Іпотечне кредитування на прикладі СТОВ ім. Шевченка Червоноармійського району Житомирської області"

Предметом діяльності підприємства є, насамперед, виробництво сільськогосподарської продукції, її переробка та реалізація підприємствам, організаціям усіх форм власності та громадянам, надання посередницьких та інших послуг населенню, організаціям та установам, в тому числі фінансовим, на основі кооперації і комерційної діяльності; виконання робіт по замовленню підприємств і громадян; здійснення торгівельної діяльності за рахунок самостійного формування програм діяльності; обрання постачальників і споживачів продукції, товарів, робіт і послуг. Господарство активно бере участь у формуванні товарного ринку с.-г. продукції.

В другому розділі було проведено аналіз інвестиційної привабливості підприємства він в себе включав: загальну характеристику господарства, оцінку фінансового стану підприємства і оцінювання інвестиційної привабливості. Загальна характеристика господарства показала, що господарство має можливість незначно збільшити посівну площу на 38,4 га

Значення основних виробничих фондів фактично не змінюється і залишаєлося сталим на протязі всього досліджуваного періоду. Фондовіддача за всі роки становить менше 1 (<1), а це свідчить про неефективне використання оборотних засобів на підприємстві. Господарство має проблеми з забезпеченням виробництва обіговими коштами, матеріалами примочу з кожним роком ситуація ускладнюється. Також ми бачимо негативну тенденцію по прибутковості підприємства, оскільки на 1 грн основних виробничих фондів припадає в 2006 році 0,02 грн. збитку. Така ситуація має місце тому що ОВФ підприємства є морально зношені, а також неефективно викорнистовуються у виробничому процесі.

Також в господарстві має місце тенденція до зниження виробництва валової продукції на 38,32% у 2006 р. порівняно з 2004. Підприємство в цілому є збитковим, але в останні роки збитки підприємства стають меншими. І в 2006 р. рослинництво вже мало прибутки і рентабельність її склала 22,83%. Фондовіддача в господарстві знижується, і в 2006 р. склала 0,04 коп. на 1 грн. або 33,33% проти 2004 р.

Кількість працівників в господарстві постійно знижується, що пов'язано зі зменшенням обсягів виробництва та погіршення демографічної ситуації на селі.

Що стосується фінансового стану на підприємстві то він є негативним. Якщо подивитися на 2006 рік то ми бачимо, що на кожну 1 гривню поточних зобов'язань (боргів) підприємство має 0,45 грн. поточних активів, тобто можна зробити висновок, що підприємство має неліквідний баланс і не може своєчасно погасити свої зобов'язання. Підприємство неспроможне погасити взяті на себе короткотермінові зобов'язання і не може своєчасно розрахуватися зі своїми боргами.

В останні роки підприємство не може покрити зобов'язання власними коштами і воно в більшій мірі стало залежати від кредиторів і партнерів по бізнесу, в ринкових умовах це є негативним чинником. Загальна оборотність дебіторської заборгованості на підприємстві є повільнішою, ніж кредиторської. Коефіцієнт (період) оборотності дебіторської заборгованості -- показує термін очікування підприємством отримання грошових засобів після реалізації продукції, середній період погашення дебіторської заборгованості є 6,78 це є досить низький рівень.

Причиною є погана робота з клієнтами і дебіторами, повільне виконання судових рішень на користь підприємства.

Відповідно до проведеного аналізу та розрахованих показників можна сказати що підприємство має поганий фінансовий стан, іншими словами вкладення коштів у підприємство є над ризиковим. Тому підприємству не потрібно сподіватися що хтось йому допоможе а самому потрібно покращувати ситуацію, поки підприємство взагалі не збанкрутувало.

Тому для того щоб покращити ситуацію і не допустити його банкрутства, на підприємстві потрібно запровадити цілий ряд заходів:

o підвищувати рівень механізації, хімізації, меліорації земель, прискоренні науково-технічного прогресу;

o впровадити у виробництво нові енерго та ресурсо зберігаючи технології вирощування, транспортування, зберігання, переробки та реалізації продукції;

o здійснити належний контроль за якістю продукції на всіх етапах її виробництва і збуту;

o впровадити у виробництво нові високоурожайні сорти і гібриди сільськогосподарських культур;

o поліпшити дорожньо-транспортну систему у сільській місцевості.

o оновити машинно - тракторний парк який застосовується в процесі вирощування с/г культур;

Але оскільки на підприємстві немає коштів для запровадження цих заходів у всіх галузях виробництва, тому на початковому етапі відновлення ефективної діяльності господарства була запропонована інвестиційна стратегія спрямована на підвищення ефективності вирощування озимої пшениці. Оскільки пшениця завжди користується попитом як на вітчизняному так і зарубіжному ринку то з її збутом підприємство не буде мати проблем головне, щоб вона відповідала встановленим стандартам якості.

Саме для цього було прийнято рішення взяти банківський кредит для купівлі: двох комбайнів Дон-1500, зерноочисної пневмосортувальна машини ПСМ-25 призначеної для кінцевої очистки насіння від домішок які важко відділяються, несхожого і низькопродуктивногого насіння, а також для очистки продовольчого зерна і доведення його до найвищих хлібопекарських якостей і також було вирішено придбати 125 т високосортного насіння.

В процесі вирощування озимої пшениці підприємство буде: використовувати науково обґрунтовану технологію обробітку ґрунту, вносити необхідну кількість мінеральних та органічних добрив, дотримуватися встановлених норм висіву насіння, а також правильно здійснювати комплекс заходів догляду за посівами. Завдяки використанню нових комбайнів, а також дотримання строків збирання врожаю підприємство забезпечить зменшення втрат врожаю на 15%. Таким чином при здійснені всіх вище зазначених заходів підприємство зможе за 2 роки повністю виплатити кредит і отримати в кінці другого року прибуток в розмірі 229,1 тис. грн. Але таке швидке погашення кредиту досягається не лише завдяки ефективній діяльності підприємства, а у великій мірі завдяки підтримці держави. Так відповідно до П О С Т А Н О В И Кабінету Міністрів України від "Про затвердження Порядку використання коштів, передбачених у Державному бюджеті України на 2006 рік на здійснення фінансової підтримки підприємств агропромислового комплексу через механізм здешевлення коротко- і довгострокових кредитів" 18 лютого 2006 р. N 184, дія цієї постанови була також продовжена і на 2007 рік підприємство буде мати можливість платити за короткостроковий кредит не 19% а 11%річних, а за довгостроковий кредит не 18%, а 4% річних. Також значну допомогу підприємство буде мати завдяки державній програмі "Фінансова підтримка виробництва продукції рослинництва", згідно з якою на кожен га посіву підприємство отримає 100 грн.

Таким чином завдяки даній інвестиційній стратегії підприємство зможе отримати високоякісну продукцію з мінімальними витратами на її виробництво і буде мати прибуток який можна буде спрямувати на підвищення ефективності функціонування інших галузей і культур.

Отже, СТОВ ім. Шевченка має перспективу для розвитку, але для цього необхідно впровадити в життя даний інвестиційний проект за допомогою кредитування на початковому етапі і в подальшому за власні ресурси, а також потрібно вдосконалити управління підприємством.

СПИСОК ЛІТЕРАТУРИ

1. Закон України "Про іпотечне кредитування, операції з консолідованим іпотечним боргом та іпотечні сертифікати": З… від 20 січня 2005 р. // Офіційний вісник України.-2005-№6 с. 30

2. Постанова Кабінету Міністрів України від "Про затвердження Порядку використання коштів, передбачених у Державному бюджеті України на 2006 рік на здійснення фінансової підтримки підприємств агропромислового комплексу через механізм здешевлення коротко- і довгострокових кредитів" від 18 лютого 2006 р. N 184 // http://www.ac-rada.gov.ua

3. Розпорядженням Кабінету Міністрів України " Про схвалення Концепції Державної програми реалізації технічної політики в агропромисловому комплексі на період до 2010 року" від 15 лютого 2006 р. № 93-р // http://www.ac-rada.gov.ua

4. Алiмов Д.М., Шелестов Ю.В. Технологiя виробництва продукцii рослинництва: Пiдручник. - К.:Вища шк., 1995. - 217 с.

5. Будаков Д. Ю. Проблемы ипотечного кредитирования // Деньги и кредит.- №9-2002. с. 18-20

6. Владичин У. В. Роль кредитування в економічному зростанні України // Фінанси України.-2004.№1.- с. 96-103

7. Іванов Г. І. О совершенствовании механизма ипотечного кредитирования: состояние и перспективы // Жилищное строительство.-1998.-№1.-с. 9-11

8. Іпотечне кредитування: Навч. посібник За ред. О. С. Любуня, О. І. Кірєєва МП Денисянка.- Київ: центр навч-ї літератури, 2005-392 с.

9. Климчик А. М. Іпотека "за" і "проти" // Вісник пенсійного фонду України. -2005.-№2.- с. 46-51

10. Ковиенкова С. В. Роль ипотечного кредитирования в развитии рынка земельных ресурсов (исторический опыт и проблемы современности) // Деньги и кредит.-2002-№2.-с. 62-65

11. Кополинська Н. В. Становлення іпотеки в Україні // Фінанси України . -2004-№5 с. 54-61

12. Кручок С. І. Іпотечне кредитування: навч. посіб-к.- К.: Мета 2002.--208 с.: іл.

13. Кот Г. С. Перспективи розвитку окремих напрямків кредитування в Україні // Банківська справа.-2003-№2 с. 71-78

14. Лагутін З. Д. Становлення і розвиток системи іпотечного кредитування // Фінанси України. - 2004.-№1 с. 75-83

15. Логинов М. П. Государственное управление и ипотечное кредитирование в срвременной економике // Маркетинг.-2002-№1. с. 91-106

16. Логутін В. С. Іпотечний кредит в Україні перспективи і можливі наслідки // Банківська справа.- 2003 №4 с. 42-51.

17. Мішкевська О. М. Стан і перспективи іпотечного кредитування // Фінанси України.-2003.-№11 с. 112-119

18. Опорін Є. Л. Ринок іпотечного кредитування в Україні // Ринок цінних паперів України.-2004.-№1 с. 45-50

19. Отченаш К. М. Концептуальні засади створення національної системи іпотечного кредитування // Финансовая консультація. - 2004.-№11.- с. 11-14

20. Пилипець О. В. Класифікація структурних характеристик іпотеки // Формування ринкових відносин в Україні -2003-№11 с. 52-58

21. Ребініна Л. К. Теорія і практика кредитних відносин України // Вісник України.-2002-№1 с. 26-29

22. Сердюк А. В. Концептуальні основи функціонування ринку іпотечного кредитування в Україні // Формування ринкових відносин в Україні. -2006- №2 с. 97-101

23. Соботович О. В. Система іпотечного кредитування в Україні проблеми та перспективи

24. Ткаченко О. Т., Зарудцька О. Л. Проблеми розвитку іпотечного кредитування в Україні // Вісник НБУ. -2004-№1- с. 26-43

25. Федоренко В. Г. Інвестиційний менеджмент: Навч. посіб.- 2-е вид., К.: МАУП, 2001. -280 с.: іл..- Бібліогр..: с. 276-277

26. Юргелевич С. К. Основні принципи іпотеки та іпотечне кредитування // Вісник НБУ.- 2002 №1 с. 33-35

27. Ющенко А. М. Іпотечне кредитування як передумова розвитку земельних відносин // Фінанси України. - 2005.- №4 с. 93-100

ДОДАТКИ