кредиторської заборгованості

Скорочення

Період окупності власного капіталу

-

Коефіцієнт сталості економічного росту

-

Аналіз активу за 2009 р.

Актив

Код рядка

На початок періоду

На кінець періоду

Зміни

абсолютні величини,

тис. грн..

відносні величини,

%

абсолютні величини,

тис. грн..

відносні величини,

%

абсолютні відхилення,

тис. грн..

відносні величини,

%

темпи росту,%

1

2

3

4

5

6

7

8

9

І. Необоротні активи

Нематеріальні активи:

Залишкова вартість

010

548

0,02

839

0,02

+291

0

153,1

Первісна вартість

011

14439

0,41

15241

0,36

+802

-0,05

105,55

Накопичена амортизація

012

13891

0,39

14402

0,34

+511

-0,05

103,68

Незавершене будівництво

020

146358

4,14

213187

5,06

+66829

+0,92

145,66

Основні засоби:

Залишкова вартість

030

845358

23,9

921056

21,87

+75698

-2,03

108,96

Первісна вартість

031

1957957

55,35

2118701

50,32

+160744

-5,03

108,21

Знос

032

1112599

31,45

1197645

28,44

+85046

-3,01

107,64

Довгострокові фінансові інвестиції:

- які обліковуються за методом участі в капіталі ін. п/п

040

226777

6,41

247251

5,87

+20474

-0,54

109,03

- інші фінансові інвестиції

045

12605

0,36

6263

0,15

-6342

-0,21

49,69

Довгострокова дебіторська заборгованість

050

6595

0,19

6595

0,16

0

-0,03

100

Інші необоротні активи

070

642

0,02

2837

0,07

+2195

+0,05

441,9

Усього за розділом І

080

1238883

35,02

1398028

33,2

+159145

-1,82

112,85

II. Оборотні активи

Запаси:

виробничі запаси

100

259127

7,33

365529

8,68

+106402

+1,35

141,06

поточні біологічні активи

110

293

0,01

115

0,003

-178

-0,007

39,25

незавершене виробництво

120

1161969

32,85

1118765

26,57

-43204

-6,28

96,28

готова продукція

130

88816

2,51

96522

2,29

+7706

-0,22

108,68

товари

140

3661

0,1

4298

0,1

+637

0

117,40

Дебіторська заборгованість за товари, робити, послуги:

чиста реалізаційна вартість

160

194848

5,51

140299

3,33

-54549

-2,18

72

Дебіторська заборгованість за розрахунками:

з бюджетом

170

49686

1,41

69697

1,66

+20011

+0,25

140,28

за виданими авансами

180

230845

6,50

529099

12,567

+298254

+6,067

229,20

із внутрішніх розрахунків

200

2818

0,08

4305

0,1

+1487

+0,02

152,77

Інша поточна дебіторська заборгованість

210

86108

2,43

102782

2,44

+16674

+0,01

119,36

Поточні фінансові інвестиції

220

113964

3,22

104970

2,49

-8994

-0,73

92,11

Грошові кошти та їх еквіваленти:

в національній валюті

230

11522

0,33

70603

1,68

+59081

+1,35

612,77

в іноземній валюті

240

37425

1,06

116787

2,77

+79362

+1,71

312,06

Інші оборотні активи

250

55201

1,56

87419

2,08

+32218

+0,52

158,37

Усього за розділом ІI

260

2296283

64,92

2811190

66,76

+514907

+1,84

122,42

III. Витрати майбутніх періодів

270

2148

0,06

1445

0,04

-703

-0,02

67,27

Баланс

280

3537314

100

4210663

100

+673349

-

119,04

Аналіз активу за 2010 р.

Актив

Код рядка

На початок періоду

На кінець періоду

Зміни

абсолютні величини,

тис. грн..

відносні величини,

%

абсолютні величини,

тис. грн..

відносні величини,

%

абсолютні відхилення,

тис. грн..

відносні величини,

%

темпи росту,%

1

2

3

4

5

6

7

8

9

І. Необоротні активи

Нематеріальні активи:

Залишкова вартість

010

839

0,02

1394

0,02

+555

0

166,15

Первісна вартість

011

15241

0,36

16767

0,27

+1526

-0,09

110,01

Накопичена амортизація

012

14402

0,34

15373

0,25

+971

-0,09

106,74

Незавершене будівництво

020

213187

5,06

287023

4,66

+73836

-0,4

134,63

Основні засоби:

Залишкова вартість

030

921056

21,87

1197879

19,47

+276823

-2,4

130,06

Первісна вартість

031

2118701

50,32

2524853

41,03

+406152

-9,29

119,17

Знос

032

1197645

28,44

1326974

21,56

+129329

-6,88

110,80

Довгострокові фінансові інвестиції:

- які обліковуються за методом участі в капіталі ін. п/п

040

247251

5,87

371365

6,04

+124114

+0,17

150,20

- інші фінансові інвестиції

045

6263

0,15

31795

0,52

+25532

+0,37

507,66

Довгострокова дебіторська заборгованість

050

6595

0,16

6595

0,12

0

-0,04

100

Інші необоротні активи

070

2837

0,07

642

0,01

-2195

-0,06

22,63

Усього за розділом І

080

1398028

33,20

1896693

30,82

+498665

-2,38

135,67

II. Оборотні активи

Запаси:

виробничі запаси

100

365529

8,68

552669

8,98

+187140

+0,3

151,20

поточні біологічні активи

110

115

0,003

122

0,002

+7

-0,001

106,09

незавершене виробництво

120

1118765

26,57

1549420

25,18

+430655

-1,39

138,49

готова продукція

130

96522

2,29

135758

2,21

+39236

-0,08

140,65

товари

140

4298

0,10

5542

0,09

+1244

-0,01

128,94

Дебіторська заборгованість за товари, робити, послуги:

чиста реалізаційна вартість

160

140299

3,33

325178

5,28

+184879

+1,95

231,78

Дебіторська заборгованість за розрахунками:

з бюджетом

170

69697

1,66

200687

3,26

+130990

+1,6

287,94

за виданими авансами

180

529099

12,57

766749

12,45

+237650

-0,12

144,92

із внутрішніх розрахунків

200

4305

0,10

3717

0,06

-588

-0,04

86,34

Інша поточна дебіторська заборгованість

210

102782

2,44

84512

1,37

-18270

-1,07

82,23

Поточні фінансові інвестиції

220

104970

2,49

69031

1,118

-35939

-1,372

65,76

Грошові кошти та їх еквіваленти:

в національній валюті

230

70603

1,68

115931

1,88

+45328

+0,2

164,20

в іноземній валюті

240

116787

2,77

327268

5,32

+210481

+2,55

280,23

Інші оборотні активи

250

87419

2,08

116883

1,90

+29464

-0,18

133,70

Усього за розділом ІI

260

2811190

66,76

4253467

69,12

+1442277

+2,36

151,31

III. Витрати майбутніх періодів

270

1445

0,04

3604

0,06

+2159

+0,02

249,41

Баланс

280

4210663

100

6153764

100

+1943101

-

146,15

Групи матеріальних

активів

Код

рядка

Залишок на

початок року

Надійшло

за рік

Переоцінка

(дооцінка +,

уцінка -)

Вибуло за рік

Нарахо-

вано

аморти-

зації

за рік

Втрати

від

змен-

шення

корисності

Інші зміни за рік

Залишок на

кінець року

у тому числі

Групи матеріальних

активів

Код

рядка

Залишок на

початок року

Надійшло

за рік

Переоцінка

(дооцінка +,

уцінка -)

Вибуло за рік

Нарахо-

вано

аморти-

зації

за рік

Втрати

від

змен-

шення

корис-

ності

Інші зміни за рік

Залишок на

кінець року

одержані за

фінансовою орендою

передані в

оперативну оренду

Групи матеріальних

активів

Код

рядка

первісна

(пере-

оцінена)

вартість

знос

Надійшло

за рік

первісної

(пере-

оціненої)

вартості

зносу

первісна

(пере-

оцінена)

вартість

знос

Нарахо-

вано

аморти-

зації

за рік

Втрати

від

змен-

шення

корис-

ності

первісної

(пере-

оціненої)

вартості

зносу

первісна

(пере-

оцінена)

вартість

знос

первісної

(пере-

оціненої)

вартості

зносу

первісна

(пере-

оцінена)

вартість

знос

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

13

14

15

16

17

18

19

Земельні ділянки

100

36

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

36

0

0

0

0

0

Будинки, споруди та

передавальні пристрої

120

754846

290512

48567

0

0

20095

8368

17537

0

0

0

783318

299681

0

0

12593

2566

Машини та обладнання

130

690570

483510

74840

0

0

12265

11018

39387

0

0

0

753145

511879

0

0

11334

7722

Транспортні засоби

140

113200

65177

7789

0

0

901

720

6476

0

0

0

120088

70933

0

0

956

653

Інструменти, прилади,

інвентар (меблі)

150

148740

66916

32108

0

0

2339

1432

14553

0

0

0

178509

80037

0

0

3703

418

Тварини

160

125

36

5

0

0

4

3

16

0

0

0

126

49

0

0

0

0

Багаторічні насадження

170

97

61

0

0

0

0

0

8

0

0

0

97

69

0

0

0

0

Інші основні засоби

180

10755

4251

155

0

0

87

63

321

0

0

0

10823

4509

0

0

33

7

Бібліотечні фонди

190

593

593

70

0

0

59

59

70

0

0

0

604

604

0

0

0

0

Малоцінні необоротні

матеріальні активи

200

227781

195936

42965

0

0

11553

10345

37913

0

0

0

259193

223504

0

0

0

0

Інвентарна тара

230

3375

1687

110

0

0

54

54

82

0

0

0

3431

1715

0

0

0

0

Інші необоротні

матеріальні активи

250

7839

3920

2552

0

0

1060

795

1540

0

0

0

9331

4665

0

0

0

0

Разом

260

1957957

1112599

209161

0

0

48417

32857

117903

0

0

0

2118701

1197645

0

0

28619

11366

Пасив

Код рядка

На початок періоду

На кінець періоду

Зміни

абсолютні величини,

тис. грн..

відносні величини,

%

абсолютні величини,

тис. грн..

відносні величини,

%

абсолютні відхилення,

тис. грн..

відносні величини,

%

темпи росту,%

1

2

3

4

5

6

7

8

9

І. Власний капітал

Статутний капітал

300

280529

7,93

280529

6,66

0

-1,27

100

Додатковий вкладений капітал

320

171757

4,86

171757

4,08

0

-0,78

100

Інший додатковий капітал

330

656127

18,55

658522

15,64

+2395

-2,91

100,37

Резервний капітал

340

70145

1,98

70145

1,67

0

-0,31

100

Нерозподілений прибуток (непокритий збиток)

350

628953

17,78

1370182

32,54

+741229

+14,76

217,85

Вилучений капітал

370

4878

0,14

4878

0,12

0

-0,02

100

Усього за розділом І

380

1802633

50,96

2546257

60,47

+743624

+9,51

141,25

II. Забезпечення наступних виплат та платежів

Забезпечення виплат персоналу

400

4012

0,11

6191

0,15

+2179

+0,04

154,31

Цільове фінансування

420

680

0,017

578

0,010

-102

-0,007

85

Усього за розділом II

430

4692

0,127

6769

0,16

+2077

+0,03

144,27

ІІІ. Довгострокові зобов'язання

Довгострокові кредити банків

440

48187

1,36

96222

2,29

+48035

+0,93

199,69

Інші довгострокові фінансові зобов'язання

450

20300

0,57

19203

0,46

-1097

-0,11

94,60

Відстрочені податкові зобов'язання

460

57279

1,60

119980

2,81

+62701

+1,21

209,47

Усього за розділом III

480

125766

3,56

235405

5,59

+109639

+2,03

187,18

ІV. Поточні зобов'язання

Короткострокові кредити банків

500

589121

16,65

538687

12,79

-50434

-3,86

91,44

Векселі видані

520

108601

3,07

9312

0,22

-99289

-2,85

8,58

Кредиторська заборгованість за товари, роботи, послуги

530

146802

4,15

86701

2,06

-60101

-2,09

59,06

Поточні зобов'язання за розрахунками:

з одержаних авансів

540

684003

19,34

657279

15,61

-26724

-3,73

96,09

з бюджетом

550

6031

0,17

49122

1,17

+43091

+1

814,49

зі страхування

570

14251

0,30

19142

0,36

+4891

+0,06

134,32

з оплати праці

580

30171

0,85

38827

0,92

+8656

+0,07

128,69

з учасниками

590

10917

0,31

9953

0,24

-964

-0,07

91,17

Інші поточні зобов'язання

610

14207

0,40

12975

0,31

-1232

-0,09

91,33

Усього за розділом ІV

620

1604104

45,35

1421998

33,77

-182106

-11,58

88,65

V. Доходи майбутніх періодів

630

119

0,003

234

0,01

+115

+0,007

196,64

Баланс

640

3537314

100

4210663

100

+673349

-

119,04

Аналіз пасиву за 2010 р.

Пасив

Код рядка

На початок періоду

На кінець періоду

Зміни

абсолютні величини,

тис. грн..

відносні величини,

%

абсолютні величини,

тис. грн..

відносні величини,

%

абсолютні відхилення,

тис. грн..

відносні величини,

%

темпи росту,%

1

2

3

4

5

6

7

8

9

І. Власний капітал

Статутний капітал

300

280529

6,66

280529

4,56

0

-2,1

100,00

Додатковий вкладений капітал

320

171757

4,08

171757

2,79

0

-1,29

100,00

Інший додатковий капітал

330

658522

15,64

656493

10,67

-2029

-4,97

99,69

Резервний капітал

340

70145

1,67

70145

1,14

0

-0,53

100,00

Нерозподілений прибуток (непокритий збиток)

350

1370182

32,54

2625686

42,67

+1255504

+10,13

191,63

Вилучений капітал

370

4878

0,12

4878

0,08

0

-0,04

100,00

Усього за розділом І

380

2546257

60,47

3799732

61,75

+1253475

+1,28

149,23

II. Забезпечення наступних виплат та платежів

Забезпечення виплат персоналу

400

6191

0,15

6389

0,10

+198

-0,05

103,20

Цільове фінансування

420

578

0,010

681

0,010

+103

0

117,82

Усього за розділом II

430

6769

0,16

7070

0,12

+301

-0,04

104,45

ІІІ. Довгострокові зобов'язання

Довгострокові кредити банків

440

96222

2,29

103771

1,69

+7549

-0,6

107,85

Інші довгострокові фінансові зобов'язання

450

19203

0,46

6035

0,10

-13168

-0,36

31,43

Відстрочені податкові зобов'язання

460

119980

2,81

156090

2,50

+36110

-0,31

130,10

Усього за розділом III

480

235405

5,59

265896

4,32

+30491

-1,27

112,95

ІV. Поточні зобов'язання

Короткострокові кредити банків

500

538687

12,79

401533

6,53

-137154

-6,26

74,54

Поточна заборгованість за довгостроковими зобов'язаннями

510

29260

0,7

36518

0,59

+7258

-0,11

124,81

Векселі видані

520

9312

0,22

473

0,01

-8839

-0,21

5,08

Кредиторська заборгованість за товари, роботи, послуги

530

86701

2,06

65998

1,07

-20703

-0,99

76,12

Поточні зобов'язання за розрахунками:

з одержаних авансів

540

657279

15,61

1368072

22,20

+710793

+6,59

208,14

з бюджетом

550

49122

1,17

85615

1,39

+36493

+0,22

174,29

зі страхування

570

19142

0,36

18272

0,30

-870

-0,06

95,46

з оплати праці

580

38827

0,92

38179

0,60

-648

-0,32

98,33

з учасниками

590

9953

0,24

3438

0,06

-6515

-0,18

34,54

Інші поточні зобов'язання

610

12975

0,31

62908

1,02

+49933

+0,71

484,84

Усього за розділом ІV

620

1421998

33,77

2081006

33,82

+659008

+0,05

146,34

V. Доходи майбутніх періодів

630

234

0,01

60

0,001

-174

-0,009

25,64

Баланс

640

4210663

100

6153764

100

+1943101

-

146,15

Активи

На початок 2009 року

На кінець 2009 року

На кінець 2010 року

Пасиви

На початок 2009 року

На кінець 2009 року

На кінець 2010 року

Надлишок (+), нестача (-) платіжних коштів:

на початок 2009 року

на кінець 2009 року

на кінець 2010 року

Найбільш ліквідні (А1)

162911

292360

512230

Найбільш термінові зобов'язання (П1)

146802

86701

65998

+16109

А1 ? П1

+205659

А1 ? П1

+446232

А1 ? П1

Які швидко реалізуються (А2)

656782

947002

1522143

Короткострокові пасиви (П2)

1462113

1342300

2022138

-805331

А2 ? П2

-395298

А2 ? П2

-499995

А2 ? П2

Які повільно реалізуються (А3)

1478738

1573273

2222698

Довгострокові зобов'язання (П3)

125766

235405

265896

+1352972

А3 ? П3

+1337868

А3 ? П3

+1956802

А3 ? П3

Які важко реалізуються (А4)

1238883

1398028

1896693

Постійні пасиви (П4)

1802633

2546257

3799732

-563750

А4 ? П4

-1148229

А4 ? П4

-1903039

А4 ? П4

Баланс

3537314

4210663

6153764

Баланс

3537314

4210663

6153764

-

-

-

Показники

Алгоритм розрахунку за балансом

На початок 2009 року

На

кінець 2009 року

На

кінець 2010 року

Відхилення, +/-:

кін. 2009 р. к

поч. 2009 р.

кін. 2010 р.

к

кін. 2009 р.

кін. 2010 р.

к

поч. 2009 р.

1

2

3

4

5

6

7

8

Наявність власного оборотного капіталу для формування запасів, тис. грн.

Н1 = ряд. (380 - 080)

+563750

+1148229

+1903039

+584479

+754810

+1339289

Наявність власного оборотного капіталу, довгострокових кредитів та позик для формування запасів, тис. грн.

Н2 = Н1 + ряд. (480+430 понад 1 рік +630 понад 1 рік)

+694327

+1390637

+2176065

+696310

+785428

+1481738

Наявність власного оборотного капіталу, довгострокових, короткострокових кредитів та позик для формування запасів, тис. грн.

Н3 = Н2 + ряд. (500+510)

+1283448

+1929324

+2577598

+645876

+648274

+1294150

Запаси, тис. грн.

Н4 = ряд.(100+110+

+120+130+140)

1513866

1585229

2243511

+71363

+658282

+729645

Надлишок (+) нестача (-) власного оборотного капіталу для формування запасів, тис. грн.

Е1 = Н1 - Н4

-950116

-437000

-340472

+513116

+96528

+609644

Надлишок (+) нестача (-) власного оборотного капіталу, довгострокових кредитів та позик для формування запасів, тис. грн.

Е2 = Н2 - Н4

-819539

-194592

-67446

+624947

+127146

+752093

Надлишок (+) нестача (-) власного оборотного капіталу, довгострокових, короткострокових кредитів та позик для формування запасів, тис. грн.

Е3 = Н3 - Н4

-230418

+344095

+334087

+574513

-10008

+564505

Запас стійкості фінансового стану, днів

,

де В - ряд. 035 форми№2

-22,15

+24,77

+32,11

+46,92

+7,34

+54,26

Надлишок (+) нестача (-) джерел фінансування на 1 грн. запасів, грн.

-0,15

+0,22

+0,15

+0,37

-0,07

+0,3

Номер типу фінансової ситуації відповідно класифікації

1 або 2 або 3 або 4

кризовий фінансовий стан

нестійкий фінансовий стан

нестійкий фінансовий стан

-

-

-

Найменування показника

Код рядка

На 2009 р.

На 2010 р.

Зміни

абсолютні величини,

тис. грн..

відносні величини,

%

абсолютні величини,

тис. грн..

відносні величини,

%

абсолютні відхилення,

тис. грн..

абсолютні величини,

тис. грн..

відносні величини,

%

Доход (виручка) від реалізації продукції (товарів, робіт, послуг)

010

3843213

100

5106758

100

+1263545

-

132,88

Податок на додану вартість

015

97097

2,53

97972

1,92

+875

-0,61

100,90

Інші вирахування з доходу

030

436

0,01

6983

0,14

+6547

+0,13

1601,61

Чистий доход (виручка) від реалізації продукції (товарів, робіт, послуг)

035

3745680

97,46

5001803

97,94

+1256123

+0,48

133,54

Собівартість реалізованої продукції (товарів, робіт, послуг)

040

2137504

55,62

2666560

52,22

+529056

-3,40

124,75

Валовий прибуток

050

1608176

41,84

2335243

45,73

+727067

+3,88

145,21

Інші операційні доходи

060

2478633

64,49

3165852

61,99

+687219

-2,50

127,73

Адміністративні витрати

070

308658

8,03

372556

7,30

+63898

-0,74

120,70

Витрати на збут

080

224449

5,84

286630

5,61

+62181

-0,23

127,70

Інші операційні витрати

090

2445826

63,64

3253511

63,71

+807685

+0,07

133,02

Фінансові результати від операційної діяльності: прибуток

100

1107876

28,83

1588398

31,10

+480522

+2,28

143,37

Доход від участі в капіталі

110

19183

0,50

25446

0,50

+6263

0

132,65

Інші фінансові доходи

120

787

0,02

2634

0,05

+1847

+0,03

334,69

Інші доходи

130

64764

1,69

50794

0,99

-13970

-0,69

78,43

Фінансові витрати

140

83416

2,17

74994

1,47

-8422

-0,70

89,90

Втрати від участі в капіталі

150

11887

0,31

11656

0,23

-231

-0,08

98,06

Інші витрати

160

88277

2,30

47287

0,93

-40990

-1,37

53,57

Фінансові результати від звичайної діяльності до оподаткування: прибуток

170

1009030

26,25

1533335

30,03

+524305

+3,77

151,96

Податок на прибуток від звичайної діяльності

180

254384

6,62

285307

5,59

+30923

-1,03

112,16

Фінансові результати від звичайної діяльності: прибуток

190

754646

19,64

1248028

24,44

+493382

+4,80

165,38

Чистий прибуток

220

754646

19,64

1248028

24,44

+493382

+4,80

165,38

Найменування показника

Код рядка

На 2009 р.

На 2010 р.

Зміни

відносні величини,

%

абсолютні величини,

тис. грн..

відносні величини,

%

відносні величини,

%

абсолютні величини,

тис. грн..

відносні величини,

%

відносні величини,

%

Матеріальні затрати

230

1446108

37,63

2064741

40,43

+618633

+2,80

142,78

Витрати на оплату праці

240

548360

14,27

737415

14,44

+189055

+0,17

134,48

Відрахування на соціальні заходи

250

201865

5,25

270670

5,30

+68805

+0,05

134,08

Амортизація

260

118414

3,08

156489

3,06

+38075

-0,02

132,15

Інші операційні витрати

270

436129

11,35

566906

11,10

+130777

-0,25

129,99

Разом

280

2750876

71,58

3796221

74,34

+1045345

+2,76

138