Взаимодействие Центрального банка и коммерческих банков России

Размещено на http://www.allbest.ru

Размещено на http://www.allbest.ru

МИНИСТЕРСТВО ОБРАЗОВАНИЯ И НАУКИ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

Федеральное государственное бюджетное образовательное учреждение высшего профессионального образования

«КУЗБАССКИЙ ГОСУДАРСТВЕННЫЙ ТЕХНИЧЕСКИЙ УНИВЕРСИТЕТ ИМЕНИ Т. Ф. ГОРБАЧЕВА»

ФИЛИАЛ КузГТУ в г. НОВОКУЗНЕЦКЕ

КУРСОВАЯ РАБОТА

ПО ДИСЦИПЛИНЕ: Макроэкономика

ТЕМА: Взаимодействие Центрального банка и коммерческих банков России

Выполнила:

ст-ка гр. ФКб-131

Чефарина А. И.

Проверил:

Доцент,

Сковер А.Р.

2014г

СОДЕРЖАНИЕ

Введение

I. Роль центрального банка в денежно-кредитной системе в условиях рыночной экономики

1.1 Сущность, характеристика и функции центральных банков

1.2 Сравнительный анализ деятельности центрального банка в различных странах

1.3 Взаимодействие центрального банка и коммерческих банков

II. Анализ взаимодействия центрального банка и коммерческих банков Российской Федерации

2.1 Сложившаяся практика центрального банка в России

2.2 Общий анализ взаимодействия центрального банка и коммерческих банков РФ

2.3 Проблемы неэффективности взаимодействия центрального банка и коммерческих банков в РФ

Заключение

Список использованной литературы

Приложения

ВВЕДЕНИЕ

На ранних стадиях развития кредитной системы отсутствовало четкое разграничение между центральными и коммерческими банками. Коммерческие банки широко использовали выпуск банкнот как один из источников мобилизации капитала. По мере развития кредитной системы происходил процесс централизации банкнотной эмиссии в немногих крупных коммерческих банках, в результате чего монопольное право выпуска банкнот закрепилось за одним банком, пользовавшийся всеобщим доверием коммерческих банков, чьи банкноты могли успешно выполнять функцию всеобщего кредитного орудия обращения. Первоначально такой банк назывался эмиссионным или национальным, а в дальнейшем - центральным банком, что соответствовало его главенствующему положению; центральный банк служит осью, центром кредитной системы.

Потребность в центральных банках возникла в связи с развитием товарно-денежных отношений на рубеже перехода от феодализма к капитализму около трехсот лет назад (один из первых центральных банков - Шведский Риксбанк образован в 1668 г.). В XX в. понимание значения роли центрального банка для всего хозяйственного оборота страны становится всеобщим.

Основой развития и надежного, устойчивого функционирования банковской системы является формирования гибкого механизма денежно - кредитного регулирования экономики, позволяющего государству эффективно воздействовать на хозяйственную активность, контролировать деятельность банковских институтов, добиваться стабилизации денежного обращения.

Наделенный государством эмиссионным правом центральный банк является проводником общегосударственной политики стабилизации экономики, товарно-денежной сбалансированности.

Центральный банк - одно из основных учреждений развитой и нормально функционирующей рыночной экономики. Экономический механизм, который образуется вследствие целенаправленной деятельности центрального банка - один из наиболее действенных для поддержания эффективности денежно-кредитного регулирования.

Роль ЦБ РФ в рыночной экономике трудно недооценить. Развитие экономики любого современного государства сегодня невозможно без высокого уровня развития банковской системы, основанного, прежде всего, на правовых отношениях, при этом необходимо учитывать, что ее главным звеном этой системы в нашей стране является Банк России. Все вышеперечисленные факторы и обусловили актуальность работы.

Цели исследования состоят в анализе взаимодействия центрального и коммерческих банков как в развитых странах, так и в Российской Федерации.

В развитие этой цели можно выделить следующий круг задач:

- рассмотреть происхождение, сущность и функции центральных банков;

- выявить роль центрального банка;

- произвести сравнительный анализ деятельности центрального банка в развитых странах;

- изучить практику и деятельность центрального банка в РФ;

-определить способы эффективного взаимоотношения центрального и коммерческих банков.

I. РОЛЬ ЦЕНТРАЛЬНОГО БАНКА В ДЕНЕЖНО-КРЕДИТНОЙ СИСТЕМЕ В УСЛОВИЯХ РЫНОЧНОЙ ЭКОНОМИКИ

В современных моделях развитой рыночной экономики денежно-кредитная система занимает важную позицию в работе экономического механизма. Она представляет собой практически систему экономического кровообращения, которая регулирует денежную массу, контролирует финансовые потоки, аккумулирует и перераспределяет денежные потоки, проводит взаиморасчёты между экономическими субъектами, а так же кредитует население и отдельные отрасли экономики.

«Существуют два понятия кредитно-денежной системы: первое означает совокупность кредитных отношений, методов и форм финансирования; второе - совокупность финансово-кредитных учреждений, которым свойственно аккумулировать денежные временно свободные средства, а затем предоставлять ссуды»1. В первом случае речь идет о таких отношениях как банковский, коммерческий, государственный, потребительский, международный кредит. Второй случай сводится к следующим параметрам. Современная денежно-кредитная система - это сложный механизм, имеющий несколько уровней, который аккумулирует и перераспределяет финансовые активы. Основными звеньями системы являются: центральный банк, система государственных и полугосударственных банков; банковский сектор, в которых входят коммерческие банки, сберегательные, специализированные банки сферы торговли; ипотечных кредитов, инвестиционные, специализированные кредитно-финансовые небанковские учреждения: пенсионные фонды, компании страховой и инвестиционной направленности, финансовые компании, различного рода ссудо-сберегательные ассоциации, благотворительные фонды.

Такая трехъярусная схема свойственна большинству развитых стран (США, Япония, страны Западной Европы). Отдельные страны отличаются между собой по степени развитости отдельных звеньев этой системы.

Государство регулирует кредитно-денежную систему двумя основными способами: при помощи прямого административного вмешательства (путём установления жестких цен, рационирования товаров, т.д.) и косвенного административного вмешательства (проведение денежно-кредитной политики).

Денежно-кредитная система Российской Федерации представлена тремя ярусами: центральным банком; банковской системой; специализированные кредитно-финансовые институты. Такая структура явно хорошо отражает потребности народного хозяйства, она приближается к модели кредитных систем развитых стран и начинает приспосабливаться к новым процессам экономических реалий.

Банковская система России имеет два уровня. Она представлена центральным банком РФ (Банк России) и коммерческими банками.

1.1 Сущность, характеристика и функции центральных банков

Возникновение центральных банков исторически связано с централизацией банкнотной эмиссии в руках немногих наиболее надёжных, пользовавшихся всеобщим доверием коммерческих банков, чьи банкноты могли успешно выполнять функцию всеобщего кредитного орудия обращения. Центральный банк может называться по-разному, это мало меняет его суть. Он может именоваться народным (Народный Банк Китая), государственным (Государственный Банк Вьетнама), эмиссионным или резервным (Федеральная Резервная Система США), национальным (Национальный Банк Украины), федеральным (Немецкий Федеральный Банк). Может быть просто Банком - главное в названии подчеркивается особое место этого учреждения в жизни страны.

Таким образом, Центральный банк - банк-посредник между государством и реальной экономикой через остальные банки, фактически - орган регулирования, сочетающий черты банка и государственного ведомства1.

Центральный банк - это центр кредитной системы государства. Это орган, который регулирует и контролирует деятельность всех институтов нижнего уровня банковской системы. Первый центральный банк возник 300 лет назад (Шведский Риксбанк, 1668 г.). Главное условие нормального функционирования этого института - независимость от политического давления. Как правило, капитал центрального банка полностью принадлежит государству, но его акционерами могут быть коммерческие банки и другие финансовые институты.

К особенностям центрального банка можно отнести следующее: он не ставит целью своей деятельности получение прибыли и не оказывает банковских услуг ни физическим лицам, ни небанковским учреждениям. У них есть только две категории клиентов: государственные органы управления и коммерческие банки. Но и при этом забот центральному банку любой страны хватает с избытком.

В большинстве стран мира главный банк обычно исполняет 4 главные функции:

По поручению государства осуществляет выпуск наличных денег;

Действует как «банк банков»;

Играет роль «банкира правительства»;

Регулирует денежно-кредитные операции и наблюдает за тем, как действующие в стране коммерческие банки соблюдают законы и правила деятельности.

Эмиссия наличных денег. В любой развитой стране мира сегодня денежная масса состоит из множества различных видов денег. При этом безналичные деньги выпускаются в обращение коммерческими банками, когда они дают кредиты гражданам и фирмам. Выпуск же наличных денег осуществляется государством под контролем центрального банка, на который такая обязанность возлагается законом.

«Банк банков». Центральный банк помогает банкам выбираться из трудных ситуаций лишь при чрезвычайных обстоятельствах, не зависящих от самого банка. Главный банк не несёт ответственности за убытки коммерческих банков, выдавших неудачные кредиты и потому разорившихся.

«Банкир правительства». Во всех странах центральные банки обслуживают финансовую деятельность государства, помогая ему решать те или иные задачи. Для государства это удобно, поскольку - будучи владельцем такого банка - оно получает от него обслуживание на более льготных условиях, чем предлагают коммерческие банки.

Регулирование денежно-кредитной сферы и контроль над деятельностью коммерческих банков. Центральный банк, конечно же, является частью государственного аппарата управления экономикой, хотя и не входит в число правительственных ведомств. Но ЦБ выполняет часть государственных функций по регулированию экономики. Его основными задачами в этой области являются: контроль над созданием и деятельностью коммерческих банков (он призван поддерживать стабильность банковской системы и удерживать банки от слишком рисковых операций); определение правил денежных операций с национальной и иностранными валютами; регулирование масштабов кредитной эмиссии коммерческих банков. Реально ЦБ страны имеет возможность регулировать количество денег в стране как через определение масштабов эмиссии наличных денег, так и через регулирование масштабов кредитования.

Но центральный банк выполняет не только вышеперечисленные функции. Также к его функциям относят:

Аккумуляция и хранение кассовых резервов других кредитных учреждений; центральный банк коммерческий

Рефинансирование коммерческих банков;

Кредитно-расчётное обслуживание правительства;

Хранение официальных золотовалютных резервов и управление ими;

Валютное регулирование и валютный контроль;

Обслуживание счетов правительства.

Главным источником ресурсов центрального банка в большинстве стран является эмиссия банкнот (от 54 до 85% всех пассивов).

Центральный банк любого государства, прежде всего, ответственен за стабильность национальной валюты. Выпуск наличных денег - основа контроля расширения всей денежной массы, включая средства на счетах коммерческих банков.

Монопольное положение центрального банка в общехозяйственном денежном кругообороте дает ему возможность держать денежное обращение под косвенным контролем и на последующих ступенях развития денежных средств. Банкноты центрального банка сохраняют свою ключевую роль только при условии, что их количество ограничено.

Эмиссия наличных денег осуществляется сверх сумм, изъятых из обращения, и в этом смысле становится фактором денежно-кредитного регулирования. Осуществление кредитной эмиссии центральным банком является показателем его независимости. Всякое покрытие бюджетного дефицита, государственных расходов выпуском денег ограничивает его независимость в проведении денежно-кредитного регулирования. Центральный банк платит банкнотами, которые он сам же создает, когда расплачивается требованиями на себя. В современных условиях не существует никакого законодательно установленного норматива обмена этих обязательств центральным банком, например на золото.

1.2 Сравнительный анализ деятельности центрального банка в различных странах

В большинстве развитых стран функционирует банковская система рыночного типа. Это, как правило, двухуровневая банковская система. Первый уровень банковской системы -- это центральный банк страны. Второй уровень банковской системы -- кредитные организации (банки и небанковские кредитные организации) различного вида.

Функционирование банковских систем большинства стран с рыночной экономикой в основном одинаково, но явно имеются отдельные различия. Например, отличаются функции центральных банков.

Банк Англии формально принадлежит правительству, работает под руководством министерства финансов, но функционирует на коммерческой основе. Он осуществляет достаточно либеральный надзор за кредитными организациями, но не является, как многие другие центральные банки,

расчётным центром страны. В его функции входят: поддержание стабильности курса и покупательной способности национальной валюты, поддержание стабильности национальной и мировой финансовой системы1.

Банк Германии -- Немецкий Федеральный Банк является государственным учреждением, относящимся к компетенции федерации, на которое возложена ответственность за функционирование денежно-кредитной сферы экономики.

Он выполняет функции эмиссионного банка, “банка банков”, государственного и валютного банка. Банк оказывает услуги в качестве финансового агента федерального правительства и правительств земель и устанавливает резервные требования к кредитным институтам2.

Центральный банк Франции -- наряду с двумя другими институтами (Национальным кредитным советом и Комиссией по банковскому контролю), которые осуществляют контроль над деятельностью коммерческих банков, находится под руководством министерства финансов. Банк Франции обладает монополией на эмиссию банкнот, но его задачи как “банка банков” ограничены. Банковская система Франции характеризуется жестким банковским надзором и кредитным контролем, а также преобладанием государственных кредитных институтов. Банк Франции реализует различные виды деятельности: управление системой осуществления платежей, управление деятельности казначейства и некоторых государственных предприятий, управляет частью валютных резервов Европейского Центрального Банка.

Особую структуру имеет банковская система США. Центральный банк

представлен в виде особой модели -- Федеральной Резервной Системы (ФРС). Из всех центральных банков мира структура ФРС самая необычная, что предопределено историей развития США как государства, а также спецификой формирования менталитета американской нации и политической элиты.

Структура ФРС сформирована таким образом, чтобы рассредоточить власть по округам, распределив её между государственными организациями и частными институтами. ФРС включает следующие организации: 

- Федеральные резервные банки (12 федеральных резервных банков);

- Совет управляющих Федеральной резервной системой (7 человек);

- Федеральный комитет по операциям на открытом рынке;

- Федеральный консультативный совет.

Участниками системы являются около 6000 коммерческих банков. Все национальные банки (коммерческие банки, зарегистрированные в Бюро контролера денежного обращения) обязаны быть членами ФРС. Коммерческим банкам, зарегистрированным на уровне штатов, не обязательно быть участниками этой системы, они могут присоединиться к ней. В текущие функции ФРС входят: устранение проблем с ликвидностью на местном уровне, поддержание баланса между интересами коммерческих банков и общенациональными интересами, защита кредитных прав потребителей и др1.

При сравнении ФРС с центральными банками других развитых стран можно видеть, что в каждой из них центральный банк представляет один централизованный орган. Как правило, центральный банк возглавляется не советом, а президентом или управляющим, назначенным правительством. Многие центральные банки не столь независимы, как ФРС. Представители

правительства присутствуют в руководстве центральных банков. В Японии и Франции представители министерства финансов имеют право консультировать свои центральные банки. Кроме того, многие центральные банки обязаны создавать условия для того, чтобы правительства могли занимать у них деньги. Следовательно, степень зависимости центральных банков от правительства страны различна. По мнению специалистов, самыми независимыми в индустриальном мире являются центральные банки Германии, Швейцарии, Канады, Нидерландов, США и Российской Федерации, наиболее зависимые -- центральные банки Португалии, Греции и Испании1.

1.3 Взаимодействие центрального банка и коммерческих банков

Центральный банк - высший орган банковского регулирования и контроля деятельности коммерческих банков и других кредитных учреждений. Он осуществляет руководство всей денежно-кредитной системы страны, обладает монопольным правом эмиссии банкнот, временно хранит свободные денежные средства и обязательные резервы коммерческих банков и представляет им для поддержания их ликвидности кредит.

Главный клиент центрального банка - коммерческий банк. Центральный банк не обслуживает непосредственно предпринимателей и население. Его главной клиентурой являются коммерческие банки, как бы выступающие в роли посредников между субъектами экономики и центральным банком.

ЦБ взаимодействует с коммерческими банками путем:

1) проведения консультаций с ними перед принятием наиболее важных решений;

2) представления необходимых разъяснений;

3) рассмотрения предложений по вопросам регулирования банковской деятельности;

4) дачи ответов в письменной форме кредитной организации по вопросам, отнесенным к его компетенции;

5) создания с привлечением представителей кредитных организаций, действующих на общественных началах комитетов для изучения отдельных вопросов банковского дела;

6) осуществления надзора за деятельностью коммерческих банков (главной целью которого являются поддержание стабильности банковской системы и защита интересов вкладчиков и кредиторов) и надзора за устойчивостью коммерческих банков;

7) самостоятельной либо путем размещения заказов разработки информационно-программного обеспечения, которое затем в обязательном порядке должно использоваться всеми коммерческими банками в целях единых стандартов предоставления информации, отчетности, лучшего уровня защиты информации и т. п.1

К основным направлениям надзора и контроля центрального банка над коммерческими относятся: выдача и отзыв лицензий на осуществление банковской деятельности, на проведение отдельных видов операций (валютных, с ценными бумагами, с драгоценными металлами); проверка и анализ финансовой отчётности, предоставляемой банками, ревизии на местах; установление систем экономических нормативов, контроль над их соблюдением.

Отзыв лицензии на осуществление банковских операций у банков и иных кредитных организаций, действующих на правах юридического лица, производится центральным банком. Решение центрального банка и оформляется его приказом. Издание Приказа ЦБ об отзыве лицензии на осуществление банковских операций означает запрещение конкретной организации совершать какие-либо банковские операции, но не является решением о ее ликвидации как юридического лица.

«Отзыв лицензии коммерческого банка представляет собой довольно сложный правовой феномен. Он воплощает в себе одновременно следующие качества:

- во-первых, является наиболее тяжелой санкцией в случае выявления допущенных банком правонарушений;

- во-вторых, выступает формой реакции государства в лице Банка;

- в третьих, отзыв лицензии можно рассматривать как формальную предпосылку банкротства банка, без которой практически невозможно провести саму процедуру банкротства;

- и, наконец, в-четвертых, отзыв лицензии есть форма и основание прекращения банковской деятельности, совершения банковских операций».

После отзыва лицензии банк еще может существовать, но уже не может действовать.

Отзыв лицензии на осуществление банковских операций является исключительной мерой воздействия, которой, как правило, предшествуют иные меры предупредительного характера. Лицензия на осуществление банковских операций может быть отозвана в случаях:

1) установление недостоверности сведений, на основании которых выдана лицензия;

2) задержки начала осуществления банковских операций, предусмотренных лицензией;

3) установление фактов недостоверности отчетных данных;

4) осуществление банковских операций, не предусмотренных лицензией;

5) неисполнение требований федеральных законов, регулирующих банковскую деятельность, а также нормативных актов Банка;

6) неудовлетворительного финансового положения кредитной организации, неисполнения ею своих обязательств перед вкладчиками и кредиторами.

Коммерческие банки обязаны проходить ежегодный внешний аудит. Ежегодное проведение аудиторских проверок деятельности банков обеспечивает прозрачность и достоверность информации, предоставляемой центральному банку, инвесторам и кредиторам.

В целях обеспечения устойчивости банковской системы центральный банк разрабатывает для коммерческих банков обязательные нормативы, которые позволяют оценить состояние капитала, источники ресурсов и их соотношение с активами.

Контроль над деятельностью банков проводится для обеспечения их устойчивости и поддержания стабильности на финансовом рынке посредством предотвращения системных рисков. Формы прямого регулирования деятельности коммерческих банков представлены на Рис. 1 (см. приложение 1). Это определяет особое положение, которое занимает центральный банк в банковской системе.

II. АНАЛИЗ ВЗАИМОДЕЙСТВИЯ ЦЕНТРАЛЬНОГО БАНКА И КОММЕРЧЕСКИХ БАНКОВ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

Банковская деятельность не может осуществляться вне системы, без подчинения единым правилам, без опоры на объединяющий центр. Таким объединяющим центром в банковской системе Российской Федерации выступает Банк России, который играет важнейшую роль в банковской системе страны, фактически возглавляет её.

2.1 Сложившаяся практика центрального банка в России

Указом Александра II в мае 1860 года на основе Государственного коммерческого банка был создан Государственный банк Российской империи.

После революции в октябре 1917 года банк был переименован сначала в Народный банк Российской Республики, а затем в Народный банк РСФСР. В декабре 1917 года в России введена монополия государства на банковское дело, частные банки подлежали слиянию с Государственным банком страны. В 1919 году банковские функции учреждения были сведены к минимуму, банк фактически стал представлять собой лишь расчетно-кассовый орган. Так как деятельность банка практически дублировала деятельность Народного комиссариата финансов, в январе 1920 года Народный Банк России был ликвидирован.

С переходом к новой экономической политике банк был восстановлен и начал свою деятельность 16 ноября 1921 года под названием «Государственный банк РСФСР». В 1923 году банк сменил название на «Государственный банк СССР».

После принятия декларации о суверенитете России в 1990 году был принят Закон о Центральном банке РСФСР, в соответствии с которым Банк России являлся главным банком и был подотчётен Верховному Совету РСФСР.

«Центральный банк Российской Федерации (Банк России) был учреждён 13 июля 1990 г. на базе Российского республиканского банка Госбанка СССР».

20 декабря 1991 г. Государственный банк СССР был упразднён и все его активы и пассивы, а также имущество на территории РСФСР были переданы Центральному банку РСФСР (Банку России). Несколько месяцев спустя банк стал называться Центральным банком Российской Федерации.

«В течение 1991-1992 гг. под руководством Банка России в стране на основе коммерциализации филиалов спецбанков была создана широкая сеть коммерческих банков. Была изменена система счётов, создана сеть расчётно-кассовых центров (РКЦ) Центрального банка и началась их компьютеризация. Банк России начал осуществлять куплю-продажу иностранной валюты на организованном им валютном рынке, устанавливать и публиковать официальные котировки иностранных валют по отношению к рублю»2.

Свои функции, определенные Конституцией Российской Федерации и Законом «О Центральном банке Российской Федерации», банк осуществляет независимо от федеральных органов государственной власти, органов государственной власти субъектов федерации и органов местного самоуправления.

В порядке поддержания стабильности банковской системы Банк России создал систему надзора и инспектирования коммерческих банков, а также систему валютного регулирования и валютного контроля. В качестве агента Министерства финансов Банк России организовал рынок государственных ценных бумаг (ГКО) и стал принимать участие в функционировании.

С целью преодоления последствий финансового кризиса 1998 г. Банк России проводил политику реструктуризации банковской системы, направленную на улучшение работы коммерческих банков и повышение их ликвидности. В установленных законодательством рамках с рынка банковских услуг были выведены несостоятельные банки. В результате эффективных действий Банка России банковский сектор экономики в середине 2001 г. в основном преодолел последствия кризиса.

Денежно-кредитная политика Банка России была ориентирована на поддержание финансовой стабильности и формирование предпосылок, обеспечивающих устойчивость экономического роста страны. Банк России гибко реагировал на изменение реального спроса на деньги, способствовал поддержанию растущей динамики экономики, снижению процентных ставок, инфляционных ожиданий и темпов инфляции. Это привело к некоторому укреплению реального валютного курса рубля и стабильности финансовых рынков.

Деятельность Банка России в области развития платёжной системы была направлена на повышение её надежности и эффективности для обеспечения стабильности финансового сектора и экономики страны. С целью повышения информационной прозрачности Банком России была введена отчётность кредитных организаций и территориальных учреждений Банка по платежам, которая учитывала международный опыт, методологию и практику наблюдения за платежными системами.

Повышенное внимание Банк России уделяет ряду проблем. Одна из них связана с тем, что в последнее время все более важную роль начинают играть специфические риски, связанные с динамикой цен на отдельные финансовые активы и конъюнктурой рынка недвижимости. К высокой концентрации рисков у ряда банков приводит практика кредитования связанных сторон. В связи с этим совершенствование методов банковского регулирования и надзора идёт в направлении развития содержательного банковского надзора.

Ещё одна проблема, которой Банк России уделяет повышенное внимание, -- это фиктивная капитализация банков.

В апреле 2005 г. Правительством Российской Федерации и Центральным банком Российской Федерации была принята «Стратегия развития банковского сектора Российской Федерации».

В соответствии с этим документом основной целью развития банковского сектора на среднесрочную перспективу является повышение его устойчивости и эффективности функционирования.

Основными задачами развития банковского сектора являются:

-- усиление защиты интересов вкладчиков и других кредиторов банков;

-- повышение эффективности осуществляемой банковским сектором деятельности по аккумулированию денежных средств населения и организаций и их трансформации в кредиты и инвестиции;

-- повышение конкурентоспособности российских кредитных организаций;

-- предотвращение использования кредитных организаций для осуществления недобросовестной коммерческой деятельности и в противоправных целях;

-- укрепление доверия к российскому банковскому сектору со стороны инвесторов, кредиторов и вкладчиков.

В 2008 году, в связи с кризисом и острым дефицитом ликвидности на международных финансовых рынках, изменились условия проведения денежно-кредитной политики. Банк России увеличил объёмы рефинансирования коммерческих банков. Был разработан аукционный механизм размещения свободных средств федерального бюджета на банковских депозитах. При этом с целью существенного снижения инфляции Банк России активно использовал доступные ему инструменты денежно-кредитной политики -- процентные ставки, нормативы обязательных резервов, валютный курс рубля. К концу 2008 г. сформировавшийся осенью 2008 года валютный курс рубля перестал соответствовать экономическим реалиям. Поэтому была проведена постепенная девальвация рубля. 

С целью пополнения банковской ликвидности неоднократно принималось решение о снижении нормативов обязательных резервов. Был значительно расширен перечень активов, принимаемых Банком России в залог при рефинансировании банков. 10 раз снижались ставка рефинансирования Банка России и другие ставки по операциям Банка России с кредитными организациями.

Банк России провел большую работу по санации проблемных банков. В большинстве случаев к санации и отзыву лицензии у крупных и средних банков привело кредитование этими банками бизнеса своих собственников.

В течение 2010 г. по мере улучшения ситуации в банковском секторе Банк России постепенно сворачивал специальные антикризисные механизмы. К концу 2010 г. было полностью прекращено предоставление Банком России кредитов без обеспечения.

В первой половине 2010 г. в условиях быстро снижающейся инфляции, низкого совокупного спроса на товары и услуги, вялого роста банковского кредитования Банк России четыре раза принимал решения о снижении своих процентных ставок. За первые 5 месяцев 2010 г. ставка рефинансирования была снижена с 8,75 до 7,75%.

В начале 2011 года Банк России продолжил ужесточение денежно-кредитной политики. В целях снижения инфляции было принято решение о повышении нормативов обязательных резервов. Банк России объявил о ещё одном повышении нормативов обязательных резервов и о повышении большинства процентных ставок Банка России, включая ставку рефинансирования, на 0,25%.

Банковская система Российской Федерации является двухуровневой. При этом верхний уровень представляет Банк России, а нижний уровень представлен коммерческими банками и иными кредитными организациями. Верхний уровень, занимаемый центральным банком, предполагает его особый правовой статус, наличие определённых отношений подчиненности по отношению к нему прочих кредитных организаций. Большое значение для характеристики правового статуса Банка России имеют его задачи. В соответствии с Конституцией РФ, другими законодательными актами основными задачами Центрального банка РФ являются:

- защита и обеспечение рубля как денежной единицы РФ;

- обеспечение единства экономического пространства, свободного перемещения финансовых средств в РФ;

- обеспечение эффективности денежно-кредитного, инвестиционного процесса в народном хозяйстве;

- банковское обеспечение внешнеэкономической деятельности хозяйствующих субъектов;

- обеспечение надежного банковского обслуживания государственных органов, коммерческих и некоммерческих организаций, общественных объединений и физических лиц;

- денежная эмиссия;

- обеспечение регулирования, надзора и контроля над банковской деятельностью.

Получение прибыли не является целью деятельности Банка России. Известны две модели взаимодействия центральных банков с органами государственной власти. В первом, более распространённом в мировой практике случае центральный банк подчиняется министерству финансов и на практике проводит финансовую политику правительства. Во втором случае Центральный банк сохраняет независимость от правительства и проводит более самостоятельную финансовую политику.

Банк России является юридическим лицом, его уставный капитал и другое имущество считаются федеральной собственностью. Государство не отвечает по обязательствам Банка России, а Банк России - по обязательствам государства. Банк России подотчетен Государственной Думе Федерального Собрания Российской Федерации.

По смыслу Конституции РФ Банк России является государственным органом, однако его нет в исчерпывающем перечне органов государственной власти РФ. Особенности правового статуса Банка России во многом определяются необходимостью осуществлять управление банковской и денежно-кредитной системами с помощью гражданско-правовых методов. Вместе с тем организационно-правовая форма центрального банка в действующем законодательстве должным образом не определена. Это затрудняет взаимоотношения банка с органами государственной власти, другими юридическими лицами.

Центральный банк играет ведущую роль в организации денежного обращения на территории Российской Федерации. Это закреплено в гл. 7

Федерального закона «О Центральном банке (Банке России)». В соответствии с законодательством официальной денежной единицей Российской Федерации является рубль. Введение на территории Российской Федерации других денежных единиц и выпуск денежных суррогатов запрещается. Официальное соотношение между рублём и золотом или другими драгоценными металлами не устанавливается. Эмиссия наличных денег, организация их обращения и изъятия из обращения на территории Российской Федерации осуществляются исключительно Банком России. Банкноты (банковские билеты) и монета Банка России являются единственным законным средством платежа на территории Российской Федерации. Их подделка и незаконное изготовление преследуются по закону.

Банки - неотъемлемая часть современного денежного хозяйства, их деятельность тесно связана с потребностями воспроизводства. Будучи в центре экономической жизни, обслуживая интересы производителей, банки опосредуют связи между промышленностью и торговлей, сельским хозяйством и населением. Банки - это атрибут не отдельно взятого региона или какой-либо одной страны, сфера их деятельности не имеет ни географических, ни национальных границ: это явление, обладающее колоссальной финансовой мощью, значительным денежным капиталом.

2.2 Общий анализ взаимодействия центрального банка и коммерческих банков РФ

Коммерческие банки являются основными каналами практического осуществления денежно-кредитной политики центрального банка. В то же время Банк России является органом банковского регулирования и надзора за деятельностью кредитных организаций.

Банк России осуществляет постоянный надзор за соблюдением банковского законодательства, нормативных актов Банка России, в частности установленных ими обязательных нормативов. Он устанавливает обязательные правила проведения банковских операций, ведения бухгалтерского учёта, составления и представления бухгалтерской и статистической отчётности.

Банк регистрирует кредитные организации в Книге государственной регистрации кредитных организаций, выдает и отзывает кредитным организациям лицензии на осуществление банковских операций.

ЦБ РФ устанавливает обязательные для коммерческих банков правила проведения и регулирования кредитных операций и денежного обращения.

«Наряду с операциями на открытом рынке, рефинансированием, валютным регулированием и другими экономическими методами проведения кредитной политики, ЦБ РФ использует метод формирования обязательных резервов. Это метод прямого воздействия на состояние денежной массы в обращении.

Резервы представляют собой сумму денег, которую коммерческий банк обязан постоянно хранить на отдельном счете в ЦБ РФ. Размер обязательных резервов в процентном отношении к обязательствам банка устанавливаются Советом директоров. Нормативы резервов не должны превышать 20% обязательств банка. Они могут быть дифференцированными для различных кредитных организаций.

При нарушении утверждённых нормативов обязательных резервов ЦБ РФ имеет право взыскать в бесспорном порядке с коммерческого банка сумму недовнесённых средств, а также штраф в установленном им размере, но не более двойной ставки рефинансирования».

Норма обязательных резервов меняется в зависимости от конкретных задач кредитно-денежной политики ЦБ РФ. На их дифференциацию влияет характер привлеченных коммерческим банком средств.

Самое серьёзное наказание для кредитной организации - отзыв Банком России лицензии на осуществление банковских операций. Так, например, 9 января 2014 года одна их новокузнецких банковских структур лишилась своей лицензий. Такое решение Центробанк принял к «Новокузнецкому муниципальному банку». Всё это случилось в связи с неисполнением кредитной организацией федеральных законов, регулирующих банковскую деятельность, а также нормативных актов Банка России, неспособностью удовлетворить требования кредиторов по денежным обязательствам, учитывая неоднократное в течение одного года применение мер, предусмотренных Федеральным законом «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)». Также, банк был активно вовлечен владельцами в кредитование их собственного бизнеса. Одновременно АКБ НМБ ОАО проводилась высокорискованная кредитная политика и не создавались адекватные принятым рискам резервы на возможные потери по ссудной задолженности. В связи с неудовлетворительным качеством активов, не генерировавших достаточный денежный поток, АКБ НМБ ОАО не обеспечивал своевременное исполнение обязательств перед кредиторами и вкладчиками. По величине активов АКБ НМБ ОАО на 1 декабря 2013 года входил в третью сотню кредитных организаций Российской Федерации.

После отзыва у кредитной организации лицензии на осуществление банковских операций средства обязательных резервов перечисляются на счёт ликвидационной комиссии (ликвидатора) или конкурсного управляющего и

используются в порядке, установленном федеральными законами и издаваемыми в соответствии с ними нормативными актами Банка России.

В качестве инструмента управления коммерческими банками, ЦБ РФ широко применяет такую меру, как рефинансирование. Рефинансирование коммерческих банков осуществляется следующими путями:

- кредитных аукционов (три метода - американский, голландский и кредитование по фиксированной ставке);

- ломбардных кредитов;

- депозитные операции Центрального Банка;

- предоставление однодневных расчетных кредитов.

Банк России также имеет право осуществлять следующие операции с российскими и иностранными кредитными организациями:

- предоставлять кредиты на срок не более одного года под обеспечение ценными бумагами и другими активами, если иное не установлено федеральным законом о федеральном бюджете;

- покупать и продавать чеки, простые и переводные векселя, имеющие, как правило, товарное происхождение, со сроками погашения не более шести месяцев;

- покупать и продавать государственные ценные бумаги на открытом рынке;

- покупать и продавать облигации, депозитные сертификаты и иные ценные бумаги со сроками погашения не более одного года;

- покупать и продавать иностранную валюту, а также платежные документы и обязательства в иностранной валюте, выставленные российскими и иностранными кредитными организациями;

- покупать, хранить, продавать драгоценные металлы и иные виды валютных ценностей;

- проводить расчетные, кассовые и депозитные операции, принимать на хранение и в управление ценные бумаги и иные ценности;

- выдавать гарантии и поручительства;

- осуществлять операции с финансовыми инструментами, используемыми для управления финансовыми рисками;

- открывать счета в российских и иностранных кредитных организациях на территории Российской Федерации и иностранных государств;

- выставлять чеки и векселя в любой валюте;

- осуществлять другие банковские операции от своего имени, если это не запрещено законом.

В целях обеспечения устойчивости кредитных организаций Банк России может устанавливать им обязательные нормативы.

2.3 Проблемы неэффективности взаимодействия центрального банка и коммерческих банков в РФ

Банковская система является одним из ключевых элементов, от которых зависит экономическая стабильность и безопасность любой страны. В свою очередь степень эффективности зависит от базовых условий, созданных в конкретной стране.

За последнее десятилетие в Российской Федерации произошло много положительных сдвигов в направлении реформирования нормативной базы банковского надзора. Но вместе с тем, правовая среда, в которой на данный момент функционируют отечественные надзорные органы, нуждается в дальнейшей модернизации.

Существуют явные противоречия в нормативных актах, которые необходимо пересмотреть центральным банком РФ. Известно, что Банк России выпускает огромное количество нормативных актов. Таким образом, реализуются его функции. Само только перечисление функций наглядно подтверждает, что нормотворчество Банка весьма обширно.

Как бы там ни было, а развитие банковского законодательства, помимо прочего, предполагает совершенствование нормативных актов Банка России. Иначе будут возникать противоречия. Правда, противоречия всегда были и будут. Нет такой системы, которая была бы в этом отношении идеальна. Противоречия сопутствуют всякому развитию. Однако противоречия противоречию рознь. Их можно уменьшить, свести к минимуму. В общем, весь вопрос в их качестве и в количестве.

Главное - нужно стремиться к тому, чтобы в системе нормативных актов банковского права не было логических противоречий.

Загроможденная старыми (еще действуют даже некоторые письма Госбанка СССР 80-х годов XX века) и новыми письмами Банка России, вся масса писем растет без всякой разумной меры, затрудняя применение банковского законодательства, и тем самым объективно создавая многочисленные лазейки для нарушителей банковских законов.

Приходится констатировать, что все еще не решена проблема писем Госбанка СССР устанавливающих нормы банковского права по таким вопросам, которые, казалось бы, возможно урегулировать нормативными актами Банка России, учитывая важность рассматриваемых в них вопросов.

Особенность функционирования банковской системы в рыночной экономике заключается в необходимости организации регулирования и надзора. Во всех развитых странах банковские системы являются объектом усиленного контроля и надзора со стороны государства.

Качественный и действенный надзор необходим центральному банку, который в этом случае представляет интересы общества в целом в условиях, когда добросовестная банковская практика пока не стала нормой деловых операций отнюдь не всех банкиров. Российские банки допускают множество самых разнообразных нарушений, причины которых следующие:

1) отсутствие в банках единой банковской политики и скоординированного управления рисками;

2) действия банков, направленные на искажение учета и отчетности в целях сокрытия негативных ситуаций и приукрашивания показателей;

3) отсутствие анализа кредитной и иной задолженности;

4) ненадлежащий контроль или его отсутствие за деятельностью филиалов;

5) неоднозначное толкование банками законодательства и нормативных актов, а иногда их незнание или откровенное игнорирование;

6) отсутствие опыта или низкая квалификация персонала;

7) недостаточная работа по организации внутреннего контроля.

Под надзор должны попадать все без исключения кредитные организации. Ко всем кредитным организациям, выполняющим одинаковые виды деятельности, должны предъявляться одинаковые требования. Там же, где требования могут и/или должны быть дифференцированными, должны использоваться ясные и стабильные правила дифференциации. Закон разрешает Банку России дифференцировать, однако он не пользуется этим правом.

Необходимо отслеживать не только формальное соблюдение кредитными организациями тех или иных правил, нормативов, требований, указаний, но и качественных характеристик их развития, что требует хорошего мониторинга и не менее качественной индивидуальной аналитической работы.

У банков для эффективности должна быть выработана политика и методы работы, включая строго выполняемое правило иметь дело только с проверенными клиентами, что должно способствовать повышению этических и профессиональных стандартов в финансовом секторе.

Если надзор выявляет важные проблемы на ранней стадии их развития, когда «ничего еще не произошло», то основанием для применения к соответствующему банку регулирующих мер воздействия следует признать саму рискованную деятельность, а не только фактически состоявшееся нарушение.

«Контроль только в форме документарных проверок совершенно себя не оправдывает. Должен сочетаться дистанционный (документарный) и контактный (проверка на месте) способы контроля. Контроль должен соответствовать адекватному. Небольшие банки с малым количеством операций объективно требуют только технологического надзора, тогда как крупные и средние нуждаются в углубленном анализе».1

Главная задача надзорных органов -- помогать поддерживать работоспособность банка, как можно раньше выявлять причины возможных трудностей и своевременно содействовать их преодолению. Контроль над банком должен вестись на основе учета операций всех его подразделений.

Внешний контроль предполагает использование двух главных инструментов -- получение от банков отчетной документации и её дистанционный анализ; проверки банков на местах.

Документарный надзор за деятельностью банков в России за последние годы получил должное развитие. Контролирующим органам следует от чисто формальных действий перейти к реальной оценке финансового положения банка в целом и его рисков.

Сейчас надзор Банка России построен на основе единых экономических нормативов, не дифференцированных ни в зависимости от размеров и видов банков, ни в зависимости от их местоположения, что является отрицательным моментом в области внешнего контроля.

Для целей надзора Центральный Банк требует представлять громоздкие отчеты. Составление отчетов дорого обходится банкам, причем показатели и объем отчетности не стабильны, в них непрерывно вносятся изменения, зачастую задним числом. Таким образом, необходимо пересмотреть перечень используемых в целях контроля экономических нормативов и уточнить значения указанных нормативов.

Банк в период проверки должен содействовать её проведению. Невыполнение или ненадлежащее выполнение им обязанностей рассматривается как противодействие проведению проверки.

Каждый банк обязан пройти проверку. Однако в Москве и других банковских центрах выполнить это правило невозможно при имеющейся численности инспекторов. Следовательно, здесь необходимы качественно иные подходы. С одной стороны, такой подход может быть связан с реализацией принципа - «минимум рисков -- минимум контроля», а с другой -- банки без признаков проблемности, видимо, могли бы контролироваться только дистанционно. Инспекторам по сути нечего делать и в банках, находящихся в критическом финансовом положении, которые нужно ликвидировать.

Запрет на выполнение банком отдельных операций, предусмотренных его лицензией, может быть введен в случае невыполнения им в установленный срок предписаний об устранении нарушений, а также, если эти нарушения или проводимые банком операции создали реальную угрозу интересам кредиторов.

Все документы и отчёты должны соответствовать тому, что есть по факту. Очень часто банки пытаются скрыть или приуменьшить реальное положение вещей. В случае выявления недостоверности отчетных данных надзорный орган незамедлительно применяет наиболее сильные меры воздействия, включая подготовку ходатайства об отзыве у банка лицензии. Так, например, 09.01.2014 ЦБ отозвал лицензию на осуществление банковских операций у Новокузнецкого Муниципального Банка. НМБ не исполнял федеральные законы, регулирующие банковскую деятельность, и нормативные акты ЦБ, был активно вовлечен владельцами в кредитование их собственного бизнеса. Одновременно банк проводил высокорискованную кредитную политику, не создавал адекватные принятым рискам резервы на возможные потери по ссудной задолженности. Так же, НМБ не обеспечивал своевременное исполнение обязательств перед кредиторами и вкладчиками.

Или ещё случай: 18.03.2014 ЦБ РФ отозвал лицензию на осуществление банковских операций у московского коммерческого банка "Стройкредит", занимающего 180-е место в банковской системе РФ по величине активов. В марте "Стройкредит" установил лимит выдачи вкладов в размере 100 тысяч рублей в день. ОАО КБ "Стройкредит" проводилась высокорискованная кредитная политика, кредитная организация осуществила значительные вложения в паевой инвестиционный фонд, учет которых осуществлялся по существенно завышенной цене.

Главной целью надзорной деятельности Центрального банка Российской Федерации является поддержание стабильности банковской системы и защита интересов вкладчиков и кредиторов. В России, как и во всем мире, существует проблема объективного противоречия интересов Центрального банка и коммерческих банков. Если Центральный банк заинтересован в развитии и укреплении системы надзора и контроля, то отдельные коммерческие банки считают, что это мешает успеху их бизнеса. В результате они целенаправленно дезинформируют надзорные органы, а при необходимости через органы государственной власти или средства массовой информации создают помехи работе Центрального банка.

Банк России должен оперативно применять к кредитным организациям адекватные меры воздействия за попытки скрыть реальное положение дел. Таким образом, можно сделать вывод о том, что государственный финансовый контроль находится на сегодняшний день в неудовлетворительном состоянии, поскольку несмотря на весь положительный опыт, имеющийся в сфере борьбы, данная деятельность, не доводится до логического конца. На данном этапе в России пока не созданы предварительные условия эффективно-го надзора и взаимодействия.

Несмотря на довольно детальную регламентацию деятельности Банка по отношению к прочим кредитным организациям, ЦБ ведет постоянную работу по совершенствованию процесса работы с данными институтами финансово-кредитной сферы. Направления совершенствования отражены на Рис. 2 (см. приложение 2).