Стратегічний аналіз підприємства на прикладі ТОВ "УГМК"

Стаття

Код рядка

За звітний період

За попередній період

1

2

3

4

Доход (виручка) від реалізації продукції (товарів, робіт, послуг)

010

10 521 200

7 758 670

Податок на додану вартість

015

( 421 322 )

( 225 733 )

Акцизний збір

020

( 0 )

( 0 )

Інші вирахування з доходу

030

( 0 )

( 0 )

Чистий доход (виручка) від реалізації продукції (товарів, робіт, послуг)

035

10 099 800

7 532 940

Собівартість реалізованої продукції (товарів, робіт, послуг)

040

( 6 929 890 )

( 5 458 880 )

Валовий:

прибуток

050

3 169 960

2 074 060

збиток

055

( 0 )

( 0 )

Інші операційні доходи

060

96 671

70 238

Адміністративні витрати

070

( 122 233 )

( 98 501 )

Витрати на збут

080

( 284 614 )

( 262 578 )

Інші операційні витрати

090

( 173 726 )

( 130 726 )

Фінансові результати від операційної діяльності:

прибуток

100

2 686 060

1 652 490

збиток

105

( 0 )

( 0 )

Доход від участі в капіталі

110

0

0

Інші фінансові доходи

120

0

0

Інші доходи

130

37 424

102 381

Фінансові витрати

140

( 665 )

( 10 600 )

Втрати від участі в капіталі

150

( 0 )

( 0 )

Інші витрати

160

( 69 216 )

( 167 672 )

Фінансові результати від звичайної діяльності до оподаткування:

прибуток

170

2 653 600

1 576 600

збиток

175

( 0 )

( 0 )

Податок на прибуток від звичайної діяльності

180

640 988

705 721

Дохід з податку на прибуток від звичайної діяльності

185

0

0

Фінансові результати від звичайної діяльності:

прибуток

190

2 012 610

870 879

збиток

195

( 0 )

( 0 )

Надзвичайні:

доходи

200

0

0

витрати

205

( 0 )

( 0 )

Податки з надзвичайного прибутку

210

0

0

Чистий:

прибуток

220

2 012 610

870 879

збиток

225

( 0 )

( 0 )

ІІ. ЕЛЕМЕНТИ ОПЕРАЦІЙНИХ ВИТРАТ

Найменування показника

Код рядка

За звітний період

За попередній період

1

2

3

4

Матеріальні затрати

230

5 957 730

4 416 880

Витрати на оплату праці

240

798 578

603 832

Відрахування на соціальні заходи

250

312 066

232 708

Амортизація

260

248 752

171 604

Інші операційні витрати

270

439 062

416 294

Разом

280

7 756 190

5 841 320

Актив

Код рядка

На початок звітного періоду

На кінець звітного періоду

1

2

3

4

І. Необоротні активи

Нематеріальні активи:

залишкова вартість

010

102437

100071

первісна вартість

011

163343

144633

накопичена амортизація

012

60906

44562

Незавершене будівництво

020

431490

800074

Основні засоби:

залишкова вартість

030

2632681

2456239

первісна вартість

031

20108807

19915319

знос

032

17426176

17459080

Довгострокові фінансові інвестиції:

які обліковуються за методом участі в капіталі інших підприємств

040

0

0

інші фінансові інвестиції

045

0

0

Довгострокова дебіторська заборгованість

050

0

0

Відстрочені податкові активи

060

206082

396191

Інші необоротні активи

070

5905

5905

Усього за розділом І

080

3378595

3758480

ІІ. Оборотні активи

Запаси:

виробничі запаси

100

673439

520896

тварини на вирощуванні та відгодівлі

110

6386

6951

незавершене виробництво

120

393656

427832

готова продукція

130

131367

203421

товари

140

1619

2206

Векселі одержані

150

0

0

Дебіторська заборгованість за товари, роботи, послуги:

чиста реалізаційна вартість

160

133538

343127

первісна вартість

161

133538

343127

резерв сумнівних боргів

162

0

0

Дебіторська заборгованість за рахунками:

з бюджетом

170

480306

312880

за виданими авансами

180

77861

48483

з нарахованих доходів

190

8344

0

із внутрішніх розрахунків

200

0

0

Інша поточна дебіторська заборгованість

210

82459

67157

Поточні фінансові інвестиції

220

0

0

Грошові кошти та їх еквіваленти:

в національній валюті

230

683434

1191238

в іноземній валюті

240

417101

113908

Інші оборотні активи

250

53131

23487

Усього за розділом ІІ

260

3142638

3261631

ІІІ. Витрати майбутніх періодів

270

2178

6014

Баланс

280

6523411

7026125

Пасив

Код рядка

На початок звітного періоду

На кінець звітного періоду

1

2

3

4

І. Власний капітал

Статутний капітал

300

3859533

3859533

Пайовий капітал

310

0

0

Додатковий вкладений капітал

320

0

0

Інший додатковий капітал

330

150326

147152

Резервний капітал

340

0

100631

Нерозподілений прибуток (непокритий збиток)

350

1837753

2310598

Неоплачений капітал

360

0

0

Вилучений капітал

370

0

0

Усього за розділом І

380

5847612

6417914

ІІ. Забезпечення наступних витрат і платежів

Забезпечення виплат персоналу

400

0

0

Інші забезпечення

410

0

0

Цільове фінансування

420

0

0

Усього за розділом ІІ

430

0

0

ІІІ. Довгострокові зобов'язання

Довгострокові кредити банків

440

0

0

Інші довгострокові фінансові зобов'язання

450

0

0

Відстрочені податкові зобов'язання

460

0

0

Інші довгострокові зобов'язання

470

0

0

Усього за розділом ІІІ

480

0

0

ІV. Поточні зобов'язання

Короткострокові кредити банків

500

0

0

Поточна заборгованість за довгостроковими зобов'язаннями

510

0

0

Векселі видані

520

18956

0

Кредиторська заборгованість за товари, роботи, послуги

530

137197

226676

Поточні зобов'язання за рахунками:

з одержаних авансів

540

93565

71683

з бюджетом

550

187987

134601

з позабюджетних платежів

560

0

0

зі страхування

570

26212

33665

з оплати праці

580

57018

71253

з учасниками

590

0

0

із внутрішніх розрахунків

600

0

0

Інші поточні зобов'язання

610

146520

70333

Усього за розділом IV

620

667455

608211

V. Доходи майбутніх періодів

630

8344

0

Баланс

640

6523411

7026125

Стаття

Код рядка

За звітний період

За

попередній період

1

2

3

4

Дохід, виручка від реалізації готової продукції

010

11598950

10521171

Податок на додану вартість

015

(549467)

(424322)

Акцизний збір

020

(0)

(0)

Інші вирахування з доходів

030

(0)

(0)

Чистий дохід (виручка) від реалізації продукції (товарів, робіт, послуг)

035

11049483

10099849

Собівартість реалізованої продукції (товарів, робіт, послуг)

040

(8140245)

(6929892)

Валовий:

прибуток

050

2909238

3169957

збиток

055

(0)

(0)

Інші операційні доходи

060

7459820

6201684

Адміністративні витрати

070

(141644)

(122233)

Витрати на збут

080

(395000)

(284614)

Інші операційні витрати

090

(7660498)

(6278739)

Фінансові результати від операційної діяльності:

прибуток

100

2171916

2686055

збиток

105

(0)

(0)

Дохід від участі в капіталі

110

0

0

Інші фінансові доходи

120

88344

0

Інші доходи

130

11139

37424

Фінансові витрати

140

(0)

(665)

Втрати від участі в капіталі

150

(0)

(0)

Інші витрати

160

(164416)

(69216)

Фінансові результати від фінансової діяльності до оподаткування:

прибуток

170

2106983

2653598

збиток

175

(0)

(0)

Податок на прибуток від звичайної діяльності

180

502288

640988

Дохід від податку на прибуток від звичайної діяльності

185

0

0

Фінансові результати від звичайної діяльності:

прибуток

190

1604695

2012610

збиток

195

(0)

(0)

Надзвичайні:

доходи

200

0

0

витрати

205

(0)

(0)

Податок з надзвичайного прибутку

210

0

0

Чистий:

прибуток

220

1604695

2012610

збиток

225

(0)

(0)

Найменування показника

Код рядка

За звітний період

За попередній період

Матеріальні витрати

230

6604008

5957730

Витрати на оплату праці

240

1043938

798578

Відрахування на соціальні заходи

250

416729

312066

Амортизація

260

309065

248752

Інші операційні витрати

270

612484

439062

Разом

280

8986224

7756188

Можливості:

1. Ріст обсягів будівництва, машинобудування, суднобудування, вагонобудування.

2. Родинна диверсифікованість.

3. Зміна політичного курсу на євроінтеграцію.

4. Доступність інвестицій і кредитів.

5. Готовність споживачів одержувати нові послуги.

6. Можливість виходу компанії на зовнішні ринки.

Загрози:

1. Ріст витрат у зв'язку зі змінами в законодавстві (підвищення залізничних тарифів).

2. Залежність від виробників і експортних поставок підприємств;

3. Стрімкий розвиток і активізація діяльності конкурентів.

4. Погіршення кон'юнктури світового ринку металопрокату.

5. Політична нестабільність.

6. Несприятливі зміни валютного курсу.

Сильні сторони:

1. Генеральне партнерство провідних металургійних підприємств України і Угорщини.

2. Лояльність з боку більших промислових підприємств і партнерство в довгострокових програмах.

3. Найбільша мережа регіональних представництво серед металотрейдерів.

4. Наявність закордонних представництв у сусідніх країнах.

5. Наявність групи лояльних споживачів.

6. Ринкова частка компанії становить приблизно 14 %.

7. Імідж лідера на ринку роздрібної торгівлі.

8. Ефективна система просування.

9. Ефективна структура керування компанією.

10. Система керування якістю ІSO 9001:2000.

11. Високий рівень професіоналізму співробітників компанії.

12. Формування нового іміджу компанії, що має вага не тільки в певному сегменті ринку, а й у суспільстві в цілому.

СилС і М:

1. Співробітництво із закордонними підприємствами дає змогу розширити сировинну базу підприємства, перейняти прогресивні методики стратегічного планування, новітні управлінські підходи та ефективну організацію прийняття рішень.

2. Низькі питомі затрати на виготовлення продукції та її висока якість дають можливість підприємству втриматися на національному ринку продукції чорної металургії та просувати продукцію на міжнародні ринки.

3. підтримка розвитку провідних областей промисловості України - суднобудування, вагонобудування, машинобудування, судно-ремонт, сільськогосподарське машино буду-ваньня, будівництво - через реалізацію спеціальних програм і участь у галузевих асоціаціях.

СилС і З:

1.Наявність стратегії збереження частки на національному ринку та завоювання міжнародного ринку продукції металургійної галузі.

2. Ефективна цінова політика, що дозволяє мінімізувати впливи інфляційних процесів на виробництво.

3. Розширення своєї присутності на ринках країн-сусідів - Росії, Польщі, Угорщини, Прибалтики, Азербайджану, Німеччини.

Слабкі сторони:

1. Немає чіткого розуміння структури роздрібних споживачів для складання спеціальних пропозицій.

2. Щодо велика питома вага оптової торгівлі, у порівнянні з роздрібної (вимагає збільшення).

3. Досить високий рівень цін на продукцію (для роздрібного споживача).

4. Недостатня площа складського господарства для обслуговування більшого числа споживачів.

СлС і М:

1. Використання фінансових ресурсів вивільнених у процесі економії матеріалів та енергоресурсів на оновлення основних засобів.

2. Підвищення соціальної значимості та відповідальності підприємства через активну підтримку дитячих будинків, союзів ветеранів, українського мистецтва, спорту.

СлС і З:

1. Вироблення стратегії стабілізації в умовах економічної та політичної нестабільності.

2. Підвищення інформаційної відкритості підприємства перед інвесторами та суспільством.